Instituto Latinoamericano y del Caribe de Planificación Económica y Social (ILPES) CURSO "PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA Y CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES DE DESEMPEÑO EN ORGANISMOS PÚBLICOS" GLOSARIO DE FÓRMULAS DE INDICADORES DE DESEMPEÑO Roberto Jiménez M. Consultor ILPES / CEPAL Santiago de Chile, agosto de 2008 GLOSARIO DE FÓRMULAS DE INDICADORES DE DESEMPEÑO Como material de apoyo a las presentaciones realizadas en el curso, se señalan a continuación algunos ejemplos de indicadores de desempeño de acuerdo a su ámbito de medición, con su correspondiente fórmula de cálculo, unidad de medida y sentido de medición. ÁMBITO DE PROCESO 1. Porcentaje de ejecución del presupuesto Fórmula de cálculo: (Total de presupuesto ejecutado en el año t / Total de presupuesto asignado en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 2. Porcentaje de gasto en Recursos Humanos respecto de gasto total Fórmula de cálculo: (Total de gasto en remuneraciones en el año t / Total de gasto de la institución en el año t) * 100 Unidad de medida: Porcentaje Sentido de medición: dependerá del nivel de gasto. Puede ocurrir que el gasto en recursos humanos sea excesivo y el objetivo de los directivos de la institución sea disminuir este tipo de gasto, siendo en ese caso un indicador descendente. Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 2 3. Porcentaje de gasto corriente1 respecto de gasto total Fórmula de cálculo: (Total de gasto corriente en el año t / Total de gasto de la institución en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: puede ser descendente en los casos en que el gasto corriente sea excesivo. 4. Porcentaje de productos entregados respecto de lo programado Fórmula de cálculo: (Total de productos entregados en el año t / Total de productos programados a entregar en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 5. Porcentaje de compras de insumos efectuadas dentro del tiempo programado Fórmula de cálculo: (Total de compras realizadas dentro del tiempo programado en el año t / Total de compras realizadas en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 1 Gasto corriente corresponde en general al gasto en recursos humanos y en bienes y servicios de consumo de una institución. Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 3 6. Porcentaje de licitaciones adjudicadas respecto de licitaciones totales Fórmula de cálculo: (Total de licitaciones adjudicadas en el año t / Total de licitaciones realizadas en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 7. Porcentaje de ingresos propios percibidos respecto de los programados Fórmula de cálculo: (Total de ingresos propios percibidos por la institución en el año t / Total de ingresos programados a percibir por la institución en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 8. Porcentaje de subsidios asignados Fórmula de cálculo: (Total de subsidios asignados en el año t / Total de subsidios programados a asignar en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 4 9. Porcentaje de familias pobres catastradas2 Fórmula de cálculo: (Total de familias pobres catastradas en el año t / Total de familias pobres del país en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 10. Porcentaje de normas de aviación actualizadas Fórmula de cálculo: (Total de normas de aviación actualizadas en el año t/ Total de normas de aviación vigentes en el país en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 11. Porcentaje de recursos transferidos3 a instituciones dentro del plazo establecido Fórmula de cálculo: (Porcentaje de recursos transferidos a instituciones dentro del plazo establecido en el año t / Total de recursos transferidos a instituciones en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 2 3 Registradas o encuestadas. Entregados a otra institución para que ejecute un determinado programa. Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 5 12. Gasto promedio de capacitación de Controladores de Tránsito Aéreo Fórmula de cálculo: (Gasto total en capacitación de Controladores de Tránsito Aéreo en el año t / Total de Controladores de Tránsito Aéreo capacitados en el año t) Unidad de medida: $ (interpretación: gasto promedio por persona capacitada en el año t) Sentido de medición: si el gasto actual es excesivo, entonces el indicador debiera ser descendente. Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 6 ÁMBITO DE PRODUCTO 1. Porcentaje de familias sin vivienda que reciben aportes del Estado Fórmula de cálculo: (Total de familias sin vivienda que reciben aportes del Estado en el año t / Total de familias sin vivienda del país en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 2. Porcentaje de familias en situación de pobreza que recibe subsidio para agua potable Fórmula de cálculo: (Total de familias en situación de pobreza que reciben subsidio para agua potable en el año t/ Total de familias en situación de pobreza del país en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 3. Consultas médicas anuales promedio por médico Fórmula de cálculo: (Total de consultas médicas atendidas en el año t / Total de médicos en el año t) Unidad de medida: consultas Sentido de medición: ascendente Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 7 4. Tasa de ocupación de camas hospitalarias Fórmula de cálculo: [Sumatoria de días de ocupación de camas por cada hospital / (sumatoria de camas disponibles de cada hospital * 365)] * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 5. Tiempo promedio de entrega de subsidios para la vivienda Fórmula de cálculo: (Sumatoria de días de tramitación para la entrega de cada subsidio de vivienda en el año t / Total de subsidios de vivienda entregados en el año t) * 100 Unidad de medida: días (interpretación: días promedio de tramitación para la entrega de un subsidio) Sentido de medición: descendente 6. Metros de cuadrados construidos promedio por vivienda entregada Fórmula de cálculo: (Sumatoria de metros cuadrados construidos de cada vivienda entregada en el año t / Total de viviendas entregadas en el año t) * 100 Unidad de medida: Metros cuadros (interpretación: metros cuadros promedio construidos por vivienda entregada) Sentido de medición: si actualmente la superficie promedio construida es baja, entonces el indicador debiera ser ascendente. Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 8 7. Porcentaje de condominios construidos que cuentan con infraestructura social4 Fórmula de cálculo: (Total de condominios construidos en el año t que cuentan con infraestructura social / Total de condominios construidos en el año t ) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 8. Porcentaje de familias que manifiestan satisfacción con la vivienda entregada Fórmula de cálculo: (Total de familias que manifiestan satisfacción con la vivienda entregada en el año t / Total de familias encuestadas que recibieron vivienda en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 9. Porcentaje de trabajadores capacitados respecto del total de trabajadores Fórmula de cálculo: (Total de trabajadores capacitados en el año t / Total de trabajadores del país en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 4 Lugares para reuniones, parques, plazas, juegos para niños, etc. Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 9 10. Costo promedio por trabajador capacitado Fórmula de cálculo: (Gasto total en capacitación de trabajadores en el año t / Total de trabajadores capacitados en el año t) Unidad de medida: $ (interpretación: gasto promedio por trabajador capacitado en el año t) Sentido de medición: dependerá de la situación actual y de los objetivos de la dirección de la institución. 11. Porcentaje de alumnos egresados de carreras técnicas respecto del total de alumnos matriculados Fórmula de cálculo: (Total de alumnos egresados de carreras técnicas en el año t / Total de alumnos matriculados en carreras técnicas en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 12. Porcentajes de clubes deportivos y recreativos con aportes del estado que cumplen sus objetivos respecto del total de clubes con aportes del Estado Fórmula de cálculo: (Total de clubes deportivos y recreativos con aportes del Estado que cumplen sus objetivos en el año t / Total de clubes deportivos y recreativos con aportes del Estado en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 10 13. Porcentaje de días sin suministro de electricidad Fórmula de cálculo: (Sumatoria de días sin suministro de electricidad de cada usuario del servicio de electricidad en el año t / Total de usuarios del servicio de electricidad en el año t * 365) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: descendente 14. Porcentaje de usuarios de empresas de telefonía que presentan reclamos por incumplimiento de contratos Fórmula de cálculo: (Total de usuarios de empresas de telefonía que presentan reclamos por incumplimiento de contratos en el año t/ Total de usuarios de empresas de telefonía en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: descendente 15. Tiempo promedio de respuesta a reclamos por incumplimiento de contratos de telefonía Fórmula de cálculo: (Sumatoria de días de respuesta a cada usuario que presenta reclamo por incumplimiento de contrato en el año t/ Total de reclamos respondidos en el año t) Unidad de medida: días (interpretación: días promedio de respuesta a reclamo) Sentido de medición: descendente Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 11 ÁMBITO DE RESULTADO Resultado Intermedio 1. Porcentaje de niños y niñas que reciben diariamente leche en el colegio respecto del total de niños y niñas del país en edad escolar Fórmula de cálculo: (Total de niños y niñas que reciben diariamente leche en el colegio en el año t/ Total de niños y niñas del país en edad escolar en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 2. Porcentaje de beneficiarios que reciben el subsidio de vivienda respecto del total de beneficiarios con subsidios asignados Fórmula de cálculo: (Total de beneficiarios que reciben el subsidio de vivienda en el año t / Total de beneficiarios con subsidios asignados en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 3. Porcentaje de trabajadores sin calificación que egresan de un programa de capacitación técnica Fórmula de cálculo: (Total de trabajadores sin calificación que egresan de un programa de capacitación técnica en el año t / Total de trabajadores inscritos en el programa en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 12 4. Porcentaje de participantes egresados el año t del programa antidrogas que manifiesta una actitud crítica hacia la droga después de 1 año Fórmula de cálculo: (Total de personas egresadas el año t del programa antidrogas que manifiestan una actitud crítica hacia la droga en el año t+1 / Total de personas egresadas el año t del programa encuestadas en el año t+1) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 5. Porcentaje de empresas infractoras refiscalizadas que reinciden en incumplimiento de la normativa laboral Fórmula de cálculo: (Total de empresas infractoras refiscalizadas que reinciden en incumplimiento de la normativa laboral en el año t / Total de empresas infractoras refiscalizadas en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: descendente 6. Porcentaje de familias pobres que reciben apoyo del estado que logran iniciar una actividad empresarial Fórmula de cálculo: (Total de familias pobres que reciben apoyo del Estado que inician una actividad empresarial en el año t/ Total de familias pobres del país que reciben apoyo del Estado en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 13 Resultado Final 1. Porcentaje de trabajadores desempleados y sin calificación egresados de un programa de capacitación que cuentan con un empleo permanente después de 1 año Fórmula de cálculo: (Total de trabajadores egresados el año t del programa que cuentan con un empleo permanente en el año t+1/ Total de trabajadores egresados el año t encuestados el año t+1) Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente 2. Tasa de accidentes de aviación Fórmula de cálculo: (Total de accidentes de aviación en el país en el año t / Total de vuelos dentro del país en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: descendente 3. Porcentaje de familias participantes en programas sociales que superan la línea de pobreza Fórmula de cálculo: (Total de familias participantes en programas sociales que superan la línea de pobreza en el año t / Total de familias participantes en programas sociales en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 14 4. Tasa de variación de delitos Fórmula de cálculo: [(Total de delitos en el año t - Total de delitos en el año t-1) / Total de delitos en el año t-1] * 100 o su equivalente: [(Total de delitos en el año t / Total de delitos en el año t-1) – 1] * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: descendente 5. Tasa de incidencia de la poliomielitis Fórmula de cálculo: (Total de casos de poliomielitis en el año t / Población total del país en el año t) * 100.000 Unidad de medida: casos por 100.000 habitantes Sentido de medición: descendente 6. Tasa de obesidad infantil Fórmula de cálculo: (Total de población infantil con obesidad en el año t / Total población infantil del país en el año t) * 100.000 Unidad de medida: casos por 100.000 habitantes Sentido de medición: descendente Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 15 7. Porcentaje de usuarios de servicios de telefonía que reciben solución a reclamos presentados Fórmula de cálculo: (Total de usuarios de servicios de telefonía que reciben solución a reclamos presentados en el año t / Total de usuarios de servicios de telefonía que presentan reclamos en el año t) * 100 Unidad de medida: porcentaje Sentido de medición: ascendente Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL 16