www.pwc.es Potencia tu función de cumplimiento y responde a la avalancha regulatoria en el sector Seguros Aportamos el valor que necesitas ¿Estás preparado? El sector asegurador se enfrenta a una situación marcada por el aumento de los riesgos y por la cada vez más cercana implantación de normativas que afectan de forma directa al negocio como Solvencia II, la Ley de Contrato de Seguros, la IMD II, o la reforma del Baremo. Frente a esta situación, muchas empresas han decidido apostar por el desarrollo de funciones de compliance cada vez más completas. Según la encuesta mundial de CEOs de PwC, para el 95% de los entrevistados los gobiernos y reguladores influyen de forma directa en el negocio, y el 87% señaló que está preocupado por la sobrerregulación a la que se enfrenta el sector. En una reciente encuesta realizada por PwC a las principales compañías aseguradoras en España, el 76% indicó que cuenta con una función de compliance con un “status formal” dentro de la entidad y el 70% con un responsable global de cumplimiento. Avalancha regulatoria. Necesidad de priorizar Solvencia II Impuestos Impacto Sin embargo, en bastantes ocasiones, la función de compliance suele ver limitadas sus competencias a aspectos relacionados con la asesoría jurídica, el control interno o la gestión de riesgos, pero no cuenta todavía con una estructura de cumplimiento alineada con sus objetivos estratégicos. Además, en otros casos, la firma no tiene identificado el impacto potencial que la regulación puede tener en su negocio. NIC 39 IFRS 9 IFRS 4 LSSP-RSSP LCS Saneamiento sector fro. IFRS 10/11/12 Baremo MIFD 2 Blanqueo La función de compliance debe dar un paso más si quiere transformar la futura avalancha regulatoria en una ventaja competitiva. Y en PwC podemos ayudarte a conseguirlo. IMD 2 Planes de resolución Fatca Emir Dodd Frank 2013 IORP Review UCITS Gobierno corporativo 2014 2015 2016 Urgencia Capital Fuente: PwC Governance y control interno Clientela Financiero Contables Regulación mercados Gestión regulatoria ¿Estás preparado? El sector asegurador se enfrenta a una situación marcada por el aumento de los riesgos y por la cada vez más cercana implantación de normativas Te ayudamos a potenciar tu función de cumplimiento que afectan de forma directa al negocio como Solvencia II, la Ley de Contrato de Seguros, la IMD II, o la reforma del Baremo. Frente a esta situación, muchas empresas han decidido apostar por el desarrollo de funciones de compliance cada vez más completas. Según la encuesta mundial de CEOs de PwC, para el 95% de los entrevistados los gobiernos y reguladores influyen de forma directa en el negocio, y el 87% señaló que está preocupado por la sobrerregulación a la que se enfrenta el sector. 1. Elaboraremos tu propio mapa regulatorio y tu hoja de ruta para los próximos años teniendo en cuenta las características de tu entidad. En una reciente encuesta realizada por PwC a las principales compañías aseguradoras en España, el 76% indicó que cuenta con una función de compliance con un “status formal” dentro de la entidad y el 70% con un responsable global de cumplimiento. Solvencia II Impuestos IMD 2 NIC 39 IFRS 9 IFRS 4 LSSP-RSSP LCS Saneamiento sector fro. Emir Planes de resolución Dodd Frank 2013 Gobierno corporativo 2014 2015 2016 Urgencia Capital Fuente: PwC Governance y control interno Clientela De tus procesos internos Te proporcionaremos un primer análisis sobre la capacidad de respuesta de tu función de compliance a la actual y futura avalancha normativa. Elsector sectorasegura asegurador dorse seenfrenta enfrentaaauna El unasituació situaciónnmarcada marcada Plan de actuación Evaluación Procesos Controles Revisaremos a fondo los procesos clave de tu compañía y los alinearemos con las actividades de control. Definiremos los procesos centrales de negocio y evaluaremos los riesgos subyacentes a cada uno, implantaremos políticas y controles. Implantaremos modelos que te permitan desarrollar un estricto control interno de las operaciones y los riesgos asociados por su incumplimiento. Reporting Estableceremos mecanismos de información alineados con la estructura de gobierno y que ofrezcan visibilidad sobre las actividades de cumplimiento. Realizaremos un análisis y una monitorización del grado de cumplimiento en todas las filiales o unidades de negocio. Además, te apoyaremos porel elaumento aumentode delos losriesgos riesgos yypor por porAnalizaremos lacada cadavez vezmás másla idoneidad de tu mapa de riesgos según la En PwC En caso de identificar áreas en el análisis de las cercana implant aciónade tu negocio yde los controles existentes. de normati cercana vas El sector asegura implant que afectan ación de dor normati se enfrenta vas que una afectan situació n marcada de mejora, te indicaremos herramientas informáticas forma directa al negocio como pondremos aforma Solvenc por el aumento directa Asimismo, ejecutaremos un ia II, al negocio Leyde de la cualificación actual del personal , de los riesgos como y por la ia II, Ley cadaSolvenc vezEstudiaremos más Contrat dede Seguros el modelo de cumplimiento necesarias para la ,la la IMD Contrat II,afectan ola lareforma cercana implant reforma oode Seguros delBaremo Baremo , ación IMD . programa de seguimiento Pondremos en marcha II, normati o vas que del de . incluyendo habilidades y conocimientos. tu disposición a Frente estasituació situació n,muchas muchas Frente hacia el que deben avanzar, gestión de los riesgos empresa forma directa aaesta handecidido decidido al negocio n, como Solvenc empresa sshan ia II, sólido con un enfoque una estrategia de Ley de apostar por elIMD desarrol lode de funcione apostar Contrato de por decomplia complia desarrol los mejores Seguros nce teniendo en cuenta los de cumplimiento en tu cada , lael funcione II, olo ssBaremo de la reforma nce del cada . basado en la evaluación, las comunicación que asegure Del entorno regulatorio vez máscomplet complet as.Sin Sin embargo vez más en Frente a esta bastante as. ocasiones,s, situació embargo n, muchas ,,en bastante empresa siguientes aspectos: organización. ssocasione s han decidido pruebas y monitoreo de los que todos los profesionales expertos en la función de complia ncesuele suele verlimitada apostar porlaelfunción limitada de sus desarrol nce Estudiaremos los requerimientos normativos y locomplia de funcione ver s de complia sssus nce cada compete Procesos Además, identificaremos controles de cumplimiento. conocen, entienden ncias aspectos relacion compete ados vez más complet conla las, aaaspectos asesoría as. ncias Sin embargo regulación, junto , enrelacion con bastanteados asesoría recomendaciones de los principales organismos s ocasione jurídica, elnce control interno roles y responsabilidades y se responsabilizan lagestión jurídica, gestión la función de el deriesgos, control riesgos,pero complia peroteniendo no oola sueleinterno Controles ver limitada de s susinternacionales no en cuenta los diferentes sectores cuenta con especialistas todavía conuna una estructu cuenta raasesoría competencias decumplim todavía claramente definidas del cumplimiento de la cumplimiento con iento a aspectos estructu relacion ra de ados con la de actividad o las características de tu empresa. Reporting alineada consus susoobjetivo objetivo estratég jurídica, el alineada icos.pero con Además control enotros otros interno ssestratég en base al modelo de organización. la gestión icos. Además de riesgos, ,,en en riesgos, no casos lafirma firma notiene tiene identific casos adoel cuenta todavía la el impactopotencia no potenciall con una estructu ado raidentific impacto de cumplim competencias para los iento que Benchmarking laobjetivo regulacisón ón puedeicos. procesos, tener que ensu la sunegocio alineada con regulaci negocio Lafunción puede sus funciónde tener de en estratég ..La Además , en otros roles clave. complia ncedebe debedar darado unpaso paso complia mássisipotencia casos la firma quiere nce transfor no tiene un mar identific más quiere Analizaremos laslalamejores prácticas internacionales y los el transfor impacto mar l financiero, futura avalanc ha regulato ria futura en una que la regulaci avalanc ventaja ha regulato competi ón puede tener tiva. ria en una en su negocio . La ventaja tiva. funcióncompeti modelos Normativo más eficaces en de de Cumplimiento enPwC PwC podemo sayudart ayudart en consegu compliance estrategia y YYdebe irlo. En PwChemos dar podemo hemos un eeaaconsegu paso smás si quiere irlo. transfor Todos los procesos, controles y sistemas de reporting estarán alineados con la marEn la PwC empresas análogas. desarrol lado una solución que desarrol noscompeti futura avalancha regulato permite lado una elevarel elpapel papel que nos riasolución permite en una ventaja elevar tiva. estrategia y objetivos de tu compañía. Asimismo, desarrollaremos una estrategia de operaciones, de tu función de cumplim iento de tu función dentro Y en PwC podemo dehemos laorganiza de cumplim organización s ayudart ciónyy iento e a consegu de la irlo.dentro En PwC mantenimiento que facilite la mejora continua del marco de cumplimiento. converti rlaen enun un element estratég converti desarrollado icoel rla clave para element unalegal tu solución asesoramiento ooestratég que ico nos permite clave para elevar tu papel empresa Paraconsegu consegu irlo:de 1. la empresa Elabora de tu función ..Para remos tu de cumplim propio irlo: 1. iento Elabora dentro remos tu propio organiza ción y y fiscal y auditoría mapa regulatorio orio tuhoja hoja deruta ruta converti para lospróximo rlamapa próximoss en un regulat yytu element de o estratég para ico clave para tulos años teniendo en1. cuenta las caracter años teniendo empresa ísticas . detu en Para tuentidad. cuenta entidad. consegu las caracter irlo: Elabora ísticas interna. Todos ellos, de remos tu propio Trabajaremos contigo durante todo el proceso, desarrollando un programa de cumplimiento y seguimiento eficiente, y poniendo en marcha herramientas de soporte para la 2. Revisare mos, diseñare mosolos 2. Revisare oimplant implant mapa regulat aremos tufunción orio y tumos, función mos hojadiseñare de ruta para aremos tu próximo s formación, comunicación, seguimiento de indicadores clave de desempeño y estrategias de mantenimiento. decumplim cumplim iento, especializados el para poder de afrontar años teniendo con iento, éxito para el enen mapa cuenta poder afrontar las características con éxito el mapa de tu entidad. regulato rioelaborad elaborad o.Para Paraello, ello, analizar 2. asegurador. Revisareregulato rio emos mos, diseñare mos o o. analizar implant emos aremos tu función sectorde conjuntamente mente la efectividad de los proceso cumplimconjunta Beneficios para tu empresa IORP Review UCITS Diagnóstico Estudiaremos la actual función de Cumplimiento Normativo, tus políticas y procedimientos, las prioridades estratégicas, tus modelos de reporting y coordinación con otras áreas, entre otros aspectos. MIFD 2 Fatca Análisis la efectivid iento, para poder controless deéxito los proceso afrontarad con ssyycontrole el mapa existent eso.yyPara alineare mos tufunción función regulatorioexistent decumplim es cumplimiento alineare elaborad ientocon con tu ello,mos analizar emos de laestrateg estrateg ia,objetivo objetivo syyriesgos riesgosde la de conjuntamente tu negocio ia, la efectivid ad de slos negocio proceso s ytu controle s .. existentes y alinearemos tu función de cumplimiento con la estrategia, objetivos y riesgos de tu negocio. IFRS 10/11/12 Baremo Blanqueo La función de compliance debe dar un paso más si quiere transformar la futura avalancha regulatoria en una ventaja competitiva. Y en PwC podemos ayudarte a conseguirlo. 2. Revisaremos, diseñaremos o implantaremos tu función de cumplimiento, para poder afrontar con éxito el mapa regulatorio elaborado. Para ello, analizaremos conjuntamente la efectividad de los procesos y controles existentes y alinearemos tu función de cumplimiento con la estrategia, objetivos y riesgos de tu negocio. Avalancha regulatoria. Necesidad de priorizar Impacto Sin embargo, en bastantes ocasiones, la función de compliance suele ver limitadas sus competencias a aspectos relacionados con la asesoría jurídica, el control interno o la gestión de riesgos, pero no cuenta todavía con una estructura de cumplimiento alineada con sus objetivos estratégicos. Además, en otros casos, la firma no tiene identificado el impacto potencial que la regulación puede tener en su negocio. En PwC hemos desarrollado una solución que nos permite elevar el papel de tu función de cumplimiento dentro de la organización y convertirla en un elemento estratégico clave para tu empresa. Para conseguirlo: Financiero Contables Regulación mercados Gestión regulatoria Gracias a esta solución contarás con una función de cumplimiento alineada con la estrategia de tu organización, capaz de identificar, evaluar y gestionar todos los riesgos de cumplimiento de forma eficaz y que sea, además, una palanca clave para mantener un negocio competitivo y sostenible. • Podrás prever y anticipar el impacto de las nuevas regulaciones y convertirlas en una ventaja competitiva. • Asegurarás un adecuado control e implantación de tu modelo de cumplimiento, al definir una hoja de ruta que integra los riesgos, los procesos, los controles internos y el reporting con la estrategia de tu compañía. • Implantarás la nueva regulación con mayores garantías de éxito, optimizando costes, esfuerzos, recursos y eliminando duplicidades. • Contarás con un modelo de cumplimiento normativo que te permita responder a los requerimientos de cada unidad de negocio y que esté alineado con las políticas y procedimientos de la entidad. • Tendrás mayor confianza para responder a las exigencias de información de los stakeholders al contar con una función de compliance bien armada y totalmente alineada con los requerimientos externos y las propias características internas de tu organización. Aportamos el valor que necesitas PwC es la única firma capaz de ofrecerte una solución totalmente integral, gracias a: Experiencia y conocimiento sectorial Desarrollaremos todo el análisis y diseño del plan de acción poniendo a trabajar conjuntamente a profesionales especializados en el área regulatoria con expertos en el sector asegurador, lo que nos permite ofrecerte una solución totalmente adaptada a tu entidad. Un equipo multidisciplinar Somos la única firma capaz de ofrecerte una auténtica visión multidisciplinar durante todo el proceso de definición y revisión de tu función de cumplimiento, gracias a que todos nuestros expertos regulatorios estarán apoyados por el conocimiento de especialistas en auditoría interna, riesgos, reporting, estrategia de negocio, procesos, gobierno corporativo y legal y fiscal. Red internacional Además, contamos con el apoyo y experiencia acumulada de la Unidad de Regulación Financiera de PwC, que trabaja con las principales entidades financieras del país acompañándoles a lo largo de todo le “viaje regulatorio”. Todos nuestros profesionales trabajarán en equipo y coordinados, sea cual sea el lugar de trabajo, para ofrecerte una solución integral y eficaz. Contarás con la garantía de trabajar con la mayor firma de servicios profesionales del mundo, que pone a tu servicio la experiencia y las prácticas aprendidas tanto en regulatorio como en el sector asegurador en 158 países. PwC colabora activamente con la DGSFP (Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones), Banco de España, CNMV e ICAC. Además, desde la red internacional de PwC asesoramos y asistimos a los principales organismos reguladores y supervisores europeos y norteamericanos. Si deseas más información, puedes contactar con: Pedro Díaz Leante [email protected] +34 915 684 102 Luis Bautista [email protected] +34 915 684 442 PwC ayuda a organizaciones y personas a crear el valor que están buscando. Somos una red de firmas presente en 158 países con más de 180.000 profesionales comprometidos en ofrecer servicios de calidad en auditoría, asesoramiento fiscal y legal y consultoría. Cuéntanos qué te preocupa y descubre cómo podemos ayudarte en www.pwc.es © 2013 PricewaterhouseCoopers S.L. Todos los derechos reservados. “PwC” se refiere a PricewaterhouseCoopers S.L, firma miembro de PricewaterhouseCoopers International Limited; cada una de las cuales es una entidad legal separada e independiente.