la retribución del corredor

LA RETRIBUCIÓN DEL CORREDOR
José Luis Maestro
Mediación
Actividad consistente en la:
z
Presentación, propuesta o realización de
trabajos previos a la celebración de un
contrato de seguro.
o de
z
Celebración de estos contratos
así como la
z
Asistencia en la gestión y ejecución de dichos
contratos, en particular en caso de siniestro.
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Corredores de seguros
z
z
z
Personas físicas o jurídicas que realizan la actividad
mercantil de mediación de seguros privados.
Sin mantener vínculos contractuales que supongan
afección con entidades aseguradoras.
Y que ofrezcan asesoramiento independiente,
profesional e imparcial a quienes demandan la
cobertura de los riesgos a que se encuentran
expuestos sus patrimonios, sus intereses o sus
responsabilidades (relación con el deber de análisis
objetivo)
José Luis Maestro
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Figuras afines
CONTRATO DE AGENCIA
Aquél por el que una persona se obliga respecto de otra,
z
z
De manera continuada y estable.
A cambio de una remuneración
a
z
z
z
z
Promover actos u operaciones de comercio
Promoverlos y concluirlos por cuenta y en nombre ajenos
Como intermediario independiente
Sin asumir el riesgo y ventura de las operaciones
José Luis Maestro
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Figuras afines (cont.)
CONTRATO DE CORRETAJE (O DE MEDIACIÓN)
Aquél por el que una persona
z
z
z
z
se obliga a pagar una remuneración
para que se realice una actividad encaminada a ponerla en relación con
un tercero
a fin de concertar un contrato determinado
en el que el mediador no tenga participación alguna
La obligación se contempla desde el punto de vista de quien encarga el
servicio y paga por la realización del mismo.
José Luis Maestro
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Figuras afines (cont.)
COMPARACIÓN ENTRE LAS FIGURAS DE CORREDOR Y DE AGENTE
CORREDOR
AGENTE
z Se limita a aproximar a las partes
z Se obliga a promover contratos
z
z
Imparcialidad
z Recibe encargos individuales
z A cambio de una remuneración
z Sin participar en el contrato
intermediado
José Luis Maestro
Actúa a favor de su principal
zRelación duradera y estable
z A cambio de una remuneración
z No asume riesgo y ventura de las
operaciones
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Figuras afines (cont.)
RÉGIMEN JURÍDICO DE LA RELACIÓN CORREDOR/CLIENTELA/ ENTIDAD ASEGURADORA
CORREDOR / ENTIDAD ASEGURADORA
PRINCIPAL:
Pactos que las partes acuerden.
z SUPLETORIO:
Contrato de corretaje.
z REQUISITO COMÚN:
Que no se comprometa la independencia
del corredor.
z
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CORREDOR / CLIENTELA
PRINCIPAL:
Pactos que las partes acuerden.
z SUPLETORIO:
Comisión mercantil.
z
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Figuras afines (cont.)
CONTRATO DE COMISIÓN MERCANTIL
Aquél por el que una persona se obliga respecto de otra a hacer alguna
cosa o prestar un servicio.
Requisitos:
• Que el contrato tenga por objeto algún acto u operación de comercio.
• Que sea el comerciante o agente mediador de comercio el comitente
o el comisionista.
• Que el contrato sea retribuido.
La comisión mercantil es, pues, el mismo contrato de mandato, referido
al ámbito de lo mercantil.
Como tal operación mercantil, la comisión es retribuida, mientras que el
mandato es gratuito (salvo pacto en contrario).
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Analogías (A) y diferencias (D) del contrato de correduría con figuras
afines.
Correduría de Seguros
z
Libertad de ejecución de la actividad*
z Relación duradera y estable
z Actividad remunerada
Corretaje
A
D
A
Comisión
mercantil
Agencia
D
D
A
D
A
A
*
La libertad de ejecución no se refiere, no sólo a la inexistencia de una relación de dependencia, sino
a la no obligación de desempeñar una comisión o encargo por cuenta de otra persona.
De la comparación anterior resulta que la correduría de seguros es un
contrato atípico, perteneciente a la categoría general de los contratos de
colaboración mercantil.
El tronco común de los contratos de colaboración mercantil es el
contrato de agencia.
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Elementos esenciales de la relación de correduría de
seguros.
Relación duradera y estable
• Con la entidad aseguradora: carta de condiciones
• Con la clientela: asistencia en la gestión y ejecución de los contratos.
9Depositario de las sumas recibidas
9Verificación de los requisitos de la póliza para su eficacia y
plenitud de efectos
9Información sobre cualquier cláusula de la póliza
9Asistencia y asesoramiento en caso de siniestro
9Cumplimiento de las instrucciones del cliente
9Información previa a las modificaciones o prórroga del contrato.
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Elementos esenciales de la relación de correduría de
seguros (cont).
Retribución
• La retribución que perciba el corredor de la entidad aseguradora por su
actividad de mediación revestirá la forma de comisiones. El corredor de
seguros no podrá percibir de las entidades aseguradoras cualquier
retribución distinta de las comisiones.
• El corredor y el cliente podrán pactar por escrito que la retribución del
corredor incluya honorarios profesionales que se facturen directamente
al cliente, expidiendo en este caso una factura independiente por dichos
honorarios de forma separada al recibo de prima emitido por la entidad
aseguradora.
• Si, además de los honorarios, parte de la retribución del corredor se
satisface con ocasión del pago de la prima a la entidad aseguradora,
deberá incluirse, sólo en este caso, en el recibo de prima el importe de
la misma (de la retribución) y el nombre del corredor a quien
corresponda.
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Elementos esenciales de la relación de correduría de
seguros (cont).
• Retribución principal: honorarios
• Retribución accesoria: parte de la retribución que se satisface con
ocasión del pago de la prima.
Tipo de retribución
Requisitos
Obligado al pago
Honorarios
-Factura
independiente
-Pacto por escrito
Cliente (tomador)
Parte satisfecha con
ocasión del pago de
prima
- Constancia en el recibo
de la prima
Cuestiones que se
suscitan
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Cuestiones que se suscitan
1) Con ocasión del pago de la prima, ¿puede percibirse del cliente otra
retribución que no sea honorarios?
2) Si la respuesta es afirmativa, ¿serían comisiones?
3) La referencia a que los honorarios se facturan directamente al
cliente, ¿implica que el resto de la retribución se factura
indirectamente, con el recibo de prima?
4) Lo anterior, ¿implica que la retribución la paga el cliente?
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Cuestiones 1 y 2
Concepto de comisión
Sólo se encuentra en la Ley del Contrato de Agencia
Comisión: cualquier elemento de la retribución que sea variable, según el
volumen o el valor de los actos u operaciones promovidas o, en su caso,
concluidas por el agente.
• carácter mercantil
• abonada por el empresario (comerciante)
Conclusiones
™ en general, la retribución satisfecha por el cliente (no comerciante) no será
comisión (por tanto, serán honorarios).
™ en muchos casos (la mayoría en riesgos masa) la retribución principal
(honorarios) no existe, y sólo concurre la retribución accesoria (comisión).
™ la comisión sólo la satisface la entidad aseguradora.
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Cuestiones 3 y 4
• El importe de la comisión lo fija la entidad aseguradora.
• Forma parte de los gastos de adquisición, que son elemento esencial de la
tarifa.
• Los gastos de adquisición se establecen en base técnica en función de la
estructura comercial actual y prevista de la entidad.
• El recargo para los gastos de adquisición forma parte de la prima comercial.
• Los gastos de adquisición, y las comisiones, se contabilizan como gasto de la
entidad en la cuenta técnica.
Conclusión: La comisión la paga la entidad aseguradora. No hay pago
indirecto por parte del cliente.
Cuestión derivada: ¿Puede calificarse de cliente a quien no paga la
retribución?
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Factores de que depende la comisión
• Volumen de operaciones
9 de cada operación aislada, o del conjunto de todas ellas.
• Valor del negocio intermediado
9Categoría, importancia para la estrategia de la empresa, etc.
9 Calidad del negocio (capacidad de generar beneficios,
siniestralidad).
9 Categoría de clientes (capacidad económica, grado de
fidelización).
9 Grado de intervención del mediador.
9Fase de desarrollo del contrato (comisiones de adquisición y de
mantenimiento).
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Criterio administrativo frente al concepto legal*
• Criterio de la DGSFP
El corredor no podrá percibir cualquier clase de retribución distinta de
las comisiones. En consecuencia, está prohibida cualquier forma de
retribución en función de volúmenes de operaciones.
• Concepto de comisión ( Ley del Contrato de Agencia)
Se reputa comisión cualquier elemento de retribución que sea variable
según el volumen o el valor de los actos u operaciones promovidos o,
en su caso, concluidos por el agente.
* La Directiva de Mediación sólo se refiere a que el mediador perciba cualquier
clase de retribución, que puede ser pecuniaria o revestir cualquier otra forma de
ventaja económica.
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Régimen de las comisiones / honorarios
• Conceptos incluidos en la retribución
¾Trabajos previos o simultáneos a la contratación del seguro.
¾Asistencia posterior al asegurado.
• Retribución en forma de comisiones o de honorarios
¾ En forma de honorarios, cabe desglose de los conceptos retributivos.
¾En forma de comisiones no hay desglose (en general).
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Régimen de las comisiones / honorarios (cont.)
• Devengo de la retribución
¾ Comisiones
La comisión se devengará en el momento en que el empresario (asegurador)
hubiera ejecutado o debido ejecutar el acto u operación de comercio: inicio del
periodo de cobertura
periodificación de la comisión.
¾ Honorarios
Principio general: libertad de pactos.
- Si hay desglose entre conceptos retributivos:
9 Por trabajos previos o simultáneos a la contratación del seguro: en dicho momento, y
no hay periodificación.
9 Por asistencia posterior: según condiciones pactadas. Periodificación o no, según se
haya pactado.
- Si no hay desglose: en el momento de la contratación
periodificación
En todo caso, aplicación del Plan General de Contabilidad, no del Plan de Contabilidad
de Entidades Aseguradoras.
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Conciliación entre asesoramiento independiente, profesional e
imparcial y pago de la comisión por la entidad aseguradora.
• Requisitos de aptitud profesional
• Análisis objetivo
¾Análisis de un número suficiente de contratos.
¾ Formulación de recomendaciones según criterio profesional.
¾ Ajuste a las necesidades del cliente.
¾Asistencia al tomador durante el curso del contrato.
• Elementos de reflexión
La comisión, cualquiera que sea el procedimiento para su determinación, no debe
comprometer la independencia del corredor.
Si se considera que una comisión que venga influida por el volumen de operaciones
puede comprometer la independencia del corredor, el mismo efecto puede tener una
comisión que sea un porcentaje de la prima, si éste es desproporcionado.
La falta de independencia del corredor es una cuestión de
prueba en cada caso.
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Exigencia de capacidad financiera
• 4 por ciento de las primas anuales percibidas (mínimo 15.000 euros).
Salvo que se haya pactado:
¾ En todo caso
Que las indemnizaciones se entreguen directamente por la entidad
aseguradora al tomador, asegurado o beneficiario.
¾ y que, alternativamente:
- Los importes abonados por los clientes se abonen directamente,
mediante domiciliación bancaria, en cuentas de la entidad
O que
- El corredor ofrezca cobertura inmediata entregando el recibo emitido por
la entidad aseguradora.
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Cobertura inmediata
Art. 26 LMSRP: el pago del importe de la prima efectuado por el tomador del
seguro al corredor no se entenderá realizado a la entidad aseguradora salvo
que, a cambio, el corredor entregue al tomador del seguro el recibo de la prima
de la entidad aseguradora.
La expresión “a cambio de” no implica necesariamente simultaneidad, sino
obligación de entrega del recibo por parte del corredor autorizado para ello por
la entidad aseguradora.
Supuestos de cobertura inmediata
• Entrega del recibo de prima emitido por la entidad aseguradora (art.
27.1.f.): evidente y superfluo, salvo posesión ilegítima del recibo por parte
del corredor.
• Entrega del recibo (no de prima, sino justificativo del pago) por parte del
corredor autorizado para el cobro por el asegurador (art. 1.162 Código
civil).
•Acuerdo con la entidad aseguradora, aunque aún no se haya pagado la
prima (artículo 3 Ley del Contrato de Seguro).
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Cobertura inmediata (cont.)
Conclusiones
™ La exigencia de capacidad financiera sólo tiene sentido cuando
existe el riesgo de que el corredor incumpla sus obligaciones
como depositario por incurrir en insolvencia.
™ La cobertura inmediata elimina la exigencia de capacidad
financiera y, por tanto, de contratar aval o seguro de caución.
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