EvERCORE

EvERCORE
CASA DE
DI\>'ISI6N FIDUClARIA
BoLSA
EVERCORE CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V.
DIVISION FIDUCIARIA, FIDEICOMISO F0154
CLAVE DE PIZARRA: GDFECB 13
BALANCE GENERAL AL 31 DE MARZO DE Z014
(Montos en Pesos Mexicanos)
ACTIVO
CAJA Y BANCOS
INVERSIONES EN VALORES
31/03/2014
9,214
96,525
31/12/2013
9,800
96,116
PORC16N CIRCULANTE DERECHOS FIDEICOMITIDOS
50,814,586
13,328,416
PASIVO
PORCI6N CIRCULANTE DE LOS PASIVOS BURSATILES
PASIVOS BURSATILES
TOTAL PASIVO
31/03/2014
50,814,586
2,126,874,900
31/12/2013
13,328,416
2,126,874,900
2,177,689,486
1,140,103,316
2,394,213
-2,288,296
-178
2,394,212
-2,288,296
105,739
105,916
2.177.795.225
2.140.309.232
PATRIMONIO
DERECHOS FIDEICOMITIDOS
2,126,874,900
2,126,874,900
PATRIMONIO
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL PATR/MON/0
SUMA El ACTIVO
2.177.795.225
2.140.309.232
5UMA El PA51VO Y PATRIMONIO
f
EvERCOREI
CASA DE
DIVISION FIDUCIARJA
BoLSA
EVERCORE CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V.
DIVISI6N FIDUCIARIA, FIDEICOMISO F0154
CLAVE DE PIZARRA: GDFECB 13
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 1014
(Montos en Pesos Mexicanos)
INGRESOS
INTERESES COBRADOS
INTERESES DEVENGADOS POR DERECHOS DE COBRO
al31/03/2014 al31/12/2013
840
2,399
37,486,170
13,328,416
SUBTOTAL
37,487,010
13,330,815
~
EGRESOS
COMISIONES PAGADAS
876
274
GASTOS FIDEl COM ISO
142
2,290,421
37,486,170
13,328,416
37,487,188
15,619,111
INTERESES DEVENGADOS POR CERTIFICADOS BURSATILES
SUBTOTAL
UTILIDAD/PERDIDA NETA
-
178 -
2.288.296
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!·
EVERCORE Casa de Balsa, S.A. de C.V., Divisi6n Fiduciaria, Fideicomiso F0154 2014~1
Notas a los Estados Financieros
31 DE MARZO DE 2014
(CIFRAS EN PESOS)
NOTA 1.- CONSTITUCI6N Y OBJETO DEL FIDEICOMISO
El Contrato de Fideicomiso Irrevocable de Emision de Certificados Bursatiles Fiduciaries F0154, celebrado
con fecha 19 de noviembre de 2013 entre Banco Santander (Mexico), S.A. lnstitucion de Banca Multiple,
Grupe Financiero Santander como Fideicomitente, Evercore Casa de Balsa, S.A. de C.V. Division Fiduciaria
F0154 como Fiduciario, y Banco lnvex, S.A., lnstitucion de Banca Multiple como Representante Comun, al
amparo del cual se emitieron los certificados bursatiles identificados con clave de pizarra GDFECB 13 (el
"Fideicomiso Emisor") y de conformidad con el Contrato de Apertura de Cn!dito Simple de fecha 19 de
noviembre de 2013 celebrado entre el Gobierno Federal, actuando a traves de Ia Secretaria de Hacienda y
Cn!dito Publico, como acreditado, con Ia comparecencia de Ia Tesorerfa de Ia Federacion, Banco Santander
como acreditante y el Gobierno del Distrito Federal (el "GDF") como destinatario final del Cr<!dito y unico
beneficiario de los recursos que le derive el Gobierno Federal; y el Contrato de Cesion de fecha 29 de
noviembre de 2013, celebrado entre Santander como cedente y Evercore Casa de Balsa, S.A. de C.V. Division
Fiduciaria, en su car;kter de fiduciario en el Fideicomiso Emisor F0154 (el "Cesionario").
Los Certificados Bursatiles son quirografarios par lo que no cuentan con garantfa especffica, sin embargo el
Fideicomiso cuenta con un vehfculo de page y liquidacion de los derechos de credito que forma ran parte de
su patrimonio, con el Fideicomiso Irrevocable de Administracion y Page F838, constituido par el GDF en
Deutsche Bank Mexico, S.A., lnstitucion de Banca Multiple, Division Fiduciaria y al cual se afectaron cierto
porcentaje de participaciones.
El manto autorizado del Programa de Certificados Bursatiles Fiduciaries a cargo del Fideicomiso Irrevocable
de Emision de Certificados Bursatiles Fiduciaries F0154 es par un manto total autorizado de hasta
$5,000'000,000.00 pesos.
El 29 de noviembre de 2013 se llevo a cabo una oferta publica de 50'000,000 de certificados bursatiles
fiduciaries con un valor nominal de $100.00 pesos cada uno, par lo que el manto total de Ia oferta ascendio
a Ia cantidad de $5,000'000,000.00, el plaza de Ia emisi6n es de 10 aiios equivalentes a 3,640 dfas, con fecha
de vencimiento el 17 de noviembre de 2023. Se colocaron 21,268,749 certificados bursatiles par lo que el
manto colocado ascendio a $2,126,874,900.00
NOTA 2. PROP6SITO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS.
t\.
Los estados financieros al 31 de Marzo de 2014 que se acompaiian, cumplen lo establecido en las Normas
lnternacionales de Informacion Financiera (NIIF), para mostrar una presentaci6n razonable de Ia situacion
financiera del Fideicomiso.
El Fiduciario elabor6 los estados de resultados del Fideicomiso bajo el criteria de clasificaci6n, con base en Ia
funcion de partidas.
Con el objeto de mostrar Ia informacion financiera que refleje los fines del Fideicomiso, asf como Ia
administraci6n del patrimonio fideicomitido y reflejar el cumplimiento de las instrucciones establecidas par
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2014-1
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EVERCORE Coso de Balsa, S.A. de C. v., Divisi6n Fiduciaria, Fideicomiso F0154 2014-1
Notas a los Estados Financieros
el fideicomitente en los terminos del Fideicomiso, los estados financieros fueron preparados de conformidad
con lo descrito en Ia NOTA 3 siguiente.
NOTA 3. RESUMEN DE POLfTICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS.
A continuacion se resumen las polfticas de contabilidad mas significativas:
a.
Los presentes estados financieros se han preparado sabre Ia base de valor razonable, el cual se
asemeja al valor de mercado.
b.
El efectivo en bancos consiste principalmente en depositos bancarios en cuentas de cheques e
inversion en valores a corto plaza de gran liquidez. El efectivo se presenta a valor nominal y los
equivalentes se vahlan a valor razonable, los equivalentes de efectivo estan representados
principalmente par inversiones en instrumentos gubernamentales o libres de riesgo.
c.
Las Participaciones Fideicomitidas representan los derechos de cobra fideicomitido suficiente para
cubrir el valor de los Certificados Bursatiles Fiduciaries a Ia fecha de los estados financieros.
d.
Los Pasivos Bursatiles representa el prestamo obtenido producto de Ia bursatilizaci6n, se vahlan a
valor razonable, neto de los costas de Ia transacci6n.
e.
Los lntereses devengados de los pasivos bursatiles son registrados conforme se devengan, dentro
del pasivo en el rubro de intereses devengados y como un gasto en el rubro de intereses pagados.
NOTA 4. REGIMEN FISCAL.
El Fideicomiso no asume obligaciones fiscales, debido a que no realiza actividades empresariales, en virtud
de estar constituido con el prop6sito de garantizar a los fideicomisarios en primer Iugar, es decir, a los
tenedores de los Certificados Bursatiles Fiduciaries, en cumplimiento de una obligaci6n y su preferencia de
pago. Derivado de lo anterior, conforme a lo dispuesto en el Contrato de Fideicomiso, el Fideicomitente es
quien asume Ia total responsabilidad del cumplimiento de las obligaciones de caracter fiscal que deriven del
Fideicomiso, senalando que es estricta y exclusiva obligaci6n de este eximir al Fiduciario de toda
responsabilidad par estos conceptos.
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EVERCORE Coso de Balsa, S.A. de C.V., Divisi6n Fiduciaria, Fideicamiso F0154 2014-1
Notas a los Estados Financieros
ACTUALIZACI6N DE LA FRACCI6N II, INCISO C) NUMERAL II ANEXO N BIS CUE
2, La operacl6n de Bursatlllzacl6n
a)
Patrimonio del Fidelcomiso
i) Evolucl6n de los Activos Fidelcomitldos, incluyendo sus ingresos
Durante el periodo reportado no se realizo ningun pago de los certificados bursatiles fiduciaries por lo
anterior nose recibi6 ningun deposito de Participaciones fideicomitidas, lo anterior debido a que Ia fecha de
emision fue el pasado 29 de noviembre de 2013 y Ia primer fecha de pago es el proximo 30 de mayo,
correspondiente al cupon numero 1 porIa cantidad de $75,805,366.23, por concepto de intereses el cual se
detalla a continuacion:
~DF~cB13
21,268,749
Certificados Bursatiles Fiduciaries
Valor Nominal por Titulo
Monto de Ia emisi6n
$
$
2,126,874,900.00
Cada 182 dias
Periodicidad de Pago
7.05%
Tasa lnten!s Bruto Anual Fija
Monto lntereses Cup6n 1
100.00
$
75,805,366.23
Los certificados bursatiles se amortizaran mediante un solo pago en Ia fecha de vencimiento (17 de
noviembre de 2023) y no podran ser amortizados anticipadamente.
Tanto los intereses pagados como los intereses a pagar por concepto de los certificados bursatiles
provendran del Fideicomiso F/0838.
CALENDARIO DE PAGO DE INTERESES
}t
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EVERCORE Coso de Bolso, S.A. de C. v., Oivlsi6n Fiduciorio, Fideicomiso F0154 2014-1
Notas a los Estados Financieros
1.1) Desempefto de los actlvos
Los ingresos del GDF constan principalmente de ingresos recaudados localmente como: impuestos,
productos, derechos, ingresos de organismos y empresas, contribuciones de mejoras, accesorios y
aprovechamientos, de participaciones federales transferidas por el Gobierno Federal y de financiamientos.
i.ii) Composici6n de Ia totalidad de los activos al cierre del periodo
Los actives que conforman el patrimonio del Fideicomiso constan de Ia aportaci6n inicial, colocaci6n y
disposkiones, aportaciones contractuales y rendimientos patrimoniales.
i.iii) Variaci6n en saldo y numero de activos
A continuaci6n se presentan las variaciones en saldo y numero de actives del 01 de enero al 31 de marzo de
2014:
dG
Cifras en pesos mexicanos
sMoos•'
31 DE MARZO D
01 DE ENERO DE
2014
Varlad6n
20
SALDO DE LOS ACTIVOS
9,800
96,116
INVERSIONES EN VALORES
$
$
Total de efeetfvo restrlncldo
$
Porcl6n drculante de derechos de cobro sobre participadones fideicomitidas
$ 13,328,416
$ 2,126,874,900
s2,500,000,000
21,268,749
21,268,749
CAJA Y BANCOS
Derechos de cobro sobre participadones fideicomitidas a largo plazo
105,91&
$
$
$
$
9,214
96,525
105,739
58,034,722
-$
585
$
-$
408
L77
$ 42,812,500
$
NUMERO DE AC'nVOS
Certificados bursatiles con valor nominal de $100.00 c/u
EXPUCACI6N DE LAS VARIACIONES:
Efectlyo restrlngldo: La variaci6n corresponde a las erogaciones por comisiones bancarias.
Porcl6n drculante de derechos de cobrosobre partlcloaclones fldeicomltldas: Lavariad6n obedece ados meses mils para el cfllculo de los intereses
i.iv) Estado de los actlvos por grado o nivel de cumplimlento
No aplica, lo anterior debido a que los actives no se encuentran en ningun proceso de cobranza, judicial,
administrative o arbitral.
i.v) Garantfas de los activos
El GDF en este Fideicomiso otorga garantfa directa, preferente e irrevocable a favor del Gobierno Federal,
consistente en Ia afectaci6n de las Participaciones presentes y futuras que en ingresos federales le
corresponden al GDF, sin prejuicio de otras afectaciones anteriores para que, en caso de incumplimiento de
cualquiera de las obligaciones, se cubran al acreedor las cantidades vencidas y no pagadas por el GDF, ya sea
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EVERCORE Coso de Balsa, S.A. de C. V., Oivisi6n Fiduciaria, Fideicomiso F0154 2014-1
Notas a los Estados Financieros
a traves del mecanisme establecido en el Fideicomiso Maestro de Administraci6n y Pago o directamente con
cargo al presupuesto del OF.
l.vl) Emlslones de Valores
En el periodo que se reporta nose ha realizado ninguna nueva emisi6n.
ii) Desempefto de los valores emltldos
AI 31 de marzo de 2014 no se han realizado pages de los Certificados Bursatiles Fiduciaries, ya que su fecha
de emisi6n fue el 29 de noviembre de 2013 y Ia fecha de primer pago es el 30 de mayo de 2014.
AI 31 de marzo de 2014 el saldo insoluto de Ia emisi6n se encuentra de Ia siguiente forma:
Certificados Bursatiles Fiduciaries
Valor Nominal per Titulo
Mento de Ia emisi6n
Periodicidad de Page
21,268,749
$
$
100.00
2,126,874,900.00
Cada 182 dias
Tasa lnteres Brute Anual Fija
7.05%
b) Informacion relevante del periodo
No existe informaciOn relevante par informar.
c) Otros terceros obligados del fideicomiso, o los tenedores de los val ores, en su caso
jl
No existe even to por informar.
)
GDFECB 13
2014-1
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