Memòria econòmica 2009 - Fundació de discapacitats de Menorca

Auditoria i memòria econòmica
Programes i serveis no concertats
Memòria econòmica
2009
Fundació per a persones amb
discapacitat Illa de Menorca
Serveis assistencials concertats
Itinerari d’inserció laboral
Ingressos i despeses generals
Índex
1. Balanç de situació....................................................................................................
4
2. Compte de resultats.................................................................................................
5
3. Memòria dels comptes anuals corresponents a l’exercici 2009...........................
6
4. Annexe I.................................................................................................................... 23
5. Annexe II................................................................................................................... 26
6. Informe d’auditoria de comptes anuals................................................................. 27
7. Ingressos i despeses generals...................................................................................
8. Informe d’execució...................................................................................................
29
32
Balanç de situació
FUNDACIÓ PER A PERSONAS AMB DISCAPACITAT DE MENORCA
BALANCE ABREVIADO AL CIERRE DEL EJERCICIO TERMINADO EL 31-12-2009
Nota en
memoria
ACTIVO
A) ACTIVO NO CORRIENTE
2009
2008
978.222,09
372.359,47
I. Inmovilizado intangible.
5
5.514,55
4.181,31
III. Inmovilizado material.
5
964.123,29
365.508,81
VI. Inversiones financieras a largo plazo.
7
8.584,25
2.669,35
1.406.360,93
822.153,04
18.944,67
8.028,29
B) ACTIVO CORRIENTE
II. Existencias.
6
III. Usuarios y otros deudores de la actividad propia.
7 y 10
938.663,42
258.424,88
IV. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar.
7 y 10
350.825,79
421.190,68
4.334,45
1.498,00
87.645,43
63.567,44
5.947,17
69.443,75
2.384.583,02
1.194.512,51
2009
2008
VII. Inversiones financieras a corto plazo.
7
VIII. Periodificaciones a corto plazo.
13
IX. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes.
7
TOTAL ACTIVO (A+B)
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
A) PATRIMONIO NETO
853.816,12
671.770,77
643.007,71
480.914,14
30.000,00
30.000,00
II. Reservas.
413.412,89
34.813,17
IV. Excedente del ejercicio
199.594,82
416.100,97
210.808,41
190.856,63
636.314,21
122.951,21
422.314,21
82.951,21
138.949,66
82.951,21
A-1) Fondos propios
9
I. Dotación fundacional
A-3) Subvenciones, donaciones y legados de capital y otros.
13
B) PASIVO NO CORRIENTE
II. Deudas a largo plazo.
8
1. Deudas con entidades de crédito.
3. Otras deudas a corto plazo.
283.364,55
0,00
214.000,00
40.000,00
894.452,69
399.790,53
613.033,86
147.853,58
1. Deudas con entidades de crédito.
484.951,53
147.767,07
3. Otras deudas a corto plazo.
128.082,33
86,51
III. Deudas con entidades del grupo y asociadas a largo plazo.
8
C) PASIVO CORRIENTE
III. Deudas a corto plazo.
8
V. Beneficiarios-Acreedores
8
23.076,94
36.255,40
VI. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar.
8
258.341,89
215.681,55
35.083,64
67.710,06
223.258,25
147.971,49
2.384.583,02
1.194.512,51
1. Proveedores.
2. Otros acreedores.
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
Compte de resultats
FUNDACIÓ PER A PERSONAS AMB DISCAPACITAT DE MENORCA
CUENTA DE RESULTADOS ABREVIADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO
EL 31-12-2009
Nota en
memoria
Epígrafes
1. Ingresos de la entidad por la actividad propia.
2009
2008
2.445.708,92
1.781.788,09
a) Cuotas de usuarios y afiliados
13
198.463,58
90.068,13
b) Ingresos de promociones,patrocinadores y colaboraciones.
13
1.263.041,44
880.256,84
14
984.203,90
811.463,12
-64.421,77
-90.844,89
13
-64.421,77
-90.844,89
3. Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil.
13
470.617,47
123.584,14
4. Variación de existencias, de productos terminados y en curso de
fabricación.
13
12.530,77
0,00
6. Aprovisionamientos
13
-173.856,15
-160.658,90
100.269,85
18.433,47
13
3.313,90
0,00
b) Subvenciones, donaciones y legados de explotación imputados a
resultados del ejercicio afectas a la actividad mercantil.
14
96.955,95
18.433,47
8. Gastos de personal
13
-2.061.992,18
-1.304.349,44
9. Otros gastos de explotación
13
-467.245,91
-235.527,88
-53.759,78
-10.907,09
13
6.935,25
6.428,72
a) Afectas a la actividad propia
13
6.935,25
6.428,72
b) Afectas a la actividad mercantil
13
0,00
0,00
5
0,00
289.667,60
-1.073,12
0,00
213.713,35
417.613,82
c) Subvenciones,donaciones y legados de explotación imputados a
resultados del ejercicio afectas a la actividad propia
2. Ayudas monetarias y otros
a) Ayudas monetarias
7. Otros ingresos de explotación
a) Ingresos accesorios y otros de gestión corriente.
10. Amortización del inmovilizado
5
11. Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al
resultado del ejercicio.
12. Diferencia negativa de combinaciones de negocios
13. Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado
13
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)
14. Ingresos financieros.
13
343,78
703,69
15. Gastos financieros.
13
-14.462,31
-2.216,54
-14.118,53
-1.512,85
199.594,82
416.100,97
0,00
0,00
199.594,82
416.100,97
B) RESULTADO FINANCIERO (14+15+16+17+18)
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B)
19. Impuestos sobre beneficios.
12
D) EXCEDENTE DEL EJERCICIO (C+19)
Memoria de las cuentas anuales de la Fundació
per a Persones amb Discapacitat Illa de Menorca
correspondiente al ejercicio 2009
(Modelo Abreviado)
1. Actividad de la Fundació
DOMICILIO SOCIAL
AVDA. PALMA DE MALLORCA 1-3
LOCALIDAD
CIUTADELLA
PROVINCIA
ILLES BALEARS
N.I.F.
G 57505885
Nª REGISTRO
10000000246
TELÉFONO
971.48.10.46
FAX
971.38.36.51
DIRECCIÓN DE CORREO ELECTRÓNICO
[email protected]
PÁGINA WEB
--------
a) Actividades de la Fundació
Las actividades de la Fundació derivadas de su propio fin, atención a las personas con discapacidad, se circunscriben en
servicios de vivienda tutelada (salud mental y retrasos intelectuales, servicios de atención en centro de día y centros ocupacionales, itinerarios de inserción laboral e inserción socio asistencial, asistencia y rehabilitación, atención a la infancia y juventud
y atención a las personas. Todas las actividades fundacionales se desarrollan en la isla de Menorca.
Puntualizar que la propia Fundació gestiona un Centro Especial de Empleo como vía de inserción laboral que se dedica a
la imprenta y a la jardinería, que a efectos económicos se considerarán como actividades económicas.
Para el desarrollo de estas actividades propias la Fundació aplica la totalidad de los recursos disponibles, sea en la prestación
de los servicios en sí o sea a través de inversión en infraestructuras para el correcto desarrollo de estas actividades.
2. Bases de presentación de las cuentas anuales
a) Imagen fiel: las cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la
fundación.
Para mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Fundació se ha aplicado la
normativa vigente en materia contable del RD 1515/2007 y la del RD 776/1998 para aquellos aspectos no modificados por
el nuevo plan y los estados contable-financieros muestran la imagen fiel de la Fundació.
b) Enumerar los principios contables no obligatorios aplicados en el ejercicio.
No se han aplicado principios no obligatorios.
c) Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre.
No se dan.
d) Comparación de la información.:
I) Razones excepcionales que justifican la modificación de la estructura del balance o de la cuenta de pérdidas y ganancias.
No existen razones excepcionales que justifiquen la modificación de la estructura del balance y/o de la cuenta de resultados.
II)Agrupación de partidas.:
No se han agrupado partidas de forma contraria a las normas contables vigentes.
e) Elementos recogidos en varias partidas.: N/A
f) Cambios en criterios contables.:
No se han modificado los criterios contables durante el ejercicio 2009.
3. Aplicación de resultados
Base de reparto
Importe
Saldo de la cuenta de pérdidas y ganancias
199.594,82
Remanente
0,00
Reservas voluntarias
413.412,89
Otras reservas de libre disposición
0,00
Total.............
Aplicación
613.007.71
Importe
A reserva legal
A reserva por pérdidas y ganancias actuariales y otros ajustes
A reservas especiales
613.007,71
A reservas voluntarias
A compensación de pérdidas de ejercicios anteriores
Total.............
Todos los recursos obtenidos se destinarán a la actividad propia de la Fundació.
613.007,71
4. Normas de registro y valoración
Se indicarán los criterios contables aplicados en relación con las siguientes partidas:
a)Inmovilizado intangible:
El intangible se valora inicialmente por su precio de adquisición o coste de producción, incluyendo los impuestos indirectos
cuando no son recuperables directamente de la Hacienda Pública. Los adquiridos por combinación de negocios se valoran
a su valor razonable.
La amortización se aplica siguiendo un método racional de depreciación en función de su vida útil estimada. No ha sido
necesaria la aplicación de normas particulares al respecto.
b)Inmovilizado material:
El inmovilizado material se valora inicialmente por su precio de adquisición o coste de producción, incluyendo los impuestos indirectos cuando no son recuperables directamente de la Hacienda Pública. Los adquiridos por combinación de
negocios se valoran a su valor razonable.
La amortización de aplica siguiendo un método racional de depreciación en función de su vida útil estimada. En los casos
de construcciones e instalaciones fijas en locales arrendados, la vida útil de la inversión se considera el horizonte temporal
de arrendamiento. No ha sido necesaria la aplicación de normas particulares al respecto.
c)Existencias:
Las existencias se valoran inicialmente por su precio de adquisición o coste de producción, incluyendo los impuestos indirectos cuando no son recuperables directamente de la Hacienda Pública. Las adquiridas por combinación de negocios se
valoran a su valor razonable.
La valoración posterior de las mismas toma como base el valor neto de realización y cuando éste es inferior al inicial, se efectúan las oportunas correcciones valorativas reconociéndose la diferencia como gasto en la cuenta de pérdidas y ganancias.
d)Impuestos sobre beneficios:
N/A al tratarse de una entidad exenta en tal impuesto.
e)Ingresos y gastos:
Los criterios generales aplicados a las cuentas de gestión son las preceptivas atendiendo al Plan General Contable en vigor
y al sectorial de las entidades sin ánimo de lucro en cuanto, no entre en conflicto con el primero no siendo necesaria la
aplicación de criterios estimativos adicionales para determinar ciertas partidas dada la actividad de la Fundació.
f)Provisiones y contingencias: N/A
g)Gastos de personal:
A su devengo y por las retribuciones brutas, diferenciando en todo caso las partidas de sueldos y salarios, indemnizaciones
al personal, seguridad social a cargo de la Fundació y otros gastos sociales.
h)Subvenciones, donaciones y legados:
En todo caso se aplica lo que al respecto indica la norma de registro y valoración para pequeñas y medianas empresas nº 18
del PGC 2007. En particular las no reintegrables se imputan al patrimonio neto reconociéndose en la cuenta de resultados
como ingresos sobre una base sistemática y racional de forma correlacionada con los gastos derivados de la subvención, en
función de su devengo.
i) Criterios empleados en transacciones entre partes vinculadas:
En todo caso a su valor de mercado.
Derechos de
Traspaso
Aplicaciones
Informáticas
206.
10
5.514,55
Valor neto contable ... ..
Métodos de
amortización
lineal
33
-2.237,19
Saldo final
% de amortización
2.091,88
-245,31
7.851,74
Salidas
Entradas
Saldo inicial
AMORTIZACIONES
Saldo final
Correcciones valorativas
por deterioro
Bajas
Reversión de correcciones
valorativas por deterioro
Transferencias o traspasos
de otras partidas
3.425,12
Propiedad
Industrial
Concesiones
administrativas
205.
Adquisiciones
203.
202.
4.426,62
Investigación Desarrollo
201.
Saldo inicial
Denominación del bien
200.
209.
Anticipos para
inmovilizaciones
intangibles
207.
Derechos
sobre activos
cedidos en uso
5. Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias
a) Análisis del movimiento durante el ejercicio de cada partida del balance incluida en estos epígrafes y de sus correspondientes amortizaciones acumuladas y correcciones valorativas por deterioro acumuladas; indicando lo siguiente:
I) Inmovilizado Intangible: Valor contable neto agregado 5.514,55 euros (93,93% afecto a la actividad propia y 6,07% a la
económica.
101.911,97
77.408,53
Saldo inicial
Adquisiciones
11
167.770,29
2, 10 ó 20
Valor neto contable ... ...
..
% de amortización
9.812,01
-1.738,20
-11.550,21
Métodos de amortización
13.998,22
lineal
10
69.727,93
-9.194,87
7.580,47
-1.614,40
179.320,50 78.922,80
Saldo final
Salidas
Entradas
Saldo inicial
AMORTIZACIONES
Saldo final
Correcciones valorativas
por deterioro
Bajas
Reversión de correcciones
valorativas por deterioro
Transferencias o traspasos de otras partidas
Maquinaria
Construcciones
Denominación del bien
64.924,58
213
211.
215.
8.416,32
-2.130,51
lineal
33
160,81
lineal
8,10,20,25
69.160,96
217.
8.421,31
87.871,71
9.232,04
-2.273,94
lineal
10
84.787,04
lineal
25
25.919,62
-6.643,85
5.744,46
-899,39
32.563,47
26.958,97
5.604,50
Equipos
Mobiliario
proceso
información
216.
79.707,79 96.293,02
34.634,54
45.073,25
Otras
instalaciones
-157,65 -10.546,83 -11.505,98
105,10
-52,55
318,46
318,47
636,93
Utillaje
214.
218.
lineal
10
62.043,20
-9.225,78
7.517,45
-1.708,33
71.268,98
7.068,97
64.200,01
Elementos
de transporte
219.
428.639,25
0,00
231.
Construcciones en
curso
lineal
10
39.603,85
-3.504,51
3.260,05
-244,46
lineal
428.639,25
0,00
43.108,36 428,639,25
754,65
37.915,37
5.947,64
Otro
inmovilizado material
239.
lineal
16.310,34
0,00
16.310,34
16.310,34
0,00
Anticipos
inmovilizado
material
II) Inmovilizado material: Valor contable neto agrupado 964.123,29 euros (81,30% afecto a la actividad propia y 18,70% a
la económica.
6. Existencias
Todos los saldos de balance referidos a existencias pertenecen a la actividad económica, y totalizan a la fecha de cierre
18.944,67€. Las existencias finales de materias primas de la actividad de imprenta ascienden a 6.413,90 €, habiéndose producido
una variación neta por disminución en el ejercicio de -1.614,39€. Los trabajos en curso de imprenta periodificados a cierre ascienden a 3.960,30 € y los de jardinería 8.570,47€, totalizando una variación agregada de proceso en curso a cierre del ejercicio
de -12.530,77€.
7. Activos financieros
a) Valor en libros de cada una de las categorías de activos financieros (salvo inversiones en el patrimonio de entidades del
grupo, multigrupo y asociadas):
Activos financieros a coste amortizado
Categorías
A largo plazo
2009
Fianzas y depósitos
8.584,25
A corto plazo
2008
2009
2.669,35
Préstamos c/p
Cuentas a cobrar
Efectivo y medios
líquidos equivalentes
Total... ... ...
8.584,25
2.669,35
2008
2.996,75
1.498,00
1.337,70
0,00
1.289.489,21
679.615,56
5.947,17
69.443,75
1.299.770,83
750.557,31
b)Aplicación del Código de Conducta.
Se informará de la aplicación del Código de Conducta aprobado por el Patronato para la realización de sus inversiones
financieras en el ejercicio, en cumplimiento del Acuerdo de 20 de noviembre de 2003, del Consejo de la Comisión Nacional
del Mercado de Valores (B.O.E. de 8 de enero de 2004), y de las operaciones realizadas en el ejercicio que se hayan desviado
de los criterios contenidos en el Código de Conducta aprobado por el Patronato, y las razones que lo justifiquen.
N/A.
12
8. Pasivos financieros
a) Valor en libros de cada una de las categorías de pasivos financieros:
Activos financieros a coste amortizado
Categorías
A largo plazo
2009
A corto plazo
2008
2009
2008
484.951,53
147.767,07
Con entidades de crédito
(a coste amortizado)
138.949,66
Proveedores inmovilizado L/P
283.364,55
Con asociaciones vinculadas
(a coste amortizado)
214.000,00
40.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
281.418,83
251.993,46
636.314,21
122.951,21
894.462,69
399.790,53
Otras cuentas a pagar
Total... ... ...
82.951,21
128.082,33
b)Importe de las deudas con garantía real, con indicación de su forma y naturaleza.
No existen deudas formalizadas con garantía real.
c)Importe disponible de las líneas de descuento, así como de las pólizas de crédito a corto plazo concedidas a la Fundación
con sus limites respectivos e indicando la parte dispuesta:
- Sa Nostra: límite disposición = 100.000,00€, dispuesto a cierre 2009 = 74.116,53€.
- Sa Nostra: límite disposición = 100.000,00€, dispuesto a cierre 2009 = 100.411,53€.
- Sa Nostra: límite disposición = 100.000,00€, dispuesto a cierre 2009 =
327,24€.
- La Caixa: límite disposición = 100.000,00€, dispuesto a cierre 2009 = 77.778,81€
d)Préstamos pendientes de pago:
- Ptmo. Caixa Colonya, valor en libros a cierre 2009: A largo plazo: 67.656,47€ y a corto plazo: 15.344,44. Los vencimientos
se reclasifican en función de si su vencimiento supera el año. Se formalizó en 2008 y vence en 2014. No existen incumplimientos ni demoras.
- Ptmo. Sa Nostra, valor en libros a cierre 2009: A largo plazo: 71.293,19€ y a corto plazo: 15.502,95€. Los vencimientos se
reclasifican en función de si su vencimiento supera el año. Se formalizó en diciembre de 2009 y vence en febrero de 2015.
No existen incumplimientos ni demoras.
-Ptmo. Sa Nostra a corto plazo, valor en libros a cierre 2009: 99.000,00€. Se formalizó en 2009 y vence en 2010. No existen
incumplimientos ni demoras.
-Ptmo. La Caixa a corto plazo, valor en libros a cierre 2009: 99.000,00€. Se formalizó en diciembre de 2009 y vence en enero
de 2010. No existen incumplimientos ni demoras.
-Ptmo. con entidades vinculadas, la entidad miembro “Coordinadora”, por importe de 214.000,00€, valor en libros a cierre
2009. Su vencimiento será superior al ejercicio.
e) Cuotas ptmos. bancarios devengados y no vencidos a 31-12-09:1.934,26€.
13
9. Fondos propios
Se informará sobre:
I) Desembolsos pendientes de la dotación fundacional, así como la fecha límite de exigibilidad.
N/A
II) Aportaciones no dinerarias; indicando los criterios de valoración utilizados.
N/A
III) Circunstancias específicas que restringen la disponibilidad de las reservas.
N/A
IV) Cuadro de movimientos del ejercicio
Denominación de la cuenta
Saldo inicial
Entradas
Salidas
Saldo final
101. Dotación fundacional
30.000,00
113. Reservas voluntarias
34.813,17
416.100,97
37.501,25
413.412,89
416.100,97
199.594,82
416.100,97
199.594,82
480.914,14
615.695,79
453.602,22
643.007,71
129. Excedente del ejercicio
total... ...
30.000,00
En el ejercicio se han ajustado contra reservas voluntarias la totalidad de los saldos de cuentas de terceros por operaciones
de tráfico procedentes de la combinación de negocios del ejercicio anterior 2008, que ha cierre de ese ejercicio no se había
evidenciado su incobrabilidad. El importe total de esos ajustes asciende a 18.964,47€. Asimismo se han ajustado contra reservas
voluntarias diferencias por errores en ingresos contabilizados en 2008 por prestación de servicios de ese ejercicio, entre otros
facturaciones al Ayuntamiento de Ciutadella de Menorca, y otros pequeños ajustes por otros errores detectados y de cuantía
poco significativa y que tuvieron su origen en otros ejercicios.
11. Usuarios y otros deudores de la actividad propia
Denominación de la cuenta
Saldo incial
Variación
Saldo final
Usuarios deudores
10.228,41
46.853,90
57.082,31
Patrocinadores y otros deudores
actividad
559.910,12
334.188,54
894.098,66
Total... ... ...
570.138,53
381.042,44
951.180,97
14
11. Operaciones con partes vinculadas por operaciones económicas
de jardinería e imprenta realizadas por el centro especial de trabajo
de la Fundació
Resumen del volumen de operaciones, impuestos indirectos incluidos en su caso, con entidades miembros:
- CIME:
34.164,12€
· - Ayto. Es Castell:
4.469,29€
- Ayto. de Maó:
2.224,98€
· - Ayto. Es Mercadal:
2.021,63€
- Ayto. Es Migjorn:
3.434,70€
· - Ayto. Ciutadella de Menorca:
76.854,20€
Todas las operaciones vinculadas se realizan a precio mercado, entendiendo poréste el que la Fundación aplica a terceros no
vinculados por las mismas operaciones.
12. Situación fiscal
La Fundación está exenta en el impuesto sobre sociedades dado que sus actividades responden al requisito que plantea la
letra d) del número 1º del art. 7 de la Ley 49/2002, al referirse a los “centros especiales en los que desarrollen su trabajo las
personas con discapacidad, de manera que las mismas presten sus servicios en el Centro Especial de Empleo” (consulta vinculante a la AEAT V0299-06).
15
13. Ingresos y gastos
a)El desglose de las partidas 60 y 61 de la cuenta de pérdidas y ganancias (Aprovisionamientos), distinguiendo entre compras
y variación de existencias.
Total aprovisionamientos 2009: 173.856,15€:
- Compras de la propia actividad:
86.922,13€
- Compras de la actividad económica:
85.319,63€
- (1.614,39€) de variación existencias en la actividad económica por consumo stocks.
-(12.530,77€) de variación de productos en curso en la actividad económica, que se imputa como ingreso de explotación
y se activa en existencias.
b)Desglose de la partida 8 de la cuenta de pérdidas y ganancias (Gastos de personal), distinguiendo entre aportaciones y dotaciones para pensiones y otras cargas sociales.
Tl grupo cuentas “64”: 2.061.922,18€, cuyo desglose es: sueldos y salarios (1.650.810,05€), indemnizaciones (4.470,16€), seguridad social (401.455,61€) y otros gastos sociales (5.256,€).
En la actividad económica del centro especial de trabajo de jardinería e imprenta el coste total de personal ha sido de
419.815,02€, del que el 52,38% corresponde a coste de personal con discapacidad.
c)Desglose de la partida “Otros gastos de explotación”, especificando el importe de las correcciones valorativas por deterioro
de créditos comerciales y los fallidos.
Tl partida: 467.245,91€, que integra arrendamientos y rentings (99.399,74€), reparaciones y conservación (81.308,84€), servicios profesionales mayoritariamente sanitarios (73.856,41€), primas de seguros (15.931,55€), servicios bancarios (8.145,08€),
suministros (45-147,15€) y otros servicios, que incluyen telefonía, informática, tributos y otros gastos (143.457,14€).
No se incluyen en ningún caso correcciones valorativas por deterioro y fallidos por importe superior a los 1.000,00€ ni
gastos excepcionales superiores a los 1.300,00€.
d)Deterioros y resultados por enajenación de inmovilizado: La retirada por inservible de elementos del inmovilizado como
“utillaje” y “otro inmovilizado”, han representado una pérdida de 1.073,12€.
e)Resultados originados fuera de la actividad normal de la Fundación:
El resultado final del ejercicio es de un excedente = 199.594,82€, cuyo desglose es el siguiente:
- Excedente por la propia actividad fundacional: 230.091,66€.
- Pérdidas por las actividades económicas: 30.496,84 €.
- Otro tipo de excedente o pérdida: No existe.
16
f) Detalle de las “Ayudas” entregadas por la Fundación, incluidas en el apartado 2.a) de la cuenta de pérdidas y ganancias:
PIL
3.162,30
CD CALABRIA
2.837,75
CD PLATJA GRAN
7.279,35
USUARIS ILSA
46.340,20
REPARTIMENT AJ. DES MIGJORN
41,50
DONATIU ENTITATS ÈTIQUES
39,34
FAMPA
3.250,00
C.P. VERGE DEL CARME
1.471,33
64.421,11
Comprenden ayudas individuales y a asociaciones.
g)Ingresos de Promociones, Patrocinadores y Colaboraciones.:
Total = 1.269.701,44€ por convenios de plazas asistenciales. de pisos tutelados. Provienen básicamente del CIME.
h)Cuotas de usuarios y afiliados:
Importe devengado en el ejercicio: 198.617,47€
i) Ingresos de la actividad económica:
- Ventas e ingresos ordinarios: 470.584,14€
- Subvenciones imputadas relativas a la actividad económica: 96.955,95€
-Otros ingresos de gestión: 3.313,90€.
j) Ingresos y gastos financieros:
Resultado financiero del ejercicio = -14.118,53€
k)El órgano de administración de la Fundación no percibe cantidad alguna por tal concepto, ni siquiera por asistir a juntas.
17
18
ACTIV. PROPIA
ACT. ECONÓM.
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
ACT. ECONÓM.
ACT. ECOÓM
ACT. ECONÓM.
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
ACTIV. PROPIA
CIMe, INFRAESTRUCTURAS
GOVERN ILL.BAL. PROY. GENERADOR
SOIB, CONTRATACIÓN PERSONAL
LA CAIXA, PERSON. E INSERC. LABOR.
CAIB CONSELL. EDUCAC. PROGR. CAPI
CAIB. COSTE SALARIAL
CAIB, COSTE SALARIAL
SUBV. AYUNTAMIENTO ES CASTELL
CIMe, PROGRAM. FINALIDAD FUNDAC.
CIMe, PROY. INSERCIÓN LABORAL (PIL)
CIMe, ACTIVIDADES DEPORTIVAS
CAIB CON TREBALL, CONTR. INDEFIN-
CAIB CON TREBALL, CONTR. INDEFIN.
CAIB CON. TREBALL, CONTR. INDEFIN.
CAIB CON TREBALL, CONTR. INDEFIN.
CAIB, CONSELL. EDUC. PROGR. CAPI
CAIB, PROGRAM LENGUAJE SIGNOS
GOVERN ILL. BAL. SERV. REHABILITAC-
LA CAIXA, PERSON. E INSER. LABORAL
CURSOS DE FORMACIÓN
CURSOS DE FORMACIÓN
CURSOS DE FORMACIÓN
Periodificaciones por subvenciones
2007
2008
2009
2008
2008
2008
2009
2009
2009
2009
2009
2009
2009
2009
2009
2009
2009
2009
2009
2009
2009
2009
2009
Capital
Capital
Capital
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
Explotación
2009
2009
2009
2009-2010
2009
2009
2009-2010
2009
2009
2009
2009
2009
2008-2009
2008
2009
2009
2009
2008-2009
2008-2009
2008-2009
2010
2008
2007 - 2008
Explotac./
Año
Período
Capital
conces. aplicación
1.268.826,42
1.925,00
1.375,00
646,36
40.000,00
125.000,00
14.700,00
50.000,00
3.082,62
3.082,62
3.907,00
3.907,00
6.367,25
270.803,83
18.437,84
37.380,61
18.397,20
396.539,00
50.000,00
40.000,00
29.936,04
49.339,05
30.000,00
74.000,00
Importe
concedido
SUBV. CAIB COST. SALARIAL ACT. ECONÓMICA
PIL 2009-2010
Totalizaciones............................................................
ACTIV. PROPIA
Tipo de
subvención
CIMe, INFRAESTRUCTURAS
Entidad
14.700,00
17.500,00
3.082,62
3.082,62
3.907,00
3.907,00
6.367,25
225.669,86
0,00
37.380,61
18.397,20
396.539,00
32.500,00
38.333,33
22.452,02
0,00
1.187,74
5.747,51
1.925,00
1.375,00
646,36
1.666,67
0,00
0,00
0,00
38.333,33
0,00
0,00
32.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
49.339,05
28.131,05
62.504,98
Pendien.
imputar
41.178,14
45.133,97
96.651,22 961.366,79 210.808,41
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 125.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
45.133,97
18.437,84
0,00
0,00
0,00
17.500,00
1.666,67
7.484,02
0,00
681,21
5.747,51
Imput al Imputado
inic. ejerc. ejercicio
14. Subvenciones, donaciones y legados
a) El importe y características de las subvenciones, donaciones y legados recibidos que aparecen en el balance, así como los
imputados en la cuenta de pérdidas y ganancias.
19
Resumen de tipo de subvenciones
imputadas ejercicio según actividades
943.787,70
943.787,70
6.935,25
6.935,25
Activ. propia Act. proexplot.
pia capital
96-955.95
96.955,95
Act. econ. explota.
TL. IMPUTADO A PG 2009:
0,00
Activ. propia explot.
1.047.678,90
Aclarar que se han contabilizado, además, de las subvenciones que figuran en el cuadro anterior las que figuran a pie del
mismo bajo el título “periodificaciones de subvenciones”:
- 45.133,97€ por la parte proporcional de conformidad a la correlación de gastos e ingresos de la subvención a la fecha
de cierre no notificada, aunque sí al inicio de 2010, de la Subvención CIME “PIL 2009/2010”.
- 41.178,14€ de la subvención CAIB por coste salarial de la actividad económica, por las mismas razones expuestas en el
punto anterior. Esta imputación se ha abonado a la cuenta inscrita en el epígrafe 6 b) de la cuenta de resultados.
Total de las subvenciones imputadas al resultado del ejercicio: 1.047.678,90€. 961.366,79€ (del cuadro anterior) más 45.133,97€
y 41.178,14€ explicadas en el precedente párrafo.
b) Análisis del movimiento del contenido de la subagrupación correspondiente del balance y relativas a las subvenciones
pendientes de imputación al cierre del ejercicio.
Denominación de la cuenta
130. Subvenciones de capital
132. Otras subvenciones y
donaciones
Total..................
Saldo inicial
Aumentos
Disminuciones
Saldo final
152.523,30
81.839,05
61.887,27
152.523,30
38.333,33
38.333,22
38.333,33
38.333,33
190.856,63
120.172,38
100.220,60
210.808,41
15. Aplicación de elementos patrimoniales a fines propios
La totalidad de los elementos patrimoniales de la Fundación están destinados a las actividades que ejerce la misma como
actividad propia no lucrativa y al centro especial de trabajo, medio de inserción laboral.
20
16. Hechos posteriores al cierre
La entidad sin ánimo de lucro ASINPROS entra como miembro de pleno derecho a principios del ejercicio 2010 y acuerda
realizar la donación de la mayor parte de su patrimonio contable a la Fundación dentro del primer semestre de ese ejercicio.
Parte de esa donación o aportación como entidad miembro de la Fundació tiene especial relevancia, dado que en 2009 se firmó
un convenio entre las partes, ASIMPROS y la FUNDACIÓ, para la financiación de un nuevo centro para personas con discapacidad intelectual. A resultas del citado convenio a cierre del ejercicio 2009 figura en el activo no corriente de la Fundació
nuna obra en curso valorada en libros por 416.710,35€ y un pasivo total a favor de ASINPROS de 385.710,35€ (283.364,55€ a
largo plazo y 102.345,80€ a corto plazo).
La donación referida contempla la inclusión de esos pasivos, y en consecuencia su extinción.
17. Otra información
a)El número medio de personas empleadas en el curso del ejercicio, distribuido por categorías y por sexos. (Adjunto como
anexo I y II).
b)Relación de patronos autocontratados por la Fundación, bien como empleados o por cualquier otro negocio jurídico: Ninguno, los estatutos de la Fundación establece que los patronos no pueden estar remunerados.
c)La naturaleza y el propósito de negocio de los acuerdos de la Fundación que no figuren en balance y sobre los que no se
haya incorporado información en otra nota de la memoria, así como su posible impacto financiero, siempre que esta información sea significativa y de ayuda para la determinación de la posición financiera de la Fundación: No corresponde.
d)Cambios en el Patronato: No se han producido cambios en el Patronato durante el ejercicio.
e)Autorizaciones del Protectorado: No ha sido necesaria ninguna autorización expresa del Protectorado durante el
ejercicio.
f)Anticipos y créditos a miembros del Patronato: No existen ni anticipos ni créditos a miembros del Patronato, ni a la
Junta Ejecutiva ni a la Gerencia.
21
18. Liquidación del presupuesto
Liquidación del presupuesto 2009
Epígrafes
Presupuestado
Real
Desvío
Ingresos de la actividad económica
562.484,62
483.148,24
79.336,38
Subvenciones imputadas por la actividad económica
100.657,20
96.955,95
3.701,25
1.720,00
3.317,37
-1.597,37
153.623,24
198.463,58
-44.840,34
Ingresos de patrocinarios y convenios de colaboración
1.285.230,71
1.263.041,44
22.189,27
Subvenciones, donaciones y legados imputados al resultado
1.092.272,60
991.139,15
-101.133,45
Ingresos financioros y excepcionales
0,00
340,31
340,31
Diferencia negativa de la combinación de negocio “LLIGALL”
0,00
289.667,60
-289.667,60
3.195.988,37
3.036.406,04
159.582,33
Aprovisionamientos
110.360,05
173.856,15
-63.496,10
Ayudas monetarias
71.219,20
64.421,77
6.797,43
Servicios exteriores
372. 123,68
463.619,21
-91.495,53
2.062,56
3.626,70
-1.564,14
2.515.678,22
2.061.992,18
453.686,04
Amortizaciones
83.612,49
53.759,78
29.852,71
Gastos financieros
30.000,00
14.462,31
15.537,69
1.073,12
-1.073,12
3.185.056,20
2.836.811,22
348.244,98
10.932,17
199.594,83
-188.662,65
Ingresos financieros y extraordinarios de la actividad económica
Cuotas de usuarios y afiliados
Suma ingresos
Otros tributos
Personal
Pérdidas de inmovilizado
Suma gastos
Excedente
El excedente presupuestario estaba destinado a inversiones en infraestructura para las nuevas dependencias en la plaza Biosfera de Maó. Tales inversiones han sido ejecutadas en el ejercicio.
22
Annexe
I
Annexe
I
RELACIÓ DE TREBALLADORS/ES DE SERVEIS ASSISTENCIALS
Categoria professional
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
Ajudant (producció)
Arquitecta
Auxiliar administrativa
Auxiliar administrativa
Auxiliar clínica
Auxiliar clínica
Auxiliar clínica
Auxiliar clínica
Auxiliar clínica
Auxiliar clínica
Auxiliar clínica
Auxiliar clínica
Auxiliar tècnic Educatiu
Auxiliar tècnic educatiu
Auxiliar tècnic educatiu
Auxiliar tècnic educatiu
Auxiliar tècnic educatiu
Auxiliar tècnic educatiu
Auxiliar tècnic educatiu
Auxiliar tècnic educatiu
Cap d'Àrea
Cap d'Àrea
Cap de secció
Cap de secció
Cap Tècnic Professional
Comptable
Cuidador
Cuidador
Cuidador
Cuidadora
Cuidadora
Cuidadora
Cuidadora
Cuidadora
Cuidadora
Cuidadora
Cuidadora
Cuidadora
Cuidadora
Cuidadora
Cuidadora
Cuidadora
Cuidadora
Cuinera
Horari
17,5 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
5 h. setmanals
5 h. setmanals
24 h. setmanals
38 h. setmanals
28 h. setmanals
25 h. setmanals
30 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
31,5 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
15 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
5h 42 min. Setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
27,5 h. setmanals
15 h. setmanals
20 h. setmanals
23
A partir de
10/09/2008
25/05/2009
26/01/2009
06/10/2008
15/09/2009
01/01/2009
13/01/2009
09/12/2009
16/01/2009
01/01/2009
28/04/2008
16/04/2008
13/05/2009
08/10/2009
05/10/2009
18/06/2009
01/05/2008
14/09/2009
18/09/2008
27/04/2009
02/11/2007
01/09/1994
01/11/2006
11/01/2006
08/11/2007
02/03/2009
24/11/2008
10/06/2009
02/10/2009
16/07/2008
01/07/2009
01/01/2008
02/10/2009
02/09/2003
01/01/2008
04/11/2002
01/05/2001
04/11/2008
05/09/2005
10/03/2008
02/10/2006
06/02/2008
01/10/2008
24/09/2009
Tipus
jornada
temps parcial
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps parcial
temps parcial
temps parcial
temps complet
temps parcial
temps parcial
temps parcial
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps parcial
temps complet
temps complet
temps complet
temps parcial
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps parcial
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps parcial
temps parcial
temps parcial
Categoria professional
Horari
A partir de
Tipus
jornada
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
Cuinera
Delineant
Directora
Educador
Fisioterapeuta
Intèrpret de llengua de signes
Logopeda
Monitor
Monitor
Monitor
Monitor
Monitora
Monitora
Monitora
Monitora
Monitora
Monitora
Monitora
Monitora
Monitora
Monitora
Monitora
Monitora
Monitora
Netejadora
Netejadora
Netejadora
Oficial manteniment
Periodista
Prejubilació
Preparador laboral
Preparador laboral
Preparador laboral
Preparadora laboral
18h i 45 min
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38h. Setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
15 h. mensuals
15 h. mensuals
38 h. setmanals
15 h. mensuals
20 h. setmanals
19 h. setmanals
38 h. setmanals
20 h. setmanals
38 h. setmanals
15 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
24 h. setmanals
24 h. setmanals
24 h. setmanals
38 h. setmanals
20 h setmanals
11/09/2008
25/05/2009
01/08/1994
01/08/2005
01/04/2008
20/06/2008
24/11/2008
02/04/2008
13/07/2006
17/08/2009
18/11/2008
28/12/2009
01/01/2009
25/11/2009
06/04/2009
04/05/2009
01/01/2008
17/08/2009
22/06/2009
01/08/2009
01/01/2009
01/01/2008
05/03/2009
07/11/2009
22/09/2008
01/07/2007
16/10/2009
15/11/2000
15/09/2008
temps parcial
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps parcial
temps parcial
temps complet
temps parcial
temps parcial
temps parcial
temps complet
temps parcial
temps complet
temps parcial
temps complet
temps complet
temps parcial
temps parcial
temps parcial
temps complet
temps parcial
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
15/12/2008
05/01/2009
16/03/2009
27/01/2009
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
Preparadora laboral
Preparadora laboral
Preparadora laboral
Preparadora laboral
Preparadora laboral
Preparadora laboral
Preparadora laboral
Professora
Professora (excedència)
Psicòleg
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
28,25 h.setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
31,5h. Setmanals
19 h. setmanals
01/11/2004
01/11/2007
01/01/2008
12/01/2009
01/11/2007
01/11/2007
17/11/2008
11/09/2008
01/03/2008
02/12/2009
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps parcial
temps complet
temps complet
temps parcial
temps parcial
24
Categoria professional
Tipus
jornada
Horari
A partir de
89 Psicòleg
90 Psicòloga
38 h. setmanals
27 h. setmanals
01/01/2008
01/01/2008
temps complet
temps parcial
91 Psicòloga
92 Psicòloga
18 h. setmanals
30,5 h. setmanals
10/09/2009
01/01/2008
temps parcial
temps parcial
30 h. setmanals
30 h. setmanals
20 h. setmanals
30 h. setmanals
15 h. setmanals
30 h. setmanals
38 h. setmanals
3/8 h. setmanals
38 h. setmanals
5 h. setmanals
33 h. setmanals
26 h. setmanals
19 h. setmanals
20 h. setmanals
15 h. setmanals
22/09/2008
22/09/2008
16/01/2008
17/09/2007
02/02/2009
03/12/2009
01/12/2009
03/01/2008
21/06/2008
15/12/2009
24/11/2008
30/11/2009
09/12/2009
01/10/2009
06/04/2009
temps parcial
temps parcial
temps parcial
temps complet
temps parcial
temps parcial
temps complet
temps complet
temps complet
temps parcial
temps parcial
temps parcial
temps parcial
temps parcial
temps parcial
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
Recepcionista-telefonista
Recepcionista-telefonista
Telefonista
Telefonista
Treballadora familiar
Treballadora familiar
Treballadora social
Treballadora social
Treballadora social
Xòfer
Xòfer
Xòfer
Xòfer
Xòfer
Xòfer
Treballadors/es amb discapacitat (10)
Treballadors/es sense discapacitat (97)
Treballadors/es actiu a 31/12/2009 (82)
Treballadors/es no actius (25)
25
Annexe II
Annexe
II ESPACIAL D'OCUPACIÓ
RELACIÓ DE TERBALLADORS/ES
DE CENTRE
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
Categoria professional
Ajudant jardineria
Ajudant impremta
Comercial
Peó jardineria
Ajudant jardineria
Peó impremta
Conserge
Repartidor
Repartidor
Administrativa
Ajudant producció
Ajudant jardineria
Auxiliar administratiu
Psicòloeg
Conserge
Ajudant producció
Ajudant ordenança
Ajudant jardineria
Peó jardiner
Ajudant jardineria
Ajudant jardineria
Peó jardiner
Recepcionista-Telefonista
Disenyador
Ajudant impremta
Ajudant
Jardiner
Jardiner
Jardiner
Peó jardiner
Jardiner
Ajudant administració
Gerent
Ajudant disenyador
Repartidor
Auxiliar administrativa
Jardiner
Ajudant jardiner
Repartidor
Peó jardineria
Ajudant jardineria
Ajudant ordenança
Repartidor
Capatàs
Ajudant jardineria
Ajudant
Ajudant producció
Ordenança
Horari
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
15 h. setmanals
45 h. mensuals
45 h. mensuals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
20 h. setmanals
15 h. setmanals
15 h. setmanals
38 h. setmanals
17,5 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
30 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h, setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
Alta direcció
38 h. setmanals
75 h. totals
38 h. semanals
38 h. semanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
17,5 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
38 h. setmanals
20 h. setmanals
Tipus
A partir de jornada
01/12/2009
24/05/2005
01/01/2008
01/12/2005
01/12/2009
01/11/2007
11/05/2009
18/11/2009
30/03/2009
04/10/2006
29/10/2004
13/06/2007
03/03/2008
20/11/2008
01/03/2004
01/05/2007
18/11/2009
03/04/2006
02/10/2008
14/05/2007
29/10/2004
02/01/2008
21/12/2009
17/11/2004
29/10/2004
12/04/2007
03/04/2006
07/05/2009
17/03/2005
02/01/2008
01/08/2008
06/05/2009
01/07/2004
14/04/2009
01/07/2009
19/05/2009
01/12/2009
01/12/2009
08/01/2009
02/10/2008
03/07/2006
18/11/2009
25/02/2009
27/03/2006
04/04/2006
01/05/2007
12/09/2005
03/03/2008
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps parcial
temps parcial
temps parcial
temps complet
temps complet
temps complet
temps parcial
temps parcial
temps parcial
temps complet
temps parcial
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps parcial
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps parcial
temps complet
temps parcial
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps complet
temps parcial
temps complet
temps complet
temps complet
temps parcial
temps complet
temps parcial
Treballadors/es amb discapacitat (38)
Treballadors/es sense discapacitat (10)
Treballadors/es actiu a 31/12/2009 (36)
Treballadors/es no actius (12)
26
Informe de auditoría
27
28
Ingressos i despeses generals
1. Despeses any 2009
COMPRES DE MATERIAL
Compra de matèries primeres...................................................................................................................
Compra altres aprovisionaments.............................................................................................................
Treballs realitzats per altres empreses.....................................................................................................
Variacions d’existències.....................................................................................................
Total compres de material
47.331,12 €
98.399,59 €
26.511,05 €
1.614,39 €
173.856,15 €
SERVEIS EXTERIORS
Renting i lloguers........................................................................................................................................
Reparacions i conservació..........................................................................................................................
Treball i/o serveis realitzats per empreses o professionals..................................................................
Transport.......................................................................................................................................................
Primes d’assegurances.................................................................................................................................
Serveis bancaris............................................................................................................................................
Divulgació i publicitat................................................................................................................................
Subministraments (aigua, gas, electricitat, telèfon)...............................................................................
Subministraments (benzina).....................................................................................................................
Altres despeses..............................................................................................................................................
Despeses de viatge........................................................................................................................................
Despeses comunitat veïns..........................................................................................................................
Correspondència..........................................................................................................................................
Autoconsum Impremta..............................................................................................................................
Autoconsum Jardineria.............................................................................................................................
Total serveis exteriors
99.399,74 €
81.308,84 €
73.856,41 €
3.450,60 €
15.931,55 €
8.145,08 €
2.725,85 €
60.773,86 €
21.643,04 €
53.666,64 €
25.915,35 €
2.234,80 €
3.576,13 €
9.698,85 €
1.292,47 €
463.619,21 €
IMPOSTS I TRIBUTS
Imposts i tributs
Total imposts
3.626,70 €
3.626,70 €
REMUNERACIÓ DEL PERSONAL
Salaris del personal......................................................................................................................................
Indemnitzacions..........................................................................................................................................
Seguretat Social a càrrec de l’entitat........................................................................................................
Altres despeses socials.................................................................................................................................
Total personal
1.650.810,05 €
4.470,16 €
401.455,61 €
5.256,36 €
2.061.992,18 €
TRANSFERÈNCIES
Beques usuaris..............................................................................................................................................
Aportacions operacions comuns..............................................................................................................
Total transferències
59.661,10 €
4.760,67 €
64.421,77 €
DESPESES FINANCERES
Interessos de deutes.....................................................................................................................................
Total despeses financeres
14.462,31 €
14.462,31 €
AMORTITZACIONS
Amortitzacions immobilitzat immaterial..............................................................................................
Amortitzacions immobilitzat material...................................................................................................
Total amortització
2.091,88 €
51.667,90 €
53.759,78 €
DETERIORAMENT IMMOBILITZAT MATERIAL
Pèrdues procedents immobilitzat material............................................................................................
Total deteriorament immobilitzat material
1.073,12 €
1.073,12 €
2.836.811,22 €
DESPESES TOTALS
199.594,82 €
EXCEDENTS DE L’EXERCICI
29
2. Ingressos any 2009
ACTIVITAT MERCANTIL
Venda de productes acabats.....................................................................................................................
Prestacions de serveis................................................................................................................................
Autoconsum Impremta............................................................................................................................
Autoconsum Jardineria............................................................................................................................
Variacions productes en curs...................................................................................................................
Total activitat mercantil
137.286,43 €
323.677,49 €
8.361,08 €
1.292,47 €
12.530,77 €
483.148,24 €
APORTACIÓ USUARIS
Per serveis de dia........................................................................................................................................
En règim de residència.............................................................................................................................
Per serveis de rehabilitació.......................................................................................................................
Total aportacions d’usuaris
27.000,28 €
39.301,19 €
14.725,38 €
81.026,85 €
SUBVENCIONS DE L’ADMINISTRACIÓ
CIMe- Àrea Acció Social (places CD i CO S’Auba)...........................................................................
CIMe- Àrea Acció Social (places CD Esclerosi)....................................................................................
CIMe - Àrea Acció Social (places Convivència)..................................................................................
CIMe - Àrea Acció Social (places CD Milà).........................................................................................
CIMe - Àrea Acció Social (places concertades pisos retard intel.)....................................................
CIMe - Àrea Acció Social (places concertades pisos salut mental)...................................................
CIMe - Àrea Acció Social (places concertades ILSA)..........................................................................
CIMe - Àrea Acció Social (programes i serveis)...................................................................................
CIMe - Àrea Acció Social (equip tècnic directiu).................................................................................
CIMe - Àrea de Treball i Formació (Programes Inserció Laboral)....................................................
CIMe - Àrea d’Esports..............................................................................................................................
CAIB - Conselleria d’Afers Socials.........................................................................................................
CAIB - Conselleria d’Educació i Cultura.............................................................................................
CAIB - Conselleria d’Educació i Cultura (programa CAPI).............................................................
CAIB - Conselleria de Treball i Formació.............................................................................................
CAIB - Conselleria de Treball i Formació (CEO Lligall)...................................................................
SOIB Contractació personal...................................................................................................................
Ajuntament des Castell Conveni Col.laboració..................................................................................
Total subvencions de l’Administració
294.575,51 €
18.706,02 €
75.982,86 €
195.475,42 €
204.043,70 €
284.390,09 €
152.093,44 €
236.399,00 €
160.140,00 €
270.803,83 €
6.367,25 €
125.000,00 €
14.700,00 €
50.000,00 €
13.979,24 €
78.558,75 €
22.452,02 €
18.397,20 €
2.186.064,33 €
APORTACIÓ ENTITATS I ALTRES
Aportacions anuals entitats membres....................................................................................................
Abintestas....................................................................................................................................................
Ajuntament de Maó..................................................................................................................................
Ajuntament de Ciutadella........................................................................................................................
Ajuntament d’Alaior.................................................................................................................................
Ajuntament Sant Lluís..............................................................................................................................
Ajuntament Ferreries.................................................................................................................................
Ajuntament des Mercadal........................................................................................................................
Ajuntament des Castell............................................................................................................................
Ajuntament des Migjorn..........................................................................................................................
Donatius......................................................................................................................................................
Formació cursos treballadors..................................................................................................................
Total aportacions
38.233,73 €
33.756,20 €
22.627,20 €
24.000,00 €
7.177,60 €
5.131,20 €
3.650,40 €
3.870,40 €
6.103,20 €
1.214,40 €
6.660,00 €
3.946,36 €
156.370,69 €
SUBVENCIONS D’ENTITATS PRIVADES
Fundació Sa Nostra (vinculat a associacions).......................................................................................
Fundació La Caixa....................................................................................................................................
Total subvencions privades
79.203,00 €
40.000,00 €
119.203,00 €
SUBV. A DISTRIBUIR EN DIFERENTS EXERCICIS
Subvencions a distribuir en diferents exercicis
Total
6.935,25 €
6.935,25 €
ALTRES MOVIMENTS BANCARIS
Abonament d’interessos...........................................................................................................................
Ingressos extraordinaris............................................................................................................................
Total subvencions privades
TOTAL INGRESSOS
30
343,78 €
3.313,90 €
3.657,68 €
3.036.406,04 €
Compres de material 6%
Serveis exteriors 16%
Imposts 0,10%
RR.HH. 73%
Beques 2%
Despeses financeres 0,90%
Amortització 2%
173.856,15 €
463.619,21 €
3.626,70 €
2.061.992,18 €
64.421,77 €
14.462,31 €
53.759,78 €
Activitat mercantil C.E. Ocupació 16%
Quotes per prestació de serveis usuaris 2,90%
Subvencions d'administracions 72%
Aportació d'entitats membres 4%
Subvenció entitats privades 5%
Altres ingressos financers 0,10%
483.148,24 €
81.026,85 €
2.186.064,33 €
156.370,69 €
119.203,00 €
3.657,68 €
31
Ingressos i despeses per itineraris
INGRESSOS DE PLACES ASSISTENCIALS CONCERTADES AMB EL CIMe ANY 2009
Ingressos
Finançament CIMe places concertades Centres de Dia s'Auba
Finançament CIMe places concertades Centre Ocupacional s'Auba
Finançament CIMe places concertades centre de dia Milà
Finançament CIMe places concertades Centres de Dia Convivències
Finançament CIMe places concertades Centres de Dia Esclerosis Múltiple
Finançament CIMe places concertades Pisos Retard Intel·lectual
Finançament CIMe places concertades Pisos Salut Mental
Aportació usuaris dels serveis assistencials
Total ingressos
58.990,02
235.585,49
195.475,42
75.982,86
18.706,02
204.043,70
248.390,09
66.301,47
1.103.475,07
DESPESES CENTRE OCUPACIONAL I C. DE DIA S'AUBA 2009
PERSONAL
Direcció
Auxiliar tècnic S.S. i Cuidadors
Personal neteja
Total salaris
Seguretat social
Total costos de personal
FUNCIONAMENT
Compres alimentació
Compres material taller
Altres compres fungibles
Material neteja
Arrendament nau c/Bijuters
Reparacions i conservació
Serveis professionals
Transport
Primes d¶assegurances
Subministraments transport
Telèfon, llum, aigua i altres
Imposts i tributs
Altres despeses
Cost funcionament
Cost anual del servei
30.713,14
86.274,68
3.276,14
121.641,80
39.555,85
161.197,65
6.317,58
910,38
1.239,19
95,62
773,34
7.730,17
2.765,01
95,00
1.631,84
3.046,84
2.752,62
58,94
2.779,29
30.195,82
191.393,47
32
DESPESES CENTRE DE DIA MILÀ 2009
PERSONAL
Coordinador/a de secció
Auxilars tècnics S.S.
Total salaris
Seguretat social
Total costos de personal
26.128,96
57.591,67
84.679,78
23.723,82
108.403,60
FUNCIONAMENT
Compres alimentació
Compres material d'oficina
Altres compres fungibles
Material neteja
Reparacions i conservació
Serveis professionals
Primes d¶assegurances
Subministraments transport
Telèfon, llum, aigua i altres
Imposts i tributs
Altres despeses
Cost funcionament
1.639,59
88,12
855,89
19,19
13.132,64
861,49
864,24
2.562,43
1.787,66
51,75
668,43
22.531,43
Cost anual del servei
130.935,03
DESPESES CENTRE DE DIA ESCLEROSIS MÚLTIPLE 2009
PERSONAL
FUNCIONAMENT
Auxiliar de clínica
Total cost personal
Seguretat social
Total costos de personal
4.451,34
4.511,34
1.596,47
6.107,81
Compres alimentació
Compres material d'oficina
Compres material taller
Altres compres fungibles
Material neteja
Arrendament c/Ciutadella, 89
Reparacions i conservació
Transport
Primes d¶assegurances
Telèfon, llum, aigua i altres
Imposts i tributs
Despeses de viatge
Altres despeses
Formació treballadors
Cost funcionament
78,82
834,46
11,69
835,57
20,78
3.015,72
6.796,08
27,50
627,78
949,56
583,65
120,10
747,44
300,00
14.949,15
Cost anual del servei
21.056,96
33
DESPESES CENTRE DE DIA CONVIVÈNCIA 2009
PERSONAL
FUNCIONAMENT
Unitats de suport (Cuidador/a)
Xòfer
Total cost personal
Seguretat social
Total costos de personal
8.657,86
5.089,41
13.904,77
3.575,62
17.480,39
Compres alimentació
Compres material d'oficina
Compres material taller
Altres compres fungibles
Arrendament c/Vives Llull, 146
Reparacions i conservació
Primes d¶assegurances
Telèfon, llum, aigua i altres
Imposts i tributs
Altres despeses
Cost funcionament
425,07
809,14
79,61
117,01
2.363,28
2.192,56
689,20
1.280,26
445,72
809,40
9.211,25
Cost anual del servei
26.691,64
DESPESES PISOS SALUT MENTAL 2009
PERSONAL
Direcció
Cuidadors
Netejadora
Total salaris
Seguretat social
Total costos de personal
FUNCIONAMENT
Compres alimentació
Altres compres fungibles
Material neteja
Arrendament pis c/Concepció
Reparacions i conservació
Primes d¶assegurances
Subministraments transport
Telèfon, llum, aigua i altres
Despeses de viatge
Altres despeses
Cost funcionament
Cost anual del servei
3.738,68
88.381,76
2.115,76
95.315,82
30.876,21
126.192,03
13.239,13
580,04
4,70
2.500,00
4.737,89
558,46
20,00
5.489,90
19,70
308,75
27.458,57
153.650,60
34
DESPESES PISOS RETARD INTEL·LECTUAL 2009
PERSONAL
Coordinador/a secció
Cuidadors
Netejadora
Total salaris
Seguretat social
Total costos de personal
FUNCIONAMENT
Compres alimentació
Compres material neteja
Compres material taller
Altres compres fungibles
Arrendament pis C/Agamenon
Reparacions i conservació
Serveis professionals
Primes d¶assegurances
Subministraments transport
Subministraments telèfon, llum i aigua
Despeses comunitat de veïns
Dietes professionals
Imposts i tributs
Altres despeses
Altres despeses excepcionals
Cost funcionament
Cost anual del servei
7.678,28
75.259,10
2.115,74
86.027,54
26.646,52
112.674,06
10.051,25
8,51
13,15
381,48
11.200,00
7.182,24
98,00
723,80
56,56
3.843,99
1.384,84
1.200,00
209,54
1.269,15
1.397,21
39.019,72
151.693,78
35
INGRESSOS ITINERARIS INSERCIÓ LABORAL I FORMACIÓ ANY 2009
Ingressos
Finançament CIMe Àrea de Treball i Formació (PIL) 25%
Finançament CIMe Àrea de Acció Social (ILSA)
Finançament CAIB Conselleria d'Educació i Cultura
Finançament CAIB Conselleria de treball i Formació (PIL) 75%
Finançament CAIB Conselleria de treball i Formació (cost salarial CEO)
Subvenció Fundació La Caixa
Facturació impremta
Facturació Jardineria
Altres serveis centre especial d'ocupació
Total ingressos
36
67.700,96
152.093,44
50.000,00
203.102,87
78.558,75
40.000,00
177.259,25
279.829,67
40.581,52
1.089.126,46
ITINERARIS D'INSERCIÓ I FORMACIÓ LABORAL 2009
PERSONAL
Coordinador/a de secció
Mestre/a especialitzat
Cuiner titulat
Orientadors i preparadors laborals
Total salaris
Seguretat social
Cost total de RH
FUNCIONAMENT
Compres materies primes
Compres alimentació
Compres material neteja
Material fungible
Reparacions i conservació
Servei professionals independents
Transport i desplaçaments del alumnat
Assegurances
Subministraments
Subministraments transport
Altres despeses
Correspondència
Despeses de viatge, manutenció i dietes
Imposts i tributs
Beques usuaris
Formació treballadors
Formació usuaris
Cost de funcionament
Cost anual del itinerari
27.342,09
19.782,78
8.070,82
242.738,48
302.682,72
90.770,88
393.453,60
2.070,08
3.239,67
9,61
15.888,41
10.982,73
558,64
1.970,14
2.658,70
4.910,65
418,69
2.655,62
25,80
2.880,39
602,20
49.502,50
646,36
140,00
99.160,19
492.613,79
37
CENTRE ESPECIAL D'OCUPACIÓ LLIGALL 2009
PERSONAL
Gerència contracte alta direcció
Administratiu
Unitat suport
Dissenyador (encarregat)
Dissenyador ajudant
Comercial
Adjunt producció
Peó de producció
Repartidors
Capatàs agrícola
Jardiners responsables de brigada
Ajudant de jardineria
Peó de jardineria
Conserge/ordenança
Auxiliar administratiu
Total salaris
Seguretat social
Cost total de RH
10.667,67
10.856,50
9.796,76
23.467,59
12.464,88
19.129,33
58.252,52
32.221,74
4.855,17
28.667,01
59.513,87
51.077,20
33.384,27
6.537,49
15.330,41
376.222,41
43.592,61
419.815,02
FUNCIONAMENT
Compres de matèries primeres
Alimentació
Material neteja
Compres material fungible i d'altres aprovisionaments
Treballs realitzats per empreses externes
Regularització matèries primeres
Arrendaments locals i centraleta
Arrendament nau c/Bijuters
Arrendament nau jardineria
Caixarenting
Renting Sa Nostra
Reparacions i conservació
Serveis professionals independents
Transport
Primes d¶assegurances
Serveis bancaris
Subministraments telèfon, llum, aigua i altres
Suministraments ( benzina)
Impots i tributs
Càrrec interessos
Altres despeses
Correspondència
Despeses extraordinàries
Pèrdues procedents immobilizat material
Amortizacions exercici 2009
Cost de funcionament
45.261,04
120,88
509,23
12.917,43
26.511,05
1.614,39
9.663,96
2.666,64
10.147,18
5.117,84
12.847,37
6.357,32
11.281,99
144,00
2.799,68
4.507,93
7.120,24
7.020,53
1.009,10
421,29
2.830,29
213,33
879,34
318,47
15.284,86
187.565,38
Cost anual del itinerari
607.380,40
38
INGRESSOS DELS PROGRAMES I SERVEIS ANY 2009
Ingressos
Consell Insular de Menorca Àrea d'Acció Social (programes i serveis)
CAIB Conselleria d'Educació (intèrpret llengua de signes)
CAIB Conselleria d'Afers Socials i immigració
Subvencions privades entitats bancaries
Quotes usuaris
Ajuntament de Maó
Ajuntament de Ciutadella
Ajuntament d'Alaior
Ajuntament de Mercadal
Ajuntament de Ferreries
Ajuntament d'es Castell
Ajuntament Sant Lluís
Ajuntament d'es Migjorn
Total ingressos
39
236.399,00
14.700,00
25.000,00
79.203,00
14.725,38
22.627,20
24.000,00
7.177,60
3.870,40
3.650,40
6.103,20
5.131,20
1.214,40
443.801,78
DESPESES PROGR. I SERVEIS NO CONCERTATS 2009
PERSONAL
FUNCIONAMENT
Treballadora social
Coordinadora servei
Personal servei att. Domiciliària
Educador social
Monitor- integrador social
Monitor- integrador social
Logopeda
Intèrpret de signes
Intèrpret de signes a temps parcial
Psicòlegs
Psicòlegs a temps parcial
Professores
Fisioterapeuta
Personal escola d'estiu (monitors i coordinació)
Monitores oci
Personal de neteja
Unitat de soport
Total salaris
Seguretat social
Total costos de personal
Altres compres fungibles
Arrendament c/Sinia Costabella
Arrendament c/Ciutadella, 69
Arrendament Plaça Biosfera
Reparacions i conservació
Serveis professionals
Transport
Primes d¶assegurances
Subministraments telèfon, llum, aigua i altres
Despeses de viatge
Despeses comunitat veïns
Altres despeses
Altres despeses excepcionals
Formació tècnics
Cost funcionament
Cost anual del servei
55.468,99
8.734,63
2.257,56
20.828,61
10.112,99
5.349,03
23.318,14
20.523,91
10.823,44
49.252,94
5.942,76
19.083,99
23.020,64
2.357,40
9.867,32
352,53
881,04
272.883,51
84105,11
356.988,62
2.773,95
8.327,76
5.168,25
19.824,40
2.727,45
38.748,14
483,35
197,30
12.017,75
4.387,18
849,96
173,47
82,78
2.245,00
98.006,74
454.995,36
40
INGRESSOS DELS SERVEIS GENERALS ANY 2009
Ingressos
CIMe Àrea d'acció social ( equip tècnic directiu)
CIMe Departament d'esports ( karate Vidalba)
CAIB Conselleris d'Afers Socials i immigració
CAIB Conselleria de Treball i Formació
SOIB Contractació personal
Aportacions anuals i abintestatos entitats membres
Donatiu La Caixa
Calendaris solidaris
Subvencions a distribuir varis exercicis
Interessos Entitats bancàries
Ingressos extraordinàris
Formació cursos treballadors
Total ingressos
160.140,00
6.367,25
100.000,00
13.979,24
22.452,02
71.989,93
6.660,00
3.875,00
6.935,25
343,78
3.313,90
3.946,36
400.002,73
41
DESPESES SERVEIS GENERALS 2009
PERSONAL
Cap Tècnic professional programes i serveis assistencials
Cap Tècnic d'atenció a les entitats
Cap Tècnic gestió, administració, comunicació i RH
Arquitecta tècnic " Gabinet accessibilitat"
Delineant " Gabinet accessibilitat"
Coordinadora de secció
Comptable
Adminstratius
Tècnic departament de qualitat
Periodista
Telefonista/recepcionista
Netejadora
Xofers
Total salaris
Seguretat social
Total costos de personal
41.678,42
41.675,06
48.635,03
10.493,08
6.261,47
24.317,80
14.515,13
24.415,92
20.005,77
14.366,17
22.936,72
6.359,60
17.061,51
297.410,52
57.012,52
354.423,04
DESPESES SERVEIS GENERALS 2009
FUNCIONAMENT
Compres alimentació
Material neteja
Compra material d'oficina
Compra material didactic
Altres compres fungibles
Caixarenting
Arrendament dispensador d'aigua
Arrendament nau poligon industrial
Reparacions i conservacions
Professionals independents
Transport
Primes d'assegurances
Serveis bancàris
Publicitat i propaganda
Telèfon, llum, aigua i altres
Suministraments (benzina)
Altres despeses
Despeses de viatge
Despeses excepcionals
Correspondència
Autoconsum Impremta
Autoconsum Jardineria
Imposts, tributs
Formació treballadors
Beques Centres de dia Calabria i Platja Gran
Aportació Fampa
Aportació C.P. Verge del Carme
Ajudes monetaries
Càrrec interessos i altres bancaris
Pèrdues procedent immobilizat material
Amortitzacions exercici 2009
Cost funcionament
3.755,13
7.441,23
11.587,69
399,62
1.100,77
4.005,30
232,00
1.546,70
19.469,76
19.543,14
730,61
5.180,55
3.637,15
2.725,85
20.621,23
8.517,99
38.426,02
17.307,98
639,55
3.337,00
9.698,85
1.292,47
665,80
1.925,00
10.117,10
3.250,00
1.471,33
80,84
14.041,02
754,65
38.474,92
251.977,25
Cost global despeses serveis generals
606.400,29
42
43
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44