Plantillas hojas planificación
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CUADRO DE CASH-FLOW AÑO 1 AÑO 2 Ingresos por ventas Imputación subvención Coste de explotación Coste de las ventas Existencias iniciales de P. T. Existencias finales de P.T. CASH-FLOW DE EXPLOT. Dotación Amortización técnica Amortizac. gastos de Constitución Ingresos financieros Gastos de descuentos efectos Cargas financieras Otros ingresos extraordinarios Gastos extraordinarios Plusvalía/Minusvalía BAT Impuestos BENEFICIO NETO Dividendos Reservas AUTOFINANCIACIÓN AÑO 3 CUADRO DE CIRCULANTE AÑO 1 AÑO 2 Existencias de M.P. Variación Existencias de P.T. Variación Clientes Variación Clientes, efectos comerciales a cob. Variación Cliente, efectos comerciales Desc. Variación Deudores Variación Tesorería Objetivo Variación TOTAL VARIACIONES AC Proveedores Variación Acreedores Variación Remuneraciones pendiente de pago Variación Org. Seguridad Social acreedores Variación Hª Pª, acreedora IRPF Variación Deudas por efectos descontados Variación Dividendos a pagar Variación Impuestos a pagar Variación TOTAL VARIACIONES PC N.N.F.M. AÑO 3 PRESUPUESTO DE CAPITAL AÑO 1 GASTOS DE INVERSIÓN Saldos de Programas anteriores Gastos de inversión pendientes Amortizaciones financieras pendientes Inmovilizado material Inmovilizado inmaterial N.N.F.M. AMORTIZACI. FRAS DEL CAPITAL A L/P Amortización financiera Capital Ajeno L/P Amortización Proveedores del inmovilizado Subvenciones INVERSIONES FINANCIERAS TOTAL EMPLEOS AUTOFINANCIACIÓN FINANCIACIÓN EXTERNA Capital Propio Capital Ajeno a L/P Proveedores del inmovilizado DESINVERSIONES RECURSOS EXTRAORDINARIOS TOTAL RECURSOS SUPERÁVIT/DÉFICIT SUPERÁVIT/DÉCITIT ACUMULADO AÑO 2 AÑO 3 PRESUPUESTO DE TESORERÍA AÑO 1 Cobros de explotación Pagos de explotación TESORERÍA DE LA EXPLOTACIÓN Cobros por emisiones de capital propio Cobros préstamos y empréstitos Cobros por subvención Cobros por desinversiones Pagos por inversiones en activo fijo Amortizaciones financieras de capitales ajenos L/P TESORERÍA POR OPERACIONES DE CAPITAL Cobros por operaciones extraordinarias Pagos por operaciones extraordinarias TESORERÍA POR OPERAC. EXTRAORDINARIAS Retribución del capital propio Retribución del capital ajeno a largo plazo PAGOS RETRIBUCIÓN RECURSOS FROS A L/P Cobros por inversiones a largo plazo Pagos por intereses de descuentos y deudas a c/p Pagos de impuestos TESORERÍA POR OPERAC. CIRCULANTE TESORERÍA NETA TESORERÍA ACUMULADA AÑO 2 AÑO 3
