CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA

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Mejores Jueces y Fiscales para el país
REVISIÓN Y ACTUALIZACIÓN
DEL INFORME
DIAGNOSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
EN EL CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA
Comité de Implementación del Sistema de Control Interno en el Consejo Nacional
de la Magistratura
Feriel Tatiana del Aguila Zamora
Presidente
César Sandoval Zapata
Secretario
Miembros Titulares:
Jorge Rucoba Rucoba
Director General
Alejandro Delgado Viale
Jefe del Gabinete de Asesoría Técnica
Mario Álvarez Quispe
Secretario General
Beatriz Jerí Kuriyama
Directora de Selección y Nombramiento
Norma Gutierrez Vega
Directora de Evaluación Integral y Ratificación
Marielka Nepo Linares
Directora de Procesos Disciplinarios
Javier Palomino Sedo
Jefe de la Oficina de Asesoría Jurídica
Luis De la Flor Sáenz
Jefe de la Oficina de Administración y Finanzas
Vicente Zegarra Tueros
Jefe de la Oficina de Planificación y Cooperación Técnica
Antonieta Urbina Mancilla
Jefe de la Oficina de Presupuesto e Inversiones
Víctor Díaz Cachay
Jefe de la Oficina de Tecnologías de la Información
Wagner Vidarte Montenegro
Procurador Público Adjunto
Abel Santibáñez Collado
Jefe del Área de Comunicaciones e Imagen Institucional.
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Miembros Suplentes:
Dirección General: Guillermo Poma Gil.
Jefe de Gabinete de Asesoría Técnica: Rosa María Núñez Masías.
Secretaria General: Rocío Franco Chu.
Dirección de Selección y Nombramiento: María Menacho Aparicio.
Dirección de Evaluación Integral y Ratificación: Gustavo Román Olivos.
Dirección de Procesos Disciplinarios: César Martín Córdova Gómez.
Oficina de Asesoría Jurídica: Marjorie Fairlie Chávez.
Oficina de Administración y Finanzas: Rafael Sifuentes del Mar.
Oficina de Planificación y Cooperación Técnica: Mario Castillo Cullcush.
Oficina de Presupuesto e Inversiones: Inés Tineo Merboro.
Oficina de Tecnologías de la Información: Carlos Pizarro Roca.
Procuraduría Pública: Javier Ramos Espinoza.
Área de Comunicaciones e Imagen Institucional: Jherson Rubén García Danós.
Oficina de Control Interno: Veedor
San Isidro, mayo 2015.
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INDICE
Pág. 2
I.
Antecedentes ……………………………………………………
II.
Concordancia normativa del sistema de control
Interno de la institución …………………………………………
III.
IV.
Diagnóstico del Sistema de Control Interno Fortalezas, Debilidades
Aspectos a implementar
Ambiente de Control ………………………………………..
Evaluación de Riesgos …………………………………….
Actividades de Control ……………………………………..
Información y Comunicación ………………………………
Supervisión …………………………………………………..
7
y
13
21
23
29
33
Recomendaciones
Ambiente de Control ………………………………………..
Evaluación de Riesgos …………………………………….
Actividades de Control ……………………………………..
Información y Comunicación ………………………………
Supervisión …………………………………………………..
34
36
37
39
41
V.
Recomendaciones Generales …………………………………
42
VI.
Conclusiones …………………………………………………….
43
2
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I.
ANTECEDENTES
1.1 El 30 de enero de 2012, mediante Acta N° 6 fue aprobado por el Comité de
Implementación del Sistema de Control Interno, el “Informe de Diagnóstico del
Sistema de Control Interno en el Consejo Nacional de la Magistratura”, que fue
elevado al Despacho de la Presidencia con Informe N° 001-2012-CISCI/CNM de
30 de enero de 2012, y remitido a la Dirección General para su implementación e
inclusión del calendario de actividades.
1.2 Por Oficio N° 086-2014-OCI-CNM del 23 de setiembre de 2014, el Órgano de
Control Institucional remite a Presidencia del CNM, el Informe N° 008-03242014-004 en el que recomienda, que el Presidente del Consejo Nacional de la
Magistratura, disponga que: “4.3.- El Comité de Implementación del Sistema de
Control Interno en el Consejo Nacional de la Magistratura, revise el “Informe de
Diagnóstico del Sistema de Control Interno en el CNM”, a efectos de establecer
su vigencia, suficiencia y pertinencia como insumo para la elaboración del “Plan
de Trabajo”; ello considerando que han transcurrido más de dos (2) años desde
que se elevó al Titular CNM con el Informe N° 001-2012-CISCI/CNM”.
1 . 3 Por Resolución N° 043-2014-P-CNM, 044 y 058-2015-P-CNM, se reconformó el
Comité con los miembros titulares y en sesión N° 2 y 4, se designaron a los
miembros suplentes.
1.4 En sesión de fecha 23 de marzo de 2015 (Acta N° 2), el Comité acordó
reconformar los grupos de trabajo de acuerdo a los componentes definidos en la
“Guía para la Implementación del Sistema de Control Interno de las entidades
del Estado”, para la revisión del diagnóstico.
1.5 Los grupos de trabajo reconformados, son los siguientes:
AMBIENTE DE CONTROL
Víctor Manrique Sánchez
Vicente Zegarra Tueros
Abel Santibáñez Collado
EVALUACION DE RIESGOS
Mario Álvarez Quispe Marielka Nepo Linares
Alejandro Delgado Viale
ACTIVIDADES DE CONTROL
Beatriz Jerí Kuriyama Antonieta Urbina Mancilla
Javier Palomino Sedó
INFORMACION Y COMUNICACIONES
Abel Santibáñez Collado
Víctor Díaz Cachay
Wagner Vidarte Montenegro
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SUPERVISION
Jorge Rucoba Rucoba
Vicente Zegarra Tueros
Norma Gutierrez Vega
COORDINADOR GENERAL
Tatiana del Aguila Zamora
César Sandoval Zapata
1.6 Conforme a la información remitida se advierte que las modificaciones sugeridas
responden a los aspectos formales como son las adecuación y actualización de
las normas internas de la institución, manteniéndose sustancialmente en el
diagnóstico las fortalezas, debilidades/causas y los aspectos a ser
implementados, en tal sentido, pasamos a desarrollar los aportes realizados a
los componentes, siguiendo el esquema del Informe del Diagnóstico del Sistema
de Control Interno en el Consejo Nacional de la Magistratura.
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II. CONCORDANCIA NORMATIVA DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DE LA
INSTITUCION
A continuación se presenta la concordancia normativa del Sistema de Control
Interno de la institución:
NORMA DE CONTROL
INTERNO
NORMAS INTERNAS/
SUMILLA
ART. LITERAL O NUMERAL
AMBIENTE DE CONTROL
Filosofía de la Dirección
Misión – Visión Institucional
Integridad y Valores Éticos
Código de Ética de la función
pública
Plan Estratégico Institucional 2013
– 2017.
Administración Estratégica
http://www.cnm.gob.pe/cnm/index
.php?option=com_content&task=v
iew&id=30&Itemid=125
Resolución
Nº 089-2002-PCNM del 29 de Octubre del
2002
Resolución N° 168-2013-P-CNM
Estructura Organizacional
Organigrama – ROF- CNM
Resolución N° 088-2011-P-CNM,
modificada por Resolución N° 10,
118-2012-P-CNM y Resolución
N° 216-2013-P-CNM.
Administración de
Recursos Humanos
Procedimientos documentados
asociados a la gestión de recursos
humanos.
Reglamento Interno de Trabajo,
Reglamento de Capacitación y
Desarrollo y diversas normas
internas inherentes a RR.HH.
Planilla de personal Activo
Pensionistas
Contratos Administrativos de
Servicios (CAS)
Cuadro de
Asignación
de Personal (CAP)
Presupuesto
Analítico de
Personal (PAP)
En cada descripción de función.
Manual de Organización y
Funciones (MOF). Aún no ajustado
Manual de Organización y
al ROF vigente.
funciones (MOF). Aún no ajustado
Manual
de Organización y
al ROF vigente.
Funciones (MOF). Aún no ajustado
al ROF vigente.
En cada descripción de función.
Competencia Profesional
Asignación
autoridad
responsabilidad
de
y
los
En cada descripción de función
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Órgano
de
Institucional
Control
El ROF define las funciones del
órgano de control institucional y su
accionar se rige por la normatividad
competente:
- Ley 27785 – Ley Orgánica del
Sistema Nacional de Control y de la
Contraloría General de la República
- Directivas anuales de Contraloría
para el plan de control.
Art. 18°, Ley N° 27785
El OCI reporta periódicamente a
CGR y a la Presidencia del CNM.
EVALUACIÓN DE
RIESGOS
Planeamiento
de
la
Administración de Riesgos
No hay normas internas que regulen
este aspecto de control interno.
No aplicable
Identificación de los Riesgos
No hay normas internas que regulen
este aspecto de control interno.
Asimismo, se ha notado la
identificación integral de riesgos
se ejecuta de manera empírica
y
de acuerdo a situaciones
concretas.
Se tiene avanzado el diseño de
algunos sistemas de información en
base
a
la
cooperación
interinstitucional e internacional.
No hay normas internas que regulen
este aspecto de control interno.
No aplicable
No hay normas internas que regulen
este aspecto de control interno.
No aplicable
Manual de Organización
Funciones (MOF)
Resolución N° 041, 120, 1462004-P-CNM.
Resolución N° 95-2006-P-CNM,
Resolución N° 080-2009-P-CNM.
Resolución N° 066-2010-P-CNM.
Resolución N° 061, 069, 139, 151,
152, 154, 175, 181, 187-2013-PCNM.
En cada descripción de función del
MOF.
Valoración de los Riesgos
Respuesta al Riesgo
No aplicable
ACTIVIDADES DE
CONTROL
Procedimientos
de
autorización y aprobación
y
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Segregación de funciones
Evaluación costo – beneficio
Controles sobre el acceso a
los
recursos o archivos
No hay normas internas que regulen
este aspecto de control interno.
No hay normas internas que regulen
este aspecto de control interno.
Sin embargo, se realizan acciones e
verificación posterior en los
procesos a cargo del CNM que
podrían servir de base para las
evaluaciones costo- beneficio
respectivos.
Asimismo, se realizan evaluaciones
costo/beneficio antes de la
aprobación de los procesos.
Política
de
Seguridad
de
Información.
La institución cuenta con
No aplicable.
(i) Perfiles de usuario con acceso a
los módulos de los sistemas de
información existentes,
Directiva N° 006-2006-P-CNM
Normas para la seguridad de la
información en el CNM (Res. N°
091-2006-P- CNM).
(ii) directivas sobre la gestión
documentaria
y
el
trámite
documentario.
(iii) formatos de solicitud de
recursos (Pedido – Comprobante de
Salida).
(iv) La responsabilidad de control y
custodia de los recursos o archivos
físicos se ha delegado formalmente
al área de archivo bajo el ámbito de
la Oficina de Trámite Documentario;
y la de los recursos no
documentarios a la oficina de
logística hasta su entrega y
posteriormente sujetas al control de
cada área usuaria.
No aplicable.
Directiva N° 009-2002-P-CNM –
Gestión Documentaria del CNM
aprobada por Resolución
Nº
112-2002-P-CNM
[Directiva N° 014-2014-P-CNM
sobre Normas y procedimientos
para la recepción y envío de
correspondencia
del
CNM,
aprobada por Resolución N° 1942014-P-CNM. la
Conforme a las normas del sistema
de abastecimiento.
Directiva N° 008-2012-P-CNM
Normas y procedimientos sobre la
administración y control de bienes
muebles del CNM aprobada por
Resolución N° 065-2012-P-CNM.
Resolución N° 122- 2012-P-CNM
que aprueba el Reglamento para el
uso y administración de vehículos.
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Verificaciones
conciliaciones
y
Evaluación de desempeño
Rendición de cuentas
Documentación
de
procesos, actividades y
tareas
Las acciones correspondientes a
inventarios , los procedimientos de
suministro y unidades de reemplazo
así como
las
conciliaciones
bancarias,
Arqueos de caja, y conciliaciones
entre reportes operativos y
contables, se realizan en base a la
normatividad de los sistemas de
abastecimiento, contabilidad
y
tesorería
del Estado.
No
hay normas
internas que regulen
este aspecto de control interno.
La
institución
cuenta
con
procedimientos
documentados
asociados a la rendición de cuentas,
por gastos realizados en acciones
de naturaleza institucional.
La
institución
cuenta
con
procedimientos de las unidades del
área administrativa:
No existen normas internas propias
sobre estos aspectos de control.
No aplicable.
Directiva sobre viajes y viáticos en
comisión de servicios.
Reglamento
sobre
Gastos Operativos.
Normas para
la
habilitación,
administración y control del fondo
fijo para caja chica.
De acuerdo con los sistemas
administrativos que corresponden
al Estado peruano.
•Administración
(Contabilidad,
Finanzas, Logística, Recursos
Humanos)
•Planeamiento
(Normas
y
estandarización, Planeamiento,
Sistemas de Información)
Asimismo, se cuenta con normas y
procedimientos relacionados con las
funciones constitucionales del CNM:
•Selección y Nombramiento.
Res. N° 049-2014-CNM –
Reglamento de Concursos para el
Acceso Abierto en la Selección de
Jueces y Fiscales.
Resolución N° 348-2014-CNM –
Reglamento de Concursos para el
Ascenso de Jueces y Fiscales.
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•Evaluación y Ratificación.
Res. N°
635-2009-CNM
(Ratificación de Jueces y Fiscales)
modificada por la Resolución N°
120-2010-PCNM, modificado por la
Resolución N° 061-2014-PCNM
“Reglamento del Proceso de
Evaluación Integral y Ratificación
de jueces del Poder Judicial y
fiscales del Ministerio Público.
Jefe de la ONPE y del RENIECResolución
N°
2992014-CNM
modificada
por
Resolución N° 326-2014-CNMReglamento del proceso de
evaluación integral y ratificación del
jefe del ONPE y del RENIEC.
Revisión de procesos,
actividades y tareas
•Procesos Disciplinarios.
Res.
N°
140-2010-CNMReglamento de Procedimientos
Disciplinarios del CNM.
•Nombramiento y Ratificación de
Jefes de la ONPE y RENIEC.
Res
N°
485-2014-CNM
Reglamento de Concurso para el
Nombramiento de del Jefe de la
ONPE, modificada por Resolución
N° 319-2012-CNM.
Res N°
402.2010-CNM
Directiva del concurso para el
proceso
de
selección
y
nombramiento del Jefe del
RENIEC.
La institución sustenta esta tarea
básicamente en las actividades de
control del OCI, que define sus
revisiones en función a lo estipulado
por la Contraloría General de la
República.
Normatividad externa propia del
OCI.
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INFORMACIÓN Y
COMUNICACIÓN
Funciones y características
de la información
La
institución
cuenta
con
procedimientos respecto del control
de documentos y datos; gestión; y
sobre la elaboración y seguimiento
del Plan Operativo Institucional.
De igual forma se encuentra
alineada a las disposiciones
generales en cuanto a la
transparencia en la información.
.
Información
responsabilidad
La
institución
cuenta
con
procedimientos respecto del control
de documentos y datos, a nivel de
trámite documentario (gestión y
trámite documentario); así como a
nivel de datos informáticos.
y
Directiva Nº 005-2013-P-CNM
“Normas y procedimientos para la
formulación,
ejecución
y
evaluación del POI del CNM
aprobado con Resolución Nº 2322013-P-CNM.
Directiva N° 009-2002-P-CNM
Gestión documentaria del CNM
aprobada por Res. N° 112-2002-PCNM.
Directiva N° 014-2014-P-CNM
Normas y Procedimientos para la
recepción
y
envío
de
correspondencia
del
CNM,
aprobado por Res. N° 194-2014-PCNM.
Directiva N° 013-2014-P-CNM
“Transparencia y Acceso a la
Información Pública que posee o
produzca el CNM”.
Directiva N° 007-2002-P-CNM
sobre la difusión de información de
interés para los medios de
comunicación y la opinión pública
aprobada por Res. 092-2002-PCNM.
Directiva N° 009-2002-P-CNMGestión Documentaria del CNM
aprobado por Resolución N° 1122002-P-CNM
Directiva N° 014-2014-P-CNMNormas y procedimientos para la
recepción y envío aprobada por
Resolución N° 194-2014-P-CNM.
Resolución N° 032-2004-P-CNM
“Plan
de
Prevención
de
Contingencias para Salvaguardar
Información y Acervo”.
Resolución N° 091-2006-P-CNMNormas para la seguridad de la
información.
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Calidad y suficiencia de
la información
Algunos aspectos se encuentran
normados internamente: difusión de
información de interés público.
La información no pública se sujeta
a las normas de transparencia y
acceso a la información.
En los procesos propios de las
funciones constitucionales cada uno
de los reglamentos establece el
manejo de la información y los
estándares de calidad y suficiencia
de los mismos para lograr los
objetivos de cada uno de dichos
procesos.
Directiva sobre la difusión de
información de interés para los
medios de comunicación y la
opinión pública, Res. N° 092-2002P-CNM.
Sistemas de información
La institución cuenta con directivas
para:
implementación,
administración y empleo de
software, política institucional para
administración de software y plan
operativo
informático
2011;
adicionalmente
a
estas
herramientas se considera la
Directiva Normas para Seguridad de
información.
Flexibilidad al cambio
No hay normas internas que regulen
este aspecto de control interno.
Res.
N°
055-2006-P-CNM
(implementación, administración y
empleo de software)
Res. N° 054-2006-P-CNM (Política
institucional para administración de
software)
Res. N° 041-2011-P-CNM Plan
Operativo informático 2011
Res.
N°
0914-2006-P-CNM
(normas para seguridad de
información)
No aplicable
Archivo institucional
Existen procedimientos de archivo
de documentos físicos, así como
procedimientos para la salvaguarda
de datos informáticos.
Res. N° 044-2010-P-CNM (Manual
de Procedimientos Archivísticos)
Res. N° 032-2004-P-CNM (Plan de
prevención contra contingencias
para salvaguardar información y
acervo
Comunicación Interna
Regulada por los procedimientos de
gestión documentaria.
Res. N° 112-2002-P-CNM
Comunicación Externa
Regulada por los procedimientos de
gestión documentaria y por las
normas generales de transparencia
y acceso a la información.
Sin embargo Se adolece de falta de
sistematización de normas internas
que regulen este aspecto de control
interno de manera integral (v.g.
atención de solicitudes de
información por parte de terceros,
comunicados de prensa entre
otros).
Res. N° 112-2002-P-CNM
Reglamentos de Selección y
Nombramiento (abierto y ascenso),
Evaluación y Ratificación y
Procesos Disciplinarios.
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Canales de Comunicación
No hay normas internas que
sistematicen adecuadamente este
aspecto de control interno.
No aplicable
Se sustenta en las actividades
de control del OCI.
Ley N° 27785 – Ley Orgánica el
Sistema Nacional de Control y de
la CGR.
SUPERVICIÓN
Actividades de prevención
y monitoreo.
Directivas anuales de Contraloría
para el Plan de Control ejecutado
por OCI.
Seguimiento de resultados
Hay procedimientos internos que
regulan el seguimiento periódico de
los resultados
Compromiso
mejoramiento
Se sustenta en las actividades
y acciones de control a cargo del
OCI.
de
Planes
Operativos
Anuales.
Directiva para la elaboración de
Estadísticas, aprobado por Res.
N° 011-2005-P-CNM
Normativa general propia del
sistema nacional de control.
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III. Diagnóstico del Sistema de Control Interno Fortalezas, Debilidades y
Aspectos a Implementar
COMPONENTES DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
FORTALEZAS
DEBILIDADES / CAUSAS
ASPECTOS A SER
IMPLEMENTADOS
1. AMBIENTEDECONTROL
1.1. Filosofía de la Dirección
La Dirección, conformada por  El estilo de dirección respecto al
el Pleno del CNM, su control interno todavía no es el
Presidente y las Comisiones suficientemente satisfactorio, por
Permanentes del CNM; se cuanto dicha actividad de control no
complementa con la Dirección hace uso de su potestad para practicar
General, los órganos de con mayor frecuencia su rol preventivo
asesoramiento, control, apoyo, y no solo correctivo, y porque se
y las Direcciones de los aprecia una necesidad de fomentar
órganos de línea.
desde la Dirección a nivel del personal
la cultura de control que debe orientar
sus tareas diarias en la institución.
La Dirección es directamente  La dirección tiene un estilo de gestión
responsable por todas las en el cual se prioriza la conducción
actividades
del
CNM, más formal, es decir, confiando en
incluyendo sus sistemas de políticas escritas a través de manuales
Control Interno. Da forma a los y
directivas,
indicadores
de
valores, los principios y desempeño e informes, documentos
principales políticas operativas de gestión interna, etc. Sin embargo
que constituyen la base del aún falta mayor dinamismo en la
sistema de Control Interno.
ejecución de actividades dado que no
es una práctica común la realización
de reuniones más participativas para
la toma de decisiones, las cuales sólo
se realizan a nivel de Directores pero
no se socializan ni difunde las
acciones y decisiones adoptadas
con claridad a todo el personal.
La Alta Dirección es quien fija  Hasta ahora el estilo de dirección ha
los objetivos al nivel de sido
adverso
al
riesgo,
entidad,
toma
acciones precisamente porque hay temor a la
relativas a la estructura sanción o a incurrir en infracción de las
organizacional, contenido y disposiciones legales y normativas.
comunicación de políticas
claves y los tipos de sistemas
de planificación e información
que usa la Institución.
 Resulta necesario actualizar
el compromiso de la
dirección con el control
interno, (con mayor razón
ahora que hay cambio de
autoridades)
autoridades
que se ha suscitado en el
último año, a fin de motivar
la mejora continua en los
procesos.
 Realizar
charlas
de
sensibilización al personal
por lo menos en forma
trimestral, a fin que se
expliciten los objetivos del
control interno y se busque
que todos los trabajadores
entiendan e interioricen su
importancia en la institución.
Comprometerse en el
seguimiento y control de las
herramientas de gestión de
la política institucional.
 Crear y si existen Difundir
los
procedimientos
establecidos por medio de
los cuales la Dirección
reconoce los aportes que el
personal pueda plantear o
realizar para mejorar el
desarrollo de las actividades,
a fin de estimular a que
todos los trabajadores se
sientan en confianza y
tengan una actitud proactiva
respecto del control interno.
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 Respecto a la delegación de  En algunos estamentos de la
autoridad, ésta se ejerce dirección
por
supuestas
adecuadamente respaldada por razones de “confidencialidad”
el Reglamento de Organización todavía hay cierta resistencia a
y Funciones, y por el dominio, la implementación y ejecución
especialización y experiencia de de software que nos permita
sus funcionarios.
contar con información en una
sola base de datos, y evitar la
duplicidad de tareas y
actividades.
 Recientemente
se
están  El estilo de dirección también
implementando medidas y tiene aún la modalidad de
acciones destinadas a la gestión proyectiva del corto
modernización de la gestión del plazo, que
CNM y a la presentación de  origina que las actividades se
resultados en menores plazos.
ejecuten con la característica
de “urgente”, y se da poca
importancia a la proyección
de mediano y largo plazo.
 Todavía falta que la dirección
reconozca y promueva los
aportes del personal que
mejoran el desarrollo de las
actividades laborales.
 Establecer
políticas
e
instrucciones claras y precisas
para desterrar la conducta del
secretismo que todavía existe en
el CNM, salvo de aquellas que si
se justifica de conformidad a la
normativa vigente sobre el
particular
 Repotenciar la importancia de la
programación, supervisión y
control de actividades y
programas de mediano y largo
alcance estableciendo concurso,
incentivos u otros medios a
quienes
lo
practican
o
promueven
1.2. Integridad y ValoresEticos
 Se tiene un código de ética  Si bien se tiene un código de
aprobado por Res. N° 089- Etica,
éste
no
ha
2002-P-CNM
sido adecuadamente difundido
 El Código de Ética del CNM a través de talleres con el
tiene como finalidad promover personal de la institución.
entre
las
personas
e
instituciones dentro del alcance
y
ámbito
de aplicación,
una identificación institucional y
un
compromiso
sincero,
decidido y perseverante de
poner en práctica los principios y
valores ahí establecidos en
el desempeño de las funciones
que le son encomendadas.
 Existe la conformación de un  Si bien existe un Comité de
Ética ad hoc, aún no se ha
Comité de Ética ad hoc.
procedido a su designación
formal.
 Estructurar y poner en práctica
un plan de difusión semestral
del Código de Ética el cual
podría incluir, entre otros, lo
siguiente:
o Comunicaciones periódicas a
través del correo electrónico
mediante las cuales, de
manera didáctica, se haga de
conocimiento y se explique los
temas incluidos en el Código
de Ética.
o Charlas periódicas al personal.
o Elaboración de un documento
mediante el cual el personal
declare su conocimiento y
adherencia al Código de
Ética.
 Realizar la designación formal
del Comité de Ética ad hoc.
 Que el Comité una vez en
ejercicio de sus funciones
actualice periódicamente el
contenido del Código de ética
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1.3. Administración
Estratégica
 La gestión institucional cuenta  Falta efectuar una mayor
con herramientas de trabajo difusión entre el personal de
básicas para la elaboración de la visión, misión y objetivos
adecuados planes estratégicos y estratégicos del CNM.
operativos a corto, mediano y  Si bien la dirección se asegura
largo plazo, con componentes de que todas las áreas y
de visión, misión, metas y departamentos,
formulen,
objetivos estratégicos, en el implementen
y
evalúen
desarrollo de las actividades actividades y lineamientos de
de formulación, cumplimiento, políticas concordante con su
seguimiento y evaluación; plan operativo, en la definición
siendo las mismas que deben del
direccionamiento
y
estar
formalizadas
en desarrollo de los servicios no
documentos
debidamente participan todas las unidades
aprobados
y
autorizados; orgánicas.
estando a cargo del titular del
CNM autorizar su difusión
tanto dentro de la entidad como
a la ciudadanía en general.
 Definir un comité de continuidad
institucional que involucre a
representantes de todas las
unidades orgánicas, para los
efectos de la actualización de los
planes estratégicos y operativos
del CNM.
 Difundir las herramientas de
administración estratégica entre
el
personal, así como sus
resultados, a fin de socializar el
éxito o las necesidades de
mejora entre todo el personal de
la institución.
 Contratar los servicios de un
profesional a fin de asegurar la
difusión,
implementación
progresiva e informe de los
logros alcanzados a la Alta
Dirección
por
ser
una
herramienta muy importante para
la mejora de la gestión
institucional
 Se tiene un Plan Estratégico  Los resultados de las
2013-2017, con los siguientes mediciones efectuadas a los
componentes:
planes operativos en los
últimos dos semestres están
VISION:
Organismo dentro de los niveles
constitucional autónomo con esperados, con excepción del
elevado nivel de credibilidad, proceso de selección y
que innova formas inteligentes nombramiento de jueces
de evaluación, y desarrolla y fiscales que de lo
procesos justos y transparentes programado en el año 2014 ha
en la incorporación y separación sido superado en un 200%
de magistrados y autoridades
civiles – administrativas, para
consolidar instituciones públicas
que sean reconocidas y
aceptadas por la sociedad en su
función de administración de
justicia, de
legalidad y
fortalecimiento del sistema
democrático.
15
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
MISION: Nombrar y ratificar a  Falta efectuar una mayor
jueces, fiscales, Jefes de ONPE y difusión entre el personal
RENIEC probos y competentes, el Plan Estratégico 2013así como destituir a los que 2017
visión,
misión,
transgredan
sus Lineamientos de Política y
responsabilidades, a través de objetivos estratégicos del
procesos justos y transparentes, CNM.
para
contribuir
con
el
fortalecimiento
de
la
administración de justicia y la
institucionalidad de la democracia
 Definir mediante documento
resolutivo la implementación de
un comité de continuidad
institucional que involucre a
representantes de todas las
unidades orgánicas, para los
efectos
de
la
difusión,
sensibilización e interiorización del
Plan Estratégico Institucional
2013-2017
LINEAMIENTOS DE POLITICA
- - Reducir la provisionalidad de
jueces y fiscales.
- -Sancionar a jueces y fiscales
que hayan cometido faltas
graves o hayan transgredido sus
funciones.
- Evaluar a los jueces y fiscales,
y excluir a los no idóneos.
- Desarrollar
subprocesos
desconcentrados en distritos
judiciales.
- Innovar, desarrollar, modernizar
y actualizar permanentemente
los procesos funcionales para
optimizar la gestión institucional
y brindar excelencia en el
servicio.
- Perfeccionar y actualizar el perfil
del juez, fiscal según niveles y
funciones desempeñadas y de
características
éticamente
irreprochables, así como del
jefe de la ONPE y del jefe del
RENIEC
- -Impulsar la reforma del sistema
de administración de justicia, en
especial para la ampliación de
atribuciones del CNM.
- Redefinir el ámbito funcional del
CNM
que
incorpore
mecanismos de participación
ciudadana
y
mayor
transparencia de información en
los procesos y decisiones
jurisdiccionales.
16
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
- Propiciar un mayor nivel de
preparación de los postulantes a
magistrados
- Actualizar permanentemente el
registro de magistrados, los
reglamentos y normatividad de
los procesos funcionales.
- Contar con personal competitivo
y comprometido con la
Institución
OBJETIVOS
ESTRATEGICO
5.1.FOCOS ESTRATÉGICOS
PROCESOS: Identificar los
procesos críticos internos en los
que la institución ha de ser
excelente.
PERSONAS: Incluye tanto la
gestión de los recursos humanos
como su desarrollo: mejorar la
selección,
capacitación
y
calificación; mejorar el clima
interno y el bienestar.
GESTIÓN:
Considera
los
aspectos de institucionalidad,
estructura y mejoramiento de la
gestión interna.
5.2. OBJETIVOS
ESTRATÉGICOS
GENERALES
FOCOS
OBJETIVOS
ESTRATÉGICOS
PROCESOS: Brindar servicios de
calidad desarrollando procesos
eficaces,
eficientes
y
transparentes soportados en
tecnologías de información.
PERSONAS:
Fortalecer
y
desarrollar las competencias del
personal
para
su
mejor
desempeño.
GESTIÓN:
Desarrollar una
gestión administrativa moderna
para optimizar el desempeño del
CNM.
17
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
5.3. OBJETIVOS
ESTRATÉGICOS
ESPECÍFICOS
2.
Objetivo
Estratégico
General
Brindar servicios de calidad
desarrollando procesos eficaces,
eficientes
y
transparentes
soportados en tecnologías de
información.
Objetivo estratégico específico
los
procesos
constitucionales que desarrolla el
CNM.
2.1. Optimizar
Objetivo Estratégico General
3. Fortalecer y desarrollar
las competencias del
personal
para
su
mejor desempeño.
Objetivo estratégico específico
3.1. Promover el desarrollo personal del
capital humano.
4.
Objetivo Estratégico General
Desarrollar
una
gestión
administrativa
moderna
para
optimizar el desempeño del CNM.
Objetivo estratégico específico
4.1. Fortalecer
la
gestión
institucional.
Objetivo estratégico específico
4.2. Consolidar la imagen institucional,
facilitando a la población el
conocimiento de las funciones y
logros del CNM.
18
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
1.4. Estructura Organizacional
 La estructura organizacional de
institución se ha desarrollado
sobre la base de la misión,
objetivos
y
funciones
constitucionales que competen al
CNM.
 El CNM tiene definidas sus
funciones generales y su
estructura orgánica en función del
Reglamento de Organización y
Funciones (ROF) aprobado por
Resolución N° 088-2011-P- CNM
de fecha 15 de agosto del 2011.
El Manual de Organización y
Funciones del CNM fue aprobado
por Resolución N° 041-2004 con
las modificaciones mediante
resoluciones N° 120-2004,1462004,095-2006, 080-2009 y
066-2010.
 Se cuenta con un Manual de
Organización y Funciones
(MOF).
 Si bien se tiene un Manual
de
Organización
y
Funciones (MOF), éste no
está actualizado y se
encuentra desfasado con
relación al ROF.
 El Manual de Organización
y Funciones
(MOF)
vigente no refleja todas
las actividades que se
realizan en la entidad.
 Falta la elaboración de
manuales de procesos con
sus respectivos flujos de
información.
 Falta asimismo, analizar la
efectividad
de
los
procesos operativos y la
velocidad de respuesta
ante
los
cambios
institucionales
 Establecer
políticas
y
procedimientos
para
la
verificación del cumplimiento de
las disposiciones del ROF y MOF,
y proponer cambios de ser el
caso.
 Actualizar el MOF y alinearlo con
el ROF vigente.
 En el ROF y MOF vigente se
debería
implementar
una
modalidad para incluir la
existencia de unidades como las
Comisiones
Permanentes ,
Calificación de
Sentencias,
Atención al Ciudadano, Comités,
que si bien es cierto algunos son
temporales, pero que son
importantes para la gestión del
CNM, como por ejemplo el
Comité de Seguridad y Salud en
el Trabajo, Comité de Ética,
Comité de Implementación del
Control Interno, Comité de
Transferencia al régimen laboral
de SERVIR, Comité del Plan de
Desarrollo de Personas, etc.
 La institución cuenta con un Plan  En la elaboración de los
de Capacitación y Desarrollo.
planes de capacitación
sólo se consolida la
información
de
necesidades formuladas
por las distintas áreas,
pero no se realiza un
análisis de valor respecto a
la formación que incidirá en
mejoras en la prestación
del servicio; y, no responde
a
evaluaciones
de
desempeño del personal,
que integre los intereses
personales
de
los
trabajadores con los fines
y
objetivos
de
la
organización.
 Revisar y actualizar el programa
de inducción a personal que
ingresa a la institución. Este
programa deberá incluir, entre
otros asuntos relacionados al
puesto,
lo
siguiente:
(i)
Comunicación,
entrega
y
obtención de declaración de
conocimiento y adherencia del
Código de Ética del CNM; y, (ii)
mecanismos para evidenciar que
todo trabajador que ingresa a la
institución ha recibido la
inducción.
1.5. Administración
de
los Recursos Humanos
19
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
 Se cuenta con procedimientos
documentados en el sistema de
gestión para la selección,
inducción,
formación,
capacitación,
compensación,
bienestar social, y evaluación de
personal.
 Se encuentran normados además
los
siguientes aspectos:
Reglamento Interno de Trabajo
(Resolución N° 141-2004-PCNM,
modificado
por
Resoluciones Nos. 075-2006- PCNM
y025-2009-P-CNM)
Evaluación Laboral del Personal
del CNM (Directiva N° 0062002-P-CNM aprobada con
Resolución N° 078-2002- P-CNM)
Norma para el Uso del Uniforme
del personal del CNM (Directiva
N°
003-2000-GAF-CNM
Resolución N° 081-2000-P-CNM,
modificada por Resolución N°
072-2006- P-CNM) Reglamento
de Reclutamiento, Selección,
Ingreso e Inducción del personal
del CNM (Resolución N 0902000-P- CNM modificado por
Resoluciones Nos. 075-2006- PCNM, 062-2007-P-CNM y 0742010-P-CNM) Reglamento de
Capacitación y Desarrollo del
CNM (Resolución N° 083-2006-PCNM, modificado por Resolución
Nº 182A-2009-P- CNM y 0752010-P-CNM) Registro de Control
de Asistencia y de
Salida,
Compensación por Trabajo
laborado en sobretiempo y
control de vacaciones anuales del
personal de CNM (Directiva N°
007-2006-P-CNM Resolución N°
104-2006-P- CNM, modificada por
Resolución N° 121-2006-P-CNM
y 179-2009-P-CNM) Normas y
Procedimientos
para
la
Encargatura de puestos o de
funciones en el CNM (Directiva
N° 002-2010-P-CNM Resolución
N°
067-2010-PCNM)
Reglamento Interno de Seguridad
y salud en el trabajo (Resolución
N° 032-2007-P- CNM, ) Directiva
para prevenir, formular quejas y
aplicar sanciones en casos de
hostigamiento sexual (Directiva
N° 002-2005-P-CNM Resolución
N° 038-2005-P- CNM) Normas y
Procedimientos
para
la
prevención de actos de nepotismo
en el CNM (Directiva N° 002-
 No se aprecia un
adecuado procedimiento
de inducción, lo que incide
en que los trabajadores
que
ingresan,
específicamente en la
modalidad de contratos
administrativos de servicios
(CAS), aprenden en la
práctica los procedimientos
de la institución sin un
conocimiento básico previo
que asegure un eficaz y
eficiente servicio a la
ciudadanía.
 Falta la implementación de
políticas y procedimientos
para
una
apropiada
planificación de la fuerza
laboral necesaria,
así
como para asegurar el
desarrollo
de
las
habilidades potenciales.
 Hay limitaciones de orden
presupuestal para la
atención
de
los
requerimientos
de
capacitación y desarrollo
del personal.
 Falta la implementación de
políticas y directivas para
implementar líneas de
carrera dentro de la
organización, así como
para identificar personal
con mayor potencial como
para insertarlos en un
programa de formación
de cuadros para asumir
mayores
responsabilidades.
 Incorporar en el plan
de
formación y capacitación del
personal las necesidades que se
identifiquen como consecuencia
de
las
evaluaciones
de
desempeño.
 Implementar la repotenciación del
Área de Recursos Humanos para
darle mayor atención a la calidad
del servicio a través de unidades
orgánicas,
personal
especializado, programas y
presupuesto
orientados
al
desarrollo,
crecimiento,
innovación,
creatividad,
identificación con la organización ,
etc.
20
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
2009-P-CNM Resolución N° 0382009-P- CNM, modificada por
Resolución Nº
018-2010-PCNM)
 La escala remunerativa que tiene
el CNM está bien posicionada
respecto al mercado
salarial de
1.6. Competencia Profesional
 El personal de la institución en  En
general cuenta con muchos
años de experiencia en el
desarrollo de las funciones de
exclusiva competencia del CNM,
por este motivo está capacitado
en el desarrollo de las actividades
diarias y puede ser fuente de
recomendaciones que mejoren la
forma en que se desarrollan los
procesos actualmente.
el MOF de la  Definir y formalizar en el MOF,
Institución
se han ROF y CAP las competencias
considerado los requisitos para el personal de la institución.
de estudios y experiencia  Formular los manuales con los
necesarios que debe tener
perfiles de puesto de todos los
cada puesto de trabajo, sin
que participan en la gestión de la
embargo, a éstos
falta
organización (incluyendo los
agregar las características
requeridas
por
las
Contratados Administrativo de
competencias personales y
Servicios,
Practicantes,
profesionales para cada
Secigristas)
uno de los niveles
funcionales, así como para  Formular una escala remunerativa
poder
gestionar
los
competitiva que se actualice
procesos de selección,
periódicamente de conformidad a
evaluación y capacitación
las remuneraciones del mercado
por competencias.
salarial, en la que también se
 Falta definir la política
y las directivas para
incluya a los CAS, practicantes y
promover el desarrollo y
Secigristas
perfeccionamiento

Promover programas de difusión
continuo de acuerdo a las
de las bondades de la
funciones
y
responsabilidades
organización para atraer de
asignadas, así como para
personal competitivo e idoneo
actualizarlos
inmediatamente después
de
los
cambios
organizacionales
que
periódicamente
se
producen en el CNM.
21
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
1.7. Asignación de Autoridad
y Responsabilidad
 En el Consejo Nacional de la  Si bien la autoridad y  Ajustar
las
políticas
y
del procedimientos
internos de
Magistratura se han asignado, responsabilidad
aprobado
y
comunicado personal están claramente revisión del ROF a las normas
apropiadamente
en
el definidas en el ROF, falta vigentes dictadas por la PCM
Reglamento de Organización y actualizar el MOF que (D.S. 043-2006-PCM).
Funciones, las líneas, atributos y formaliza las facultades,  Actualizar el MOF, alineándolo a
y la estructura organizacional
límites de autoridad que obligaciones
que aprobada por el ROF vigente.
corresponden al ejercicio de los responsabilidades
atribuciones
y
cargos jerárquicos en la conciernen al ámbito  Delegar
funcional del personal del responsabilidades al personal de
institución.
confianza de las Jefaturas, para
 Todo el personal conoce sus CNM.
responsabilidades y actúa de  Falta instituir que las que coadyuven a supervisar las
acuerdo con los niveles de jefaturas presenten o tareas del personal a su cargo.
informen el resultado de su
autoridad que le corresponden.
gestión.
 Falta que en la delegación
se contemple que los jefes
examinen y aprueben el
trabajo
de
sus
subordinados
 Falta de compromiso de
las
Jefaturas
para
supervisar que las tareas
se realicen con ciertos
parámetros de eficacia y
ahorro.
1.8
Órgano
de
Institucional
Control
 El Órgano de Control Institucional  Falta mayor conciencia del  Ejecutar
y documentar el
(OCI), como parte del Sistema personal para facilitar la seguimiento del memorando de
Nacional de Control, tiene como labor de control tanto de la control interno o de las
misión promover la correcta y dirección como de las recomendaciones del OCI y
reportar el estatus (sin han sido
transparente gestión de los unidades orgánicas.
recursos y bienes de la institución,  Falta gestión preventiva implementadas, están en proceso
cautelando la legalidad y adicional a las actividades de implementación y/o no
eficiencia de sus actos y de control ordinarias de la implementadas).
operaciones, así como el logro de OCI para colaborar con la  Plantear a la Contraloría General
gestión del CNM.
de la República la modificación
sus resultados.
 Disconformidad de las del sistema para que la etapa de
decisiones adoptadas por los descargos sea vista por una
el Órganos de Control instancia superior y no sea la
Institucional por no estar misma OCI quien se pronuncia
de acuerdo con las sobre el particular
decisiones
efectuadas
luego de revisado los
descargos
de
los
involucrados
 El OCI del CNM evalúa los  Actualmente ya se cuenta
controles de los
procesos
vigentes
e
identifican
oportunidades de mejora acorde a
su plan de trabajo.
con un Jefe de OCI titular
en funciones.
22
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
COMPONENTES DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
FORTALEZAS
2.
EVALUACION
RIESGOS
DEBILIDADES / CAUSAS
ASPECTOS A SER
IMPLEMENTADOS
DE
2.1. Planeamiento de la
Administración
de
Riesgos
 No identificadas.
 No se tiene desarrollado un  Es recomendable que la Alta
Plan de actividades de
Dirección de la institución
identificación, análisis o
desarrolle un Plan de
valoración,
manejo
o
Actividades que comprenda: la
respuesta y monitoreo y
identificación,
análisis
o
documentación de los riesgos.
valoración, manejo o respuesta
y monitoreo o documentación
de los riesgos.
 Dicho plan deberá dar
respuesta, entre otros, a los
siguientes temas:
o ¿cuándo se va a empezar a
administrar los riesgos de
manera integral y formal en la
institución?,
o ¿quiénes van a participar
directamente en el proceso de
administración de riesgos?,
o ¿cuándo van a realizarse las
capacitaciones necesarias para
una adecuada administración
integral de riesgos?.
 El planeamiento de la
administración de riesgos no
es específico a los procesos y
áreas funcionales de la
institución, asimismo, no se
ha definido la asignación de
responsabilidades
y
monitoreo de los riesgos.
2.2. Identificación de los
riesgos
 No identificadas
 Se
conoce
sólo
de  Realizar un análisis de riesgos a
manera intuitiva la posibilidad nivel de toda la institución.
de riesgos institucionales  Establecer de un proceso
internos y externos:
de identificación de riesgos, el
cual deberá ser permanente,
RIESGOS INTERNOS:
interactivo e integrado con el
proceso de planeamiento.
- Inseguridad física y lógica
Este proceso deberá tomar
del Centro de Cómputo como punto de partida los
(tecnológico).
objetivos estratégicos de la
- Parque
informático
con institución.
obsolescencia (tecnológico).
23
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
-
-
-
-
-
-
Inseguridad en el ingreso de
personas a las oficinas
(Operativo).
Local
con
ambientes
insuficientes (Estratégico).
Falta de control de visitas. (De
cumplimiento).
Falta de delimitación de
responsabilidades
de
trabajadores
CAS
(De
cumplimiento).
Gran número de trabajadores
CAS (Operativo).
Deficiencias
en
las
notificaciones
(De
cumplimiento)
Limitada
integración
y
comunicación entre unidades
orgánicas y personal (De
cumplimiento)
Contratación externa para
calificación de sentencias y
dictámenes (Operativo)
Insuficiencia de archivos
físicos (Operativo).
El proceso deberá identificar
los riesgos generales a nivel de
entidad y los riesgos de cada
proceso.
RIESGOS EXTERNOS:
Modificación
Constitucional
que reste funciones al CNM
(estratégico).
- Recortes
presupuestales
(financiero)
- Poco conocimiento en la
sociedad de las funciones del
CNM (Estratégico)
- Deficiente flujo de información
que deben remitir el PJ y MP
(De cumplimiento)
-
24
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
2.3
Valoración
riesgos
 No identificadas
de
los
 En el desarrollo de las
actividades no se ha
determinado ni cuantificado
la posibilidad de que ocurran
los riesgos identificados
(probabilidad de ocurrencia).
 En el desarrollo de las
actividades no se ha
cuantificado el efecto que
pueden ocasionar los riesgos
identificados (impacto).
 Los
riesgos,
sus
probabilidades de ocurrencia,
impacto y cuantificación no
han sido registrados por
escrito.

Establecer un proceso de
valoración de los riesgos
identificados,
mediante
la
cuantificación de la probabilidad
de ocurrencia y del impacto o
efecto de cada riesgo en los
procesos de la institución
2.4 Respuesta al Riesgo
 Se tienen los siguientes  Las definiciones de riesgos  Establecer
las
acciones
potenciales en el trabajo se necesarias (controles) para
reglamentos:
limitan a aspectos físicos y no afrontar los riesgos que sean
- Reglamento de Seguridad y
de procesos.
previamente evaluados.
Salud.
- Plan de prevención contra  No se han socializado  Se pueden emplear estrategias
contingencias para salvaguardar suficientemente las normas para:
información y acervo.
de seguridad entre todo el o Evitar el riesgo
- Directiva sobre normas para
personal.
o Reducir el riesgo
seguridad de información.
o Compartir o transferir el riesgo
- Conformación y funciones de
o Asumir el riesgo
Comité de Defensa Civil.
Dependiendo de la naturaleza
del riesgo que se trate.
25
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
COMPONENTES DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
FORTALEZAS
DEBILIDADES / CAUSAS
ACTIVIDADES
DE
CONTROL
3.1. Procedimientos de
autorización
y
aprobación
A NIVEL GENERAL
 Se tienen procedimientos de 
autorización y aprobación para
los principales procesos de
Selección y Nombramiento,
Evaluación
Integral
y
Ratificación
y
Procesos
Disciplinarios de Jueces y
Fiscales así como para las
actividades
de
gestión
administrativas.
SELECCIÓN
Y
NOMBRAMIENTO
 Se tienen procedimientos de 
autorización y aprobación para
las funciones principales los
que se encuentran contenidos
en su reglamento.
EVALUACION
Y
RATIFICACION
 Cuenta con un Reglamento de 
Evaluación
Integral
y
Ratificación de Jueces y
Fiscales.
PROCESOS
DISCIPLINARIOS
 Cuenta con un Reglamento de 
Procedimientos Disciplinarios y
con una Guía Metodológica.
REGISTRO DE JUECES
Y FISCALES
 Se tienen procedimientos de 
autorización y aprobación para
las
funciones
principales
contenidos en su reglamento.
ADMINISTRACION
Área de Contabilidad
 El Área de Contabilidad tiene
como ente rector a la Dirección 
Nacional
de
Contabilidad
Pública, su competencia es de
carácter nacional, es la
encargada de aprobar la
normatividad contable de los
sectores público y privado;
elaborar la Cuenta General de la
República. Cuenta con el
ASPECTOS A SER
IMPLEMENTADOS
3.
Si
bien
se
tienen  Establecer los niveles de
procedimientos
de aprobación que son requeridos
autorización y aprobación en por los procesos, actividades y
los principales procesos, tareas del CNM en función de
actividades y en algunos los riesgos que ésta esté
casos hasta el nivel de tareas, dispuesta a asumir.
los flujogramas no han
seguido
lineamientos
uniformes
en
su
documentación.
Sin embargo hace falta un  Se deben optimizar los niveles
mayor detalle de las de aprobación que son
actividades y tareas que requeridos en las actividades y
identifiquen
a
los tareas de la Dirección.
responsables en cada caso.
La labor no es claramente  Taller de inducción a los
comunicada
a
los trabajadores CAS.
trabajadores CAS.
Las mismas no son  Taller de inducción a los
claramente comunicadas a los trabajadores CAS.
trabajadores CAS.
Si
bien
existen  Se deben revisar los niveles de
procedimientos
de aprobación que son requeridos
autorización y aprobación en las actividades y tareas del
para
las
principales área,
debiendo
ser
operaciones falta un mayor contemplados en el Manual
nivel de precisión en el Metodológico.
Manual Metodológico.
Cuenta con reducido personal  Captación de personal para
para el cumplimiento de sus poder cumplir con la sobrecarga
funciones.
laboral por cuanto el volumen de
operaciones ha aumentado
sobremanera.
26
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
Sistema
Integrado
de
Administración Financiera SIAF
SP.
ADMINISTRACION
Área de Tesorería
 El Área de Tesorería tiene como  Cuenta con reducido personal  Captación de personal para
para el cumplimiento de sus poder cumplir con la sobrecarga
ente rector el Tesoro Público.
laboral por cuanto el volumen de
funciones.
Comprende la Administración
operaciones ha aumentado
centralizada de los recursos
sobremanera.
financieros generados por el
Estado y considerados en el
Presupuesto del Sector Público,
por parte del nivel central y de
las oficinas de tesorerías
institucionales, de manera
racional, óptima, minimizando
costos y sobre la base de una
adecuada
programación.
Cuenta con el Sistema Integrado
de Administración Financiera
SIAF SP. Cuenta con el
ESTESO para los comprobantes
de pago.
ADMINISTRACION
Área de Logística
 El Área de Logística tiene como  Cuenta con reducido personal  Captación de personal para
ente rector el Organismo
para el cumplimiento de sus poder cumplir con la sobrecarga
Supervisor
de
las
laboral por cuanto el volumen de
funciones.
Contrataciones del Estado
operaciones ha aumentado
(OSCE), es la entidad
sobremanera.
encargada de velar por el
cumplimiento de las normas en
las adquisiciones públicas del
Estado
peruano.
Tiene
competencia en el ámbito
nacional y supervisa los
procesos de contratación de
bienes, servicios y obras que
realizan las entidades estatales.
Cuenta con el Sistema Integrado
de Administración Financiera
SIAF SP. Cuenta con el Sistema
Electrónico de Contrataciones
SEACE.
ADMINISTRACION
Área
de
Recursos
Humanos
con reducido personal  Captación de personal para
 El Área de Recursos Humanos  Cuenta
para
el
cumplimiento de sus poder cumplir con la sobrecarga
tiene como ente rector al
laboral por cuanto el volumen de
funciones.
Ministerio de Trabajo y a
operaciones ha aumentado
SERVIR y se rige por las
sobremanera.
normas y pautas emanadas de
ambas instituciones. Cuenta con
el Sistema integrado de
Administración Financiera SIAF
SP.
27
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
3.2
Segregación
funciones
A NIVEL GENERAL
 No identificadas
de
 No se ha documentado la

Realizar un análisis de
segregación de funciones en
todos los procesos del CNM:
autorización,
procesamiento,
revisión, control, custodia,
registro y archivo de la
documentación.
 Existe distribución de funciones  Hace falta documentarlas

Evaluar la segregación de las
funciones del personal en todos
los procesos a cargo de la
Dirección:
autorización,
procesamiento, revisión, control,
custodia, registro y archivo de la
documentación.
SELECCIÓN Y
NOMBRAMENTO
EVALUACION Y
RATIFICACION
PROCESOS
DISICPLINARIOS
REGISTRO
en el equipo de trabajo.
apropiada segregación de
funciones.
apropiadamente a fin de
identificar las actividades de
riesgo, de error o fraude.
Evaluación costo beneficio
A NIVEL GENERAL
 Se realizan evaluaciones  El CNM no ha establecido  Establecer procedimientos para
procedimientos
para evaluar el costo/beneficio de
costo/beneficio antes de la
cuantificar el costo/beneficio controles establecidos en los
aprobación de los procesos.
identificando
y
de los controles establecidos procesos,
cuantificando los costos de los
en algunos procesos.
controles, así como los
SELECCIÓN
Y
beneficios.
NOMBRAMIENTO
REGISTRO
 Se realizan evaluaciones costo-  No se ha establecido  Establecer procedimientos para
beneficio de las convocatorias y
formalmente un procedimiento evaluar el costo/beneficio de los
de los procedimientos en cada
para
cuantificar
el controles previstos en los
etapa.
costo/beneficio
de
los procesos.
controles previstos en los
procesos.
EVALUACION
Y
RATIFICACION
PROCESOS
DISCIPLINARIOS
 No existe evaluación de costo  No existe en el área personal  Capacitar al personal existente
beneficio antes de establecer o
especializado para ello.
en actividades de control.
Implementar algún tipo de
control.
DE
JUECE
DE
JUEC
3.3
28
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
3.4 Controles sobre el
acceso
a
los
recursos o archivos
A NIVEL GENERAL
 Se tienen perfiles de usuario con  Falta establecer políticas y
 Establecer los lineamientos
procedimientos
uniformes para la adecuada custodia de
acceso a algunos de los
para la utilización y protección los recursos o archivos teniendo
módulos de los sistemas de
de los recursos o archivos, en consideración la importancia
información, que impiden el uso
debiendo actualizarlos e de cada uno de ellos.
indebido de los recursos o
implementarlos
archivos.
periódicamente.
SELECCIÓN
Y
NOMBRAMIENTO
REGISTRO DE JUECES
Y FISCALES
 En lo interno, se tienen previstos  Si bien el acceso a los  Establecer los lineamientos
recursos o archivos queda para la adecuada custodia de
controles en cada módulo
evidenciado en documentos los recursos o archivos,
informático cuyo registro obra en
tales como cargos, actas debiendo analizarse la calidad
cada
programa.
Los
entre otros, hace falta de los mismos, si son
documentos externos que se
necesarios o no. Controles de
uniformizarlos.
generan están debidamente
entrada, salida y finalmente su
numerados.
mantenimiento.
EVALUACION
Y
RATIFICACION
PROCESOS
DISCIPLINARIOS
 Existen controles que impiden  Cuadernos de control y hojas  Sistematizar las acciones de
extravíos o pérdidas de
de ruta de documentos. control interno que todavía se
documentos.
Aunque
es
necesario tiene en cuadernos.
sistematizar los mismos.
3.5
Verificaciones
y conciliaciones
A NIVEL GENERAL
 Se realizan conciliaciones  Sin embargo no se cuenta  Establecer una lista de
bancarias, arqueos de caja, con un inventario de verificaciones y conciliaciones
verificaciones y conciliaciones que se deben ejecutar sobre los
inventarios
físicos
y
que se deben ejecutar sobre registros de los procesos críticos
conciliaciones entre reportes
los registros de los procesos del CNM, las que deberán ser
operativos y contables.
ejecutadas con determinada
críticos.
periodicidad.
SELECCIÓN
Y
NOMBRAMIENTO
REGISTRO
 No se ha previsto un  Establecer una lista de
 Se realizan las conciliaciones inventario de verificaciones y verificaciones y conciliaciones
entre los reportes operativos de
conciliaciones que se deben que se deben ejecutar sobre los
plazas vacantes de Jueces y
ejecutar sobre los registros de procesos de la Dirección.
Fiscales con las informadas por
los procesos a cargo de la
cada institución
Dirección.
29
DE
JUEC
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
EVALUACION
RATIFICACION
PROCESOS
DISCIPLINARIOS
 No identificadas.
Y
 No se realizan verificaciones
periódicas para detectar
errores o cuellos de botella, lo
mismos se advierten en el
momento y se tratan de
solucionar allí mismo. La falta
de tiempo impide que se
realicen estas oportunamente.

Revisar periódicamente la labor
que se realiza, a fin de corregir y
mejorar los procedimientos
internos de trabajo.
3.6
Evaluación
de
desempeño
A NIVEL GENERAL
anualmente
 El CNM cuenta con indicadores  Sin embargo no se realizan  Realizar
evaluaciones de desempeño referidas evaluaciones
de desempeño del Plan
del personal considerando los desempeño del personal.
Estratégico (PEI) y de su Plan
referidos indicadores.
Operativo Institucional (POI).
SELECCIÓN
NOMBRAMIENTO
REGISTRO
 No identificadas.
Y
EVALUACION
RATIFICACION
PROCESOS
DISCIPLINARIOS
 No identificadas.
Y
las
de
DE
 No se realizan evaluaciones

Capacitar a los responsables de
las evaluaciones de desempeño
de personal.
 No existen indicadores de

Trabajar en los indicadores de
desempeño.
de desempeño personal
teniendo en consideración el
Plan Estratégico y el POI de la
Dirección.
desempeño para medir la
gestión de la unidad orgánica.
3.7 Rendición de Cuentas
A NIVEL GENERAL
 El CNM en cumplimiento a la  Hace falta además que los  Sistematizar los mecanismos
funcionarios obligados a internos de rendición de
normatividad vigente cumple
rendir cuenta por el uso de cuentas.
con las disposiciones emanadas
recursos del Estado hagan
de los sistemas administrativos
uso
de
procedimientos
que contempla la Administración
sencillos y sistematizados.
Pública.
SELECCIÓN
Y  La Dirección no tiene  Establecer mayor coordinación
directamente asignados los con las áreas ejecutoras a fin de
NOMBRAMIENTO
recursos presupuestales para optimizar el uso de los recursos
 Existen
mecanismos
de
el cumplimiento de sus asignados.
rendición de cuentas de
funciones.
carácter funcional ante la
una descentralización
ciudadanía (página web), más  Los concursos de selección  Propiciar
de
los
procesos
de selección y
no
se
realizan
en
lugares
no financieros.
cercanos a las plazas en nombramiento, agrupando los
concurso,
dificultando concursos por regiones.
una
mayor participación
ciudadana
30
JUEC
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
EVALUACION
Y
RATIFICACION
PROCESOS
DISCIPLINARIOS
REGISTRO
 Existen mecanismos internos  Hace falta documentar y  Actualizar y sistematizar los
para rendir cuenta de los actos y
establecer
procedimientos mecanismos internos para la
de la gestión del Area.
claros para la rendición de rendición de cuentas de los
actos y de la gestión de la
cuentas.
unidad orgánica.
Documentación
de
procesos,
actividades
y tareas
A NIVEL GENERAL
 El personal del CNM conoce la 
documentación
de
los
principales
procesos
que
involucran a su Unidad Orgánica
y que rol le corresponde en los
mismos. Los procesos se
encuentran contenidos tanto en
las leyes como en sus
respectivos reglamentos.
DE
JUEC
3.8
Sin
embargo
resulta  Elaborar y formalizar políticas y
de
necesario optimizar dichos procedimientos
procedimientos, actualizarlos documentación de procesos del
CNM,
que
contemplen
y sistematizarlos.
parámetros de documentación
uniformes; elaboración de
flujogramas de procesos y subprocesos, debiendo indicarse los
riesgos y controles de las
actividades y tareas.
SELECCIÓN
Y
NOMBRAMIENTO
REGISTRO DE JUECES
establecer  Establecer procedimientos que
 El personal de la Dirección  Falta
procedimientos
uniformes determinen parámetros de
conoce de la documentación de
documentación
uniformes,
que
faciliten
el
control.
los procesos de concurso de los
flujogramas que comprendan
Jueces y Fiscales como de la
todos los procesos.
elección del Jefe del RENIEC y
ONPE. Asimismo las principales
actividades y tareas se
encuentran
definidas
y
establecidas.
EVALUACION
Y
RATIFICACION
PROCESOS
DISCIPLINARIOS
 El procedimiento de Evaluación  Las labores ordinarias del  Sistematizar la labor interna de
Integral y Ratificación, así como
Área necesitan sistematizarse la Dirección de Evaluación
el de procesos disciplinarios,
ya que todavía se utilizan los Integral y Ratificación, y la de
están
reglamentados
y
Procesos Disciplinarios.
cuadernos de cargo.
regulados a través de las
respectivas
guías
metodológicas.
31
Y FISCALES
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
3.9
Controles
para
las tecnologías
de información
y comunicación
A NIVEL GENERAL
 El CNM cuenta con controles  Si bien existen controles para
para el uso de las tecnologías
de la información y las
comunicaciones.
su uso no todas las unidades
orgánicas acceden a ellas por
deficiencia física y lógica en el
centro de cómputo.

Optimizar los controles para la
gestión del uso de las
tecnologías de la información y
comunicaciones dotándole del
hardware, software y recursos
humanos necesarios para el
soporte tecnológico de todas las
unidades orgánicas.
SELECCIÓN
Y
 Establecer un sistema integral
NOMBRAMIENTO
necesita un sistema que de selección y nombramiento,
 Todos los procesos de concurso  Se
optimice la informatización de totalmente informatizado y
a cargo de la Dirección se
las operaciones y productos basado en la hoja de vida
sostienen
en
módulos
electrónica.
informáticos segmentados por del área
etapas.
EVALUACION
Y
RATIFICACION
 La Dirección cuenta con una  Se requiere sistematizar todo  Revisar y actualizar los perfiles
base de datos contenida en los
el proceso a cargo de la de usuario de personal para
archivos informáticos.
Dirección. Existe además acceder y hacer modificaciones
deficiencia física y lógica en a los sistemas de información de
los servicios informáticos.
la Dirección de acuerdo a la
segregación de funciones. Dotar
de mayores recursos humanos y
tecnológicos a la oficina
responsable.
PROCESOS
DISCIPLINARIOS
 La Dirección cuenta con una  Hace falta se optimicen los  Revisar y actualizar los perfiles
perfiles de usuario para de usuario de personal para
base de datos que se sostiene
delimitar las opciones para acceder y hacer modificaciones
en un programa informático,
acceder
y
hacer a los sistemas de información de
Business Process Management
modificaciones a los sistemas la Dirección de acuerdo a la
(BPM).
de
información.
Existe segregación de funciones. Dotar
además deficiencia física y de mayores recursos humanos y
lógica en los servicios tecnológicos a la oficina
informáticos.
responsable.
REGISTRO DE JUECES
Y FISCALES
 La Base de Registro de Jueces  Hace falta se optimicen los  Revisar y actualizar los perfiles
y
Fiscales
se encuentra
perfiles de usuario para de usuario de personal para
informatizada.
delimitar las opciones para acceder y hacer modificaciones
acceder
y
hacer a los sistemas de información de
modificaciones a los sistemas la Dirección de acuerdo a la
de
información.
Existe segregación de funciones. Dotar
además deficiencia física y de mayores recursos humanos y
lógica en los servicios tecnológicos a la oficina
informáticos.
responsable.
32
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
COMPONENTES DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
DEBILIDADES /
ASPECTOS A SER
FORTALEZAS
CAUSAS
IMPLEMENTADOS
4. INFORMACION
Y
COMUNICACIÓN
4.1. Funciones
y
características de
la información
 No hay normas internas que  Establecer normas internas que
 No identificadas.
las
funciones
y
regulen las siguientes regulen
funciones y características características de la información.
de la información.
 Integridad
 Oportunidad
 Actualización
 Exactitud
 Accesibilidad
 Certidumbre
 Racionalidad
 Objetividad
 Asimismo, la información no  Diseñar y ordenar la información
está diseñada para cada para cada uno de los niveles de la
uno de los niveles de institución, a fin de facilitar su
acceso y utilización.
organización,
 Establecer que cada Dirección
defina las características de la
información que administra, con la
finalidad de contar con una
estructura uniforme y términos
únicos con un mismo significado.
4.3.
4.2.Información
Responsabilidad
y
 Cada
unidad
Orgánica  No se cuenta con una  Establecer políticas específicas
normalmente
mantiene
política específica sobre la para determinad la relación entre
responsabilidad
sobre
la
información
y la información y responsabilidad
información
que
genera
responsabilidad.
del personal.
conforme
las
funciones  En razón a que no se
designadas.
ha solicitado el desarrollo
políticas
sobre
la
información
y
responsabilidad.
4.3 Calidad y suficiencia
de la información
33
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
 No identificadas.
4.4.
Sistemas
Información
se han diseñado,  Establecer una política de calidad
que establezca las obligaciones
evaluado o implementado
mecanismos que asegurar del personal con respecto a la
calidad de los datos, que permita
la calidad y suficiencia de la
dejar constancia de problemas
información, no se hacen
detectados en este aspecto.
entrevistas periódicas a las
áreas para indagar si el
fondo y la forma de la
información que reciben es
adecuada para cumplir con
sus responsabilidades.
 No
de
CNM cuenta con los  El CNM tiene aplicaciones  Diseñar un Plan Estratégico de
algunas pendientes Tecnologías de la Información
siguientes
sistemas
de diversas,
de integrar,
el
cual que permita prever el desarrollo
información:
requiere fortalecer
con
de actividades informáticas que
contribuyan al logro de objetivos
Sistema
integrado
de las nuevas tecnologías.
administración
financiera  No se cuenta con una cartera de la Institución
de priorización de proyectos.
(SIAF)
 Proveer los recursos necesarios
Sistema integrado de gestión
(consultoría) para que la Oficina
administrativa (SIGA)
de Tecnología de la información
diseñe el Plan Estratégico de
Sistema
de
información
Tecnologías de Información.
estadístico.
Sistema
de
procesos
judiciales.
Página web.
Sistema de registro de
noticias del CNM.
Sistema
de
información
Jurídica (SPIJ)
Sistema de padrón de
postulantes.
Sistema de acuerdos de
sesión.
Sistema
de
trámite
documentario.
Sistema de registro de
jueces y fiscales.
 El
-
4.5.Flexibilidad al cambio
34
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
 El CNM cuenta con sistemas de
información.
No se han desarrollado  Establecer
políticas
y
políticas para realizar una procedimientos para
realizar
revisión y actualización revisiones periódicas de los
periódica de los sistemas de sistemas de información. Estas
información. Dicha política o debería considerar lo siguiente:
procedimiento debería tener - Los recursos tecnológicos
como objetivo el rediseño de
adecuados, junto con las
los sistemas de modo que
personas responsables.
asegure
su
adecuado
Los sistemas de información
funcionamiento.
debería ser adaptables a la
 No se ha solicitado el
Institución.
desarrollo de políticas y
Los mecanismos para tomar
procedimientos para realizar
conocimiento
de
las
revisiones periódicas de los
necesidades,
reclamos
o
sistemas.
inquietudes de los usuarios de
los sistemas.
- Revisiones
y
rediseños
periódicos cuando se detecten
deficiencias
en
su
funcionamiento.

Niveles de acceso a
los
sistemas de información
- Niveles de autorización para
realizar cambios.
- Constatar
periódicamente
la relevancia de la información
para los objetivos de la
Institución.
- Establecer
procedimientos,
para que las dependencias del
CNM que requieren un sistema
de información, definan sus
requerimientos de información
de manera clara y oportuna,
participando en las pruebas del
sistema, asignando personal
idóneo y otorgando la
conformidad por el sistema que
recibe, con una supervisión y
aprobación del jefe o director.
-
4.6.Archivo
Institucional
35
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
 No identificadas.
Si bien existen dos archivos:
uno central y el Registro de
Jueces y Fiscales, sólo se
emplean para almacenar
información que no se
encuentra en giro.
 En cuanto al manejo de
la información en giro,
esta es responsabilidad de
cada una de las áreas que la
genera o de las áreas que la
utilizan; su custodia no se
encuentra
debidamente
habilitada, apreciándose el
uso incluso de pasadizos de
la institución para su
conservación y manejo.

Evaluar la construcción de
ambientes específicos para la
conservación de información en
giro, ara su adecuado manejo.
 Restringir el acceso a áreas de
información confidencial, siendo
cada trabajador responsable de la
existencia física, permanencia y
conservación de los bienes y
archivos a su cargo.
 Cada
dependencia
debe
establecer
un
cronograma
mensual y/o anual para digitalizar
información histórica y evitar así la
manipulación del papel.
 Los ambientes de los archivos,
deben tener los elementos
necesarios para preservar los
documentos y el medio ambiente.

4.7 Comunicación Interna
 Se han desarrollado canales de
comunicación interna informal.
No
se
cuenta
con  Establecer y formalizar políticas
documentos que orienten relativas a la comunicación interna
la
comunicación interna, que definan, entre otros, los
ésta se desarrolla de manera siguientes asuntos:
informal principalmente.
 Los canales de comunicación
 No se cuentan con políticas o formales para la denuncia de
procedimientos
para posibles actos indebidos de parte
comunicar a la alta dirección del personal; así como para la
de la institución respecto al recepción de propuestas del
desempeño,
desarrollo, personal respecto de formas de
riesgos,
principales mejorar la productividad, la calidad,
iniciativas y cualquier otro entre otros.
evento resultantes.

No
se
cuenta
con  Un plan de comunicación interna,
mecanismos
y que permita a través de los
procedimientos para la medios y soportes adecuados
denuncia de actos indebidos cubrir las necesidades de
por parte del personal.
comunicación del personal.
 No se ha solicitado el  Crear un sistema de comunicación
desarrollo de políticas y interna en coordinación con el área
procedimientos para la de recursos humanos, utilizando
Comunicación interna.
las tecnologías de comunicación e
información para un mayor y mejor
acceso de los colaboradores.

4.8.Comunicación Externa
36
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
 La información que se reporta

hacia terceros, pasa por
niveles de revisión a nivel
operativo y de la alta dirección
antes de ser divulgada.
 La institución cuenta con un
portal de transparencia ligado a 
Falta fortalecer políticas y
procedimientos que regules
la comunicación externa (v.g.
Comunicados de prensa y
atención de requerimientos
de terceros).
No se ha priorizado la
elaboración de políticas y
procedimientos
integrales
para
la
Comunicación
externa

Establecer y formalizar políticas
relativas a la comunicación
externa, las cuales deben
considerar los siguientes asuntos:
Identificar las necesidades de
comunicación específicas de los
usuarios externos.
Identificar al personal clave en el
proceso de comunicación.
Contar
con un adecuado
asesoramiento en relación con la
imagen y relaciones con los
medios de comunicación (prensa
escrita, radial y/o televisiva).
Contar con un mecanismo de
control de redacción para el
envío de notas de prensa,
artículos
y
documentos
institucionales que se publiquen
en los medios de comunicación
externos.
 Organizar ruedas de prensa y
otros eventos para comunicar la
posición de la entidad ante
sucesos de carácter institucional.
Disponer de procedimientos para
que las comunicaciones externas
sean
recibidas, registradas y
documentadas.
Brindar el derecho de acceso a la
información pública.
Designar a los funcionarios
encargados de clasificar la
información de carácter secreto y
reservado.
Adoptar
las medidas de
seguridad que permitan un
adecuado uso y control de
seguridad de la información de
acceso restringido.
- Fortalecer el sistema de
comunicación externa a través de
los
medios
tradicionales
(televisión, radio, prensa escrita)
así como de los medios sociales
y la comunicación 2.0.
4.9 Canales
Comunicación
de
37
su página Web. La
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
 Se han desarrollado canales
de
comunicación
informal.
interna
No se han implementado
políticas y procedimientos
que regulen los canales de
comunicación interna y
externa.
 No se ha solicitado el
desarrollo de políticas y
procedimientos
integrales
que regulen los canales de
comunicación interna y
externa de la institución.

Diseñar políticas y procedimientos
para establecer medios de
Comunicación que faciliten y
estandaricen una comunicación
interna y externa efectiva.
 Medios tecnológicos de bajo costo
y alta accesibilidad.

38
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
COMPONENTES DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
DEBILIDADES /
FORTALEZAS
CAUSAS
5.
SUPERVISION
5.1.
Actividades
de
prevención
y
monitoreo
 Las actividades en este rubro se  No se han desarrollado 
encentran cargo fundamentalmente políticas integrales que
del OCI, que realiza actividades de regulen las actividades
control periódicas y reporta sus supervisión que deben ser
observaciones
que
son ejercidas por la alta
instrumentalizadas para la mejora Dirección.
de los procesos a través de las  No se cuenta con políticas y
Áreas respectivas.
procedimientos a través de
 Los diversos órganos y unidades las cuales las unidades
orgánicas de la institución, llevan un orgánicas realizan acciones
adecuado
control
a
los para conocer si los procesos
procedimientos que realizan; en se desarrollan de acuerdo 
particular aquellos que cuentan con con los procedimientos
un marco legal establecido como es establecidos.
el procedimiento de la fiscalización  Si bien las acciones de
posterior.
prevención y monitoreo se
realizan
de
manera
permanente, oportuna y
proactiva
en
algunos
órganos
o
unidades
orgánicas, esta no es
sistemática y de carácter
integral a nivel institucional.
5.2.
Seguimiento
Resultados
ASPECTOS A SER
IMPLEMENTADOS
Establecer políticas de prevención
y monitoreo que son ejercidas por
la alta dirección, así como sobre
los diversos documentos que
norman y guían el desarrollo de
las funciones de la institución
(manuales, reglamentos, políticas,
procedimientos y circulares, etc.),
con la finalidad de verificar el
adecuado desarrollo del control
interno.
Implementar procedimientos en
los órganos o unidades orgánicas
para
ordenar
las
recomendaciones de control, que
permita su implementación, de
forma que se puedan monitorear.
de
 El Órgano de Control Institucional  No hay normas internas que  Difundir las recomendaciones
emite periódicamente informes requieran la priorización de para el mejoramiento de procesos
donde se detallan las observaciones las recomendaciones del institucionales, a partir de las
observaciones formuladas por el
detectadas.
OCI.
 Se realizan evaluaciones del Plan  No se socializan los OCI y las que detecten las
Operativo Institucional Anual
requerimientos de mejora unidades orgánicas.
 El OCI comunica las deficiencias y continua en base a los  Registrar y poner a disposición de
problemas detectados al Titular de resultados evaluados a nivel los responsables las debilidades y
deficiencias encontradas y/o
la Entidad, los que se ponen en de todo el personal.
conocimiento de los órganos y  Si bien el reporte de detectadas como resultado del
unidades orgánicas que deben deficiencias y problemas proceso de monitoreo, a fin de
implementar las mejoras.
detectados en la Supervisión que adopten las acciones
se comunica debidamente a necesarias para su corrección,
los diversos órganos y efectuándose el seguimiento
sobre
su
unidades orgánicas, el nivel correspondiente
de compromiso para corregir implantación y resultados.
las
observaciones
y
deficiencias
no
es
homogéneo.
39
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
5.3
Compromiso
de
mejoramiento
 Se
realiza
básicamente  No
contemplan
la
autoevaluaciones en base a las autoevaluación de los
funciones a cargo del OCI.
procesos que no han sido
 Se cumple con las obligaciones documentados a cargo de
formales inherentes a cada órgano cada una de las Áreas de la
institución.
y unidad orgánica.
 Si bien existe un interés y
práctica de diversas áreas o
unidades
orgánicas
o
realizar el seguimiento a la
implementación de mejoras
y
recomendaciones
propuestas por el OCI,
existe un compromiso de
mejoramiento limitado, pues
las observaciones persisten
o se repiten.
 La
identificación
y
evaluación
de
las
debilidades en la gestión, no
es conocida por todo el
personal, lo cual afecta la
retroalimentación
correspondiente.
 Evaluar
y
establecer
procedimientos de autoevaluación
aplicables a todas las unidades
 orgánicas y a todos los procesos
para medir la efectividad de los
controles de los procesos.
 Promover y establecer la
ejecución periódica de la
autoevaluación sobre la gestión y
el control interno de la entidad,
orientada
a garantizar la
valoración y verificación periódica
e imparcial del comportamiento
del sistema de control interno y
del desarrollo de la gestión
institucional, identificando las
deficiencias y recomendaciones
oportunas para su mejoramiento.
 Dar a conocer al personal las
observaciones realizadas por el
OCI para conocimiento y
retroalimentación.
40
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
IV.
RECOMENDACIONES
En base al resultado del Diagnóstico realizado, se presentan las
recomendaciones respecto de las consideraciones que debe tener en cuenta la
institución para alcanzar el nivel deseado de implementación y adecuación del
Sistema de Control Interno.
ASPECTOS A SER IMPLEMENTADOS
1. Ambiente de Control
1.1 Filosofía de la Dirección
1.1.1. Actualizar el compromiso de la dirección con el control interno, debido al
cambio de autoridades que se ha suscitado en el último año, a fin de
motivar la mejora continua en los procesos.
1.1.2. Realizar charlas de sensibilización al personal por lo menos en forma
t r im est r al , a fin que se expliciten los objetivos del control interno y se
busque que todos los trabajadores entiendan e interioricen su importancia
en la institución.
1.1.3. Crear y si existen difundir los procedimientos establecidos por medio de
los cuales la Dirección reconoce los aportes que el personal pueda
plantear o realizar para mejorar el desarrollo de las actividades, a fin de
estimular a que todos los trabajadores se sientan en confianza y tengan una
actitud proactiva respecto del control interno.
1.1.4. Implementar mejoras en la transparencia institucional, promoviendo la
difusión y comunicación de los procesos y actividades del CNM con
absoluta libertad y acceso a la información.
1.1.5. Incentivar la cultura planificadora a mediano y largo plazo para contar con
un horizonte de mayor alcance y que se conozca con la debida
anticipación las metas u objetivos que se desean alcanzar en un plazo entre
cinco a diez años. Facilitar y premiar el aporte de los trabajadores para
contar con mayores elementos de juicio respecto a los destinos del CNM.
1.1.6. Comprometerse en el seguimiento y control de las herramientas de gestión
de la política institucional
1.2 Integridad y Valores Éticos
1.2.1. Estructurar y poner en práctica un plan de difusión t r i m estral
Código de Ética el cual podría incluir, entre otros, lo siguiente:
a) Comunicaciones periódicas a través del correo electrónico mediante
cuales, de manera didáctica, se haga de conocimiento y se explique
temas incluidos en el Código de Ética.
b) Charlas periódicas al personal.
c) Elaboración de un documento mediante el cual el personal declare
conocimiento y adherencia al Código de Ética.
1.2.2. Designar formalmente al Comité de Ética ad hoc.
del
las
los
su
41
C O N S EJ O NA CI ON A L DE LA M A GI ST RA T U R A
Mejores Jueces y Fiscales para el país
1.3 Administración Estratégica
1.3.1. Definir un comité de continuidad institucional que involucre a representantes
de todas las unidades orgánicas, para los efectos de la actualización de los
planes estratégicos y operativos del CNM.
1.3.2. Difundir las herramientas de administración estratégica entre el personal,
así como sus resultados, a fin de socializar el éxito o las necesidades de
mejora entre todo el personal de la institución.
1.3.3. Contratar los servicios de un profesional a fin de asegurar la difusión,
implementación progresiva e informe de los logros alcanzados a la Alta
Dirección por ser una herramienta muy importante para la mejora de la
gestión institucional.
1.4 Estructura Organizacional
1.4.1. Establecer políticas y procedimientos para la verificación del cumplimiento
de las disposiciones del ROF y MOF, y proponer cambios de ser el caso.
1.4.2. Actualizar el MOF y alinearlo con el ROF vigente.
1.4.3. En el ROF y MOF vigente se debería implementar una modalidad para
incluir existencia de unidades como las Comisiones Permanentes,
Calificación de Sentencias, Atención al Usuario, Comités, etc.
1.5 Administración de los Recursos Humanos
1.5.1. Revisar y actualizar el programa de inducción a personal que ingresa
a la institución. Este programa deberá incluir, entre otros asuntos
relacionados al puesto, lo siguiente: (i) Comunicación, entrega y
obtención de declaración de conocimiento y adherencia del Código de
Ética del CNM; y, (ii) mecanismos para evidenciar que todo trabajador
que ingresa a la institución ha recibido la inducción.
1.5.2. Incorporar en el plan de formación y capacitación del personal las
necesidades que se identifiquen como consecuencia de las evaluaciones de
desempeño.
1.5.3. Implementar la repotenciación del Área de Recursos Humanos para darle
mayor atención a la calidad del servicio a través de unidades orgánicas,
personal especializado, programas y presupuesto orientados al desarrollo,
crecimiento, innovación, creatividad, identificación con la organización, etc.
1.6 Competencia Profesional
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1.6.1. Definir y formalizar las competencias para el personal de la institución en
los instrumentos de gestión correspondientes.
1.6.2. Formular los manuales con los perfiles de puesto de todos los que participan
en la gestión de la organización (incluyendo los Contratados Administrativo
de Servicios, Practicantes, Secigristas)
1.6.3. Formular una escala remunerativa competitiva que se actualice
periódicamente de conformidad a las remuneraciones del mercado salarial,
en la que también se incluya a los CAS, practicantes y Secigristas.
1.6.4. Promover programas de difusión de las bondades de la organización para
atraer de personal competitivo e idóneo.
1.7 Asignación de Autoridad y Responsabilidad
1.7.1. Ajustar las políticas y procedimientos internos de revisión del ROF a las
normas vigentes dictadas por la PCM (D.S. 043-2006-PCM).
1.7.2. Actualizar el MOF, alineándolo a la estructura organizacional aprobada
por el ROF vigente.
1.7.3. Difundir entre todo el personal las funciones y responsabilidades que
le compete a cada uno de ellos, estableciendo como responsables de esta
acción a los jefes de cada área y que se efectúe una revisión por lo menos
una vez al año para actualizarlo según los cambios que se haya
producido en dicho período.
1.7.4. Delegar atribuciones y responsabilidades al personal de confianza de las
Jefaturas, para que coadyuven a supervisar las tareas del personal a su
cargo.
1.8 Órgano de Control Institucional
1.8.1. Ejecutar y documentar el seguimiento del memorando de control interno o
de las recomendaciones del OCI y reportar el estatus (sin han sido
implementadas, están en proceso de implementación y/o no
implementadas).
1.8.2. Plantear a la Contraloría General de la República la modificación del sistema
para que la etapa de los descargos sea vista por una instancia superior y no
sea la misma OCI quien se pronuncia sobre el particular.
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ASPECTOS A SER IMPLEMENTADOS
2. Evaluación de Riesgos
2.1 Planeamiento de la Administración de Riesgos
2.1.1. Desarrollar por parte de la Alta Dirección un Plan de Actividades
que comprenda: la identificación, análisis o valoración, manejo o
respuesta y monitoreo o documentación de los riesgos.
2.1.2. Dicho plan deberá dar respuesta, entre otros, a los siguientes temas:
¿cuándo se va a empezar a administrar los riesgos de manera
integral y formal en la institución?
¿quiénes van a participar directamente en el proceso de administración
de riesgos?
¿cuándo van a realizarse las capacitaciones necesarias para una
adecuada administración integral de riesgos?
2.2 Identificación de los Riesgos
2.2.1. Realizar un análisis de riesgos a nivel de toda la institución.
2.2.2. Establecer un proceso de identificación de riesgos, el cual deberá ser
permanente, interactivo e integrado con el proceso de planeamiento.
Este proceso deberá tomar como punto de partida los objetivos
estratégicos de la institución. El proceso deberá identificar los riesgos
generales a nivel de entidad y los riesgos de cada proceso.
2.2.3. Priorizar en el proceso anteriormente señalado la evaluación de los
riesgos en los procesos de línea referidos a las funciones
constitucionales del CNM, para identificar riesgos y optimizar el desarrollo
de las funciones del CNM técnica y sustantivamente.
2.3 Valoración de los Riesgos
2.3.1. Establecer un proceso de valoración de los riesgos identificados,
mediante la cuantificación de la probabilidad de ocurrencia y del impacto
o efecto de cada riesgo en los procesos de la institución
2.4 Respuesta al Riesgo
2.4.1. Establecer las acciones necesarias (controles) para afrontar los riesgos
que sean previamente evaluados.
2.4.2. Se pueden emplear estrategias para: o Evitar el riesgo o Reducir el riesgo
o Compartir o transferir el riesgo o Asumir el riesgo Dependiendo de la
naturaleza del riesgo que se trate.
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ASPECTOS A SER IMPLEMENTADOS
3. Actividades de Control
3.1 Procedimientos de autorización y aprobación
3.1.1. Establecer los niveles de aprobación que son requeridos por los
procesos, actividades y tareas del CNM en función de los riesgos que ésta
esté dispuesta a asumir.
3.1.2. Optimizar los niveles de aprobación que son requeridos en las actividades
y tareas de la Dirección.
3.1.3. Realizar talleres de inducción a los trabajadores CAS.
3.1.4. Se deben revisar los niveles de aprobación que son requeridos en las
actividades y tareas de las distintas áreas de la institución, debiendo ser
contemplados en el Manual Metodológico.
3.1.5. Mejorar los métodos de captación de personal para poder cumplir con la
sobrecarga laboral por cuanto el volumen de operaciones ha aumentado
sobremanera.
3.2 Segregación de funciones
3.2.1. Realizar un análisis de segregación de funciones en todos los
procesos del CNM: a u t o r i z a c i ó n , procesamiento, revisión, control,
custodia, registro y archivo de la documentación.
3.2.2. Evaluar la segregación de las funciones del personal en todos los
procesos a cargo de la Dirección: autorización, procesamiento, revisión,
control, custodia, registro y archivo de la documentación.
3.3 Evaluación costo – beneficio
3.3.1. Establecer procedimientos para evaluar el costo/beneficio de controles
establecidos en los procesos, identificando y cuantificando los costos
de los controles, así como los beneficios.
3.3.2. Capacitar al personal existente en actividades de control.
3.4 Controles sobre el acceso a los recursos o archivos
3.4.1. Establecer los lineamientos para la adecuada custodia de los
recursos o archivos, teniendo en consideración la importancia de cada
uno de ellos. debiendo analizarse la calidad de los mismos, si son
necesarios o no. Controles de entrada, salida y finalmente su
mantenimiento.
3.4.2. Sistematizar las acciones de control interno que todavía se tiene en
cuadernos.
3.5 Verificaciones y Conciliaciones
3.5.1. Establecer una lista de verificaciones y conciliaciones que se deben
ejecutar sobre los registros de los procesos críticos del CNM, las que
deberán ser ejecutadas con determinada periodicidad.
3.5.2. Establecer una lista de verificaciones y conciliaciones que se deben
ejecutar sobre los procesos de la Dirección.
3.5.3. Revisar periódicamente la labor que se realiza, a fin de corregir y
mejorar los procedimientos internos de trabajo.
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3.6 Evaluación del Desempeño
3.6.1. Realizar anualmente las referidas evaluaciones de desempeño del
personal.
3.6.2. Capacitar a los responsables de las evaluaciones de desempeño de
personal.
3.6.3. Formular indicadores de desempeño claros y que sean debidamente
difundidos entre el personal de la institución.
3.7 Rendición de Cuentas
3.7.1. Sistematizar los mecanismos internos de rendición de cuentas.
3.7.2. Establecer mayor coordinación con las áreas ejecutoras a fin de
optimizar el uso de los recursos asignados.
3.7.3. Actualizar y sistematizar los mecanismos internos para la rendición de
cuentas de los actos y de la gestión de la unidad orgánica.
3.7.4. Mejorar los mecanismos de rendición de cuentas desde el punto de vista
funcional respeto a los proceso de competencia exclusiva del CNM,
específicamente en el campo de selección y nombramiento
propiciando una descentralización de los concursos, agrupándolos por
regiones para facilitar la participación ciudadana.
3.8 Documentación de procesos, actividades y tareas
3.8.1. Elaborar y formalizar políticas y procedimientos de documentación de
procesos del CNM, que contemplen parámetros de documentación
uniformes; elaboración de flujogramas de procesos y sub-procesos,
debiendo indicarse los riesgos y controles de las actividades y tareas.
3.8.2. Sistematizar la labor interna de las Direcciones de Selección y
Nombramiento, Evaluación Integral y Ratificación, y de Procesos
Disciplinarios, en los procedimientos de coordinación documentaria y
archivos.
3.9 Controles para las tecnologías de información y comunicación
3.9.1. Optimizar los controles para la gestión del uso de las tecnologías de la
información y comunicaciones dotándole del hardware, software y
recursos humanos necesarios para el soporte tecnológico de todas las
unidades orgánicas.
3.9.2. Revisar y actualizar los perfiles de usuario de personal para acceder y
hacer modificaciones a los sistemas de información de la Dirección de
acuerdo a la segregación de funciones.
3.9.3. Dotar de mayores recursos humanos y tecnológicos a la oficina
responsable.
3.9.4. En el campo específico de la selección y nombramiento de magistrados,
establecer un sistema integral totalmente informatizado y basado en la
hoja de vida electrónica.
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ASPECTOS A SER IMPLEMENTADOS
4. Información y Comunicación
4.1 Funciones y Características de la información
4.1.1. Establecer normas internas que regulen las funciones y características de
la información.
4.1.2. Diseñar y ordenar la información para cada uno de los niveles de la
institución, a fin de facilitar su acceso y utilización
4.1.3. Establecer que cada Dirección defina las características de la información
que administra, con la finalidad de contar con una estructura uniforme y
términos únicos con un mismo significado.
4.2 Información y Responsabilidad
4.2.1. Establecer políticas específicas para determinar la relación entre la
información y responsabilidad del personal.
4.3 Calidad y suficiencia de la información
4.3.1. Establecer una política de calidad que establezca las obligaciones del
personal con respecto a la calidad de los datos, que permita dejar
constancia de problemas detectados en este aspecto.
4.4 Sistemas de información
4.4.1. Diseñar un Plan Estratégico de Tecnologías de la Información que permita
prever el desarrollo de actividades informáticas que contribuyan al logro de
objetivos de la Institución
4.4.2. Proveer los recursos necesarios (consultoría) para que la Oficina de
Tecnología de la Información diseñe el Plan Estratégico De Tecnologías de
Información.
4.5 Flexibilidad al cambio
4.5.1. Establecer políticas y procedimientos para realizar revisiones periódicas de
los sistemas de información. Estas debería considerar lo siguiente:
- Los recursos tecnológicos adecuados, junto con las personas responsables.
- Los sistemas de información debería ser adaptables a la Institución.
- Los mecanismos para tomar conocimiento de las necesidades, reclamos
o inquietudes de los usuarios de los sistemas.
- Revisiones y rediseños periódicos cuando se detecten deficiencias en
su funcionamiento.
- Niveles de acceso a los sistemas de información
- Niveles de autorización para realizar cambios.
4.5.2. Constatar periódicamente la relevancia de la información para los objetivos
de la Institución.
4.5.3. Establecer procedimientos del CNM que requieren un sistema de
información, definan sus requerimientos de información de manera clara y
oportuna, participando en las pruebas del sistema, asignando personal
idóneo y otorgando la conformidad por el sistema que recibe, con una
supervisión y aprobación del jefe o director.
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4.6 Archivo institucional
4.6.1. Evaluar la construcción de ambientes específicos para la conservación de
información en giro, ara su adecuado manejo.
4.6.2. Restringir el acceso a áreas de información confidencial, siendo cada
trabajador responsable de la existencia física, permanencia y conservación
de los bienes y archivos a su cargo.
4.6.3. Cada dependencia debe establecer un cronograma mensual y/o anual para
digitalizar información histórica y evitar así la manipulación del papel.
4.6.4. Los ambientes de los archivos deben tener los elementos necesarios para
preservar los documentos y el medio ambiente.
4.7 Comunicación interna
4.7.1. Establecer y formalizar políticas relativas a la comunicación interna que
definan, entre otros, los siguientes asuntos:
- Los canales de comunicación formales para la denuncia de posibles
actos indebidos de parte del personal; así como para la recepción de
propuestas del personal respecto de formas de mejorar la productividad, la
calidad, entre otros.
- Un plan de comunicación interna, que permita a través de los medios y
soportes adecuados cubrir las necesidades de comunicación del personal.
- Crear un sistema de comunicación interna en coordinación con el área de
recursos humanos, utilizando las tecnologías de comunicación e información
para un mayor y mejor acceso de los colaboradores.
4.8 Comunicación externa
4.8.1. Establecer y formalizar políticas relativas a la comunicación externa, las
cuales deben considerar los siguientes asuntos:
- Identificar las necesidades de comunicación específicas de los usuarios
externos.
- Identificar al personal clave en el proceso de comunicación.
- Contar con un adecuado asesoramiento en relación con la imagen y
relaciones con los medios de comunicación (prensa escrita, radial y/o
televisiva).
- Contar con un mecanismo de control de redacción para el envío de notas
de prensa, artículos y documentos institucionales que se publiquen en los
medios de comunicación externos.
- Organizar ruedas de prensa y otros eventos para comunicar la posición de
la entidad ante sucesos de carácter institucional.
- Disponer de procedimientos para que las comunicaciones externas
sean recibidas, registradas y documentadas.
- Brindar el derecho de acceso a la información pública.
- Designar a los funcionarios encargados de clasificar la información de
carácter secreto y reservado.
- Adoptar las medidas de seguridad que permitan un adecuado uso y control
de seguridad de la información de acceso restringido.
- Fortalecer el sistema de comunicación externa a través de los medios
tradicionales (televisión, radio, prensa escrita) así como los medios sociales
y la comunicación 2.0.
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4.9 Canales de comunicación
4.9.1. Diseñar políticas y procedimientos para establecer medios de
comunicación que faciliten y estandaricen una comunicación interna y
externa efectiva.
4.9.2. Medios tecnológicos de bajo costo y alta accesibilidad.
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ASPECTOS A SER IMPLEMENTADOS
5. Supervisión
5.1 Actividades de prevención y monitoreo
5.1.1. Establecer políticas de prevención y monitoreo que son ejercidas por la
alta dirección, así como sobre los diversos documentos que norman y
guían el desarrollo de las funciones de la institución (manuales,
reglamentos, políticas, procedimientos y circulares, etc.), con la finalidad
de verificar el adecuado desarrollo del control interno.
5.1.2. Implementar procedimientos en los órganos o unidades orgánicas para
ordenar las recomendaciones de control, que permita su implementación, de
forma que se puedan monitorear.
5.2 Seguimiento de resultados
5.2.1. Difundir las recomendaciones para el mejoramiento de procesos
institucionales, A partir de las observaciones formuladas por el OCI y
las que detecten las unidades orgánicas.
5.2.2. Registrar y poner a disposición de los responsables, las debilidades y
deficiencias encontradas y/o detectadas como resultado del proceso de
monitoreo, a fin de que adopten las acciones necesarias para su corrección,
efectuándose el seguimiento correspondiente sobre su implantación y
resultados.
5.3 Compromiso de mejoramiento
5.3.1. Evaluar y establecer procedimientos de autoevaluación aplicables a todas
las unidades orgánicas y a todos los procesos para medir la efectividad
de los controles de los procesos.
5.3.2. Promover y establecer la ejecución periódica de la autoevaluación sobre la
gestión y el control interno de la entidad, orientada a garantizar la valoración
y verificación periódica e imparcial del comportamiento del sistema de
control interno y del desarrollo de la gestión institucional, identificando las
deficiencias y recomendaciones oportunas para su mejoramiento.
5.3.3. Dar a conocer al personal, las observaciones realizadas por el OCI para
conocimiento y retroalimentación.
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V.
RECOMENDACIONES GENERALES
Además de los 5 componentes de control evaluados, como resultado del diagnóstico
realizado por el Comité especial, se formulan cuatro recomendaciones generales
transversales a todo el proceso de implementación del sistema de control interno en el
Consejo Nacional de la Magistratura:
1.3.1 Teniendo en cuenta el cambio de autoridades en la Alta Dirección y la
recomendación que se suscriba una nueva acta de compromiso de su parte
para respaldar las acciones de control interno y cuya actuación sea
revisada anualmente a fin que dicho Comité pueda desempeñar sus labores
vía supervisión y coordinación con el trabajo que se realice a nivel de
consultoría externa.
1.3.2 Gestionar el apoyo de una consultoría externa para continuar con el
desarrollo de las tareas correspondientes a la implementación del sistema
de control interno en el Consejo Nacional de la Magistratura, en razón a que
las recomendaciones que se sugieren en los componentes de control
implican desarrollar acciones especializadas que debido a la carga de trabajo
que tiene los funcionarios y servidores de la institución dificulta el desarrollo
de la implementación del sistema de control interno con el éxito esperado.
1.3.3 Actualizar el marco normativo interno de la institución, toda vez que se ha
advertido que muchas de las directivas contemplan denominaciones y
estructuras de cargos que ya se encuentran desfasadas.
1.3.4 Incorporar como parte del equipo coordinador de las acciones de control
interno a la Oficina de Planificación y al Órgano de Control Institucional, para
que brinden apoyo especializado dada la naturaleza de sus funciones en la
institución.
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VI.
CONCLUSIONES
En base al resultado del diagnóstico realizado por el Comité especial, respecto de los
elementos del Sistema de Control Interno en el Consejo Nacional de la Magistratura,
el nivel de desarrollo, organización y grado de madurez observado para cada uno
de ellos es el siguiente:
Componentes
Clave del
Control
interno
Inicial
optimizado
(X)
(X)
Actividades
de Control
Información y
Comunicació
n
Supervisión
avanzado
(X)
Ambiente de
Control
Evaluación
de riesgos
En proceso de Establecido /
implementació implementad
n
o
(X)
(X)
Inicial:
Los elementos de control interno de este componente casi no existen, ni están
definidos y no es posible comprobar su operación.
En proceso de implementación:
Algunos elementos de control interno de este componente existen y están
definidos de manera general, pero la aplicación en las áreas y procesos críticos de la
institución son inconsistentes.
Establecido / implementado:
Los elementos de control interno de este componente están definidos de manera
general, pero se aplica en un número reducido de áreas y procesos críticos de la
institución.
Avanzado:
Los elementos de control interno de este componente están definidos de manera
detallada y formalmente, y se aplica en la mayoría de áreas y procesos críticos de la
institución.
Optimizado:
Los elementos de control interno de este componente están definidos de manera
detallada y formalmente, y se aplica en todas las áreas y procesos críticos de la
institución.
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El presente nivel de desarrollo, organización y grado de madurez ha sido
evaluado en base al diagnóstico realizado por el Comité e special. Consideramos
que con los aspectos a ser implementados y que se detallan en la sección
Recomendaciones, la institución fortalecerá su Sistema de Control Interno y
mejorará el nivel actual de desarrollo, organización y grado de madurez del mismo.
En tal sentido, para la etapa de planeamiento, en caso la Alta Dirección estime
necesario y conveniente la implementación de las recomendaciones, se reitera la
importancia de contar con el apoyo de una consultoría externa que plantee las
acciones específicas a seguir para la implementación del Sistema de Control Interno
en el CNM.
San Isidro, mayo de 2015.
Comité de Implementación del Sistema de Control Interno en el Consejo Nacional
de la Magistratura
Feriel Tatiana del Aguila Zamora
Presidente
César Sandoval Zapata
Secretario
Miembros Titulares y Suplentes:
Jorge Rucoba Rucoba – Guillermo Poma Gil.
Alejandro Delgado Viale – Rosa María Núñez Masías.
Mario Álvarez Quispe – Rocío Franco Chu.
Beatriz Jerí Kuriyama – María Menacho Aparicio.
Norma Gutierrez Vega- Gustavo Román Olivos.
Marielka Nepo Linares – César M. Córdova Gómez.
Javier Palomino Sedo - Marjorie Fairlie Chávez
Luis De la Flor Sáenz – Rafael Sifuentes Del Mar.
Vicente Zegarra Tueros - Mario Castillo Cullcush.
Antonieta Urbina Mancilla – Inés Tineo Merboro.
Víctor Díaz Cachay – Carlos Pizarro Roca.
Wagner Vidarte Montenegro – Javier Ramos Espinoza
Abel Santibáñez Collado - Jherson Rubén García Danós.
Oficina de Control Interno: Veedor.
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