MEPR-07 - Estratega Sistemas

 Sistema Magnus ERP
Clave: MEPR-07
Descripción: Ajuste cambiario
Cuando se hacen operaciones en moneda extranjera, los valores de los activos o pasivos se deben expresar
en moneda nacional, por lo que siempre surgirá una diferencia entre el valor en libros y el valor resultante
al hacer la respectiva conversión. A continuación el sistema Magnus ERP le muestra como hace esos ajustes.
Módulo Proveedores y CxP. -> Movimientos CxP -> Ajuste Cambiario
Nos aparecerá el siguiente formulario.
El tema de los ajustes por diferencia de cambio se relaciona con dos aspectos:
A) Pago
Puede suceder que haya una variación en el tipo de cambio entre la fecha de emisión de comprobantes de
pago y la fecha de pago. En este caso debes realizar el registro de la correspondiente diferencia al momento
del
pago.
Se
da
hasta
que
se
cobra
o
se
paga.
Para realizar un ajuste cambiario de este aspecto hacemos los siguientes pasos:
Seleccionamos el Proveedor de la lista desplegable, y nos aparecerán sus movimientos de los cuales vamos
a seleccionar a los queremos realizar el ajuste, seleccionamos la Fecha y T.C. Cierre (Tipo de cambio) a esa
misma y presionamos el botón Generar Diferencias, de esta manera quedarán ajustadas las diferencias
cambiarias.
B) Saldos a la fecha de fin de mes
Otra posibilidad es que a la fecha de fin de mes tengas saldos de cuentas por pagar o efectivo en moneda
extranjera. Entonces si se ha producido una variación en el tipo de cambio entre la fecha de provisión y la
fecha de balance, debe realizarse el registro de la diferencia de cambio a la fecha de fin de mes.
Es un ajuste de las cuentas en moneda extranjera al final de cada uno de los meses, para obtener una
fluctuación devengada, aun y cuando no se ha realizado el cobro o el pago efectivamente.
Para realizar un ajuste cambiario de este otro aspecto hacemos los siguientes pasos:
Dentro del encabezado de la pantalla seleccionamos la Fecha y T.C. Cierre (Tipo de cambio) de fin de mes,
después presionamos el botón Cierre Mensual, y nos aparecerán todos los movimientos que contienen
importe en moneda extranjera que aún no han sido pagados, de los cuales vamos a seleccionar a los queremos
realizar el ajuste, y presionamos el botón Generar Diferencias, de esta manera quedarán ajustadas las
diferencias cambiarias.
Una vez ajustadas las diferencias cambiarias en cualquiera de los dos casos, se puede verificar en el estado
de cuenta de los proveedores afectados, que tipo de diferencia generó, ya sea Ganancia Cambiaria o Pérdida
cambiaria.