50 Casos de Fiscalidad aplicada al asesoramiento financiero

Escuela de Formación de la Fundación de Estudios Financieros
Tu primer socio financiero
50 Casos de Fiscalidad aplicada al asesoramiento financiero
Válido por 15 horas de formación para la recertificación a la Certificación EFPA European Financial Advisor (EFA) y para la Certificación EFPA European Financial Planner (EFP)
Versión On line
El presente curso se ha diseñado para, a través de la realización de casos prácticos, completar y profundizar la formación y conocimientos fiscales de los profesionales que, en diversos ámbitos, aconsejan y gestionan patrimonios, así como de aquellos particulares que deseen incrementar sus conocimientos en materia fiscal para optimizar sus finanzas personales.
El programa se estructura en dos grandes bloques, fiscalidad de las operaciones financieras y planificación fiscal, abordándose toda la casuística y temáticas correspondientes a ambas materias a través de la resolución de casos prácticos. Objetivos
ƒ Conocer la normativa fiscal en vigor relativa a las operaciones financieras más habituales y su aplicación práctica. ƒ Aprender a realizar una planificación financiero patrimonial con optimización fiscal.
Dirigido a
Cualquier persona que realice un asesoramiento financiero o gestione patrimonios, tanto a nivel profesional como personal y desee ampliar sus conocimientos fiscales con el fin de optimizar las decisiones financieras adoptadas.
Metodología
A través de nuestra plataforma e‐learning, el alumno tendrá acceso a:
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Casos prácticos
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Buzón de dudas
Dirección
David Sanz Bujanda
Abogado y Asesor Fiscal
Sanz Bujanda Despacho Tributario y Patrimonial
Fechas y Duración
El curso estará disponible en la plataforma a partir del 1 de junio de 2012. Una vez matriculado, el alumno tendrá acceso a la misma durante un periodo máximo de 4 meses naturales.
Precio
Matrícula curso: 300€
Además, de forma opcional, se ofrece al alumno la posibilidad de realizar una prueba final. Aquellos alumnos que superen dicha prueba recibirán un Diploma de Aprovechamiento.
Inscripción
Escuela de Formación FEF/IEAP
Avda. de Brasil 17, Planta Calle. 28020 Madrid
Tfono: 91 59825 50 [email protected]
www.fef.es
Tfno: 91 598 25 50, fax: 91 556 89 67, [email protected]
Escuela de Formación de la Fundación de Estudios Financieros
Programa
Fiscalidad de las operaciones financieras:
1. Integración y compensación de los rendimientos del capital mobiliario y ganancias y pérdidas de patrimonio en la base imponible del ahorro.
2. Diferencia entre cuota íntegra y retención. 3. Régimen transitorio en la cesión a terceros de capitales propios.
4. Norma anti‐aplicación aplicable en los activos de renta fija.
5. Tributación de los productos estructurados
6. ¿Cómo resulta aplicable la exención en los dividendos?
7. Norma anti‐aplicación aplicable en los activos de renta variable.
8. Norma anti‐lavado de dividendo aplicable en los activos de renta variable.
9. Acciones liberadas.
10. Derechos de suscripción.
11. Reducción de capital.
12. Transmisión de acciones cotizadas y no cotizadas.
13. Régimen transitorio aplicable a las ventas de acciones cotizadas adquiridas con anterioridad a 31 de diciembre de 1.994.
14. Régimen transitorio aplicable a las ventas de acciones no cotizadas adquiridas con anterioridad a 31 de diciembre de 1.994
15. Comparativa y argumentos práctico‐comerciales a favor de fondos de inversión vs depósitos.
16. SICAV vs Unit linked.
17. Eficiencia fiscal en las aportaciones realizadas a los sistemas de previsión social.
18. Argumentos práctico‐comerciales sobre cómo y cuándo rescatar un plan de pensiones.
19. Cuándo, cómo y porqué se deben retirar los seguros de vida individuales.
20. ¿Son las rentas vitalicias el mejor producto financiero‐fiscal?
Planificación fiscal:
21. Totalidad de impuestos afectados en la planificación patrimonial.
22. Aspectos civiles, laborales, mercantiles y financieros.
23. ¿Qué se debe hacer cuando se percibe una indemnización laboral?
24. ¿Qué se debe hacer con carácter previo a la venta de un inmueble?
25. ¿Qué se debe hacer con carácter previo a la venta de una empresa?
26. ¿Qué se debe hacer con carácter previo a efectuar una donación?
Planificación fiscal de las rentas procedentes en inversiones en productos financieros:
27. Ventajas e inconvenientes de las inversiones financieras a través de sociedades.
28. Optimización fiscal de las pérdidas financieras en el ámbito del Impuesto sobre Sociedades.
29. Financiación socio‐sociedad. Modelos eficientes en la financiación de distribución de beneficios.
Planificación fiscal de las inversiones de naturaleza inmobiliaria: ‐ En el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas:
30. ¿Qué gastos tienen la consideración de deducibles?
31. Aplicación de reducciones.
32. Requisitos para que las inversiones de naturaleza inmobiliaria tengan carácter empresarial. Gastos deducibles.
33. Régimen transitorio aplicable a las ventas de inmuebles adquiridos con anterioridad a 31 de diciembre de 1.994.
34. Supuesto de no tributación en la transmisión de la vivienda habitual.
35. Deducción por adquisición de vivienda habitual.
36. Ganancia exenta por reinversión.
‐ En el Impuesto sobre Sociedades:
37. Régimen especial de empresas de reducida dimensión.
38. Arrendamiento financiero.
39. Régimen especial de las entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas.
40. Régimen especial de IICC de naturaleza inmobiliaria.
41. Régimen fiscal de las SOCIMI.
Planificación fiscal en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones: Optimización fiscal de la herencia y transmisión generacional del patrimonio familiar:
42. Exención en el Impuesto sobre el Patrimonio
43. Reducción en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones
44. Acumulación de bienes en las adquisiciones mortis causa
45. La importancia de la plusvalía del muerto
46. Tratamiento fiscal de los bienes adjudicados en herencia.
Aspectos fiscales a considerar en la planificación de las inversiones transfronterizas:
47. ¿Para qué sirven los Convenios para evitar la doble imposición en materia de renta y patrimonio?
48. La importancia de la información: Directiva Fiscal del Ahorro Europea
49. Repatriaciones dinerarias
50. ¿Para qué sirven los paraísos fiscales?
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