CURSO "PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA Y CONSTRUCCIÓN DE

Instituto Latinoamericano y del Caribe de Planificación Económica y Social
(ILPES)
CURSO "PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA Y CONSTRUCCIÓN DE
INDICADORES DE DESEMPEÑO EN ORGANISMOS PÚBLICOS"
GLOSARIO DE FÓRMULAS DE INDICADORES DE DESEMPEÑO
Roberto Jiménez M.
Consultor ILPES / CEPAL
Santiago de Chile, agosto de 2008
GLOSARIO DE FÓRMULAS DE INDICADORES DE DESEMPEÑO
Como material de apoyo a las presentaciones realizadas en el curso, se señalan a continuación
algunos ejemplos de indicadores de desempeño de acuerdo a su ámbito de medición, con su
correspondiente fórmula de cálculo, unidad de medida y sentido de medición.
ÁMBITO DE PROCESO
1.
Porcentaje de ejecución del presupuesto
Fórmula de cálculo:
(Total de presupuesto ejecutado en el año t / Total de presupuesto asignado en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
2.
Porcentaje de gasto en Recursos Humanos respecto de gasto total
Fórmula de cálculo:
(Total de gasto en remuneraciones en el año t / Total de gasto de la institución en el año t) * 100
Unidad de medida: Porcentaje
Sentido de medición: dependerá del nivel de gasto. Puede ocurrir que el gasto en recursos humanos
sea excesivo y el objetivo de los directivos de la institución sea disminuir este tipo de gasto, siendo
en ese caso un indicador descendente.
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
2
3.
Porcentaje de gasto corriente1 respecto de gasto total
Fórmula de cálculo:
(Total de gasto corriente en el año t / Total de gasto de la institución en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: puede ser descendente en los casos en que el gasto corriente sea excesivo.
4.
Porcentaje de productos entregados respecto de lo programado
Fórmula de cálculo:
(Total de productos entregados en el año t / Total de productos programados a entregar en el año t)
* 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
5.
Porcentaje de compras de insumos efectuadas dentro del tiempo programado
Fórmula de cálculo:
(Total de compras realizadas dentro del tiempo programado en el año t / Total de compras
realizadas en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
1 Gasto corriente corresponde en general al gasto en recursos humanos y en bienes y servicios de consumo de una
institución.
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
3
6.
Porcentaje de licitaciones adjudicadas respecto de licitaciones totales
Fórmula de cálculo:
(Total de licitaciones adjudicadas en el año t / Total de licitaciones realizadas en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
7.
Porcentaje de ingresos propios percibidos respecto de los programados
Fórmula de cálculo:
(Total de ingresos propios percibidos por la institución en el año t / Total de ingresos programados a
percibir por la institución en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
8.
Porcentaje de subsidios asignados
Fórmula de cálculo:
(Total de subsidios asignados en el año t / Total de subsidios programados a asignar en el año t) *
100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
4
9.
Porcentaje de familias pobres catastradas2
Fórmula de cálculo:
(Total de familias pobres catastradas en el año t / Total de familias pobres del país en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
10.
Porcentaje de normas de aviación actualizadas
Fórmula de cálculo:
(Total de normas de aviación actualizadas en el año t/ Total de normas de aviación vigentes en el
país en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
11.
Porcentaje de recursos transferidos3 a instituciones dentro del plazo establecido
Fórmula de cálculo:
(Porcentaje de recursos transferidos a instituciones dentro del plazo establecido en el año t / Total de
recursos transferidos a instituciones en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
2
3
Registradas o encuestadas.
Entregados a otra institución para que ejecute un determinado programa.
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
5
12.
Gasto promedio de capacitación de Controladores de Tránsito Aéreo
Fórmula de cálculo:
(Gasto total en capacitación de Controladores de Tránsito Aéreo en el año t / Total de Controladores
de Tránsito Aéreo capacitados en el año t)
Unidad de medida: $ (interpretación: gasto promedio por persona capacitada en el año t)
Sentido de medición: si el gasto actual es excesivo, entonces el indicador debiera ser descendente.
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
6
ÁMBITO DE PRODUCTO
1.
Porcentaje de familias sin vivienda que reciben aportes del Estado
Fórmula de cálculo:
(Total de familias sin vivienda que reciben aportes del Estado en el año t / Total de familias sin
vivienda del país en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
2.
Porcentaje de familias en situación de pobreza que recibe subsidio para agua potable
Fórmula de cálculo:
(Total de familias en situación de pobreza que reciben subsidio para agua potable en el año t/ Total
de familias en situación de pobreza del país en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
3.
Consultas médicas anuales promedio por médico
Fórmula de cálculo:
(Total de consultas médicas atendidas en el año t / Total de médicos en el año t)
Unidad de medida: consultas
Sentido de medición: ascendente
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
7
4.
Tasa de ocupación de camas hospitalarias
Fórmula de cálculo:
[Sumatoria de días de ocupación de camas por cada hospital / (sumatoria de camas disponibles de
cada hospital * 365)] * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
5.
Tiempo promedio de entrega de subsidios para la vivienda
Fórmula de cálculo:
(Sumatoria de días de tramitación para la entrega de cada subsidio de vivienda en el año t / Total de
subsidios de vivienda entregados en el año t) * 100
Unidad de medida: días (interpretación: días promedio de tramitación para la entrega de un subsidio)
Sentido de medición: descendente
6.
Metros de cuadrados construidos promedio por vivienda entregada
Fórmula de cálculo:
(Sumatoria de metros cuadrados construidos de cada vivienda entregada en el año t / Total de
viviendas entregadas en el año t) * 100
Unidad de medida: Metros cuadros (interpretación: metros cuadros promedio construidos por
vivienda entregada)
Sentido de medición: si actualmente la superficie promedio construida es baja, entonces el indicador
debiera ser ascendente.
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
8
7.
Porcentaje de condominios construidos que cuentan con infraestructura social4
Fórmula de cálculo:
(Total de condominios construidos en el año t que cuentan con infraestructura social / Total de
condominios construidos en el año t ) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
8.
Porcentaje de familias que manifiestan satisfacción con la vivienda entregada
Fórmula de cálculo:
(Total de familias que manifiestan satisfacción con la vivienda entregada en el año t / Total de
familias encuestadas que recibieron vivienda en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
9.
Porcentaje de trabajadores capacitados respecto del total de trabajadores
Fórmula de cálculo:
(Total de trabajadores capacitados en el año t / Total de trabajadores del país en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
4
Lugares para reuniones, parques, plazas, juegos para niños, etc.
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
9
10.
Costo promedio por trabajador capacitado
Fórmula de cálculo:
(Gasto total en capacitación de trabajadores en el año t / Total de trabajadores capacitados en el año
t)
Unidad de medida: $ (interpretación: gasto promedio por trabajador capacitado en el año t)
Sentido de medición: dependerá de la situación actual y de los objetivos de la dirección de la
institución.
11.
Porcentaje de alumnos egresados de carreras técnicas respecto del total de alumnos
matriculados
Fórmula de cálculo:
(Total de alumnos egresados de carreras técnicas en el año t / Total de alumnos matriculados en
carreras técnicas en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
12.
Porcentajes de clubes deportivos y recreativos con aportes del estado que cumplen sus
objetivos respecto del total de clubes con aportes del Estado
Fórmula de cálculo:
(Total de clubes deportivos y recreativos con aportes del Estado que cumplen sus objetivos en el
año t / Total de clubes deportivos y recreativos con aportes del Estado en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
10
13.
Porcentaje de días sin suministro de electricidad
Fórmula de cálculo:
(Sumatoria de días sin suministro de electricidad de cada usuario del servicio de electricidad en el
año t / Total de usuarios del servicio de electricidad en el año t * 365) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: descendente
14.
Porcentaje de usuarios de empresas de telefonía que presentan reclamos por
incumplimiento de contratos
Fórmula de cálculo:
(Total de usuarios de empresas de telefonía que presentan reclamos por incumplimiento de
contratos en el año t/ Total de usuarios de empresas de telefonía en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: descendente
15.
Tiempo promedio de respuesta a reclamos por incumplimiento de contratos de telefonía
Fórmula de cálculo:
(Sumatoria de días de respuesta a cada usuario que presenta reclamo por incumplimiento de
contrato en el año t/ Total de reclamos respondidos en el año t)
Unidad de medida: días (interpretación: días promedio de respuesta a reclamo)
Sentido de medición: descendente
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
11
ÁMBITO DE RESULTADO
Resultado Intermedio
1.
Porcentaje de niños y niñas que reciben diariamente leche en el colegio respecto del total de
niños y niñas del país en edad escolar
Fórmula de cálculo:
(Total de niños y niñas que reciben diariamente leche en el colegio en el año t/ Total de niños y niñas
del país en edad escolar en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
2.
Porcentaje de beneficiarios que reciben el subsidio de vivienda respecto del total de
beneficiarios con subsidios asignados
Fórmula de cálculo:
(Total de beneficiarios que reciben el subsidio de vivienda en el año t / Total de beneficiarios con
subsidios asignados en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
3.
Porcentaje de trabajadores sin calificación que egresan de un programa de capacitación
técnica
Fórmula de cálculo:
(Total de trabajadores sin calificación que egresan de un programa de capacitación técnica en el año
t / Total de trabajadores inscritos en el programa en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
12
4.
Porcentaje de participantes egresados el año t del programa antidrogas que manifiesta una
actitud crítica hacia la droga después de 1 año
Fórmula de cálculo:
(Total de personas egresadas el año t del programa antidrogas que manifiestan una actitud crítica
hacia la droga en el año t+1 / Total de personas egresadas el año t del programa encuestadas en el
año t+1) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
5.
Porcentaje de empresas infractoras refiscalizadas que reinciden en incumplimiento de la
normativa laboral
Fórmula de cálculo:
(Total de empresas infractoras refiscalizadas que reinciden en incumplimiento de la normativa
laboral en el año t / Total de empresas infractoras refiscalizadas en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: descendente
6.
Porcentaje de familias pobres que reciben apoyo del estado que logran iniciar una actividad
empresarial
Fórmula de cálculo:
(Total de familias pobres que reciben apoyo del Estado que inician una actividad empresarial en el
año t/ Total de familias pobres del país que reciben apoyo del Estado en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
13
Resultado Final
1.
Porcentaje de trabajadores desempleados y sin calificación egresados de un programa de
capacitación que cuentan con un empleo permanente después de 1 año
Fórmula de cálculo:
(Total de trabajadores egresados el año t del programa que cuentan con un empleo permanente en
el año t+1/ Total de trabajadores egresados el año t encuestados el año t+1)
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
2.
Tasa de accidentes de aviación
Fórmula de cálculo:
(Total de accidentes de aviación en el país en el año t / Total de vuelos dentro del país en el año t) *
100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: descendente
3.
Porcentaje de familias participantes en programas sociales que superan la línea de pobreza
Fórmula de cálculo:
(Total de familias participantes en programas sociales que superan la línea de pobreza en el año t /
Total de familias participantes en programas sociales en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
14
4.
Tasa de variación de delitos
Fórmula de cálculo:
[(Total de delitos en el año t - Total de delitos en el año t-1) / Total de delitos en el año t-1] * 100
o su equivalente:
[(Total de delitos en el año t / Total de delitos en el año t-1) – 1] * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: descendente
5.
Tasa de incidencia de la poliomielitis
Fórmula de cálculo:
(Total de casos de poliomielitis en el año t / Población total del país en el año t) * 100.000
Unidad de medida: casos por 100.000 habitantes
Sentido de medición: descendente
6.
Tasa de obesidad infantil
Fórmula de cálculo:
(Total de población infantil con obesidad en el año t / Total población infantil del país en el año t) *
100.000
Unidad de medida: casos por 100.000 habitantes
Sentido de medición: descendente
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
15
7.
Porcentaje de usuarios de servicios de telefonía que reciben solución a reclamos
presentados
Fórmula de cálculo:
(Total de usuarios de servicios de telefonía que reciben solución a reclamos presentados en el año t
/ Total de usuarios de servicios de telefonía que presentan reclamos en el año t) * 100
Unidad de medida: porcentaje
Sentido de medición: ascendente
Roberto Jiménez M., Consultor ILPES / CEPAL
16