ANEXO II ESTRUCTURA DE COSTOS VALORIZADA: 1.

ANEXO II
ESTRUCTURA DE COSTOS
VALORIZADA:
1.-
AMORTIZ. Y MANT. DE
BIENES MUEBLES E
INMUEBLES:
$66.973
1.1. Muebles y Utiles:
-
$4.171
Cantidad
Detalle
5
5
6
5
2
30
Prec.
Unit.
Escritorio Metálico
Escritorios Metálicos
Sillón
Armarios Metálicos
Mostrador
Sillas
Total Muebles y
Utiles:
Valor Residual:
A Amortizar en:
Amortización Anual:
$200,00
$150,00
$120,00
$250,00
$350,00
$50,00
$1.000
$750
$720
$1.250
$700
$1.500
$5.920
10,00%
$592
10 Años
Cantidad
Detalle
A Amortizar en:
Amortización Anual:
$5.328
$533
Prec.
Unit.
1 Fotocopiadora
3 Máq. de Calcular
7 Computador
Total Muebles y
Utiles:
Valor Residual:
Precio Total
Precio Total
$1.900,00
$150,00
$2.400,00
$1.900
$450
$16.800
$19.150
5,00%
$958
5 Años
1.2. Talleres:
-
$18.193
$3.639
$21.000
Superficie
1500
Valor del m²
400
Valor Residual:
A Amortizar en:
Amortización Anual:
1.3. Playa
Estacionamiento:
30,00%
20 Años
de
Superficie
28000
$420.000
$21.000
$10.080
Valor del m²
18
Valor Residual:
A Amortizar en:
Amortización Anual:
30,00%
35 Años
1.4. Edificio e
Administración:
Superficie
373
$600.000
$180.000
$504.000
$151.200
$352.800
$10.080
$8.703
Valor del m²
500
$186.500
Valor Residual:
30,00%
A Amortizar en:
Amortización Anual:
$55.950
15 Años
$130.550
$8.703
1.5. Infraestructura:
-
$5.700
Cerco Perimetral
Cordones Cuneta
Alumbrado de la Playa
Redes de Gas y Cloacas
Transformador
Total
Valor Residual:
$95.000
10,00%
A Amortizar en:
Amortización Anual:
1.6.
-
15 Años
$5.700
Mantenimiento y
Conservación de
Inmuebles:
$17.319
Inversión en Inmuebles:
Porcentaje de
Mantenimiento:
2.-
1.385.500
1,25%
MANTENIMIENTO Y
AMORTIZACION DE MAQUINAS
Y HER.:
Cantidad
3
3
3
3
5
7
3
3
3
3
3
3
3
5
3
3
3
$3.250
Detalle
Precio
Unitario
Compresor de aire
Juego de llaves
Cargador de baterías
Soldadora eléctrica
Llaves regulables
Juegos de pinzas
LLaves de caño
LLaves tubos
Criques
Aparejo
Crique para motores
Engrasadora
Soldadora autógena
Morsas
Remachadora
Sondas P/ Válvulas
Amoladora (3/4 H. P.)
Otros
1.300,00
150,00
470,00
550,00
100,00
25,00
35,00
150,00
50,00
250,00
514,00
85,00
1.100,00
75,00
75,00
45,00
160,00
0,00
$3.900
$450
$1.410
$1.650
$500
$175
$105
$450
$150
$750
$1.542
$255
$3.300
$375
$225
$135
$480
$0
$15.852
2,50%
$396
Total
Inversión:
Costo de
mantenimiento:
Valor residual:
A amortizar en:
Amortización anual:
3.-
10,00%
5 Años
AMORTIZACION MATERIAL
RODANTE:
Vida útil de la unidad:
Valor residual de la
id d
$1.585
$14.267
$2.853
$899.958
600.000 Km.
15,00%
unidad:
Recorrido anual de la
empresa:
7.824.179 km.
Unidades grandes: 50 m
benz 1621 $ 100.833 c/u
y 16 OA 101 $ 66.000 c/u
$92.388 promedio
Unidades chicas: 26 m
benz 814/42
Unidades grandes:
Unidades chicas:
Valor juego de
neumáticos:
$58.000
71,73%
28,27%
$1.474
Valor del vehículo a
amortizar:
4.-
$82.667
SEGUROS SOBRE EL
MATERIAL RODANTE:
$369.748
Vehículos totales:
Antiguedad promedio del
vehículo:
Cantidad de vehículos
grandes:
Cantidad de vehículos
chicos:
92
0 Años
66 Unidades
26 Unidades
Valor promedio de las
unidades a asegurar:
Seguro anual unidades
grandes:
Seguro anual unidades
chicas:
5.-
$4.019,00
$61.610
Valor de Origen
Terrenos
Material rodante
Talleres
Playa estac.
Infraestructura
Ed. Administ.
Muebles y util.
Maq. y herram.
Total de Inversión
Empresaria:
Valor
Actual
$240.000
$7.605.319
$600.000
$504.000
$95.000
$186.500
$25.070
$15.852
$9.271.741
100,00%
60,00%
96,00%
96,00%
96,00%
96,00%
60,00%
80,00%
Alícuota de impuestos:
1,00%
IMPUESTO A LOS
AUTOMOTORES Y REVISION
TECNICA:
Monto por cuota:
Cantidad de cuotas
anuales:
Impuesto Fondo Docente:
Costo de revisión
técnica:
Revisiones anuales:
7.-
$4.019,00
IMPUESTO A LOS ACTIVOS:
Item
6.-
100,00%
RENTABILIDAD DE LA
INVERSION EMPRESARIA:
$240.000
$4.563.191
$576.000
$483.840
$91.200
$179.040
$15.042
$12.682
$6.160.995
$246.580
$19.080,04
12
0,00%
$8.809,87
$0,00
2
$695.381
Tasa de rentabilidad
adoptada:
8.-
7,50%
REMUNERACION Y CARGAS
SOCIALES DEL PERSONAL:
$4.769.090
Cargas Sociales
D.N.R.P.
ASIG. FAMILIAR
F. NAC. DE EMPLEO
OBRA SOCIAL
SEG. PERS. Y ART
PREVISION DESPIDOS
LEY 19.032
TOTAL
%
5,58%
3,75%
0,75%
5,00%
2,80%
2,73%
0,42%
21,03%
8.1. Personal de Trafico:
-
$263.581
Sueldo
Antiguedad
$/año
Cantidad
$950,00
5,00
$13,06
11
Adicional
$507,65
Mensual
Años
Mensual
Inspector
es
8.2. Personal de Conducción:
-
$3.578.256
Choferes
Horas Nocturnas
Frecuencias Nocturnas
Velocidad Comercial
Horas extras al 50 %
Horas extras al 100 %
Antigüedad promedio
Sueldo mensual
Valor de la hora extra
al 50%
Valor antiguedad
Valor de la hora extra
al 100%
2,40 P/vehícul
o
9,00 Horas
25,00% del total
17,00 Km/h
75,00%
25,00%
5,00 Años
$740,00
$5,86
$11,10
$7,82
Tiempo efectivo de hs.
trabajo Chofer/día:
Horas anuales de
conducción:
Horas Extras
Necesarias al año:
Total de Sueldos y
Cargas Sociales al
año:
Total de Horas Extras
y Cargas Sociales:
7,41
hs.
410.460
hs.
106.000
$2.763.603
$814.653
$3.578.256
8.3. Personal Administrativo:
Cantidad
Detalle
Sueldo
1 Gerente Administrativo
$3.100,00
3 Jefes de Sección
$2.200,00
$283.210
$3.100
$6.600
2 Profesionales
2 Administrativos de
Primera
2 Administrativos de
Segunda
Adicionales
8.4. Personal
-
de
$1.900,00
$1.500,00
$3.800
$3.000
$750,00
$1.500
$0,00
$0
Apoyo:
Cantidad
$448.118
Detalle
Sueldo
2 Encargado(1,32*Enc.Pla
$2.288,50
ya)
2 Supervisor
$1.230,00
(1,24*Enc.Playa)
4 Oficial Mecánico
$1.204,06
4 Oficial Electricista
$1.103,66
2 Oficial Chapista
$1.204,31
8 Medio Oficial
$1.038,71
2 Ayudantes
$747,44
Adicionales
$0,00
8.5. Vacaciones:
-
$2.460
$4.816
$4.415
$2.409
$8.310
$1.495
$0
$205.881
Total de Jornales a
cubrir:
Valor del Jornal
4477
$38 x día
8.6. Intereses ganados sobre
sueldos:
$9.956
Tasa de Interés Real
Anual:
9.-
$4.577
5,00%
CONSUMO ANUAL DE
COMBUSTIBLES:
$1.357.511
Consumo técnico
asignado:
Precio del gasoil:
Recorrido
improductivo:
0,360 Litros/km
.
0,459
5,00%
10.- CONSUMO ANUAL DE
LUBRICANTES:
$45.836
10.1 Lubricante para motor:
.
$31.488
Consumo técnico:
Cambio de aceite cada:
Precio aceite por 205
litros:
0,100 Litros/10
0km
6.000 km.
$220,00
10.2 Lubricante para caja de
.
velocidad:
$6.347
Cambio de aceite cada:
Precio aceite por 205
litros:
40.000 km.
$379,00
10.3 Lubricante para caja
.
diferencial:
$1.989
Cambio de aceite cada:
Precio aceite por 205
litros:
40.000 km.
$379,00
10.4 Lubricante para
.
dirección hidráulica:
$1.026
Cambio de aceite cada:
Precio aceite por 205
litros:
40.000 km.
$283,00
10.5 Consumo anual de grasa:
.
$4.987
Consumo
Precio por 180 kg.:
0,0004 kg. x km.
$286,80
11.- CONSUMO ANUAL DE FILTROS
Y LAVADOS:
Cambio de filtro de
combustible, cada:
Cambio de filtro de
aceite, cada:
Cambio de filtro de
aire, cada:
10.000 km.
Precio filtro de
combustible:
Precio filtro de aceite:
Precio filtro de aire:
$10,00
Lavados: $1,5 por unidad
por día
12.-
$135.132
6.000 km.
8.000 km.
$20,00
$52,00
$50.370,00
NEUMATICOS, CAMARAS Y
PROTECTORES:
$332.743
12.1 Consumo Anual de
.
Neumáticos:
Duración de las
cubiertas delanteras:
Duración de las
cubiertas traseras:
$215.380
40.000
80.000
Precio del neumático
común unidades grandes:
Precio del neumático
especial unidades
grandes:
$206,00
Precio del neumático
común unidades chicas:
Precio del neumático
especial unidades
chicas:
$114,00
$308,00
$204,00
12.2 Consumo Anual de Cámaras
.
y Protectores:
Duración de las cámaras:
Duración de los
protectores:
Precio de las cámaras:
Precio de los
protectores:
$70.418
30.000
30.000
$30,00
$15,00
12.3 Conservación de
.
Neumáticos:
Reparación de 6
cubiertas cada:
Costo por reparación:
Porcentaje de costo para
la empresa:
$46.945
10.000
$20,00
50,00%
13.-
REPARACION DEL MATERIAL
RODANTE:
$249.122
Costo de reparacion
14.-
0,03184 $ x km
UNIFORMES PARA EL
PERSONAL:
$93.024
Precio de cada uniforme:
$190,00
15.- CANON MUNICIPAL DE
EXPLOTACION:
$421.315
Valor del pasaje de
segunda sección:
Canon Mensual: por ramal
16.-
$0,71
3.000,00
LICENCIA COMERCIAL Y
COSTO DE DESINFECCION:
$8.136
Licencia Comercial:
Servicio de
Desinfección:
$503,00 x mes
$175,00 x mes
17.- GASTOS GENERALES AL AÑO:
Servicio médico:
Seguros sobre inmuebles:
Asesoramiento legal:
Serv. De Seguridad e
Higiene
Estudio Contable
Luz, gas y teléfono:
Impuestos inmobiliarios:
Papelería y demás
elementos:
Varios:
18.-
$144.802
$450,00
$258,00
$750,00
$338,80
mensuales
mensuales
mensuales
mensuales
$670,00
$3.450,00
$450,00
$650,00
mensuales
mensuales
mensuales
mensuales
$5.050,00 mensuales
REMUNERACION AL CAPITAL
DE TRABAJO:
Dinero en efectivo:
Juegos de cubiertas en
stock:
Motor de auxilio:
Vehículo de apoyo: 5
unidades
Deposito de combustible:
Mantenimiento Vehículo
de apoyo:
$14.024
$1.800
5
$12.000
$75.000
30.000 litros
0,00%
19.- IMPUESTO A LOS INGRESOS
BRUTOS:
Tasa del impuesto:
mensual
sobre
costo.
$206.547
2,00%
20.- GESTION EMPRESARIA:
Tasa de ganancia
asignada:
$206.547
2,00%
COST
OS
TOTA
LES
:
$10.327.327
KILO
METR
OS
TOTA
LES:
7.824.179
COST
O
POR
KM
RECO
RRID
O:
1,3199