CREDITOS CON GARANTIA DE JOYAS

CREDITOS CON GARANTIA DE JOYAS FORMULA Y EJEMPLO
EXPLICATIVO
1. Definiciones
a. Crédito con garantía de joyas: Crédito rápido otorgado mediante la prenda u objeto
de oro (Mínimo 2gr. De 14,18 y 21 Kilates)
b. Tasa Efectiva Anual (T.E.A): La Tasa Efectiva Anual es la transformación de las
condiciones financieras a su equivalente anual.
c. Tasa Efectiva Mensual (T.E.M): La Tasa Efectiva Mensual se utiliza cuando se
refleja el tiempo en que se pagan los intereses que se incluyen en cada operación.
d. Tasa de Costo Efectivo Anual (T.C.E.A.): a diferencia de la TEA, se calcula
incluyendo todos los costos que conforman el valor total de las cuotas.
e. Fecha de Desembolso: Fecha en la que se otorga el crédito
f. Capital: Monto del préstamo
g. Número de Cuotas: Plazo otorgado del crédito expresado en meses
2. Fórmulas para el cálculo de la cuota del Crédito Garantía de Joyas.
a. Calculo de la Tasa Efectiva Mensual
1

 
12
TEA




TEM  1 
   1 x100
  100   
 
 
Donde:
TEM = Tasa efectiva mensual
TEA = Tasa efectiva anual
b. Valor de Tasación
VT = PK*VON
Donde:
VT = Valor de Tasación
PK = Precio del oro de acuerdo al kilate
VON = Valor de Oro Neto
c. Préstamo a otorgar
P = 0% (VT)
P = Préstamo
VT = Valor de Tasación
d. Cálculo de Interés a devolver
  TEM
I  1  1 
100
 
d
  30
  * P

I = Intereses (que paga en el momento del desembolso más ITF)
d = plazo en días del crédito
P = Préstamo
TEM = Tasa efectiva mensual
e. Cálculo del Neto a recibir
NR = P - I- K(ITF)
NR = Neto a recibir
P = Préstamo
I = Intereses
ITF = Impuesto a las Transferencias Financieras
f. Cálculo de monto a pagar al final del vencimiento
MF = NR
MF = Monto final a pagar
NR = Neto a recibir
g. Cálculo del Costo Efectivo Anual
TCEA = (1 + TEM)12 - 1
TCEA = Tasa del Costo Efectivo Anual
TEM = Tasa Efectiva Mensual
h. Tasa de Interés Moratoria diario
1

 
30
TIMM




TIMD  1 
   1 x100
 
100   
 
 
TIMD = Tasa de interés moratoria anual
TIMM = Tasa de interés moratoria mensual
Ejemplo:
Tenemos la Pieza de 18k con Valor en Oro Bruto de 5.50gr., el Precio del Oro en kilates
S/.75.00. TEA es de 101.22%, con un plazo de devolución de 30 días. ITF 0.005%. Fecha
de desembolso 26/03/2012, fecha de pago 10/04/2012. Calcular el monto máximo que se le
puede otorgar.
Datos:
TEA = 101.22%
VON (gr) = 5.50gr.
PK = 75
ITF = 0.005%
Plazo (d) = 30 días
a. Calculando el Valor de tasación
VT = (S/.75.00*5.50)
VT = S/. 412.50
b. Préstamo a otorgar
P = 90%*(S/.412.50)
P = S/.371.20
c. Calculando TEM tasa efectiva mensual
1

 
12
TEA



TEM  1 
   1 x100
  100   
 
 
TEM = 6.00%
d. Calculando el interés a devolver
30
 
6   30
I  1  1 
  *P
100



I = 21.01
e. Calculando el neto a recibir
NR = P-I-P(ITF)
NR = S/.371.20 - S/.21.01-(S/.371.20*0.005%)
NR = S/.350.00
NR = Neto a recibir
P = Préstamo
I = Interés
ITF = Impuesto a las transferencias financieras
f. Monto a pagar al final del vencimiento
MF = NR
MF = S/. 350.00
En caso de existir incumplimiento de pago, la CMAC Huancayo realiza aplica una Tasa
Moratoria Mensual de 7.5%. Para el ejemplo la fecha de pago es el 10/04/2012, pero el
cliente paga el día 19/04/2012 con 9 días de retraso.
g. Cálculo del Interés moratorio diario
1

 
130
7
.
5




TIMD  1 
   1 x100
  100   
 
 
TEM  0.23
h. Cálculo del monto adicional por interés moratorio
IM = 0.23*S/.371.20*9(días de retraso)
IM = S/.7.68
i. Cálculo del costo efectivo anual
TCEA = (1 + TEM)12 - 1
TCEA = (1+0.06)12-1
TCEA= 101.22%
Importante:
En el planteamiento y desarrollo del presente ejercicio para la cuota mensual (CM) se
utiliza redondeo de números enteros, variando la última cuota, asimismo la frecuencia de
pago es mensual. Cualquier diferencia en el importe de su cuota se debe a la modalidad de
pago seleccionada.
Esta información se proporciona de acuerdo a lo estipulado en la Ley Nº28587 y el
Reglamento de Transparencia de Información y disposiciones aplicables a la
contratación con usuarios del Sistema Financiero, aprobado mediante Resolución SBS
Nº8181-2012.