Descargue aquí el reglamento del Fondo de Pensiones

Actualizado al 09 de diciembre de 2013
Reglamento
Fondo de Pensiones Obligatorias
Protección
Artículo 1o.
Administración y Objeto
Artículo 12o.
Comisiones de Administración
Artículo 2o.
Naturaleza Jurídica de los Tipos de
Fondos de Pensiones Obligatorias.
Artículo 13o.
Obligaciones de la Administradora
Artículo 3o.
Afiliados
Artículo 4o.
De los Recursos de los Tipos de
Fondos de Pensiones Obligatorias.
Artículo 14o.
Obligaciones Especiales
de la Administradora
Artículo 15o.
Deberes y Derechos de los Afiliados
Artículo 5o.
Inversiones de los Tipos de
Fondos de Pensiones Obligatorias.
Artículo 16o.
Obligaciones, Prohibiciones y
Prácticas de Protección Propia
de los Afiliados.
Artículo 6o.
Duración de los Tipos de Fondos
de Pensiones Obligatorias.
Artículo 17o.
Funcionamiento del
esquema Multifondos.
Artículo 7o.
Régimen de Gastos de Los Tipos de
Fondos de Pensiones Obligatorias.
Artículo 18o.
Cesión
Artículo 8o.
Operaciones no autorizadas
Artículo 19o.
Disolución y Liquidación de
los Fondos de Pensiones
Obligatorias Protección
Artículo 9o.
Sistemas Actuariales
Artículo 10o.
Responsabilidad de PROTECCIÓN
S.A y Rentabilidad Mínima.
Artículo 11o.
Valoración de los Tipos de Fondos
de Pensiones Obligatorias.
Artículo 20o.
Control y Vigilancia
Artículo 21o.
Modificaciones al
Reglamento del Fondo
Plan de Pensiones
Obligatorias Protección
Artículo 12o.
Devolución de Saldos por Invalidez
Artículo 1o.
Integrantes del Plan de Pensiones
Artículo 13o.
Pensión de Sobrevivientes
Artículo 2o.
Requisitos de Admisión
de los Afiliados
Artículo 14o.
Beneficiarios de la Pensión
de Sobrevivientes
Artículo 3o.
Obligaciones del Empleador
Artículo 15o.
Financiación de las Pensiones
de Sobrevivientes
Artículo 4o.
Base de Cotización de los
Afiliados Dependientes
Artículo 16o.
Devolución de Saldos
Artículo 17o.
Modificaciones
Artículo 5o.
Base de Cotización de los
Afiliados Independientes
Nota Técnica
Retiro Programado
Artículo 6o.
Monto de las Cotizaciones
Artículo 7o.
Pensión de Vejez
1.
Características Generales
Artículo 8o.
Modalidades de Pensión
2.
Método de Cálculo
Artículo 9o.
Devolución de Saldos
3.
Bases Técnicas
Artículo 10o.
Pensión de Invalidez
por Riesgo Común
4.
Bases de Presentación
Artículo 11o.
Financiación de la Pensión
de Invalidez
5.
Valores de las Rentas
3
4.
Momento en que se empieza a
pagar la prestación
Nota Técnica
Retiro Programado sin Negociación
del Bono pensional
5.
Tipo de renta
1.
Producto
6.
Bases ténicas del cálculo
2.
Tipo de plan
7.
Datos requeridos para el cálculo
3.
Temporalidad de la prestación
8.
Nomenclatura y fórmulas
4.
Momento en que se empieza a
pagar la prestación
Nota Técnica
Renta Temporal Variable con
Renta Vitalicia Diferida
5.
Tipo de renta
6.
Bases ténicas del cálculo
1.
Producto
7.
Datos requeridos para el cálculo
2.
Tipo de plan
8.
Nomenclatura y fórmulas
3.
Temporalidad de la prestación
9.
Control de saldos
4.
Momento en que se empieza a
pagar la prestación
Nota Técnica
Renta Temporal Variable con
Renta Vitalicia Inmediata
5.
Tipo de renta
6.
Bases ténicas del cálculo
1.
Producto
7.
Datos requeridos para el cálculo
2.
Tipo de plan
8.
Nomenclatura y fórmulas
3.
Temporalidad de la prestación
9.
Control de saldos
4
Artículo 1o.
Administración y Objeto.
a Administración
PROTECCIÓN, Sociedad Administradora de Fondos de Pensiones y Cesantía y que
en adelante para efectos del presente Reglamento se denominará PROTECCIÓN
S.A, es una sociedad anónima constituida mediante Escritura Pública No. 3100
de agosto 12 de 1991 de la Notaría 11 de Medellín, se encuentra autorizada para
administrar los distintos Fondos de Pensiones Obligatorias y un Fondo Especial
de Retiro Programado, que en adelante se denominarán los Tipos de Fondos de
Pensiones Obligatorias dentro del Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad,
de acuerdo con lo establecido en la Ley 100 de 1993; está identificada con el NIT.
800.138.188-1 y tiene como domicilio principal la ciudad de Medellín.
Con base en lo anterior y, de conformidad con lo establecido en la Ley 1328 de
2009, PROTECCIÓN S.A, está autorizada para ofrecer y administrar los diferentes
Tipos de Fondos de Pensiones Obligatorias bajo el esquema “Multifondos” de
acuerdo a las edades y perfil de riesgo de los afiliados.
Artículos
Los distintos Tipos de FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS son administrados,
de acuerdo con las normas establecidas en la Ley y en este Reglamento, y se
encuentran bajo la supervisión de la Superintendencia Financiera de Colombia.
5
b Objeto
El presente Reglamento tiene por objeto el establecimiento de las normas
generales que regulan los Tipos de Fondos de Pensiones Obligatorias y el
Fondo Especial de Retiro Programado administrados por PROTECCIÓN S.A., los
cuales se encuentran enmarcados dentro del Régimen de Ahorro Individual con
Solidaridad del Sistema General de Pensiones, y serán organizados de acuerdo
con las normas legales vigentes; se conocerán con los nombres de FONDO DE
PENSIONES OBLIGATORIAS PROTECCIÓN MODERADO, FONDO DE PENSIONES
OBLIGATORIAS PROTECCIÓN CONSERVADOR, FONDO DE PENSIONES
OBLIGATORIAS PROTECCIÓN DE MAYOR RIESGO, y el FONDO DE PENSIONES
OBLIGATORIAS PROTECCIÓN DE RETIRO PROGRAMADO, que en adelante se
denominarán los TIPOS DE FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS y estarán
sujetos a las siguientes disposiciones:
Artículo 2o.
Naturaleza Jurídica de los Tipos de
Fondos de Pensiones Obligatorias
Los TIPOS DE FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS administrados por
PROTECCIÓN S.A. están compuestos por el conjunto de las cuentas individuales
de ahorro pensional y de las subcuentas que la conforman, y las que resulten de
los planes alternativos de capitalización o de pensiones, así como los intereses,
dividendos o cualquier otro ingreso generado por los activos que los integren,
constituyendo patrimonios autónomos, propiedad de los Afiliados, independientes
del patrimonio de la Sociedad Administradora.
Artículos
PROTECCIÓN S.A. está facultada para gestionar los distintos Tipos de Fondos de
Pensiones Obligatorias autorizados por el Gobierno Nacional, tanto para el período
de acumulación como para la etapa de des-acumulación.
6
Los TIPOS DE FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS gestionados por
PROTECCIÓN S.A. conforman una sola universalidad para efectos de las normas
de participación en las juntas directivas, elección de revisor fiscal del fondo,
reglamento, plan de pensiones y cesión de fondos, así como en los demás casos
que determine el Gobierno Nacional.
Artículo 3o.
Afiliados
1 En forma obligatoria
Todas aquellas personas vinculadas mediante contrato de trabajo o como
servidores públicos. Así mismo, las personas naturales que presten directamente
servicios al Estado o a las entidades o empresas del sector privado, bajo la
modalidad de contratos de prestación de servicios, o cualquier otra modalidad de
servicios que adopten, los trabajadores independientes y los grupos de población
que por sus características o condiciones socioeconómicas sean elegidos para ser
beneficiarios de subsidios a través del Fondo de Solidaridad Pensional, de acuerdo
con las disponibilidades presupuestales.
También serán afiliados en forma obligatoria al Sistema General de Pensiones
creado por la Ley 100 de 1993, y se regirán por todas las disposiciones contenidas
en tal norma para todos los efectos, los servidores públicos que ingresen a
ECOPETROL, a partir de la vigencia de la Ley 797 de 2003.
Artículos
2 En forma voluntaria
Todas las personas naturales residentes en el país y los colombianos domiciliados
en el exterior, que no tengan la calidad de afiliados obligatorios y que no se
encuentren expresamente excluidos por la Ley 100 de 1993.
7
Los extranjeros que en virtud de un contrato de trabajo permanezcan en el país y
no estén cubiertos por algún régimen de su país de origen o de cualquier otro.
Las personas a las que se refiere el presente numeral podrán afiliarse al
régimen por intermedio de sus agremiaciones o asociaciones, de acuerdo con la
reglamentación vigente.
Artículo 4o.
De los Recursos de los Tipos de
Fondos de Pensiones Obligatorias
Artículos
Para atender a sus finalidades, cada uno de Los TIPOS DE FONDOS DE
PENSIONES OBLIGATORIAS dispondrá de los siguientes ingresos como recursos
propios:
a
Los aportes obligatorios que realicen los Afiliados y los empleadores.
b
Los aportes voluntarios que realicen los Afiliados o sus empleadores en
nombre de estos.
c
Los rendimientos provenientes de los activos del Fondo, cualquiera que fuere
su naturaleza.
d
Los subsidios del Estado cuando hubiere lugar a ellos de conformidad a lo
estipulado en la Ley 100 de 1993 y su correspondiente reglamentación.
e
El producto de las operaciones en venta de activos, así como los créditos que
puedan obtenerse en los términos, condiciones y para los precisos efectos
que prevean las disposiciones legales vigentes.
f
Cualquier otro ingreso que de acuerdo con las disposiciones vigentes, resulte
a favor del Fondo.
8
Artículo 5o.
Inversiones de los Tipos de Fondos
de Pensiones Obligatorias.
Las inversiones autorizadas para cada uno de Los TIPOS DE FONDOS DE
PENSIONES OBLIGATORIAS se regularán de conformidad con lo que para el efecto
establece el Título 12 del Libro 6 de la Parte 2 del Decreto 2555 de 2010 y demás
normatividad vigente sobre la materia.
Artículos
En cualquier caso, los recursos de Los TIPOS DE FONDOS DE PENSIONES
OBLIGATORIAS se destinarán única y exclusivamente a su inversión en valores de
adecuada rentabilidad, seguridad y liquidez, en las condiciones y con sujeción a los
límites que para el efecto establezca el Gobierno Nacional.
9
Artículo 6o.
Duración de los Tipos de Fondos
de Pensiones Obligatorias
Los distintos TIPOS DE FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS tendrán una
duración igual a la de la Sociedad Administradora de Fondos de Pensiones y
Cesantía PROTECCIÓN S.A.
Artículo 7o.
Régimen de Gastos de los Tipos de
Fondos de Pensiones Obligatorias
Artículos
Con cargo a Los TIPOS DE FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS PROTECCIÓN,
se sufragarán los siguientes gastos:
a
Los honorarios y gastos en que haya de incurrirse para la defensa de los
intereses de los Tipos de Fondos, cuando las circunstancias así lo exijan.
b
Los correspondientes al pago de comisiones por la utilización de
comisionistas de bolsa y corredores de valores especializados en TES
(CVTES), así como los gastos en que incurran en la negociación de las
inversiones a través de sistemas de negociación de valores aprobados por
la Superintendencia Financiera de Colombia o en el mercado mostrador
registradas en un sistema de registro de operaciones sobre valores
debidamente autorizado por la Superintendencia Financiera de Colombia,
incluidos los gastos correspondientes a la utilización y acceso a tales
sistemas.
Los intereses y demás rendimientos financieros que deban cancelarse
por razón de operaciones “repo” u otras operaciones de crédito que se
encuentren autorizadas.
c
10
d
La pérdida en venta de inversiones, la pérdida en venta de bienes recibidos
en pago y los demás gastos de índole similar que se autoricen con carácter
general por la Superintendencia Financiera de Colombia.
e
La remuneración correspondiente al revisor fiscal de los Tipos de Fondos.
f
Los gastos en que haya de incurrirse para la constitución de las garantías
que deban otorgarse para hacer posible la participación de la Administradora
con recursos de los Tipos de Fondos en los procesos de privatización a que
se refiere la ley 226 de 1995.
g
Los gastos en que haya de incurrirse en la realización de operaciones a
través de las cámaras de riesgo central de contraparte.
h
Los gastos de compensación y liquidación provenientes de la negociación de
inversiones.
i
Los gastos derivados del registro de valores y los del Depósito Centralizado
de Valores que se generen en la realización de operaciones repo,
transferencia temporal de valores (TTVs) y simultáneas.
Artículos
PARÁGRAFO: Se entenderán incluidos dentro de este Reglamento, los gastos
que en el futuro se autoricen expresamente por la normatividad vigente para
ese momento.
11
Artículo 8o.
Operaciones no autorizadas
PROTECCIÓN S.A. no podrá realizar las siguientes operaciones e inversiones
en el manejo de Los TIPOS DE FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS que
administra:
Adquirir compromisos sujetos a plazo o condición, salvo autorización
expresa, de carácter general y dentro de las modalidades y condiciones que
autorice el Gobierno Nacional.
b
Conceder créditos a cualquier título con recursos correspondientes a
cualquiera de los Tipos de Fondos que administren, con excepción de las
operaciones de reporto activo que podrán efectuarse en las condiciones que
al efecto autorice el Gobierno Nacional.
c
Dar en prenda los activos de los Tipos de Fondos, otorgar avales o establecer
cualquier otro gravamen que comprometa dichos activos, salvo cuando se
trate de actos destinados a garantizar créditos obtenidos para la adquisición
de los mismos en el mercado primario o en desarrollo de procesos de
privatización.
d
Celebrar con los activos de los distintos Tipos de Fondos operaciones de
reporto pasivo en una cuantía superior a la que establezca el Gobierno
Nacional y para fines diferentes de los permitidos por este.
e
Actuar como contraparte de los distintos Tipos de Fondos que administran,
en desarrollo de los negocios que constituyen el giro ordinario de éstos.
f
Llevar a cabo prácticas inequitativas o discriminatorias en detrimento de los
intereses de los Afiliados a los distintos Tipos de Fondos.
Artículos
a
12
g
Realizar operaciones entre los diversos Tipos de Fondos que administran,
salvo las derivadas del traslados de afiliados entre los distintos Tipos de
fondos de pensiones gestionados por una misma Administradora en los
términos que determine el Gobierno Nacional.
h
Con excepción de los comisionistas de bolsa y de valores, utilizar agentes,
mandatarios y otro tipo de intermediarios en la realización de las
operaciones propias de la administración de los distintos Tipos de Fondos,
a menos que ello resulte indispensable para la realización de la operación
propuesta.
i
Invertir los recursos de los distintos Tipos de Fondos en títulos emitidos,
aceptados, avalados o garantizados en cualquier forma por la propia
sociedad Administradora.
Artículo 9o.
Sistemas Actuariales.
El Plan de Pensiones Obligatorias se instrumentará mediante sistemas
actuariales de capitalización individual con rendimientos garantizados hasta el
monto mínimo exigido por Ley.
Artículos
El cálculo de las prestaciones se hará en los términos y condiciones previstas en
la correspondiente Nota Técnica que forma parte integral del Plan de Pensiones.
13
Artículo 10o.
Responsabilidad de PROTECCIÓN S.A
y Rentabilidad Mínima.
PROTECCIÓN S.A. actuará en interés de Los TIPOS DE FONDOS DE PENSIONES
OBLIGATORIAS que administra o custodia y será responsable frente a los
afiliados, empleadores y beneficiarios de los perjuicios que se les cause por el
incumplimiento de las obligaciones legalmente establecidas.
PARÁGRAFO: La Sociedad Administradora garantiza a sus Afiliados que
la rentabilidad de cada uno de Los TIPOS DE FONDOS DE PENSIONES
OBLIGATORIAS, en ningún caso será inferior a la tasa establecida por el Gobierno
Nacional, de conformidad con la normatividad vigente para cada uno de los Tipos
de Fondos de Pensiones Obligatorias.
Para tales efectos, cuando la rentabilidad acumulada efectiva anual obtenida
por cada uno de los Tipos de FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS durante
el período de cálculo correspondiente, sea inferior a la rentabilidad mínima
obligatoria, Protección S.A. deberá responder con sus propios recursos, afectando
en primer término la reserva de estabilización de rendimientos, aportando la
diferencia entre el valor de cada uno de los distintos TIPOS DE FONDOS DE
PENSIONES OBLIGATORIAS al momento de la medición y el valor que este
debería tener para alcanzar la rentabilidad mínima obligatoria.
Artículos
Sin perjuicio de la obligación legal que tiene Protección S.A de garantizar la
rentabilidad mínima de que trata el párrafo anterior, la sociedad Administradora
no asume responsabilidad por la disminución de precios de las inversiones del
fondo, ni por pérdidas que ellas ocasionen. Este constituye un riesgo inherente a
la operación y al que se enfrentan los afiliados atendiendo la naturaleza del tipo de
inversiones y a las fluctuaciones normales en las tasas y precios de mercado.
14
Artículo 11o.
Valoración de los Tipos de Fondos
de Pensiones Obligatorias.
La valoración para cada uno de los TIPOS DE FONDOS DE PENSIONES
OBLIGATORIAS estará expresada en unidades; el valor de estas unidades es
igual para cada Tipo de Fondo y cada afiliado será titular de cuotas partes de los
valores y bienes que integran cada uno de los TIPOS DE FONDOS DE PENSIONES
OBLIGATORIAS.
Esta unidad se modifica diariamente de acuerdo con la valoración de los TIPOS
DE FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS. El valor inicial de la unidad será el
estipulado por la reglamentación vigente.
El valor de la unidad se determinará como resultado de dividir el valor neto de
los TIPOS FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS entre el número de unidades
existentes al momento de la valuación.
Artículo 12o.
Comisiones de Administración
Artículos
PROTECCIÓN S.A. percibirá por la realización de las funciones aquí contempladas,
las siguientes comisiones de administración:
a
Comisión sobre los aportes obligatorios: De acuerdo con lo establecido en
el artículo 20 de la Ley 100 de 1993, PROTECCIÓN S.A cobrará una comisión
del uno punto uno por ciento (1.1%) sobre el Ingreso Base de Cotización
reportado para cada afiliado.
b
Comisión sobre aportes voluntarios, equivalente al 2% anual, liquidado
diariamente sobre los saldos de aportes voluntarios.
15
c
Comisión por administración de ahorros de personas que se encuentren
cesantes, equivalente al 4.5% de los rendimientos netos abonados durante el
mes en la cuenta individual. Esta comisión se cobrará sobre los rendimientos
abonados durante el mes en cada una de las subcuentas individuales que
tenga el afiliado.
El valor mensual de esta comisión sobre la cuenta individual del afiliado
no podrá ser superior al valor que resulte de aplicar al último ingreso base
de cotización del afiliado cesante, el 50% del porcentaje de comisión de
administración de cotizaciones obligatorias que se encuentre cobrando la
Administradora a sus afiliados cotizantes. Para tal efecto, el último ingreso
base de cotización se reajustará el primero de enero de cada año según la
variación porcentual del Índice de Precios al Consumidor certificado por el
DANE para el año inmediatamente anterior.
Se presumirá que los afiliados que posean la calidad de trabajadores
independientes se encuentran cesantes cuando se ha dejado de cotizar por
lo menos tres (3) meses consecutivos.
El afiliado dependiente se entenderá que se encuentra cesante durante el
lapso comprendido entre la fecha de novedad de terminación del vínculo
laboral, legal o reglamentario y el reporte del nuevo vínculo.
d
Comisión por traslado de afiliados: En el evento en que un afiliado a los
Fondos de Pensiones Obligatorias Protección opte por trasladarse a otra
sociedad Administradora del Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad
o al Régimen de Prima Media con Prestación Definida, PROTECCIÓN S.A.
descontará por concepto de comisión de traslado, el 1% del ingreso base de
cotización sobre el cual se efectuó el último recaudo, sin que en ningún caso
exceda del 1% de cuatro (4) salarios mínimos legales mensuales vigentes.
Artículos
Esta comisión será descontada de la cuenta individual en el momento en que
se coloque a disposición de la Administradora a la cual se traslada el afiliado
el valor de los recursos a trasladar.
16
e
Comisión por Retiro Programado: Se cobrará por la administración de
recursos de los pensionados bajo la modalidad de Retiro Programado, un
valor del 1% de los rendimientos abonados durante el mes en la respectiva
cuenta individual de ahorro pensional, sin que en ningún momento el valor
de dicha comisión exceda el 1.5% de la mesada pensional. La comisión por
este concepto se cobrará por cada mes vencido a partir del primer mes en
que deba reconocerse la respectiva mesada.
Igual comisión se cobrará para la modalidad de Retiro Programado sin
Negociación de Bono Pensional.
Artículo 13o.
Obligaciones de la Administradora
Artículos
Son obligaciones de PROTECCIÓN S.A.:
a
Mantener los activos y pasivos de los FONDOS DE PENSIONES
OBLIGATORIAS que administre separados entre sí y de los demás activos de
su propiedad. Igualmente, conservar actualizada y en orden la formación y
documentación relativa a las operaciones de los Fondos.
b
Mantener cuentas corrientes o de ahorro destinadas exclusivamente
a manejar los recursos que administran, las cuales serán abiertas
identificando claramente el Fondo al que corresponde la cuenta respectiva.
c
Enviar a sus Afiliados, por lo menos trimestralmente, un extracto
que registre las sumas depositadas, sus rendimientos y saldos, así
como el monto de las comisiones cobradas y de las primas pagadas.
La Superintendencia Financiera de Colombia podrá autorizar a las
Administradoras el envío de extractos por medios distintos a la
correspondencia escrita.
d
Invertir los recursos de Los FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS en
las condiciones y con sujeción a los límites que para el efecto establezca el
Gobierno Nacional.
17
Cuando se negocien activos de los FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS
administrados, deberá expresar y dejar constancia en los títulos
correspondientes del nombre del Fondo por cuenta del cual actúan.
f
Abonar los rendimientos de los FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS
en la cuenta de ahorro pensional de cada afiliado y a prorrata de las sumas
acumuladas en cada una de ellas y de la permanencia de las mismas
durante el período correspondiente, según las instrucciones que al efecto
imparta la Superintendencia Financiera de Colombia.
g
Garantizar a los afiliados de los Fondos una rentabilidad mínima,
determinada por el Gobierno Nacional teniendo en cuenta los parámetros
señalados en el artículo 101 de la Ley 100 de 1993 y demás normas que
resulten aplicables.
h
Verificar, de acuerdo con los plazos establecidos legalmente la información
relacionada con la cuenta de control retenciones contingentes por retiro
de saldos conforme a los datos incluidos en las planillas de consignación;
Igualmente verificará si los valores a que hacen referencia las planillas
coinciden con los efectivamente consignados o registrados.
Artículos
e
18
i
Contar con los mecanismos que les permitan determinar en forma
permanente la mora o incumplimiento por parte de los empleadores en el
pago oportuno de las cotizaciones.
j
Adelantar las acciones de cobro de las cotizaciones retrasadas.
k
Atender oportunamente las solicitudes de retiro de excedentes de
libre disponibilidad, incluidas las correspondientes a retiros de aportes
voluntarios, que les sean presentadas con no menos de seis (6) meses de
antelación. El preaviso no es renunciable por parte de la Administradora. Al
momento en que el afiliado realice la solicitud de una pensión de invalidez,
vejez o sobrevivencia, PROTECCIÓN S.A. se obliga a entregarle el formato
correspondiente para la iniciación del trámite.
l
Autorizar los traslados entre Administradoras y entre los TIPOS DE FONDOS
DE PENSIONES OBLIGATORIAS administrados por la misma Administradora
de conformidad con la normatividad vigente para el efecto.
m
Las demás que le fijen las disposiciones legales.
Artículo 14o.
Obligaciones Especiales de la Administradora
Obtener y mantener actualizada toda la información previsional de los
Afiliados, de tal forma que pueda determinarse con precisión el momento en
el cual se reúnen los requisitos para acceder a una pensión de vejez.
Artículos
a
19
Artículos
b
Avisar a los Afiliados con una antelación no inferior a tres (3) meses, el
momento en el cual se cumplirán los requisitos para acceder a la garantía
estatal de pensión mínima, mencionando las modalidades de pensión
establecidas por la Ley junto con su descripción.
c
Respetar los plazos y procedimientos que establezca el Gobierno Nacional
para decidir acerca de las solicitudes relacionadas con pensiones, el traslado
de recursos entre Administradoras y entre los FONDOS DE PENSIONES
OBLIGATORIAS administrados por la misma Administradora y la disposición
del saldo total de la cuenta individual de los Afiliados cuando hubiere lugar a
ello.
d
Adelantar por cuenta del afiliado y sin ningún costo para éste, las acciones
de solicitud de emisión de Bonos Pensionales y de pago de los mismos
cuando se cumplan los requisitos establecidos para su exigibilidad, y
siguiendo el procedimiento establecido en las normas legales para su
solicitud, trámite y reconocimiento.
e
Suministrar al afiliado la información sobre los derechos de que trata el
artículo 15 del presente reglamento.
f
Suministrar información a los consumidores financieros respecto del
Sistema de Atención al Consumidor Financiero y del Defensor del
Consumidor Financiero, conforme la normatividad vigente.
g
PROTECCIÓN S.A. ofrecerá el producto de pensiones obligatorias y prestará
los servicios relacionados con el mismo en las condiciones informadas,
ofrecidas o pactadas con el consumidor financiero, y empleará adecuados
estándares de seguridad y calidad en el suministro de los mismos.
h
PROTECCIÓN S.A. suministrará información cierta, suficiente, clara,
oportuna y comprensible a los consumidores financieros, que les permitan
conocer adecuadamente sus derechos, obligaciones y costos de los
diferentes productos y servicios.
20
i
De igual forma suministrará publicidad transparente, clara, veraz, y oportuna
en relación con los FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS que administre.
j
PROTECCIÓN S.A. cuenta con un Sistema de Atención al Consumidor
Financiero (SAC), en los términos indicados en la normatividad vigente.
k
PROTECCIÓN S.A se abstendrá de incurrir en conductas que conlleven
abusos contractuales o de convenir cláusulas que puedan afectar el
equilibrio de la relación contractual o dar lugar a un abuso de posición
dominante.
l
PROTECCIÓN S.A. elaborará los contratos y anexos que regulen las
relaciones con los clientes, con claridad, en caracteres legibles a simple
vista, y los mantendrá a disposición de éstos para su aceptación. Copia de los
documentos que soporten la relación contractual deberán estar a disposición
del respectivo cliente, y contendrá los términos y condiciones del producto
o servicio, los derechos y obligaciones, las comisiones y la forma para
determinarlas.
PROTECCIÓN S.A. se abstendrá de hacer cobros no pactados o no
informados previamente al consumidor financiero, de acuerdo con los
términos establecidos en las normas sobre la materia, y tener a disposición
de éste los comprobantes o soportes de los pagos, transacciones u
operaciones realizadas por cualquier canal ofrecido por PROTECCIÓN S.A.
La conservación de dichos comprobantes y soportes deberá atender las
normas sobre la materia.
n
PROTECCIÓN S.A. guardará la reserva de la información suministrada por
el consumidor financiero y que tenga carácter de reservada en los términos
establecidos en las normas correspondientes, sin perjuicio de su suministro
a las autoridades competentes.
Artículos
m
21
PROTECCIÓN S.A. dará constancia del estado y/o las condiciones específicas
del producto de pensiones obligatorias a una fecha determinada, cuando
el consumidor financiero lo solicite, de conformidad con el procedimiento
establecido para el efecto, salvo aquellos casos en que se encuentre obligada
a hacerlo sin necesidad de solicitud previa.
p
PROTECCIÓN S.A. atenderá y dará respuesta oportuna a las solicitudes,
quejas o reclamos formulados por los consumidores financieros, siguiendo
los procedimientos establecidos por la normatividad vigente.
q
PROTECCIÓN S.A. proveerá los recursos humanos, físicos y tecnológicos
para que en las sucursales y agencias se brinde una atención eficiente y
oportuna a los consumidores financieros.
r
PROTECCIÓN S.A. permitirá a sus clientes la consulta gratuita, al menos
una vez al mes, por los canales que la entidad señale, del estado de sus
productos y servicios.
Artículos
o
22
PROTECCIÓN S.A. cuenta en su sitio en Internet con un enlace al sitio de la
Superintendencia Financiera de Colombia dedicado al consumidor financiero.
t
PROTECCIÓN S.A. reportará a la Superintendencia Financiera de Colombia,
en la forma que ésta señale, las comisiones cobradas para el producto de
pensiones obligatorias. Esta información deberá ser divulgada de manera
permanente por cada entidad vigilada en sus oficinas y su página de Internet.
u
PROTECCIÓN S.A. dará a conocer a los consumidores financieros, en los
plazos que señale la Superintendencia Financiera de Colombia, por el
respectivo canal y en forma previa a la realización de la operación, el costo
de la misma, si lo hay, brindándoles la posibilidad de efectuarla o no.
v
PROTECCIÓN S.A. dispone de los medios electrónicos y controles idóneos
para brindar eficiente seguridad a las transacciones, a la información
confidencial de los consumidores financieros y a las redes que la contengan.
w
PROTECCIÓN S.A. colaborará oportuna y diligentemente con el Defensor
del Consumidor Financiero, las autoridades judiciales y administrativas
y los organismos de autorregulación en la recopilación de la información
y la obtención de pruebas, en los casos que se requieran, entre otros,
los de fraude, hurto o cualquier otra conducta que pueda ser constitutiva
de un hecho punible realizada mediante la realización de transacciones
electrónicas o telefónicas, así como cualquier otra modalidad.
x
PROTECCIÓN S.A. no requerirá a los consumidores financieros información
que ya repose en la entidad vigilada o en sus dependencias, sucursales
o agencias, sin perjuicio de la obligación del consumidor financiero
de actualizar la información que de acuerdo con la normatividad
correspondiente así lo requiera.
Artículos
s
23
PROTECCIÓN S.A. desarrollará programas y campañas de educación
financiera a sus clientes sobre el producto de pensiones obligatorias,
obligaciones y derechos de estos y los costos de este producto, así como de
los diferentes mecanismos establecidos para la protección de sus derechos,
según las instrucciones que para el efecto imparta la Superintendencia
Financiera de Colombia.
z
Las demás previstas en la Ley, las normas concordantes, complementarias,
reglamentarias, las que se deriven de la naturaleza del contrato celebrado
o del servicio prestado a los consumidores financieros, así como de las
instrucciones que emita la Superintendencia Financiera de Colombia en
desarrollo de sus funciones y los organismos de autorregulación en sus
reglamentos.
Artículos
y
24
Artículo 15o.
Deberes y Derechos de los Afiliados
La obligación de cotizar cesa al momento en que el afiliado reúna los
requisitos para acceder a la pensión mínima de vejez, o cuando el afiliado
se pensione por invalidez o anticipadamente sin perjuicio de los aportes
voluntarios que decida continuar efectuando el afiliado o el empleador.
b
Los afiliados tendrán derecho al reconocimiento y pago de las prestaciones
y de las Pensiones de Invalidez, de Vejez y de Sobrevivientes, así como a
la devolución de saldos prevista en la Ley, cuya cuantía dependerá de los
aportes de los Afiliados y empleadores, sus rendimientos financieros y de los
subsidios del Estado, cuando a ellos hubiere lugar, conforme a lo dispuesto
en la Ley.
c
El Afiliado podrá cambiar de régimen pensional una vez cada cinco (5) años
contados desde la fecha de la selección inicial o última que se haya realizado
validamente por el afiliado. El afiliado no podrá trasladarse de régimen
cuando le faltaren diez (10) años o menos para cumplir la edad para tener
derecho a la pensión de vejez.
d
Los Afiliados podrán escoger y trasladarse entre Administradoras de Fondos
de Pensiones. Una vez efectuada la selección de la Administradora solo
se podrá trasladar entre los FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS u
entre Administradoras cuando hayan transcurrido por lo menos (6) meses,
contados desde la selección anterior, lo anterior, de conformidad con lo
previsto en la normatividad vigente.
e
Los afiliados tendrán derecho a retractarse respecto de la selección de
Régimen Pensional o de Administradora de fondos de pensiones dentro de
los cinco (5) días hábiles siguientes a la fecha en la cual haya manifestado
por escrito la correspondiente selección.
Artículos
a
25
f
Si el traslado se produce del Régimen de Prima Media con Prestación
Definida al del Ahorro individual con Solidaridad, tendrán derecho al
reconocimiento de bonos pensionales los Afiliados que hayan efectuado
aportes o cotizaciones al Instituto de Seguros Sociales, o a las Cajas,
Fondos o Entidades del sector público, o prestado servicios como servidores
públicos, o trabajado en empresas que tienen a su exclusivo cargo las
pensiones de sus trabajadores y trasladen la parte proporcional del cálculo
actuarial correspondiente.
Los Afiliados que tengan derecho a recibir Bonos Pensionales, solo podrán
hacer efectivos dichos bonos, a partir de la fecha en la cual cumplan las
edades para acceder a la pensión.
Si el traslado se produce del Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad
al Régimen de Prima Media con Prestación Definida, se transferirá a éste
último el saldo de la cuenta individual, incluidos los rendimientos, los cuales
se acreditarán en términos de semanas cotizadas de acuerdo con el salario
base de cotización.
g
Los Afiliados podrán cotizar, periódica u ocasionalmente, valores superiores
a los límites mínimos establecidos como cotización obligatoria, con el fin de
incrementar los saldos de sus cuentas individuales de ahorro pensional, para
optar por una pensión mayor o un retiro anticipado. Cada afiliado solo podrá
tener una cuenta individual de ahorro pensional.
Artículos
Igualmente, el empleador por mera liberalidad o de acuerdo con sus
trabajadores podrá efectuar periódica u ocasionalmente aportes adicionales
en las cuentas de ahorro de sus trabajadores.
h
El Afiliado podrá disponer que el monto acumulado en las cuentas
individuales de ahorro pensional, en virtud de cotizaciones voluntarias, forme
parte del capital para financiar las pensiones de invalidez.
i
El pensionado por invalidez podrá disponer del monto de las cotizaciones
voluntarias no utilizadas.
26
Artículos
j
El Afiliado podrá disponer libremente de las cotizaciones voluntarias
abonadas en la cuenta de ahorro pensional, igualmente podrán utilizarse
como garantía de préstamos de vivienda o educación del afiliado o su familia.
Las solicitudes de retiro de cotizaciones voluntarias deberán ser presentadas
con no menos de seis (6) meses de antelación a la fecha del retiro.
k
En el caso de las cotizaciones obligatorias, será de libre disponibilidad,
desde el momento en que el afiliado opte por contratar una pensión, el saldo
de la cuenta individual de ahorro pensional, más el bono pensional si a ello
hubiere lugar, que exceda del capital requerido para que el afiliado convenga
una pensión que cumpla con los requisitos establecidos en el artículo 85 de
la Ley 100 de 1993.
l
Ser informados de manera cierta, suficiente, clara y oportuna de
las condiciones del Sistema General de Pensiones, del esquema de
administración de multifondos, de las diferentes modalidades de pensión y
de los efectos y consecuencias de la no toma de decisiones.
m
Seleccionar el régimen y elegir la Administradora de fondos de pensiones y
trasladarse voluntariamente tanto de régimen como de Administradora, de
acuerdo con las normas aplicables en la materia.
n
Elegir el Tipo de Fondo en donde se invertirán sus recursos de conformidad
con las reglas y condiciones establecidas en la reglamentación vigente, así
como modificar su elección bajo las mismas reglas.
o
Conocer la clase o naturaleza de los activos en los que se realizan las
inversiones de cada uno de los Tipos de Fondos de la Administradora y las
rentabilidades asociadas a los mismos, con una clara identificación de los
riesgos de cada uno de los fondos.
p
Acceder a las herramientas financieras que las Administradoras decidan
ofrecer con el objeto de permitir al consumidor financiero conocer cálculos
preliminares sobre el posible monto de su pensión, de acuerdo con las
instrucciones que sobre el particular imparta la Superintendencia Financiera
de Colombia.
27
Obtener una respuesta oportuna a cada solicitud de producto o servicio.
r
Recibir una adecuada educación respecto de los diferentes productos
y servicios ofrecidos, los costos que se generan sobre los mismos, sus
derechos y obligaciones así como sobre los diversos mecanismos de
protección establecidos para la defensa de sus derechos.
s
Exigir la debida diligencia, asesoría e información en la prestación del
servicio por parte de las Administradoras.
t
Presentar de manera respetuosa consultas, peticiones, solicitudes, quejas
o reclamos ante la Sociedad Administradora, el Defensor del Consumidor
Financiero y/o la Superintendencia Financiera de Colombia.
u
Los demás derechos que se establezcan en la normatividad vigente y
los contemplados en las instrucciones que imparta la Superintendencia
Financiera de Colombia.
v
Participar de la elección del revisor fiscal de los diferentes Tipos de Fondos y
como representantes de los afiliados en las juntas directivas de la Sociedad
Administradora, con voz y sin voto, de acuerdo con la reglamentación vigente.
Artículos
q
28
Artículo 16o.
Obligaciones, Prohibiciones y Prácticas
de Protección Propia de los Afiliados.
La afiliación implica la obligación de efectuar los aportes que se establecen en la
Ley, en el Reglamento y en el Plan de Pensiones Obligatorias.
Los afiliados estarán sujetos a las siguientes obligaciones, sin perjuicio de las
adicionales que les señale la Ley:
Pagar las comisiones a que haya lugar de conformidad con lo establecido en
el artículo 12 de este reglamento y en la normatividad vigente.
b
Dar aviso a PROTECCIÓN S.A. de su deseo de transferir el valor de
sus unidades a otro fondo de pensiones obligatorias gestionado por
PROTECCIÓN S.A. o a otros fondos de pensiones gestionados por otra
Sociedad Administradora, en los términos y condiciones señalados por la
Ley.
c
Informarse adecuadamente sobre el producto de pensiones obligatorias,
indagando sobre las condiciones generales del mismo, es decir, los
derechos, obligaciones, costos, exclusiones y restricciones aplicables a
este, exigiendo las explicaciones verbales y escritas necesarias, precisas y
suficientes que le posibiliten la toma de decisiones informadas.
d
Observar las instrucciones y recomendaciones que imparta PROTECCIÓN
S.A. sobre el manejo de productos o servicios financieros.
e
Revisar los términos y condiciones de los documentos que reglamentan esta
relación comercial y sus anexos, así como conservar las copias que se le
suministren de dichos documentos.
Artículos
a
29
f
Informarse sobre los órganos y medios de que dispone la entidad para
presentar peticiones, solicitudes, quejas o reclamos.
g
Suministrar información cierta, suficiente y oportuna a PROTECCIÓN S.A. y
a las autoridades competentes en los eventos en que éstas lo soliciten para
el debido cumplimiento de sus deberes y de actualizar los datos que así lo
requiera. Del mismo modo, informarán a la Superintendencia Financiera
de Colombia y a las demás autoridades competentes sobre las entidades
que suministran productos o servicios financieros sin estar legalmente
autorizadas para ello.
h
El no ejercicio de las prácticas de protección propia por parte de los afiliados
a los FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS no implican la pérdida
o desconocimiento de los derechos que le son propios ante la entidad
Administradora, las entidades vigiladas y las autoridades competentes.
De igual manera, no exime a las entidades vigiladas de las obligaciones
especiales consagradas en la Ley respecto de los consumidores financieros.
Artículos
Específicamente como práctica de protección propia los afiliados como
consumidores financieros tendrán los siguientes deberes, sin perjuicio de los
adicionales que les señale la Ley y la normatividad vigente:
a
Informarse adecuadamente de las condiciones del Sistema General de
Pensiones, del nuevo sistema de administración de multifondos y de las
diferentes modalidades de pensión.
b
Aprovechar los mecanismos de divulgación de información y de capacitación
para conocer el funcionamiento del Sistema General de Pensiones y los
derechos y obligaciones que les corresponden.
c
Emplear la adecuada atención y cuidado al momento de tomar decisiones,
como son entre otras, la afiliación, el traslado de Administradora o de
Régimen, la selección de modalidad de pensión y de entidad que tendrá a
su cargo el pago de la pensión (Administradora de Pensiones/Compañía
Aseguradora) o la elección de tipo de fondo dentro del esquema de
“Multifondos”, según sea el caso.
30
Artículos
d
Leer y revisar los términos y condiciones de los formatos de afiliación,
así como diligenciar y firmar los mismos y cualquier otro documento que
se requiera dentro del Sistema General de Pensiones, sin perjuicio de lo
establecido en la normatividad vigente.
e
Para el afiliado, las decisiones que se tomen dentro del Sistema General
de Pensiones, manifestadas a través de documentos firmados o de otros
medios idóneos autorizados para ello, implicarán la aceptación de los
efectos legales, costos, restricciones y demás consecuencias derivadas de
las mismas. En tal sentido, cuando de conformidad con la normatividad
aplicable el silencio o la no toma de decisión por parte del afiliado de lugar
a la aplicación de reglas supletivas establecidas en ella con impacto en sus
cuentas de ahorro pensional, se entenderá dicho silencio como la toma
de una decisión consciente con los efectos legales, costos, restricciones y
demás consecuencias que ello conlleve.
f
Mantener actualizada la información que requieren las Administradoras del
Sistema General de Pensiones de conformidad con la normatividad aplicable.
g
Informarse sobre los órganos y medios que la Administradora ha puesto
a su disposición para la presentación de peticiones, solicitudes, quejas o
reclamos.
h
Propender por el uso de los mecanismos que las Administradoras del
Sistema General de Pensiones pongan a disposición de los consumidores
financieros para la educación financiera y previsional, así como para el
suministro de información.
31
Artículo 17o.
Funcionamiento del esquema Multifondos
a
Cuenta individual de ahorro pensional. Cada afiliado tendrá una subcuenta
individual de ahorro pensional en aquel de los TIPOS DE FONDOS DE
PENSIONES OBLIGATORIAS que haya elegido o en el o los Tipos de Fondos
que correspondan según la asignación o aplicación de las reglas de
convergencia.
b
Elección del Tipo de Fondo. Los afiliados a los FONDOS DE PENSIONES
OBLIGATORIAS podrán elegir libremente sólo uno de los Tipos de Fondos de
la etapa de acumulación, salvo que le sea aplicable la regla de convergencia
definida en el literal e) de este mismo artículo, caso en el cual podrá
pertenecer a máximo dos (2) de los Tipos de Fondos.
Cuando un afiliado no pensionado haya elegido el Fondo de Pensiones
Obligatorias Protección de Mayor Riesgo o el Fondo de Pensiones
Obligatorias Protección Moderado, PROTECCION S.A. deberá, entre el cuarto
y el tercer mes anterior a la fecha para cumplir la edad señalada en el literal
e) de este artículo, informar al afiliado no pensionado que próximamente se
iniciará la aplicación de las reglas de convergencia y que tiene la posibilidad
de elegir el tipo de fondo en el cual deben permanecer los recursos de su
cuenta individual en el porcentaje que no se destine en la forma prevista en
el literal e) de este artículo.
Artículos
A la elección del afiliado se aplicará, adicionalmente, lo previsto en las
normas que sobre este particular define el Régimen de Protección al
Consumidor Financiero en el Sistema General de Pensiones.
32
c
Opción de Retracto en la elección del fondo. El afiliado no pensionado
podrá ejercer la opción de retracto de su primera elección de tipo de fondo
por una única vez. La decisión de retracto deberá ser manifestada por el
afiliado no pensionado dentro de los tres (3) días hábiles siguientes a la
fecha de la decisión inicial de elección entre los FONDOS DE PENSIONES
OBLIGATORIAS ante PROTECCIÓN S.A por un medio verificable, de acuerdo
con las instrucciones que para el efecto establezca la Superintendencia
Financiera.
d
Asignación por defecto. Cuando el afiliado no pensionado no elija el tipo de
fondo, PROTECCIÓN S.A aplicará las siguientes reglas:
-Para aquellos que no hayan cumplido las edades señaladas en el cuadro
del literal e) de este artículo la Administradora asignará la totalidad de sus
recursos al Fondo de Pensiones Obligatorias Protección Moderado.
Artículos
- Para aquellos que hayan cumplido alguna de las edades señaladas en el
cuadro del literal e) de este artículo, la Administradora asignará los recursos
al Fondo de Pensiones Obligatorias Protección Moderado en aquel porcentaje
que no deban estar en el Fondo de Pensiones Obligatorias Protección
Conservador según lo previsto en el literal e) de este artículo.
33
e
Reglas de convergencia. Atendiendo criterios de edad y género, el saldo
de la cuenta individual de los afiliados no pensionados cuando cumplan 50
años de edad, en el caso de las mujeres, y 55 años de edad, en el caso de
los hombres, deberá converger anualmente hacia el Fondo de Pensiones
Obligatorias Protección Conservador, de tal forma que se ajuste a los
siguientes porcentajes, salvo que el afiliado, dentro de las condiciones
previstas en el literal f) de este artículo, manifieste su intención de asignar
un porcentaje superior al Fondo de Pensiones Obligatorias Protección
Conservador.
Edad
Mujeres
Hombres
Saldo mínimo de la cuenta individual en
el Fondo Conservador
50
55
20%
51
56
40%
52
57
60%
53
58
80%
54 o más
59 o más
100%
Parágrafo Primero. Las reglas de convergencia aquí señaladas serán
aplicadas a los aportes existentes en la fecha en que se cumplan las edades
señaladas en la tabla antes prevista, así como a los nuevos aportes que
ingresen a la cuenta de ahorro individual. Lo anterior se entenderá sin
perjuicio de las variaciones que los porcentajes puedan presentarse por
efecto de la valoración de las inversiones.
Parágrafo Segundo. A partir del año 2014 las edades señaladas en el cuadro
previsto en este artículo se aumentarán en dos (2) años tanto para hombres
como para mujeres.
Artículos
f
Cambio de tipo de fondo. El afiliado no pensionado podrá modificar su
elección de tipo de fondo una vez cada seis (6) meses.
El término previsto para el cambio de tipo de fondo es independiente del
plazo para realizar cambio de Administradora señalado en el artículo 16 del
decreto 692 de 1994, o las normas que lo modifiquen, sustituyan o deroguen.
34
g
Cumplimiento de las órdenes de elección o cambio de tipo de fondo.
La elección o cambio de tipo de fondo deberá efectuarse por medios
verificables, de conformidad con las instrucciones que para el efecto señale
la Superintendencia Financiera de Colombia.
Las órdenes de cambio de tipo de fondo deberán ejecutarse el día veinte (20)
o el día hábil subsecuente, del mes siguiente a la fecha en que se impartió la
misma.
PROTECCIÓN S.A. cuenta con mecanismos que permiten identificar,
respecto de cada uno de los afiliados no pensionados, las órdenes impartidas
en ejercicio del derecho de elección o cambio de tipo de fondo y la fecha en
que las mismas fueron impartidas. En el evento de traslado de un afiliado
no pensionado entre Administradoras, la información sobre la última orden
de cambio de tipo de fondo deberá ser suministrada en medio magnético a
la nueva entidad Administradora a más tardar con la transferencia de los
recursos a que haya lugar.
Parágrafo. Lo previsto en este literal será aplicable para la trasferencia de
recursos entre fondos a que haya lugar en desarrollo de los literales e) y f) de
este artículo.
Traslado de recursos en caso de muerte e invalidez. Cuando exista certeza
respecto de la muerte de un afiliado no pensionado o se encuentre en firme
el dictamen que determine su invalidez, PROTECCIÓN S.A. transferirá al
Fondo de Pensiones Obligatorias Protección Conservador los recursos del
afiliado afectado en un plazo máximo de diez (10) días hábiles, contado
a partir de la fecha en que se acredite la ocurrencia de los hechos
mencionados.
Artículos
h
35
i
Traslados a otra Sociedad Administradora de Fondos de Pensiones y
de Cesantía. Cuando el afiliado no pensionado opte por trasladarse
de Administradora, el saldo existente en cada una de sus subcuentas
individuales, será acreditado en la nueva entidad Administradora en las
subcuentas individuales de acuerdo con la última elección de tipo de
fondo realizada por el afiliado que le sea informada por la Administradora
que realiza el traslado, sin perjuicio de la aplicación de las reglas de
convergencia previstas en el literal e) del presente artículo.
Desde el día en que se presente una solicitud de traslado de Administradora
y hasta la fecha de efectividad de la misma o la de su rechazo según lo
previsto en la normatividad vigente, el afiliado no pensionado no podrá
realizar solicitudes de cambio de tipo fondo y aquellas que presente no
tendrán validez alguna.
j
Recaudo y acreditación de aportes. PROTECCIÓN S.A recaudará la totalidad
de los recursos que correspondan a los fondos de pensiones obligatorios
a través del Fondo de Pensiones Obligatorias Protección Moderado. Los
aportes que deban ser acreditados en cuentas individuales de otros fondos
de pensiones obligatorias, deberán transferirse a los mismos a más tardar
dentro de los diez (10) días comunes siguientes a la fecha de recaudo.
Durante el plazo en que los recursos se encuentren en el Fondo de
Pensiones Obligatorias Protección Moderado únicamente se reconocerán los
rendimientos que éste haya generado.
Artículos
k
Aportes no identificados. Los recursos correspondientes a aportes no
identificados se asignarán al Fondo de Pensiones Obligatorias Protección
Moderado y se les reconocerá únicamente los rendimientos que éste haya
generado. Una vez identificados, se acreditarán en la o las subcuentas
individuales de ahorro pensional del afiliado, de acuerdo con las reglas
previstas en los literales b), d) y e) del presente artículo.
La acreditación se efectuará de acuerdo con los porcentajes que
correspondan a cada tipo de fondo en dicho momento.
36
l
Cotizaciones voluntarias en los Fondos de Pensiones Obligatorias. A las
cotizaciones voluntarias efectuadas por los afiliados y los empleadores en
los Fondos de Pensiones Obligatorias les serán aplicables las mismas reglas
aquí dispuestas para los aportes obligatorios.
No se podrá elegir de manera independiente el tipo de fondo en el que
estarán los recursos correspondientes a las cotizaciones voluntarias y, por
tanto, ellos serán destinados en la misma forma que se aplique para los
aportes obligatorios.
m
Fondo de Pensiones Obligatorias Protección de Retiro Programado. Los
recursos de los afiliados pensionados y de los beneficiarios de pensiones
de sobrevivencia, que opten por seleccionar una de las modalidades de
pensión administradas por Protección S.A y mientras se disfruta de ésta,
serán administrados en el Fondo de Pensiones Obligatorias Protección de
Retiro Programado. El traspaso de dichos recursos al citado fondo deberá
realizarse dentro de los seis (6) días hábiles siguientes al momento en el cual
se escoja la correspondiente modalidad de pensión.
En el Fondo de Pensiones Obligatorias Protección de Retiro Programado se
administrarán todos los recursos que correspondan a cuentas a través de las
cuales se paguen mesadas pensionales.
Artículos
En el evento en que el pensionado por invalidez pierda su condición de
pensionado, dentro de los seis (6) días hábiles siguientes a que quede en
firme la decisión respectiva, los recursos se transferirán al tipo de fondo
donde se encontraban antes de la solicitud de pensión, respetando en todo
caso las reglas de convergencia previstas en el literal e) del presente artículo
y sin perjuicio de la libertad que el afiliado tiene para elegir el tipo de fondo.
37
Artículo 18o.
Cesión
La Sociedad Administradora previa decisión de la Junta Directiva y autorización de
la Superintendencia Financiera de Colombia, podrá ceder los Fondos de Pensiones
Obligatorias por ella administrados a otra entidad de igual naturaleza, en los
términos señalados en la reglamentación y en las condiciones establecidas para
este efecto.
Artículo 19o.
Disolución y Liquidación de los Fondos
de Pensiones Obligatorias Protección
Artículos
LOS FONDOS DE PENSIONES OBLIGATORIAS se disolverán y liquidarán en los
siguientes casos:
a
La orden de autoridad competente debidamente ejecutoriada.
b
Cuando PROTECCIÓN S.A. sea objeto de liquidación y en un plazo de un (1)
año no se haya designado la entidad que haya de reemplazarla.
c
Las que establezca la Superintendencia Financiera de Colombia.
d
La expiración del plazo establecido para su duración.
38
Artículo 20o.
Control y Vigilancia
Corresponde a la Superintendencia Financiera de Colombia ejercer la inspección
y vigilancia sobre las sociedades que administran FONDOS DE PENSIONES
OBLIGATORIAS.
Artículo 21o.
Modificaciones al Reglamento del Fondo
Artículos
Cualquier modificación que se introduzca en el presente Reglamento deberá ser
previamente aprobada por la Junta Directiva de PROTECCIÓN S.A. y por parte de
la Superintendencia Financiera de Colombia.
39
Plan de Pensiones
Obligatorias Protección
El presente Plan de Pensiones sometido al Régimen de Ahorro Individual con
Solidaridad está basado en el ahorro proveniente de las cotizaciones y sus
respectivos rendimientos financieros. La solidaridad se ejerce a través de garantía
de pensión mínima y aportes al Fondo de Solidaridad Pensional.
El Plan será administrado por la Sociedad Administradora de Fondos de
Pensiones y Cesantía PROTECCIÓN S.A. y se denominará PLAN DE PENSIONES
OBLIGATORIAS PROTECCIÓN, contiene las obligaciones y derechos de las
personas a cuyo favor se celebra, así como de la Sociedad Administradora, de
conformidad a lo estipulado en la Ley 100 de 1993 y demás normas legales que lo
adicionen o modifiquen, y se encuentra regulado por los siguientes artículos:
Artículo 1o.
Integrantes del Plan de Pensiones
Artículos
Son sujetos del PLAN DE PENSIONES OBLIGATORIAS PROTECCIÓN.
a
Administrador del Fondo: Es la persona jurídica que lo administra, de
acuerdo con lo establecido en la Ley y en el Reglamento del Fondo.
b
Partícipes o Afiliados Obligatorios: Todas aquellas personas vinculadas
mediante contrato de trabajo o como servidores públicos. Así mismo, las
personas naturales que presten directamente servicios al Estado o a las
entidades o empresas del sector privado, bajo la modalidad de contratos
de prestación de servicios, o cualquier otra modalidad de servicios que
adopten, los trabajadores independientes y los grupos de población que por
sus características o condiciones socioeconómicas sean elegidos para ser
beneficiarios de subsidios a través del Fondo de Solidaridad Pensional, de
acuerdo con las disponibilidades presupuestales.
40
También serán afiliados en forma obligatoria al Sistema General de
Pensiones creado por la Ley 100 de 1993, y se regirán por todas las
disposiciones contenidas en tal norma en concordancia con la ley 797
de 2003, para todos los efectos, los servidores públicos que ingresen a
ECOPETROL, a partir de la vigencia de dicha Ley.
c
Afiliados Voluntarios: Todas las personas naturales residentes en el país
y los colombianos domiciliados en el exterior, que no tengan la calidad de
afiliados obligatorios y que no se encuentren expresamente excluidos por la
Ley 100 de 1993.
Los extranjeros que en virtud de un contrato de trabajo permanezcan en
el país y no estén cubiertos por algún régimen de su país de origen o de
cualquier otro.
Beneficiarios: Son todas las personas naturales, que reúnan las condiciones
requeridas en la Ley, el Reglamento o en el presente Plan para tener
derecho a las prestaciones establecidas. El afiliado tiene también la calidad
de beneficiario.
e
Empleadores: Son todas las personas naturales o jurídicas que deben
efectuar las cotizaciones obligatorias por sus trabajadores, con base en el
salario que ellos devenguen.
Artículos
d
41
Artículo 2o.
Requisitos de Admisión de los Afiliados
La afiliación podrá efectuarse en forma individual o a través de agremiaciones o
asociaciones, que tengan personería jurídica vigente, a través de las cuales podrá
efectuarse la afiliación masiva a los Tipos de Fondos de Pensiones Obligatorias.
La condición del afiliado se adquiere mediante el diligenciamiento por escrito del
correspondiente formulario o solicitud de afiliación, previsto para el efecto por
la Superintendencia Financiera de Colombia, en original y dos copias, que deben
contener por lo menos los siguientes datos:
a
Lugar y fecha
b
Nombre o razón social y NIT del empleador.
c
Número de cédula o NIT del afiliado.
d
Entidad Administradora del Régimen de Pensiones a la cual desea afiliarse
y su voluntad de acogerse al presente Plan. En caso de trasladarse por
primera vez del Régimen de Prima Media al Régimen de Ahorro Individual,
en el formulario o carta deberá manifestar que su selección se ha tomado
de manera libre, espontánea y sin presiones, tratándose de formulario
preimpreso el afiliado ratificará o no la leyenda preimpresa.
Artículos
Cuando el afiliado sea un trabajador dependiente, la selección efectuada
deberá ser informada por escrito al empleador al momento de la vinculación
o cuando se traslade de Régimen o de Administradora, con el objeto de que,
éste efectué las cotizaciones a que haya lugar.
42
e
Datos del cónyuge, compañero o compañera permanente, hijos o
beneficiarios del afiliado.
f
Domicilio particular del afiliado, con fecha y lugar de nacimiento.
g
Domicilio del empleador.
h
Firma del afiliado.
i
Firma del representante de la Administradora.
Artículo 3o.
Obligaciones del Empleador
El empleador será responsable del pago total del aporte o cotización de los
trabajadores a su servicio. Para tal efecto, descontará del salario de cada afiliado,
al momento de su pago, el monto de las Cotizaciones Obligatorias y el de las
Voluntarias que expresamente haya autorizado por escrito el afiliado y trasladará
estas sumas a los Tipos de Fondos de Pensiones Obligatorias Protección, junto
con las correspondientes a su aporte, dentro de los plazos establecidos en la Ley.
El empleador responderá por la totalidad del aporte aún en el evento en que no
hubiere efectuado el descuento al trabajador.
Artículos
De conformidad con lo establecido en el Decreto 1931 de 2006 y demás normas
legales aplicables, los aportantes deberán utilizar la Planilla Integrada de
Liquidación de Aportes en los términos allí descritos.
43
Artículo 4o.
Base de Cotización de los Afiliados Dependientes
Los trabajadores dependientes de los sectores público y privado, cotizarán con
base en el salario devengado mensual dispuesto por la Ley para cada uno. En
ningún caso la base de cotización podrá ser inferior al monto del salario mínimo
legal mensual vigente.
Las cotizaciones de los trabajadores que se encuentren bajo la modalidad de
salario integral, se calculará sobre el 70% de dicho salario.
En aquellos casos en los cuales el afiliado perciba salario de dos o más
empleadores, las cotizaciones correspondientes serán efectuadas en forma
proporcional al salario devengado de cada uno de ellos, y dichos salarios se
acumularán para efectos del monto de la pensión.
Artículo 5o.
Base de Cotización de los Afiliados Independientes
Los trabajadores independientes cotizarán sobre los ingresos que declaren ante
los Tipos de Fondos de Pensiones Obligatorias Protección, y serán responsables
por la totalidad de la cotización.
Artículos
En ningún caso la base de cotización podrá ser inferior al salario mínimo legal
mensual vigente.
44
Artículo 6o.
Monto de las Cotizaciones
La tasa de cotización actual corresponde al 16% del ingreso base de cotización.
En el régimen de ahorro individual con solidaridad el 10% del ingreso base de
cotización se destinará a las cuentas individuales de ahorro pensional. A partir del
29 de enero de 2003 un 0.5% del ingreso base de cotización se destina al Fondo de
Garantía de pensión Mínima del Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad y el
3% restante se destina a financiar los gastos de administración y las primas de los
seguros de invalidez y sobrevivientes.
A partir del 1 de enero de 2004 la tasa de cotización se ha incrementado en un uno
por ciento (1 %) sobre el ingreso base de cotización. Adicionalmente, a partir del
1 de enero del año 2005 la cotización se incrementado en medio por ciento (0.5%)
y otro medio punto (0.5%) en el año 2006. A partir del 1° de enero del año 2008, la
cotización se incrementó en un (0.5%) punto adicional, quedando actualmente en
el 16% del Ingreso Base de Cotización.
Artículos
Para el año 2004, el incremento efectuado en la cotización se destinó al Fondo de
Garantía de pensión Mínima del régimen de ahorro individual. Los incrementos
realizados a partir del año 2005 se destinan a las cuentas individuales de ahorro
pensional de cada uno de los afiliados.
45
La reducción en los costos de administración y las primas de los seguros de
invalidez y sobrevivientes deberá abonarse como un mayor valor en las cuentas de
ahorro pensional de los trabajadores afiliados al régimen de ahorro individual con
solidaridad.
Los empleadores pagarán el 75% de la cotización total y los trabajadores el 25%
restante.
A partir del 01 de abril de 1994, los afiliados que tengan un ingreso mensual igual
o superior a cuatro (4) salarios mínimos mensuales legales vigentes, tendrán a
su cargo un aporte adicional de un uno por ciento (1%) sobre el ingreso base de
cotización, destinado al Fondo de Solidaridad Pensional, de conformidad con lo
previsto en la ley 100 de 1993 y las normas que la modifiquen. A partir del 29 de
enero de 2003, los afiliados con ingreso igual o superior a 16 salarios mínimos
mensuales legales vigentes, tendrán un aporte adicional sobre su ingreso base de
cotización, así: de 16 a 17 S.M.LM.V de un 0.2%, de 17 a 18 S.M.LM.V de un 0.4%,
de 18 a 19 S.M.LM.V, de un 0.6%, de 19 a 20 S.M.LM.V, de un 0.8% y superiores a
20 S.M.L.M.V de 1% destinado exclusivamente a la subcuenta de subsistencia, del
Fondo de Solidaridad Pensional de que trata la Ley 100 de 1993.
Artículos
Parágrafo: De acuerdo con lo establecido en el artículo 163 de la Ley 1450 de 2011
se eliminó la Garantía de Fogafín exigida a las Sociedades Administradoras de
Fondos de Pensiones, en consecuencia, por efectos de lo establecido en dicha Ley
las reservas existentes se trasladan al Tesoro Nacional teniendo dada la calidad
de garante que tiene la Nación.
46
Artículo 7o.
Pensión de Vejez
Los Afiliados tendrán derecho a una pensión de Vejez, a la edad que escojan,
siempre y cuando el capital acumulado en su cuenta de ahorro individual les
permita obtener una pensión mensual, superior al 110% del salario mínimo
legal mensual vigente a la fecha de expedición de la Ley 100 de 1993, reajustado
anualmente según la variación porcentual del índice de Precios al Consumidor
certificado por el DANE. Para el cálculo de dicho monto se tendrá en cuenta el
valor del bono pensional, cuando a éste hubiere lugar.
Los Afiliados que a los sesenta y dos (62) años de edad si son hombres y cincuenta
y siete (57) si son mujeres, no hayan alcanzado a generar la pensión mínima de
que trata el artículo 35 de la Ley 100 de 1.993, y hubieren cotizado por lo menos
mil ciento cincuenta semanas (1150), tendrán derecho a que el Gobierno Nacional,
en desarrollo del principio de solidaridad, les complete la parte que haga falta
para obtener dicha pensión.
Artículo 8o.
Modalidades de Pensión
Artículos
Las pensiones de vejez, de invalidez y de sobrevivientes, podrán adoptar una de
las siguientes modalidades, a elección del afiliado o de los beneficiarios, según el
caso:
a
Renta Vitalicia Inmediata;
b
Retiro Programado;
c
Retiro Programado con Renta Vitalicia Diferida
47
d
Retiro Programado sin Negociación de Bono Pensional
e
Renta Temporal Variable con Renta Vitalicia Diferida
f
Renta Temporal Variable con Renta Vitalicia Inmediata
g
Renta Temporal Cierta con renta Vitalicia de Diferimiento Cierto ;o
h
Las demás que autorice la Superintendencia Financiera de Colombia.
La Renta Vitalicia Inmediata, es la modalidad de pensión mediante la cual el
afiliado o beneficiario contrata directa e irrevocablemente con la aseguradora
de su elección, el pago de una renta mensual hasta su fallecimiento y el pago de
pensiones de sobrevivientes en favor de sus beneficiarios por el tiempo a que ellos
tengan derecho. Dichas rentas y pensiones deben ser uniformes en términos de
poder adquisitivo constante y no pueden ser contratadas por valores inferiores a la
pensión mínima vigente del momento.
La Administradora a la que hubiere estado cotizando el afiliado al momento de
cumplir con las condiciones para la obtención de una pensión, será la encargada
de efectuar, a nombre del pensionado, los trámites o reclamaciones que se
requieran, ante la respectiva aseguradora.
Artículos
El Retiro Programado es la modalidad de pensión en la cual el afiliado o los
beneficiarios obtienen su pensión de la sociedad Administradora, con cargo a su
cuenta individual de ahorro pensional y al bono pensional a que hubiera lugar.
Para estos efectos, la Administradora de fondos de pensiones calcula cada año
una anualidad en unidades de valor constante, igual al resultado de dividir el saldo
de su cuenta de ahorro y bono pensional, por el capital necesario para financiar
una unidad de renta vitalicia para el afiliado y sus beneficiarios. La pensión
mensual corresponderá a la doceava parte de dicha anualidad.
El saldo de la cuenta de ahorro pensional, mientras el afiliado disfruta de una
pensión por retiro programado, no podrá ser inferior al capital requerido para
48
financiar al afiliado y sus beneficiarios una renta vitalicia de un salario mínimo
legal mensual vigente. Lo anterior no será aplicable cuando el capital ahorrado
más el bono pensional si hubiere lugar a él, conduzcan a una pensión inferior a la
mínima, y el afiliado no tenga acceso a la garantía estatal de pensión mínima.
Cuando no hubiere beneficiarios, los saldos que queden en la cuenta de ahorro
al fallecer un afiliado que esté disfrutando una pensión por retiro programado,
acrecentarán la masa sucesoral. Si no hubiere causahabientes, dichas sumas se
destinarán al financiamiento de la garantía estatal de pensión mínima.
El Retiro Programado con Renta Vitalicia Diferida, es la modalidad de pensión
por la cual un afiliado contrata con la aseguradora de su elección, una renta
vitalicia con el fin de recibir pagos mensuales a partir de una fecha determinada,
reteniendo en su cuenta individual de ahorro pensional, los fondos suficientes para
obtener de la Administradora un retiro programado, durante el período que medie
entre la fecha en que ejerce la opción por esta modalidad y la fecha en que la renta
vitalicia diferida comience a ser pagada por la aseguradora. La Renta Vitalicia
Diferida contratada tampoco podrá en este caso, ser inferior a la pensión mínima
de vejez vigente.
El retiro programado sin negociación del bono pensional es la modalidad de
pensión en la cual el afiliado se pensiona, de manera anticipada a la fecha de
redención del bono pensional emitido, bajo la modalidad de retiro programado
descrita en el artículo 81 de la Ley 100 de 1993, sin necesidad de negociar el citado
bono.
Artículos
La Renta Temporal Variable con Renta Vitalicia Diferida, es la modalidad de
pensión en la cual el afiliado contrata con la aseguradora de su elección, una
renta vitalicia que se pagará a partir de una fecha posterior al momento en que
se pensiona, reteniendo en su cuenta individual de ahorro pensional los recursos
suficientes para que el Fondo de Pensiones Obligatorias Protección Retiro
Programado le pague, con cargo a dicha cuenta, una Renta Temporal durante el
período comprendido entre el momento en que se pensiona y la fecha en que la
renta vitalicia comience a ser pagada por la aseguradora.
Igualmente, y de acuerdo con la ley, habrá lugar al pago de las mesadas
pensionales adicionales, ya sea por el Fondo de Pensiones Obligatorias Protección
49
Retiro Programado o por la aseguradora, y al fallecimiento del pensionado, el
pago del Auxilio Funerario a cargo de la aseguradora que expidió la Renta Vitalicia
Diferida.
La Renta Temporal Variable con Renta Vitalicia Inmediata es la modalidad de
pensión en la cual el afiliado contrata con la aseguradora de su elección el pago
de una renta vitalicia inmediata a partir de la fecha en que se pensiona, reteniendo
en la cuenta individual de ahorro pensional los recursos suficientes para que el
Fondo de Pensiones Obligatorias Protección Retiro Programado le pague, con
cargo a dicha cuenta y de manera simultánea a la Renta Vitalicia Inmediata, una
Renta Temporal durante el período acordado con la sociedad administradora.
De acuerdo con la ley, habrá lugar al pago de las mesadas pensionales
adicionales, tanto por el Fondo de Pensiones Obligatorias Protección Retiro
Programado respecto de la renta temporal y mientras esté vigente, como
por la aseguradora, en relación con la renta vitalicia inmediata. Así mismo, al
fallecimiento del pensionado por vejez o invalidez, dará lugar al pago del Auxilio
Funerario a cargo de la aseguradora que expidió la Renta Vitalicia Inmediata.
El monto del auxilio se calculará teniendo en cuenta el valor total de la mesada
pensional que está recibiendo el pensionado tanto por la renta vitalicia inmediata
como por la renta temporal.
El monto de la pensión corresponderá a la suma de las mesadas pagadas tanto
por la renta temporal como por la renta vitalicia inmediata.
Artículo 9o.
Artículos
Devolución de Saldos
En el Régimen de Ahorro Individual, los afiliados que a los cincuenta y siete
(57) años de edad si son mujeres o sesenta y dos (62) años hombres no hayan
cotizado el número mínimo de semanas exigidas, y no hayan acumulado el capital
necesario para financiar una pensión por lo menos igual al salario mínimo,
tendrán derecho a la devolución del capital acumulado en su cuenta de ahorro
individual, incluidos los rendimientos financieros y el valor del bono pensional, si a
éste hubiere lugar, o a continuar cotizando hasta alcanzar el derecho.
50
Artículo 10o.
Pensión de Invalidez por Riesgo Común
Requisitos para obtener la pensión de invalidez. Tendrá derecho a la pensión de
invalidez el afiliado al sistema que conforme a lo dispuesto en el artículo 38 de la
Ley 100 de 1993 sea declarado inválido y acredite las siguientes condiciones:
a
Invalidez causada por enfermedad: Que haya cotizado cincuenta (50)
semanas dentro de los últimos tres (3) años inmediatamente anteriores a la
fecha de estructuración.
b
Invalidez causada por accidente: Que haya cotizado cincuenta (50) semanas
dentro de los últimos tres (3) años inmediatamente anteriores al hecho
causante de la misma.
Parágrafo 1°. Los menores de veinte (20) años de edad sólo deberán acreditar que
han cotizado veintiséis (26) semanas en el último año inmediatamente anterior al
hecho causante de su invalidez o su declaratoria.
Artículos
Parágrafo 2°. Cuando el afiliado haya cotizado por lo menos el 75% de las
semanas mínimas requeridas para acceder a la pensión de vejez, solo se requerirá
que haya cotizado 25 semanas en los últimos tres (3) años.
51
Artículo 11o.
Financiación de la Pensión de Invalidez
Las Pensiones de Invalidez se financiarán con la cuenta individual de ahorro
pensional del afiliado, el bono pensional si a este hubiere lugar, y la suma
adicional que sea necesaria para completar el capital que financie el monto de la
pensión; la suma adicional estará a cargo de la aseguradora con la cual se haya
contratado el seguro de invalidez y de Sobrevivientes.
El monto acumulado en las cuentas individuales de ahorro pensional, en virtud
de cotizaciones voluntarias, no hará parte del capital para financiar las pensiones
de invalidez, salvo que así lo disponga el Afiliado, o cuando ello sea necesario
para acceder a la pensión mínima de invalidez. El pensionado por invalidez podrá
disponer del monto de las cotizaciones voluntarias no utilizado.
Cuando de conformidad con lo previsto en el artículo 44 de la Ley 100 de 1993 se
determine la cesación del estado de invalidez, la compañía de seguros deberá
reintegrar a la cuenta individual de ahorro pensional, el saldo no utilizado de
la reserva para las pensiones, en la parte que corresponda a capital más los
rendimientos, de la cuenta de ahorro individual y al bono pensional.
En los eventos de que trata el inciso anterior, los afiliados tendrán derecho a que
el Estado les habilite como semanas cotizadas aquellas durante las cuales hayan
gozado de la respectiva pensión. Esta habilitación del número de semanas será
aplicable solo cuando el Estado deba pagar la garantía de pensión mínima.
Artículos
Parágrafo. El Afiliado podrá contratar la pensión de invalidez con una
aseguradora distinta de la que haya pagado la suma adicional a que se refiere el
inciso primero de este artículo.
52
Artículo 12o.
Devolución de Saldos por Invalidez
Cuando el Afiliado se invalide sin cumplir con los requisitos para acceder a
una pensión de invalidez, se le entregará la totalidad del saldo abonado en su
cuenta individual de ahorro pensional, incluidos los rendimientos financieros y
adicionando el valor del bono pensional si a ello hubiere lugar.
No obstante, el afiliado podrá mantener un saldo en la cuenta individual de ahorro
pensional y cotizar para constituir el capital necesario para acceder a una pensión
de vejez.
Artículo 13o.
Pensión de Sobrevivientes
Tendrán derecho a la pensión de sobrevivientes:
a
Los miembros del grupo familiar del pensionado por vejez o invalidez por
riesgo común que fallezca y,
b
Los miembros del grupo familiar del afiliado al sistema que fallezca, siempre
y cuando éste hubiere cotizado cincuenta semanas dentro de los tres últimos
años inmediatamente anteriores al fallecimiento.
Artículos
Parágrafo. Cuando un afiliado haya cotizado el número de semanas mínimo
requerido en el Régimen de Prima en tiempo anterior a su fallecimiento, sin que
haya tramitado o recibido una indemnización sustitutiva de la pensión de vejez
o la devolución de saldos de que trata el artículo 66 de la Ley 100 de 1993, los
beneficiarios a que se refiere el numeral 2 de este artículo tendrán derecho a la
pensión de sobrevivientes, en los términos de la Ley 100 de 1993.
53
El monto de la pensión para aquellos beneficiarios que a partir de la vigencia de la
Ley, cumplan con los requisitos establecidos en este parágrafo será del 80% del
monto que le hubiera correspondido en una pensión de vejez.
Artículo 14o.
Beneficiarios de la Pensión de Sobrevivientes
Son beneficiarios de la pensión de sobrevivientes:
En forma vitalicia, el cónyuge o la compañera o compañero permanente o
supérstite, siempre y cuando dicho beneficiario, a la fecha del fallecimiento
del causante, tenga 30 o más años de edad. En caso de que la pensión
de sobrevivencia se cause por muerte del pensionado, el cónyuge o la
compañera o compañero permanente supérstite, deberá acreditar que estuvo
haciendo vida marital con el causante hasta su muerte y haya convivido
con el fallecido no menos de cinco (5) años continuos con anterioridad a su
muerte.
Artículos
a
54
En forma temporal, el cónyuge o la compañera permanente supérstite,
siempre y cuando dicho beneficiario, a la fecha del fallecimiento del
causante, tenga menos de 30 años de edad, y no haya procreado hijos con
este. La pensión temporal se pagará mientras el beneficiario viva y tendrá
una duración máxima de 20 años. En este caso, el beneficiario deberá cotizar
al sistema para obtener su propia pensión, con cargo a dicha pensión. Si
tiene hijos con el causante aplicará el literal a).
Si respecto de un pensionado hubiese un compañero o compañera
permanente, con sociedad anterior conyugal no disuelta y derecho a
percibir parte de la pensión de que tratan los literales a) y b) del presente
artículo, dicha pensión se dividirá entre ellos (as) en proporción al tiempo de
convivencia con el fallecido.
En caso de convivencia simultánea en los últimos cinco años, antes del
fallecimiento del causante entre un cónyuge y una compañera o compañero
permanente, la beneficiaria o el beneficiario de la pensión de sobreviviente
será la esposa o el esposo. Si no existe convivencia simultánea y se
mantiene vigente la unión conyugal pero hay una separación de hecho,
la compañera o compañero permanente podrá reclamar una cuota parte
de lo correspondiente al literal a) en un porcentaje proporcional al tiempo
convivido con el causante siempre y cuando haya sido superior a los últimos
cinco años antes del fallecimiento del causante. La otra cuota parte le
corresponderá a la cónyuge con la cual existe la sociedad conyugal vigente.
Artículos
Los hijos menores de 18 años; los hijos mayores de 18 años y hasta los 25
años, incapacitados para trabajar por razón de sus estudios y si dependían
económicamente del causante al momento de su muerte, siempre y
cuando acrediten debidamente su condición de estudiantes; y, los hijos
inválidos si dependían económicamente del causante, esto es, que no tienen
ingresos adicionales, mientras subsistan las condiciones de invalidez. Para
determinar cuando hay invalidez se aplicará el criterio previsto por el artículo
38 de la Ley 100 de 1993.
55
A falta de cónyuge, compañero o compañera permanente e hijos con
derecho, serán beneficiarios los padres del causante si dependían
económicamente de éste.
A falta de cónyuge, compañero o compañera permanente, padres e hijos
con derecho, serán beneficiarios los hermanos inválidos del causante si
dependían económicamente de éste.
Parágrafo. Para efectos de este artículo se requerirá que el vínculo entre el
padre, el hijo o el hermano inválido sea el establecido en el Código Civil.
Artículo 15o.
Financiación de las Pensiones de Sobrevivientes
La pensión de Sobrevivientes originada por la muerte del Afiliado, se financiará
con los recursos de la cuenta individual de ahorro pensional generados por
cotizaciones obligatorias, el bono pensional si a ello hubiere lugar, y con la suma
adicional que sea necesaria para completar el capital que financie el monto de la
pensión. Dicha suma adicional estará cargo de la aseguradora.
Artículos
El monto acumulado en las cuentas individuales de ahorro pensional, en razón
de cotizaciones voluntarias, no integrará el capital para financiar las Pensiones
de Sobrevivientes generadas por muerte de un Afiliado, salvo cuando ello sea
necesario para acceder a la pensión mínima de Sobrevivientes. Dicho monto
podrá utilizarse para incrementar el valor de la pensión, si el Afiliado así lo hubiere
estipulado o los beneficiarios lo acuerdan. En caso contrario hará parte de la
masa sucesoral del causante.
Las pensiones de Sobrevivientes causadas por la muerte de un pensionado,
se financian con los recursos previstos para el pago de la pensión de Vejez o
invalidez, según el caso, que estuviese recibiendo el causante al momento de su
fallecimiento.
56
Cuando la pensión de Sobrevivientes sea generada por muerte de un pensionado
acogido a la modalidad de Retiro Programado o Retiro Programado con Renta
Vitalicia Diferida, el exceso del saldo de la cuenta individual de ahorro pensional
de Sobrevivientes, podrá utilizarse para incrementar el valor de la pensión, si el
afiliado así lo hubiere estipulado o los beneficiarios lo acuerdan. En caso contrario
hará parte la masa sucesoral del causante.
Los sobrevivientes del Afiliado podrán contratar la pensión de Sobrevivientes con
una aseguradora distinta de la que haya pagado la suma adicional a que se refiere
el inciso primero de este artículo.
Artículo 16o.
Devolución de Saldos
Cuando el afiliado fallezca sin cumplir con los requisitos para causar una pensión
de Sobrevivientes, se le entrega a sus beneficiarios la totalidad del saldo abonado
en su cuenta individual de ahorro pensional, incluidos los rendimientos, y el valor
del bono pensional si a este hubiere lugar.
Artículo 17o.
Modificaciones
Artículos
Cualquier modificación que se introduzca en el presente Plan deberá ser
previamente aprobada por la Junta Directiva de PROTECCIÓN S.A. y por parte de
la Superintendencia Financiera de Colombia.
57
Nota Técnica
Retiro Programado
1.
Características Generales
El sistema de seguridad social Colombiano, en el cual participan las
Administradoras de Fondos de Pensiones, considera el Retiro Programado como
una de las modalidades de pensión para cubrir los riesgos de vejez, invalidez
y muerte de los afiliados y pensionados del régimen de Ahorro Individual con
Solidaridad.
Para el tipo de contrato de Retiro Programado ajustado a lo establecido en la
Ley 100 de 1993, el capital disponible para la financiación de la pensión estaría
conformado por:
1. El saldo de la cuenta de ahorro individual acreditado al afiliado en la
Administradora de Fondos de Pensiones en la cual venía cotizando.
2. El valor del Bono Pensional si hubiere lugar a él.
3. El valor asegurado que sea necesario para acceder al monto de pensión
establecido para las pensiones de Invalidez o de Sobrevivientes, el cual es
aportado por una Compañía de Seguros.
Artículos
4. La garantía para obtener una pensión equivalente al salario mínimo legal
mensual vigente, si a ella hubiere lugar, de acuerdo a lo estipulado en la
reglamentación de la Ley 100 de 1993.
58
Bajo la modalidad de Retiro Programado la AFP continúa administrando la cuenta
individual, ahora acrecentada por el bono pensional y la indemnización del seguro
de invalidez y muerte, si a ello hubiere lugar.
El valor de la pensión será recalculado año tras año con base en el saldo de la
cuenta individual, teniendo en cuenta la expectativa de vida del grupo familiar, así
como la rentabilidad esperada sobre las inversiones del fondo.
En general, para el cálculo del valor presente del Retiro Programado, se tienen
en cuenta una serie de pagos vencidos con riesgo hasta que cese el derecho del
último beneficiario.
El contrato de Retiro Programado podrá ser suspendido en el momento que el
pensionado así lo decida, con el fin de convertirlo en una Renta Vitalicia.
Los saldos restantes de la cuenta individual cuando ya no existan beneficiarios
forzosos, hacen parte de la masa sucesoral.
2.
Método de Cálculo
Para el cálculo de la pensión esperada, en pesos constantes, se utiliza el principio
de equivalencia actuarial entre el saldo acumulado proyectado de los aportes y el
valor actuarial de los beneficios.
Artículos
En general, para el cálculo del valor presente de la pensión, se tienen en cuenta
una serie de pagos vencidos con riesgo a partir del momento de iniciar el pago de
las mesadas.
Con el objeto de mantener el poder adquisitivo constante de las mesadas la
formulación empleada incorpora explícitamente los futuros incrementos de
salarios y pensiones con una tasa de crecimiento correspondiente a la tasa de
inflación del año inmediatamente anterior al estudio.
59
Al momento de calcular los beneficios, el valor acumulado de los aportes debe
ser igual al valor actual de la renta. De esta ecuación se despeja, bien sea el valor
de la pensión “P” correspondiente a una cuota de ahorro determinada, o sea el
capital acumulado en la cuenta individual, o el valor de la cuenta de ahorro “C”,
necesaria para comprar una pensión P, como en los casos de pensión de invalidez
y sobrevivientes.
Artículos
Se calculan mesadas pensionales adicionales tanto en los junios como en los
diciembres, cada una de las cuales corresponderían al 100% de una pensión
mensual.
60
3.
Bases Técnicas
TABLAS DE MORTALIDAD:
Para los diferentes cálculos actuariales se utilizan las tablas de mortalidad, fijadas
por la Superintendencia Financiera de Colombia y reglamentadas en la Resolución
1555 del 30 de julio de 2010.
INTERÉS TÉCNICO:
Se emplea un interés técnico correspondiente a la relación entre la tasa de
descuento y el incremento salarial y pensional, descritas en los numerales
anteriores, de acuerdo con la siguiente fórmula:
(1 + k) * (1 + i) = 1 + r
donde:
k = Crecimiento salarial y pensional.
r = Tasa de descuento.
i = Tasa de interés técnico real.
EDAD ACTUARIAL:
Artículos
La edad actuarial se define con base en el mes de enero . Para tal efecto, la edad
actuarial se calcula como la que tenga el asegurado en la fecha de cumpleaños
llevada al mes de enero más cercano.
61
4.
Bases de Presentación
Periódicamente y de acuerdo con el reglamento, se presenta un cálculo estimado
que expresa el valor de los beneficios futuros a que tiene derecho un partícipe de
acuerdo con la proyección de su nivel de aportes, con la siguiente información:
4.1.
Identificación del afiliado.
4.2.
Nombre del afiliado.
4.3.
Fecha de nacimiento del afiliado.
4.4.
Fecha esperada de otorgamiento de la pensión.
4.5.
Capital disponible para la financiación de las pensión.
4.6.
Año de nacimiento del beneficiario para supervivencia.
4.7. Sexo del beneficiario para supervivencia.
4.8. Porcentaje de la pensión pactada para el beneficiario supérstite.
Por defecto el programa asume el 100%
(como se encuentra definido en la Ley colombiana)
4.9. Valor estimado de la pensión, en pesos constantes.
4.10. Expresión de los parámetros utilizados en la proyección:
4.10.1. Se utiliza una rentabilidad igual a la esperada por el Fondo en el momento
de evaluación.
Artículos
4.10.2. Se supone un crecimiento en las pensiones igual al incremento del IPC
para el año inmediatamente anterior decretado por el DANE.
4.10.3. Todos los valores se encuentran expresados en pesos constantes.
62
5.
Valores de las Rentas
5.1.NOMENCLATURA
= Tasa real de interés técnico.
I
= Tasa efectiva de interés técnico.
V
= Factor de descuento anual.
x
= Edad del afiliado al plan, sea este hombre o mujer.
y
= Edad del cónyuge o beneficiario.
t
= Temporalidad o tiempo de diferimiento.
x+t = Edad del afiliado al plan a la fecha de diferimiento, sea este hombre o mujer.
y+t = Edad del cónyuge o beneficiario a la fecha de diferimiento.
m
= número de orden del mes de calendario en el que se efectuaría el primer pago.
n = Número de meses que faltan para llegar al siguiente enero, 0 si es un enero.
k
= Tasa de crecimiento de los salarios y las pensiones.
Lx = Número de vivos a la edad x según la tabla de mortalidad.
Ly = Número de vivos a la edad y según la tabla de mortalidad.
Artículos
i
63
5.2. CÁLCULO DE LA PRESTACIÓN
(A)x=Valor actual de una renta vitalicia anual de pago vencido, creciente según ‘k’,
pagadera a una persona de edad actual ‘x’.
Artículos
(A)x(12) =Valor actual de una renta vitalicia inmediata, pagadera en forma
fraccionada (mensualmente), creciente anualmente según ‘k’, a una persona de
edad actual ‘x’.
64
(A)x(2)= Valor actual de una renta vitalicia inmediata, pagadera en forma
fraccionada (semestralmente), creciente anualmente según ‘k’, a una persona de
edad actual ‘x’.
(A)y=Valor actual de una renta vitalicia anual de pago vencido, creciente según ‘k’,
pagadera a una persona de edad actual ‘y’.
Artículos
(A)x,y=Valor actual de una renta vitalicia, creciente según ‘k’, pagadera anualmente
en forma vencida hasta el primer fallecimiento de una de las dos vidas ‘x’, ‘y’.
65
(A)x/y=Valor actual de una renta variable sobre dos vidas, con tasa de crecimiento
“k”, pagadera en anualidades vencidas al cónyuge de edad “y” a la muerte del
pensionado de edad “x”.
(A)x/y(12)=Valor actual de una renta de supervivencia pagadera en forma fraccionada
(mensualmente), con tasa de crecimiento “k”, al cónyuge de edad “y” a la muerte
del pensionado de edad “x”.
(A)x/y(2)= Valor actual de una renta de supervivencia pagadera en forma
fraccionada (semestralmente), con tasa de crecimiento “k”, al cónyuge de edad “y”
a la muerte del pensionado de edad “x”.
tEx = Valor actual de $1 pagadero a una persona de edad actual “x” si alcanza la
edad ‘x+t’.
Artículos
tExy = Valor actual de $1 pagadero a una pareja “x”, “y” si los dos están vivos
dentro de ‘t’ años.
66
Valor de una Renta de Jubilación y de supervivencia para 12 mesadas al año:
•
M=0
•
Si el primer pago es en un enero
Si no es un enero
Valor de una Renta de Jubilación y de supervivencia para 12 mesadas al año y 2
mesadas adicionales pagaderas en junio y diciembre:(*)
Si el primer pago es en un enero
Si el pago es en el segundo semestre del año
Artículos
•
M=0
•
67
•
Si el pago es en el primer semestre del año
(*) Se aplicará dicha fórmula para aquellas pensiones que se reconozcan posteriores al 25 de julio de 2005,
y aquellas que se reconozcan anteriores al 31 de julio de 2011 y que tengan una mesada inferior a tres (3)
SMMLV.
Valor de una Renta de Jubilación y de supervivencia para 12 mesadas al año y 1
mesada adicionales pagaderas en diciembre:(**)
•
M=0
•
Si el primer pago es en un enero
Si no es un enero
(*) Se aplicará para las pensiones que se reconozcan posterior al 25 de julio de 2005 y que tengan una mesada
superior a tres (3) SMMLV, y aquellas pensiones que se reconozcan posterior al 31 de julio de 2011.
5.3. RENTAS TEMPORALES
Artículos
Las rentas temporales resultan al restar la renta diferida de la renta y son
utilizadas para la modalidad de Retiro Programado con Renta Vitalicia Diferida.
68
Nota Técnica
Retiro Programado
sin Negociación del Bono Pensional
1.
Producto
Pensión Obligatoria
2.
Tipo de plan
Plan De Contribución Definida
El retiro programado sin negociación del bono pensional es la modalidad de
pensión en la cual el afiliado se pensiona, de manera anticipada a la fecha de
redención del bono pensional emitido, bajo la modalidad de retiro programado
descrita en el artículo 81 de la Ley 100 de 1993, sin necesidad de negociar el citado
bono.
Artículos
Para acceder a esta modalidad de pensión el saldo en la cuenta de ahorro
individual, sin considerar el monto del bono pensional, debe ser suficiente para
cubrir el 130% de las mesadas pensionales proyectadas bajo la modalidad de
retiro programado a pagar desde el momento en que se pensiona el afiliado, hasta
la fecha de redención normal del bono pensional.
A esta modalidad se le realizará el recalculo anual de la pensión de acuerdo al
saldo de la cuenta individual, para los años en que no se tenga el bono acreditado
en la cuenta, se debe tener en cuenta el valor actualizado y capitalizado del bono
pensional a la fecha de cálculo (o recálculo) del monto de la pensión.
69
3.
Temporalidad de la prestación
Renta Vitalicia.
4.
Momento en que se empieza a pagar la prestación
Renta Inmediata
5.
Tipo de renta
Renta Contingente vitalicia
Definida como una serie de pagos a realizar en intervalos de tiempo iguales
durante un periodo determinado que además de tener en cuenta las bases
financieras, cada prestación mensual que se va a pagar, se multiplica por la
probabilidad de que la persona que va a recibir la renta o su beneficiario, estén
vivos. Dichas probabilidades se obtienen de la experiencia de mortalidad de
rentistas en Colombia.
6.
Bases Técnicas del Cálculo
Artículos
TABLAS DE MORTALIDAD:
Los cálculos actuariales se basan en las tablas de mortalidad de rentistas,
Experiencia ISS 2005 - 2008, fijadas por la Superintendencia Financiera
reglamentadas en la Resolución 1555 de 2010 y en las tablas de mortalidad de
inválidos expedidas por la Superintendencia Bancaria, hoy Superintendencia
Financiera mediante la resolución 0585 de 1994.
70
Interés Técnico:
Se emplea un interés técnico correspondiente a la relación entre la tasa de
descuento y el incremento salarial y pensional.
La tasa de descuento a utilizar para el cálculo de la renta contingente, será la
establecida por la normatividad vigente.
Edad Actuarial:
La edad actuarial es la edad en años que tendrá el afiliado y sus beneficiarios el
1° de enero siguiente a la fecha de cálculo, o en la fecha de cálculo si esta es un
enero. Si el afiliado o los beneficiarios cumplen años después del 30 de junio, se
usarán los años cumplidos y si cumple años antes del 1° de julio, se usarán los
años cumplidos más 1.
7.
Datos Requeridos para el cálculo
Para presentar los cálculos que expresen el valor de los beneficios futuros a que
tiene derecho un partícipe de acuerdo con la proyección de su nivel de aportes, se
requiere la siguiente información:
Artículos
Identificación del afiliado.
Nombre del afiliado.
Sexo del afiliado.
Fecha de nacimiento del afiliado.
Fecha esperada de otorgamiento de la pensión.
Saldo ahorrado en la cuenta individual.
Bono pensional actualizado y capitalizado a fecha de cálculo
Temporalidad de la renta cierta
Fecha de nacimiento del beneficiario para supervivencia.
Sexo del beneficiario para supervivencia.
Rentabilidad real esperada por el fondo para la renta cierta
Rentabilidad real esperada por el fondo para la renta contingente
71
8.
Nomenclatura y Fórmulas
Cálculo de la prestación para la renta vitalicia
Artículos
i
= Tasa real de interés técnico = 4%
I
= Tasa efectiva de interés técnico
V
= Factor de descuento anual
x
= Edad del afiliado al plan, sea este hombre o mujer.
y
= Edad del cónyuge o beneficiario.
t
= Temporalidad o tiempo de diferimiento
x+t = Edad del afiliado al plan a la fecha de diferimiento, sea este hombre o mujer.
y+t = Edad del cónyuge o beneficiario a la fecha de diferimiento.
m
= número de orden del mes de calendario en el que se efectuaría el primer pago
n = Número de meses que faltan para llegar al siguiente enero, 0 si es un enero
k
= Tasa de crecimiento de los salarios y las pensiones (*)
Lx = Número de vivos a la edad x según la tabla de mortalidad
Ly = Número de vivos a la edad y según la tabla de mortalidad
F
= Factor actuarial.
K
= Capital en la cuenta de ahorro pensional (cuenta de ahorro individual y bono capitalizado y actualizado a fecha de cálculo).
P
= Valor de la mesada pensional.
Me = Número de mesadas a pagar desde la fecha de causación hasta fecha de redención del bono pensional.
(*) Esta tasa corresponde a la variación del Índice de Precios al Consumidor (IPC) anual del año
inmediatamente anterior.
72
(A)x=Valor actual de una renta vitalicia anual de pago vencido, creciente según ‘k’,
pagadera a una persona de edad actual ‘x’.
Artículos
(A)x(12) =Valor actual de una renta vitalicia inmediata, pagadera en forma
fraccionada (mensualmente), creciente anualmente según ‘k’, a una persona de
edad actual ‘x’.
73
(A)x(2)= Valor actual de una renta vitalicia inmediata, pagadera en forma
fraccionada (semestralmente), creciente anualmente según ‘k’, a una persona de
edad actual ‘x’.
(A)y=Valor actual de una renta vitalicia anual de pago vencido, creciente según ‘k’,
pagadera a una persona de edad actual ‘y’.
Artículos
(A)x,y=Valor actual de una renta vitalicia, creciente según ‘k’, pagadera anualmente
en forma vencida hasta el primer fallecimiento de una de las dos vidas ‘x’, ‘y’.
74
(A)x/y=Valor actual de una renta variable sobre dos vidas, con tasa de crecimiento
“k”, pagadera en anualidades vencidas al cónyuge de edad “y” a la muerte del
pensionado de edad “x”.
(A)x/y(12)=Valor actual de una renta de supervivencia pagadera en forma fraccionada
(mensualmente), con tasa de crecimiento “k”, al cónyuge de edad “y” a la muerte
del pensionado de edad “x”.
(A)x/y(2)= Valor actual de una renta de supervivencia pagadera en forma
fraccionada (semestralmente), con tasa de crecimiento “k”, al cónyuge de edad “y”
a la muerte del pensionado de edad “x”.
tEx = Valor actual de $1 pagadero a una persona de edad actual “x” si alcanza la
edad ‘x+t’.
Artículos
tExy = Valor actual de $1 pagadero a una pareja “x”, “y” si los dos están vivos
dentro de ‘t’ años.
75
Valor de una Renta de Jubilación y de supervivencia para 12 mesadas al año:
•
M=0
•
Si el primer pago es en un enero
Si no es un enero
Valor de una Renta de Jubilación y de supervivencia para 12 mesadas al año y 2
mesadas adicionales pagaderas en junio y diciembre:
F=
Si el primer pago es en un enero
Si el pago es en el segundo semestre del año
Artículos
•
M=0
•
76
•
Si el pago es en el primer semestre del año
Valor de una Renta de Jubilación y de supervivencia para 12 mesadas al año y 1
mesada adicionales pagaderas en diciembre:(**)
F=
•
M=0
•
Si el primer pago es en un enero
Si no es un enero
Valor de la mesada pensional
Restricción para acceder a la modalidad
Artículos
Capital en la CAI ≥ 130% (Me* P)
77
9.
Control de saldos
El control del Saldo de Pensión Mínima se realiza de acuerdo a los establecido en
la resolución 1875 de 1997, teniendo en cuenta el capital de la cuenta de ahorro
individual y el bono pensional actualizado y capitalizado a fecha de cálculo.
Artículos
(**) Se aplicará para las pensiones que se reconozcan posterior al 25 de julio de 2005 y que tengan una
mesada superior a tres (3) SMMLV, y aquellas pensiones que se reconozcan posterior al 31 de julio de 2011.
78
Nota Técnica
Renta Temporal Variable
con Renta Vitalicia Inmediata
1.
Producto
Pensión Obligatoria
2.
Tipo de plan
Plan de Contribución Definida
Artículos
La Renta Temporal con Renta Vitalicia Inmediata es la modalidad de pensión en la
cual un afiliado contrata con la aseguradora de su elección el pago de una renta
vitalicia inmediata a partir de la fecha en que se pensiona, reteniendo en la cuenta
individual de ahorro pensional los recursos suficientes para que la sociedad
administradora de fondos de pensiones le pague, con cargo a dicha cuenta y de
manera simultánea a la Renta Vitalicia Inmediata, una Renta Temporal durante el
período acordado con la sociedad administradora.
De acuerdo con la ley, habrá lugar al pago de las mesadas pensionales
adicionales, tanto por la sociedad administradora de fondos de pensiones,
respecto de la renta temporal y mientras esté vigente, como por la aseguradora,
en relación con la renta vitalicia inmediata. Así mismo, al fallecimiento del
pensionado por vejez o invalidez, dará lugar al pago del Auxilio Funerario a cargo
de la aseguradora que expidió la Renta Vitalicia Inmediata. El monto del auxilio
se calculará teniendo en cuenta el valor total de la mesada pensional que está
recibiendo el pensionado tanto por la renta vitalicia inmediata como por la renta
temporal.
79
El monto de la pensión corresponderá a la suma de las mesadas pagadas tanto
por la renta temporal como por la renta vitalicia inmediata.
En todo caso, la suma de la mesada total recibida mientras se tenga derecho al
pago de la renta temporal, no podrá ser superior al 200% del monto de la mesada
a que tiene derecho por la renta vitalicia inmediata.
En ningún caso la parte de la pensión a pagar mediante la renta vitalicia podrá ser
inferior a un salario mínimo legal mensual vigente.
El monto de las mesadas canceladas por la renta vitalicia inmediata, se ajustarán
cada año, en la variación del índice de precios al consumidor certificado por el
DANE para el año calendario inmediatamente anterior, o en el incremento del
salario mínimo legal mensual vigente para dicho año, cuando sea del caso, de tal
manera que la pensión no sea inferior a este salario.
Una vez contratada esta modalidad de pensión, la porción correspondiente a la
renta vitalicia inmediata es irrevocable En caso de que el pensionado opte por
revocar la renta temporal, los recursos se destinarán a incrementar el valor de la
mesada de la renta vitalicia.
La mesada de la Renta Temporal se recalcula cada año con base en el saldo de la
cuenta individual.
La Renta Temporal deberá constituirse por un lapso mínimo de 1 año y máximo de
10 años.
3.
Temporalidad de la prestación
Artículos
Tiene una renta temporal cierta y una Renta Vitalicia inmediata.
80
4.
Momento en que se empieza a pagar la prestación
Renta Inmediata.
5.
Tipo de renta
Tiene una Renta temporal cierta y una Renta Vitalicia Inmediata.
6.
Bases Técnicas del Cálculo
Tablas de Mortalidad:
Los cálculos actuariales se basan en las tablas de mortalidad de rentistas,
Experiencia ISS 2005 - 2008, fijadas por la Superintendencia Financiera y
reglamentadas en la Resolución 1555 de 2010 y en las tablas de mortalidad
de inválidos expedida por la Superintendencia Bancaria, hoy Superintendencia
Financiera mediante la resolución 0585 de 1994.
Interés Técnico:
Se emplea un interés técnico correspondiente a la relación entre la tasa de
descuento y el incremento salarial y pensional.
Artículos
La tasa de descuento a utilizar para el cálculo de la renta contingente, será la
establecida por la normatividad vigente.
81
Edad Actuarial:
La edad actuarial es la edad en años que tendrá el afiliado y sus beneficiarios el
1° de enero siguiente a la fecha de cálculo, o en la fecha de cálculo si esta es un
enero. Si el afiliado o los beneficiarios cumplen años después del 30 de junio, se
usarán los años cumplidos y si cumple años antes del 1° de julio, se usarán los
años cumplidos más 1.
7.
Datos Requeridos para el cálculo
Para presentar los cálculos que expresen el valor de los beneficios futuros a que
tiene derecho un partícipe de acuerdo con la proyección de su nivel de aportes, se
requiere la siguiente información:
Artículos
Identificación del afiliado.
Nombre del afiliado.
Sexo del afiliado.
Fecha de nacimiento del afiliado.
Fecha esperada de otorgamiento de la pensión.
Saldo ahorrado en la cuenta individual.
Temporalidad de la renta cierta
Valor de la renta temporal
Fecha de nacimiento del beneficiario para supervivencia.
Sexo del beneficiario para supervivencia.
Rentabilidad real esperada por el fondo para la renta cierta
Rentabilidad real esperada por el fondo para la renta contingente
82
8.
Nomenclatura y Fórmulas
Cálculo de la prestación para la renta cierta
i
k
I
V
t
p
m
K
PRT
= Tasa real de interés técnico = 4%
= Tasa de crecimiento de los salarios y las pensiones (*).
= Tasa efectiva de interés técnico
= Factor de descuento anual
= Temporalidad o tiempo de diferimiento (en años), donde 1≤t≤10.
= Número de períodos de la renta temporal
= número de orden del mes de calendario en el que se efectuaría el primer pago
= Capital en la cuenta de ahorro pensional.
= Valor de la mesada pensional durante la renta temporal cierta.
(*) Esta tasa corresponde a la variación del Índice de Precios al Consumidor (IPC) anual del año
inmediatamente anterior
Valor actual de una renta temporal cierta con 12 mesadas anuales
Artículos
Valor actual de una renta temporal cierta con 12 mesadas anuales y 1 mesada
adicional pagadera en diciembre
83
Valor actual de una renta temporal cierta con 12 mesadas anuales y 2 mesadas
adicionales pagaderas en junio y diciembre
Valor de la mesada en renta temporal cierta
Cálculo de la prestación para la renta vitalicia
Artículos
i
= Tasa real de interés técnico = 4%
I
= Tasa efectiva de interés técnico
V
= Factor de descuento anual
x
= Edad del afiliado al plan, sea este hombre o mujer.
y
= Edad del cónyuge o beneficiario.
t
= Temporalidad o tiempo de diferimiento
x+t = Edad del afiliado al plan a la fecha de diferimiento, sea este hombre o mujer.
y+t = Edad del cónyuge o beneficiario a la fecha de diferimiento.
m
= número de orden del mes de calendario en el que se efectuaría el primer pago
n = Número de meses que faltan para llegar al siguiente enero, 0 si es un enero
k
= Tasa de crecimiento de los salarios y las pensiones (*).
Lx = Número de vivos a la edad x según la tabla de mortalidad
Ly = Número de vivos a la edad y según la tabla de mortalidad
F
= Factor actuarial.
K
= Capital en la cuenta de ahorro pensional.
P
= Valor de la mesada pensional.
(*) Esta tasa corresponde a la variación del Índice de Precios al Consumidor (IPC) anual del año
inmediatamente anterior
84
(A)x=Valor actual de una renta vitalicia anual de pago vencido, creciente según ‘k’,
pagadera a una persona de edad actual ‘x’.
Artículos
(A)x(12) =Valor actual de una renta vitalicia inmediata, pagadera en forma
fraccionada (mensualmente), creciente anualmente según ‘k’, a una persona de
edad actual ‘x’.
85
(A)x(2)= Valor actual de una renta vitalicia inmediata, pagadera en forma
fraccionada (semestralmente), creciente anualmente según ‘k’, a una persona de
edad actual ‘x’.
(A)y=Valor actual de una renta vitalicia anual de pago vencido, creciente según ‘k’,
pagadera a una persona de edad actual ‘y’.
Artículos
(A)x,y=Valor actual de una renta vitalicia, creciente según ‘k’, pagadera
anualmente en forma vencida hasta el primer fallecimiento de una de las dos
vidas ‘x’, ‘y’.
86
(A)x,y=Valor actual de una renta vitalicia, creciente según ‘k’, pagadera
anualmente en forma vencida hasta el primer fallecimiento de una de las dos
vidas ‘x’, ‘y’.
(A)x/y=Valor actual de una renta variable sobre dos vidas, con tasa de crecimiento
“k”, pagadera en anualidades vencidas al cónyuge de edad “y” a la muerte del
pensionado de edad “x”.
(A)x/y(12)=Valor actual de una renta de supervivencia pagadera en forma fraccionada
(mensualmente), con tasa de crecimiento “k”, al cónyuge de edad “y” a la muerte
del pensionado de edad “x”.
(A)x/y(2)= Valor actual de una renta de supervivencia pagadera en forma fraccionada
(semestralmente), con tasa de crecimiento “k”, al cónyuge de edad “y” a la muerte
del pensionado de edad “x”.
Artículos
tEx = Valor actual de $1 pagadero a una persona de edad actual “x” si alcanza la
edad ‘x+t’.
87
tExy = Valor actual de $1 pagadero a una pareja “x”, “y” si los dos están vivos
dentro de ‘t’ años.
Valor de Una Renta De Jubilación y de supervivencia para 12 mesadas al año:
Valor de Una Renta De Jubilación y de supervivencia para 12 mesadas al año:
•
Si el primer pago es en un enero
M=0
•
Si no es un enero
Artículos
Valor De Una Renta De Jubilación y de supervivencia para 12 mesadas al año y 2
mesadas adicionales pagaderas en junio y diciembre:
88
•
Si el primer pago es en un enero
M=0
•
Si el pago es en el segundo semestre del año
•
Si el pago es en el primer semestre del año
Valor De Una Renta De Jubilación y de supervivencia para 12 mesadas al año y 1
mesada adicionales pagaderas en diciembre(**)
•
Si el primer pago es en un enero
M=0
•
Si no es un enero
Artículos
Valor de la mesada pensional
89
Restricción para acceder a la modalidad
Para acceder a esta modalidad la mesada durante la renta vitalicia diferida debe
cumplir la siguiente condición:
Artículos
(**) Se aplicará para las pensiones que se reconozcan posterior al 25 de julio de 2005 y que tengan una
mesada superior a tres (3) SMMLV, y aquellas pensiones que se reconozcan posterior al 31 de julio de 2011.
90
Nota Técnica
Renta Temporal Variable
con Renta Vitalicia Diferida
1.
Producto
Pensión Obligatoria
2.
Tipo de plan
La Renta Temporal Variable con Renta Vitalicia Diferida, es la modalidad de
pensión en la cual un afiliado contrata con la aseguradora de su elección, una
renta vitalicia que se pagará a partir de una fecha posterior al momento en que
se pensiona, reteniendo en su cuenta individual de ahorro pensional los recursos
suficientes para que la sociedad administradora de fondos de pensiones le pague,
con cargo a dicha cuenta, una Renta Temporal durante el período comprendido
entre el momento en que se pensiona y la fecha en que la renta vitalicia comience
a ser pagada por la aseguradora.
Artículos
El monto de la mesada pensional durante la Renta Vitalicia Diferida no podrá
en ningún caso ser inferior al 70% ni superior al 200% del monto de la mesada
de la Renta Temporal, porcentaje que se determinará con base en las mesadas
pensionales de la renta vitalicia diferida, expresadas en pesos de la fecha de la
contratación de la modalidad.
El monto de las mesadas de la Renta Temporal se recalcula cada año con base en
el saldo de la cuenta individual .Las mesadas canceladas durante la Renta Vitalicia
91
Diferida, se ajustarán cada año, en la variación del índice de precios al consumidor
certificado por el DANE para el año calendario inmediatamente anterior, o en el
incremento del salario mínimo legal mensual vigente para dicho año, cuando sea
del caso, de tal manera que la pensión no sea inferior a este salario.
La duración mínima para la renta temporal es de un año y la máxima será de 10
años.
3.
Temporalidad de la prestación
Tiene una renta temporal cierta y una Renta Vitalicia diferida.
4.
Momento en que se empieza a pagar la prestación
Tiene una Renta Inmediata y una Renta diferida.
5.
Tipo de renta
Tiene una Renta temporal cierta y una Renta Contingente vitalicia.
6.
Bases Técnicas del Cálculo
Artículos
Tablas de Mortalidad:
Los cálculos actuariales se basan en las tablas de mortalidad de rentistas,
Experiencia ISS 2005 - 2008, fijadas por la Superintendencia Financiera y
reglamentadas en la Resolución 1555 de 2010 y en las tablas de mortalidad
de inválidos expedida por la Superintendencia Bancaria, hoy Superintendencia
Financiera mediante la resolución 0585 de 1994.
92
Interés Técnico:
Se emplea un interés técnico correspondiente a la relación entre la tasa de
descuento y el incremento salarial y pensional.
La tasa de descuento a utilizar para el cálculo de la renta contingente, será la
establecida por la normatividad vigente.
Edad Actuarial:
La edad actuarial es la edad en años que tendrá el afiliado y sus beneficiarios el
1° de enero siguiente a la fecha de cálculo, o en la fecha de cálculo si esta es un
enero. Si el afiliado o los beneficiarios cumplen años después del 30 de junio, se
usarán los años cumplidos y si cumple años antes del 1° de julio, se usarán los
años cumplidos más 1.
7.
Datos Requeridos para el cálculo:
Artículos
Para presentar los cálculos que expresen el valor de los beneficios futuros a que
tiene derecho un partícipe de acuerdo con la proyección de su nivel de aportes, se
requiere la siguiente información:
Identificación del afiliado.
Nombre del afiliado.
Sexo del afiliado.
Fecha de nacimiento del afiliado.
Temporalidad de la renta
Fecha esperada de otorgamiento de la pensión.
Saldo ahorrado en la cuenta individual.
Temporalidad de la renta cierta
Valor de la renta temporal
Fecha de nacimiento del beneficiario para supervivencia.
Sexo del beneficiario para supervivencia.
Rentabilidad real esperada por el fondo para la renta cierta
Rentabilidad real esperada por el fondo para la renta contingente
93
8.
Nomenclatura y Fórmulas:
Cálculo de la prestación para la renta cierta
i
k
I
V
t
p
m
K
P_RT
= Tasa real de interés técnico = 4%
= Tasa de crecimiento de los salarios y las pensiones (*).
= Tasa efectiva de interés técnico
= Factor de descuento anual
= Temporalidad o tiempo de diferimiento (en años), donde 1≤t≤10.
= Número de períodos de la renta temporal
= número de orden del mes de calendario en el que se efectuaría el primer pago
= Capital en la cuenta de ahorro pensional.
= Valor de la mesada pensional durante la renta temporal cierta.
(*) Esta tasa corresponde a la variación del Índice de Precios al Consumidor (IPC) anual del año
inmediatamente anterior.
Artículos
Valor actual de una renta temporal cierta con 12 mesadas anuales
94
Valor actual de una renta temporal cierta con 12 mesadas anuales y 1 mesada
adicional pagadera en diciembre
Valor actual de una renta temporal cierta con 12 mesadas anuales y 2 mesadas
adicionales pagaderas en junio y diciembre
Valor de la mesada en renta temporal cierta
Artículos
Cálculo de la prestación para la renta vitalicia
i
I
V
x
y
t
x+t y+t m
n =
=
=
=
=
=
=
Tasa real de interés técnico
= 4%
Tasa efectiva de interés técnico
Factor de descuento anual
Edad del afiliado al plan, sea este hombre o mujer.
Edad del cónyuge o beneficiario.
Temporalidad o tiempo de diferimiento
Edad del afiliado al plan a la fecha de diferimiento, sea este hombre o mujer.
= Edad del cónyuge o beneficiario a la fecha de diferimiento.
= número de orden del mes de calendario en el que se efectuaría el primer pago
= Número de meses que faltan para llegar al siguiente enero, 0 si es un enero
95
k
Lx Ly F
K
P
= Tasa de crecimiento de los salarios y las pensiones (*).
= Número de vivos a la edad x según la tabla de mortalidad
= Número de vivos a la edad y según la tabla de mortalidad
= Factor actuarial.
= Capital en la cuenta de ahorro pensional.
= Valor de la mesada pensional.
(*) Esta tasa corresponde a la variación del Índice de Precios al Consumidor (IPC) anual del año
inmediatamente anterior
Artículos
(A)x=Valor actual de una renta vitalicia anual de pago vencido, creciente según ‘k’,
pagadera a una persona de edad actual ‘x’.
96
(A)x(12) =Valor actual de una renta vitalicia inmediata, pagadera en forma
fraccionada (mensualmente), creciente anualmente según ‘k’, a una persona de
edad actual ‘x’.
(A)x(2)= Valor actual de una renta vitalicia inmediata, pagadera en forma
fraccionada (semestralmente), creciente anualmente según ‘k’, a una persona de
edad actual ‘x’.
Artículos
(A)y=Valor actual de una renta vitalicia anual de pago vencido, creciente según ‘k’,
pagadera a una persona de edad actual ‘y’.
97
(A)x,y=Valor actual de una renta vitalicia, creciente según ‘k’, pagadera
anualmente en forma vencida hasta el primer fallecimiento de una de las dos
vidas ‘x’, ‘y’.
(A)x/y=Valor actual de una renta variable sobre dos vidas, con tasa de crecimiento
“k”, pagadera en anualidades vencidas al cónyuge de edad “y” a la muerte del
pensionado de edad “x”.
(A)x/y(12)=Valor actual de una renta de supervivencia pagadera en forma fraccionada
(mensualmente), con tasa de crecimiento “k”, al cónyuge de edad “y” a la muerte
del pensionado de edad “x”.
Artículos
(A)x/y(2)= Valor actual de una renta de supervivencia pagadera en forma fraccionada
(semestralmente), con tasa de crecimiento “k”, al cónyuge de edad “y” a la muerte
del pensionado de edad “x”.
98
tEx = Valor actual de $1 pagadero a una persona de edad actual “x” si alcanza la
edad ‘x+t’.
tExy = Valor actual de $1 pagadero a una pareja “x”, “y” si los dos están vivos
dentro de ‘t’ años.
Valor De Una Renta De Jubilación y de supervivencia para 12 mesadas al año:
•
Si el primer pago es en un enero
M=0
Si no es un enero
Artículos
•
99
Valor de una Renta de Jubilación y de supervivencia para 12 mesadas al año y 2
mesadas adicionales pagaderas en junio y diciembre:
•
Si el primer pago es en un enero
M=0
•
Si el pago es en el segundo semestre del año
•
Si el pago es en el primer semestre del año
Artículos
Valor de una Renta De Jubilación y de supervivencia para 12 mesadas al año y 1
mesada adicionales pagaderas en diciembre: (**)
100
•
Si el primer pago es en un enero
M=0
•
Si no es un enero
Valor de la mesada pensional
Restricción para acceder a la modalidad
Para acceder a esta modalidad la mesada durante la renta vitalicia diferida deben
cumplir la siguiente condición:
9.
Control de Saldos
Artículos
El saldo de la cuenta de ahorro pensional, mientras el pensionado o sus
beneficiarios de ley disfrutan de una Renta Temporal, no podrá ser inferior al
capital requerido para contratar una renta temporal por lo menos igual al salario
mínimo legal mensual vigente durante el tiempo de pago que le falte para acceder
a la Renta Vitalicia Diferida.
El capital necesario para dicha renta temporal será calculado como la diferencia
entre el capital necesario para contratar una renta vitalicia del salario mínimo y el
capital necesario para contratar una renta vitalicia del salario mínimo diferida el
tiempo restante para el primer pago de la renta vitalicia diferida contratada.
(**) Se aplicará para las pensiones que se reconozcan posterior al 25 de julio de 2005 y que tengan una
mesada superior a tres (3) SMMLV, y aquellas pensiones que se reconozcan posterior al 31 de julio de 2011.
101
Actualizado al 09 de diciembre de 2013
Reglamento
Fondo de Pensiones Obligatorias
Protección
Las pensiones y cesantías son protección
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Línea de servicio Nacional:
R ed de oficinas
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01 8000 52 8000 / Bogotá: 744 44 64 / Medellín y Cali: 510 90 99 / Barranquilla:
proteccion sa
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