Asociación-Biapi presentación de cuentas 2015 y

Asociación Profesional de Agentes de
de la Propiedad Inmobiliaria Agentes
Inmobiliarios - Apia
Gran Vía, 62-9º drcha. 1ª
Tlf y Fax: 910.225.702
E-Mail: asociació[email protected]
28013 MADRID
ASOCIACIÓN APIA
BALANCE DE SITUACIÓN, CUENTA DE RESULTADOS
Y LIQUIDACIÓN DE PRESUPUESTO DEL
EJERCICIO 2015
--------------------BIAPI INMOESPAÑA, S.L.
BALANCE DE SITUACIÓN Y CUENTA DE
RESULTADOS
EJERCICIO 2015
--------------------ASOCIACIÓN APIA
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
PARA EL EJERCICIO 2016
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BALANCE DE SITUACIÓN
ACTIVO
A) ACTIVO NO CORRIENTE
I INMOVILIZADO INTANGIBLE
COMPRENDE LOS DOMINIOS DE INTERNET Y MARCAS REGISTRADAS. UNA VEZ APLICADA LA
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE CADA UNO DE LOS BIENES.
II INMOVILIZADO MATERIAL
COMPRENDE LAS PARTIDAS DE MOBILIARIO, ENSERES Y EQUIPOS PARA PROCESO DE
INFORMACIÓN. UNA VEZ APLICADA LA AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE CADA UNO DE LOS
BIENES.
V INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO:
CORRESPONDE A LAS PARTICIPACIONES SOCIETARIAS EN REPRESENTACIÓN DEL CAPITAL
SOCIAL DE BIAPI INMOESPAÑA, S.L. POR 3.025,00€.
FIANZAS CONSTITUIDAS A LARGO PLAZO: COMPRENDEN LA FIANZA DEL ALQUILER DE LA SEDE
DE LA ASOCIACIÓN EN GRAN VÍA, 62 Y EL DEPÓSITO DE CUATRO MENSUALIDADES DE LA RENTA
MENSUAL DEL CITADO ALQUILER.
VI ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO
RECOGE LAS CUOTAS NEGATIVAS DE IMPUESTO DE SOCIEDADES DEVENGADAS Y PENDIENTES
DE SER COMPENSADAS CON CUOTAS POSITIVAS DE EJERCICIOS FUTUROS.
B) ACTIVO CORRIENTE
III DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR
1. ASOCIADOS: CORRESPONDE AL SALDO PENDIENTE DE COBRO DE CUOTAS AL CIERRE DEL
EJERCICIO.
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3. OTROS DEUDORES
BANCO SABADELL
RETROCESIÓN DE COMISIONES POR UN IMPORTE DE 853,00€.
HACIENDA PÚBLICA DEUDORA (DEVOLUCIÓN IMPUESTO DE SOCIEDADES)
CORRESPONDE AL EXCESO DE RETENCIONES SOPORTADAS POR LOS RENDIMIENTOS DE CAPITAL
MOBILIARIO, EN RELACIÓN A LA CUOTA DEVENGADA POR EL IMPUESTO DE SOCIEDADES DEL
EJERCICIO 2015 CUYO IMPORTE ASCIENDE A 1.742,62€.
V INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
IMPOSICIONES A CORTO PLAZO DEPOSITADAS EN LAS SIGUIENTES ENTIDADES BANCARIAS:
IMPOSICIÓN PLAZO FIJO SABADELL
IMPOSICIÓN PLAZO FIJO BANKIA
TOTAL IMPOSICIONES
100.000,00
95.000,00
195.000,00
VII EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES
SALDO EN CAJA Y BANCOS DISPONIBLES EFECTIVO 204.570,73€.
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PATRIMONIO NETO Y PASIVO
A) PATRIMONIO NETO
FONDOS PROPIOS
LO CONSTITUYEN EL FONDO SOCIAL Y LAS RESERVAS VOLUNTARIAS MINORADO POR LOS
RESULTADOS NEGATIVOS DEL PRESENTE EJERCICIO Y ANTERIORES, QUEDANDO FIJADO EL
PATRIMONIO NETO EN 427.998,25€.
C) PASIVO CORRIENTE
III DEUDAS A CORTO PLAZO
3. OTRAS DEUDAS A CORTO PLAZO
CORRESPONDE AL
JUSTIFICACIÓN.
SALDO
DERIVADO
DE
PARTIDAS
PENDIENTES
DE
APLICACIÓN
IV ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR
2. OTROS ACREEDORES
CORRESPONDE A SALDOS PENDIENTES DE PAGO AL CIERRE CONTABLE SEGÚN DETALLE:
HACIENDA PÚBLICA ACREEDOR IRPF
ORGANISMOS S. SOCIAL ACREEDORES
BIAPI INMOESPAÑA, S.L.
PAPELERÍA THE PENCIL
LA ICREATIVA
MRW
EDITORIAL MIC
METHA GESTION & MEDIOS
LA BODEGUITA LOUNGE
MEDIA MARKT VALENCIA
2.431,38
1.053,85
-2.537,24
44,39
70,18
27,21
605,00
350,90
63,00
589,25
2.697,92
O
LIQUIDACIÓN DE PRESUPUESTO AÑO 2015
INGRESOS
CODIGO
P.G.C.
705
PRESUPUESTO AÑO REALIZADO AÑO DESVIACIONES AÑO
2015
2015
2015
CONCEPTO
INGRESOS ORDINARIOS ASOCIADOS
70500000
CUOTAS ASOCIADOS
70500003
SEGURO RESPONSABILIDAD CIVIL
708
INGRESOS ADICIONALES
70800001
PATROCINIOS Y BONIFICACIONES
70800002
FACTURACIÓN ASISTENCIA ASAMBLEAS Y EVENTOS
769
76900000
OTROS INGRESOS FINANCIEROS
66.949,56
55.489,54
-11.460,02
62.100,00
52.710,00
-9.390,00
4.849,56
2.779,54
-2.070,02
2.000,00
2.412,97
412,97
2.000,00
600,00
-1.400,00
0,00
1.812,97
1.812,97
7.324,58
8.896,11
1.571,53
INTERESES PLAZO FIJO
7.324,58
TOTALES
76.274,14
8.896,11
66.798,62
1.571,53
-9.475,52
GASTOS
607
60700000
621
62100000
622
62200000
TRABAJOS Y COLABORACIONES DE OTRAS EMPRESAS
MEDIACIÓN Y COLABORACIÓN COMERCIAL (APADRINAZGOS)
ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES
ALQUILER SEDE DE LA ASOCIACIÓN
REPARACIONES Y CONSERVACIÓN
623
62300000
LIMPIEZA SEDE ASOCIACIÓN
SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES
ASESORÍA LABORAL, FISCAL Y CONTABLE
62300002
62300003
625
62500000
626
62600000
627
62700000
62700001
628
62800000
62800001
62800002
629
62900000
62900001
62900003
62900004
62900005
62900006
62900009
62900010
MANTENIMIENTO PROGRAMAS CONTABILIDAD Y FACTURACIÓN
SERVICIOS INFORMÁTICOS
PRIMAS DE SEGUROS
SEGURO RESPONSABILIDAD CIVIL
SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES
COMISIONES BANCARIAS
PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RELACIONES PÚBLICAS
IMPLANTACIÓN DE MARCA E IMAGEN CORPORATIVA
DONATIVOS A ENTIDADES SOCIALES Y HUMANITARIAS
SUMINISTROS
ELECTRICIDAD
AGUA EDIFICIO
BASURAS EDIFICIO GRAN VÍA, 62
OTROS SERVICIOS
MATERIAL DE OFICINA
CORRESPONDENCIA, SEUR, MENSAJERIAS
GASTOS VARIOS
LOCOMOCIÓN
MANTENIMIENTO DOMINIOS INTERNET
DISEÑO Y MANTENIMIENTO WEB Y PORTAL ASOCIACIÓN
GOOGLE APPS
TELÉFONOS, INTERNET
6.000,00
0,00
-6.000,00
6.000,00
0,00
-6.000,00
8.009,31
7.975,30
-34,01
8.009,31
7.975,30
-34,01
500,00
560,00
60,00
500,00
5.966,00
4.522,20
560,00
5.865,30
4.600,85
-100,70
78,65
943,80
500,00
4.849,56
4.849,56
1.000,00
1.000,00
20.000,00
18.000,00
2.000,00
660,96
360,00
156,00
144,96
3.578,00
300,00
300,00
300,00
150,00
400,00
0,00
48,00
780,00
1.125,30
139,15
3.291,56
3.291,56
3.627,38
3.627,38
2.974,40
2.974,40
0,00
569,25
395,68
173,57
0,00
9.364,50
92,79
477,15
104,12
89,50
163,29
5.812,69
1.009,14
726,31
-360,85
-1.558,00
-1.558,00
2.627,38
2.627,38
-17.025,60
-15.025,60
-2.000,00
-91,71
35,68
17,57
-144,96
5.786,50
-207,21
177,15
-195,88
-60,50
-236,71
5.812,69
961,14
-53,69
60,00
181,50
CODIGO
P.G.C.
62900011
62900012
62900013
63
63000000
640
64000000
64200000
649
64900000
64900001
650
65000000
65000001
65000002
65000003
65000004
65000006
65000007
65000009
65000010
68
68000001
68100001
69
69400000
PRESUPUESTO AÑO REALIZADO AÑO DESVIACIONES AÑO
2015
2015
2015
CONCEPTO
CONSUMIBLES INFORMÁTICOS
TASAS DE REGISTROS
DEFENSA MARCAS Y DOMINIOS ASOCIACIÓN
TRIBUTOS
CUOTA IMPUESTO DE SOCIEDADES
GASTOS DE PERSONAL
SUELDOS Y SALARIOS
SEGURIDAD SOCIAL A CARGO EMPRESA
OTROS GASTOS SOCIALES
CURSOS DE FORMACIÓN DEL PERSONAL
PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES
GESTIÓN Y OPERATIVA INTERNA DE LA
ASOCIACIÓN
GASTOS EN DESPLAZAMIENTOS JUNTA DE GOBIERNO
COMIDAS DE TRABAJO
OTROS GASTOS CONSEJEROS
GASTOS VARIOS REUNIONES J.GOBIERNO
GASTOS DESPLAZAMIENTOS ASAMBLEAS LOCALES
ASAMBLEAS GENERALES ASOCIADOS
SERVICIOS JURÍDICOS
ASIGNACIONES PARA CURSOS DE FORMACIÓN ASOCIADOS
COMISIONES DE TRABAJO ASOCIACIÓN
DOTACIÓN AMORTIZACIONES
AMORTIZACIÓN INMOVILIZADO INTANGIBLE
AMORTIZACIÓN INMOVILIZADO TANGIBLE
PERDIDAS POR DETERIORO Y OTRAS DOTACIONES
PERDIDAS POR DETERIORO DE CRÉDITOS COMERCIALES
TOTALES
DISPONIBILIDAD DISCRECIONAL O SALDO DISPONIBLE
300,00
0,00
1.000,00
0,00
0,00
37.000,00
30.000,00
7.000,00
900,00
500,00
400,00
230,62
18,74
640,15
-1.341,09
-1.341,09
27.628,09
21.317,26
6.310,83
420,00
420,00
0,00
-69,38
18,74
-359,85
-1.341,09
-1.341,09
-9.371,91
-8.682,74
-689,17
-480,00
-80,00
-400,00
63.780,00
18.000,00
2.000,00
0,00
0,00
2.000,00
16.000,00
21.780,00
4.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
43.553,45
10.818,34
1.430,18
1.180,00
115,80
705,04
7.044,09
21.780,00
0,00
480,00
782,57
322,67
459,90
472,87
472,87
-20.226,55
-7.181,66
-569,82
1.180,00
115,80
-1.294,96
-8.955,91
0,00
-4.000,00
480,00
782,57
322,67
459,90
472,87
472,87
152.243,83
105.743,58
-75.969,69
-38.944,96
-46.500,25
BIAPI INMOESPAÑA, S.L.
COMENTARIOS AL BALANCE Y CUENTA DE RESULTADOS
ACTIVO
ACTIVO NO CORRIENTE
EN ESTE APARTADO Y POR EL CONCEPTO DE “ACTIVOS POR IMPUESTO DIFERIDO” SE
RECOGE LA CUOTA DE IMPUESTO DE SOCIEDADES COMO CRÉDITO POR PERDIDAS A
COMPENSAR, EN EJERCICIOS FUTUROS DADO QUE EL RESULTADO DEL PRESENTE ES
NEGATIVO “PERDIDAS”. EL IMPORTE ACUMULADO ASCIENDE A 2.387,08 EUROS.
ACTIVO CORRIENTE
III DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR
1. 3. CLIENTES Y OTROS DEUDORES
CONFORMAN ESTA MASA PATRIMONIAL LOS SALDOS FAVORABLES PENDIENTES DE
COBRO Y DE REALIZACIÓN SEGÚN DETALLE:
CLIENTES PENDIENTES DE COBRO
ASOCIACIÓN BIAPI
HACIENDA PUBLICA IVA SOPORTADO
HACIENDA PÚBLICA DEUDOR POR IVA A COMPENSAR
HACIENDA PÚBLICA DEUDOR POR I.S.
TOTAL . . . . . . . . . . . . . . . . . .
737,91€
- 2.536,94€
62,20€
1.272,90€
66,44€
– 397,49€
VII EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES (TESORERÍA)
DISPONIBILIDADES ECONÓMICAS DEPOSITADAS EN ENTIDADES BANCARIAS.
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
A-1) FONDOS PROPIOS
CORRESPONDE ESTE APARTADO AL RESULTADO ACUMULADO DE LAS PARTIDAS DE
CAPITAL SOCIAL, RESERVAS LEGALES Y VOLUNTARIAS, MINORADOS ESTOS
CONCEPTOS, POR DE LOS RESULTADOS NEGATIVOS DE EJERCICIOS ANTERIORES Y
BIAPI INMOESPAÑA, S.L.
DEL EJERCICIO CERRADO, EL CUAL TAMBIEN RESULTA NEGATIVO (PERDIDAS)
ARROJANDO UN IMPORTE NETO DE FONDOS PROPIOS EN BALANCE DE 13.711,87€.
V. ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR
2. OTROS ACREEDORES
CORRESPONDE A IMPORTES PENDIENTES DE VENCIMIENTO AL CIERRE DEL EJERCICIO
DE LOS SERVICIOS PRESTADOS POR LAS COMPAÑIAS QUE A CONTINUACIÓN SE
DETALLAN:
HABITATSOFT-PISOS.COM
SCHIBSTED-INMOFACTORY
4.104,48€
3.861,06€
7.965,54€
ADMINISTRACIONES PÚBLICAS
AL CIERRE DEL EJERCICIO NO EXITIAN DEUDAS
VENCIMIENTO DEVENGADOS EN EL EJERCICIO.
FISCALES
PENDIENTES
DE
RESULTADO CONTABLE
EL RESULTADO DEL PRESENTE EJERCICIO ES NEGATIVO (PERDIDAS) POR UN IMPORTE
DE 5.122,43 €, EL CUAL FIGURARÁ EN EL PASIVO DEL BALANCE EN ESPERA DE SER
ABSORVIDO POR LOS BENEFICIOS QUE SE GENEREN EN FUTUROS EJERCICIOS.
PRESUPUESTO AÑO 2016
INGRESOS
CODIGO
P.G.C.
705
CONCEPTO
PRESUPUESTO 2016
INGRESOS ORDINARIOS ASOCIADOS
82.734,72
7050000
CUOTAS ASOCIADOS
73.035,00
7050001
CUOTAS DE INGRESO
6.750,00
7050003
SEGURO DE RESPONSABILIDAD CIVIL
708
2.949,72
4.000,00
INGRESOS ADICIONALES
7080001
PATROCINIOS Y BONIFICACIONES
2.000,00
7080002
FACTURACIÓN ASISTENCIA ASAMBLEAS Y EVENTOS
1.000,00
7080003
CURSOS DE FORMACIÓN
769
7691000
1.000,00
OTROS INGRESOS FINANCIEROS
1.145,69
1.145,69
INTERESES PLAZO FIJO
TOTALES
87.880,41
GASTOS
621
6210000
622
6220000
623
6230000
6230002
6230003
625
6250000
626
6260000
627
6270000
628
6280000
6280001
629
6290000
6290001
6290003
6290004
6290005
6290006
6290009
6290010
6290011
6290012
6290013
640
6400000
6420000
649
6490000
6490001
ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES
ALQUILER SEDE DE LA ASOCIACIÓN
REPARACIONES Y CONSERVACIÓN
LIMPIEZA SEDE ASOCIACIÓN
SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES
ASESORÍA LABORAL, FISCAL Y CONTABLE
MANTENIMIENTO PROGRAMAS CONTABILIDAD
SERVICIOS INFORMÁTICOS
PRIMAS DE SEGUROS
SEGURO DE RESPONSABILIDAD CIVIL
SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES
COMISIONES BANCARIAS
PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RELACIONES PÚBLICAS
IMPLANTACIÓN DE MARCA E IMAGEN CORPORATIVA
SUMINISTROS
ELECTRICIDAD
AGUA EDIFICIO
OTROS SERVICIOS
MATERIAL DE OFICINA
CORRESPONDENCIA, SEUR, MENSAJERIAS
GASTOS VARIOS
LOCOMOCIÓN
MANTENIMIENTO DOMINIOS INTERNET
DISEÑO Y MANTENIMIENTO WEB Y PORTAL ASOCIACIÓN
GOOGLE APPS
TELÉFONO-INTERNET
CONSUMIBLES INFORMÁTICOS
TASAS DE REGISTROS
DEFENSA MARCAS Y DOMINIOS
GASTOS DE PERSONAL
SUELDOS Y SALARIOS
SEGURIDAD SOCIAL A CARGO EMPRESA
OTROS GASTOS SOCIALES
CURSOS DE FORMACIÓN DEL PERSONAL
PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES
8.009,31
8.009,31
580,00
580,00
6.043,80
4.600,00
943,80
500,00
2.949,72
2.949,72
1.500,00
1.500,00
3.000,00
3.000,00
575,00
400,00
175,00
10.230,00
300,00
300,00
300,00
150,00
50,00
6.000,00
1.000,00
780,00
300,00
50,00
1.000,00
43.938,00
33.390,00
10.548,00
900,00
500,00
400,00
650
6500000
6500001
6500002
6500003
6500004
6500006
6500007
6500009
6500010
GESTIÓN Y OPERATIVA INTERNA DE LA ASOCIACIÓN
GASTOS EN DESPLAZAMIENTOS JUNTA DE GOBIERNO
COMIDAS DE TRABAJO
OTROS GASTOS CONSEJEROS
GASTOS VARIOS REUNIONES J.GOBIERNO
GASTOS DESPLAZAMIENTO ASAMBLEAS LOCALES
ASAMBLEAS GENERALES ASOCIADOS
SERVICIOS JURÍDICOS
ASIGNACIONES PARA CURSOS DE FORMACIÓN ASOCIADOS
COMISIONES DE TRABAJO ASOCIACIÓN
TOTALES
DISPONIBILIDAD DISCRECIONAL O SALDO DISPONIBLE
50.170,00
10.000,00
1.000,00
1.000,00
150,00
1.000,00
18.000,00
14.520,00
4.000,00
500,00
127.895,83
-40.015,42