4. Gobiernos Regionales
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II GOBIERNOS REGIONALES Cuenta General de la República 2010 Página 101 Cuenta General de la República 2010 Página 102 1.- MARCO INSTITUCIONAL Está conformado por el universo de los Gobiernos Regionales, el mismo que alcanza a un número de 26, cada uno de los cuales constituye un Pliego Presupuestal, de acuerdo a la Ley Nº 27867, Ley Orgánica de los Gobiernos Regionales, modificado con la Ley Nº 29053. La Ley Nº 29465, Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2010, que aprueba el Presupuesto Anual de Gastos, contiene los créditos presupuestarios máximos de los pliegos de los Gobiernos Regionales, entre otros. MARCO INSTITUCIONAL •Gobierno Regional Amazonas •Gobierno Regional Ancash •Gobierno Regional Apurímac •Gobierno Regional Arequipa •Gobierno Regional Ayacucho •Gobierno Regional Cajamarca •Gobierno Regional Callao •Gobierno Regional Huancavelica •Gobierno Regional Huánuco •Gobierno Regional Ica •Gobierno Regional Junín •Gobierno Regional La Libertad •Gobierno Regional Cusco •Gobierno Regional Piura Cuenta General de la República 2010 •Gobierno Regional Puno •Gobierno Regional San Martín •Gobierno Regional Tacna •Gobierno Regional Tumbes •Gobierno Regional Ucayalí •Región Lima Metropolitana •Gobierno Regional Lambayeque •Gobierno Regional Lima •Gobierno Regional Loreto •Gobierno Regional Madre de Dios •Gobierno Regional Moquegua •Gobierno Regional Pasco Página 103 2. INFORMACION PRESUPUESTARIA 2.1 MARCO LEGAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS Cuenta General de la República 2010 Página 104 2.2 ESTADO DE PROGRAMACION Y EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS Cuenta General de la República 2010 Página 105 NOTAS A LOS ESTADOS PRESUPUESTARIOS NOTA 01: OBJETIVOS Y RECURSOS El artículo 24° de la Ley N° 28708, Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, establece que las entidades del sector público y como tal los Gobiernos Regionales, se encuentran sujetos a la rendición de cuentas para la elaboración de la Cuenta General de la República, en la que las entidades son agrupadas por Niveles de Gobierno, siendo éstos niveles reconocidos por la Constitución Política del Perú. Los objetivos de la Cuenta General de la República son de informar los resultados de la gestión pública en temas presupuestarios, financieros, económicos, patrimoniales y de cumplimiento de metas; de proveer información para el planeamiento y la toma de decisiones y de facilitar el control y la fiscalización de la gestión pública. La Ley Nº 29465, Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2010 asigna a nivel de Gobiernos Regionales un crédito presupuestario de S/. 13 006 620,0 mil. El Presupuesto Institucional de Apertura - PIA está desagregado por fuentes de financiamiento, correspondiéndole a Recursos Ordinarios S/. 10 901 987,5 mil; Recursos Directamente Recaudados S/. 448 509,1 mil; Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito S/.293 782,2 mil y Recursos Determinados S/. 1 362 341,2 mil. Culmina con un Presupuesto Institucional Modificado - PIM de Ingresos de S/. 8 098 700,1 mil superior en 284,8 % al presupuesto inicial, y un Presupuesto Institucional Modificado - PIM de Gastos de S /. 19 926 537,8 mil que supera al presupuesto de apertura en 53,2%. La ejecución de ingresos de los Gobiernos Regionales al finalizar el ejercicio alcanzó a S/. 8 036 778,4 mil, incrementándose en 6,5% respecto al ejercicio anterior; en tanto que la ejecución de gastos fue de S/. 16 220 633,9 mil, superior en 8,8% al año 2009. NOTA 02: PRINCIPALES PRÁCTICAS PRESUPUESTARIAS Las principales prácticas presupuestales que se aplican para la elaboración de la Cuenta General de la República se basan en las siguientes disposiciones: • Ley 28708, Ley del Sistema Nacional de Contabilidad, establece el marco legal para dictar y aprobar normas y procedimientos que permitan armonizar la información contable de las entidades del sector público y del sector privado, así como, para elaborar las cuentas nacionales, la Cuenta General de la República, las cuentas fiscales y efectuar el planeamiento que corresponda. La Ley Nº 29537 que adecua la Ley Nº 28708, Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad al artículo 81º de la Constitución Política del Perú y modifica los artículos 30, 31, 32, 33 y 34 de la referida Ley. • Para la recepción de las rendiciones de cuentas por parte de los pliegos del sector público se tomó en consideración el artículo 28º de la Ley Nº 28708, el que indica que el plazo de presentación no debe exceder al 31 de marzo siguiente al ejercicio fiscal materia de rendición de cuentas. En ese sentido los Gobiernos Regionales presentaron su información contable, no existiendo omisos a la presentación de la Cuenta General de la República ejercicio 2010. • Se realiza el proceso de evaluación de las rendiciones de cuentas, consecuentemente se emite el oficio de apreciaciones, a través de los cuales se hace de conocimiento a las entidades las observaciones determinadas, a fin de ser subsanadas de manera oportuna. • Se implementó las Notas a los Estados Presupuestarios en cumplimiento de la Directiva Nº 0032010-EF/93.01, numeral 4.2, literal d) aprobada con la Resolución Directoral Nº 018-2010EF/93.0, la misma que establece que la elaboración y remisión de las Notas a los Estados Presupuestarios incluya un análisis explicativo y comparativo de las principales variaciones presupuestales. • La información presupuestaria es procesada e integrada a través del sistema ORACLE-SICON para la elaboración de la Cuenta General de la República 2010. Cuenta General de la República 2010 Página 106 • La elaboración del Estado Presupuestario “Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos EP-1”, se realiza bajo el principio de lo percibido en lo que corresponde a los ingresos y el devengado en la ejecución del gasto. • Los estados presupuestarios y cuadros de la información presupuestaria de los Gobiernos Regionales son mostrados en moneda de curso legal a valores históricos, en miles de nuevos soles y con un decimal. NOTA 03: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS – RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS Son ingresos captados y/o generados por las propias entidades, correspondiéndole a su vez la administración de estos recursos; comprende los ingresos por derechos de aduana y otros derechos de importación, venta de bienes y prestación de servicios, venta de activos (terrenos urbanos, rurales y eriazos), entre otros. En Miles de Nuevos Soles GENÉRICA DEL INGRESO 2010 PIM 2009 EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN Venta de Bienes y Servicios 458 735.7 420 694.3 Saldos de Balance 136 399.4 153 967.3 151 396.3 Venta de Activos No Financ. 10 527.2 22 993.0 7 966.0 13 595.0 Otros Ingresos 34 405.3 41 559.5 53 581.0 61 598.8 13 158.7 17 866.3 13 441.6 Otros Conceptos 13 291.4 TOTAL 653 359.0 652 372.8 440 656.0 671 465.6 384 297.5 158 521.7 631 454.6 En Miles de Nuevos Soles 8 098 700.1 8 200 000.0 8 036 778.4 8 000 000.0 7 800 000.0 7 600 000.0 7 443 518.2 7 543 785.0 7 400 000.0 7 200 000.0 7 000 000.0 PIM EJECUCION PIM EJECUCION La recaudación de los Gobiernos Regionales por esta fuente representa el 8,1% de la estructura del ingreso total, en relación al periodo anterior la ejecución se incrementó en 3,3% y en 2,7% respecto al presupuesto modificado; los mayores niveles de ingreso en esta fuente provienen de las genéricas: Venta de Bienes, Servicios y Derechos Administrativos que participa con el 64,5% de la estructura de esta fuente, siendo los pliegos más representativos • Gobierno Regional La Libertad, con S/. 65 858,4 mil por la venta de medicinas, tarifas de agua, tasas laborales, derechos de permiso de operación, trámites por tránsito vehicular, venta de productos hidrobiológicos, tarifas de agua, atenciones de salud, suministro de energía, entre otros. Cuenta General de la República 2010 Página 107 • Gobierno Regional del Callao con S/. 33 882,2 mil de ejecución de ingresos, provenientes de la venta de medicinas, autorización y control de tasas educativas, por hospitalización, exámenes de laboratorio, diagnóstico por imágenes correspondientes a las unidades ejecutoras de salud a través de los hospitales y centros de salud. • Gobierno Regional Arequipa con S/. 35 795,2 mil por ingresos por tasas laborales, derechos administrativos, venta de formularios para derecho de examen vehicular, derechos administrativos de industria y comercio, atenciones de salud, entre otros. • Gobierno Regional Lambayeque con S/. 35 212,2 mil de recaudación, inferior respecto al ejercicio anterior en 4,3% siendo las unidades ejecutoras Proyecto Especial Olmos Tinajones y Educación Chiclayo, las que registraron menor recaudación en esta partida durante el año 2010. Saldos de Balance son recursos provenientes de ejercicios anteriores, representa el 23,6% de la estructura de esta fuente, respecto al ejercicio anterior fue superior en 36,5% en relación a la ejecución y 4,1% respecto al presupuesto modificado. Destacan las siguientes regiones: Gobierno Regional La Libertad con S/. 39 708,6 mil, Gobierno Regional Tacna con S/. 18 034,9 mil, Gobierno Regional Arequipa logra S/. 15 318,4 mil, Gobierno Regional Cusco alcanza a S/. 15 206,2 mil, entre otros. Venta de Activos No Financieros, alcanza la cifra de S/. 22 993,0 mil, proveniente de la venta de terrenos y edificios, venta de vehículos, equipos, entre otros. Cabe resaltar que los pliegos que destacan en este rubro son: Gobierno Regional Arequipa con S/. 8 998,9 mil, Gobierno Regional La Libertad con S/. 7 494,4 mil, Gobierno Regional Tumbes con S/. 3 247,3 mil; Gobierno Regional Tacna con S/.1 385,9 mil y Gobierno Regional Piura con S/. 443,8 mil, entre otros. Otros Ingresos, con S/. 41 559,5 mil que involucra los conceptos rentas de la propiedad, multas y sanciones no tributarias, transferencias voluntarias recibidas y otros que no se consideran en otras categorías; las entidades que destacan son: Gobierno Regional Tumbes con S/.5 249,5 mil, Gobierno Regional Cusco con S/. 3 458,7 mil; Gobierno Regional Callao con S/. 3 348,8 mil, producto de la ejecución de garantías; Gobierno Regional Lambayeque reporta S/. 5 077,6 mil resultado de Derechos e Ingreso por Concesiones y Gobierno Regional Huancavelica alcanza los S/. 1 560,4 mil, procedentes del rubro multas y sanciones administrativas. NOTA 04: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS DONACIONES Y TRANSFERENCIAS Está constituido por las donaciones, que son recursos financieros no reembolsables provenientes de agencias internacionales, de gobiernos, instituciones y organismos internacionales, así como de otras personas naturales o jurídicas domiciliadas o no en el país; así como por las transferencias provenientes de las Entidades Públicas sin exigencia de contraprestación. En Miles de Nuevos Soles GENÉRICA DEL INGRESO Donaciones y Transferencias 2010 PIM 521 240.6 Saldo de Balance 1 472 113.9 Otros Conceptos 56 063.1 TOTAL 2 049 417.6 2009 EJECUCIÓN 552 706.9 PIM 529 266.0 EJECUCIÓN 482 471.9 1 534 349.6 1 356 016.3 1 416 377.0 176 887.5 208 418.9 471 768.7 2 263 944.0 2 093 701.2 2 370 617.6 La ejecución de ingresos por esta fuente representa el 28,2% de la estructura de los ingresos, muestra un descenso de 4,5% en relación al año precedente. Resaltan las partidas: Cuenta General de la República 2010 Página 108 Donaciones y Transferencias con participación de 24,4%, destacando los pliegos siguientes: • Gobierno Regional Ancash, con ingresos totales de S/. 1 108 846.0 mil, de los cuales S/. 83 418,9 mil corresponden a Donaciones y Transferencias del Gobierno Nacional, de fondos públicos y de otras entidades públicas. • Gobierno Regional Loreto, con ingresos totales de S/. 66 649,0 mil, de los cuales S/. 58 011,2 mil provienen de Donaciones y Transferencias, correspondiéndole S/. 53 216,3 mil al Gobierno Nacional y a otras unidades del gobierno, entre ellos el Seguro Integral de Salud y otros provenientes de los gobiernos del exterior como el Fondo Contravalor Perú- Italia y la Unión Europea por S/. 4 794,8 mil. • Gobierno Regional Arequipa, con ingresos de S/. 187 276,3 mil por el rubro Donaciones y Transferencias se recaudó el importe de S/. 18 388,1 mil, proveniente de donaciones de Japón con S/. 466,3 mil, Gobiernos Locales por S/. 1 500,0 mil, transferencias del Gobierno Nacional por S/. 16 419,0 mil y otros organismos internacionales por S/. 2,8 mil. • Gobierno Regional La Libertad con S/. 148 529,1 mil de ingresos, de los cuales el rubro Donaciones y Transferencias alcanza S/. 39 085,5 mil, provenientes del Gobierno Nacional con S/. 38 046,3 mil, de otros organismos internacionales S/. 680,6 mil y del Gobierno de Bélgica con S/. 358,6 mil. • Gobierno Regional Cajamarca, con un ingreso de S/. 57 497,7 mil, destacando el rubro Donaciones y Transferencias con S/. 47 077,5 mil provenientes del Gobierno Nacional, la cifra de S/. 24 613,2 mil y otros conceptos S/. 22 464,3 mil. Saldo de Balance, representa el 67,8% de la estructura de esta fuente, con 8,3% de incremento respecto al año precedente, destacan: Gobierno Regional Ancash con un saldo de S/. 943 560,0 mil; Gobierno Regional Arequipa con S/. 166 789,2 mil, Gobierno Regional La Libertad con S/. 69 183,8 mil y el Gobierno Regional Moquegua con S/. 67 940,5 mil, entre otros. NOTA 05: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOSRECURSOS DETERMINADOS Corresponde a los ingresos que perciben los pliegos conforme a Ley, por la explotación económica de recursos naturales que se extraen de su territorio. Asimismo, considera los fondos por concepto de regalías, los recursos por Participación en Rentas de Aduanas provenientes de las rentas recaudadas por las aduanas marítimas, aéreas, postales, fluviales, lacustres y terrestres, así como las transferencias por eliminación de exoneraciones tributarias. Incluye el rendimiento financiero así como los Saldos de Balance de años fiscales anteriores. En Miles de Nuevos Soles GENÉRICA DE INGRESO 2010 PIM 2009 EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN Donaciones y Transferencias Endeudamiento 1 704 271.8 1 869 163.7 2 080 891.1 1 138 004.6 2 200 471.6 476 846.7 1 855 464.4 376 866.1 Saldos de Balance 1 508 271.0 1 644 695.9 1 878 002.1 2 044 591.3 5 761.6 57 118.3 31 641.7 188 626.4 Otros Ingresos TOTAL 5 087 468.1 4 920 709.9 4 586 962.1 4 465 548.2 Los ingresos de la fuente Recursos Determinados representa el 61,2% de la estructura total, respecto al ejercicio anterior fue superior en 10,2% en relación a la ejecución y 10,9% en relación al presupuesto modificado. Los mayores niveles de ingreso lo reportan las partidas: Donaciones y Transferencias participa con el 42,3% de la estructura de la referida fuente, superior en 12,1% respecto al ejercicio anterior. Logran mayores niveles de ingreso los pliegos siguientes: • Gobierno Regional Ancash, con ingresos de S/. 200 233,9 mil provenientes del Canon Minero, Hidroenergético, Pesquero, Regalías Mineras y Canon Forestal. Destacan las Transferencias por canon minero que ascienden a S/. 196 034,9 mil. Cuenta General de la República 2010 Página 109 • Gobierno Regional Cusco, reporta ingresos de S/. 336 146,5 mil por las transferencias obtenidas principalmente por Canon Gasífero, Hidroenergético, Minero y Forestal. • Gobierno Regional Cajamarca, obtiene una recaudación de S/. 206 998,6 mil, provenientes en orden de importancia, del Canon Minero S/. 196 077,7 mil, Regalías Mineras con S/. 9 019,7 mil, Canon Hidroenergético con S/. 1 371,3 mil, Canon Forestal S/. 49,9 mil, además de otros fondos públicos obtenidos de FONIPREL. • Gobierno Regional Callao, capta S/. 164 050 5 mil, provenientes principalmente de ingresos por Renta de Aduanas por S/. 162 853,2 mil y del Canon Pesquero por S/. 1 197,2 mil. • Gobierno Regional La Libertad, con ingresos de S/. 125 098,7 mil, por concepto de Canon Minero, Canon Pesquero y Regalías Mineras por S/. 112 953,4 mil y de fondos públicos por S/. 12 145,3 mil. Endeudamiento participa con el 23,1% de la estructura de esta fuente, significativamente mayor en 200,0% en relación al periodo anterior, por ingresos obtenidos de los Bonos Soberanos del Tesoro Público destinados para infraestructura y proyectos de impacto regional. Sobresalen los pliegos: Región Lima Metropolitana con S/. 177 965,6 mil; Región Huancavelica con S/. 76 452,1 mil; Gobierno Regional Ayacucho con S/. 70 458,5 mil; La Libertad S/. 63 046,2 mil, entre otros. Saldo de Balance representa el 33,4% del ingreso de esta fuente, respecto al año 2009 disminuyó en 19,6%. Presentan mayores saldos los siguientes pliegos: Gobierno Regional Ancash con S/. 402 559,4 mil, Gobierno Regional Cajamarca con S/.222 974.2 mil, Gobierno Regional Cusco con S/. 128 301, 3 mil y Gobierno Regional Tacna con S/. 111 379,6 mil, entre otros. NOTA 06: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO Comprende los fondos provenientes de crédito de fuente interna y externa efectuada por el Estado con Instituciones, organismos internaciones y gobiernos extranjeros, así como las asignaciones de líneas de crédito y colocaciones de bonos, considera también los fondos provenientes de operaciones realizadas por el Estado en el Mercado Internacional de Capitales e incluye los Saldos de Balance de ejercicios anteriores. En Miles de Nuevos Soles GENÉRICA DE INGRESO Endeudamiento Otros Conceptos TOTAL 2010 PIM 303 682.2 4 773.2 308 455.4 2009 EJECUCIÓN 199 377.3 374.4 199 751.7 PIM EJECUCIÓN 90 984.8 404.5 76 528.2 (363.6) 91 389.3 76 164.6 Esta fuente de financiamiento representa el 2,5% de la estructura del gasto total, en relación al ejercicio anterior la ejecución de ingresos fue superior en 162,2% y en relación al presupuesto modificado logra un incremento considerable de 237,5%. Destaca en esta fuente la partida de Endeudamiento con S/. 199 377 3 mil, sobresaliendo los siguientes pliegos: • Gobierno Regional Loreto, con un ingreso de S/. 115 243,3 mil, proveniente del Banco de Cooperación Internacional del Japón - JBIC con S/. 26 679,3 mil, del Banco Interamericano de Desarrollo - BID por S/. 84 564,1 mil y otros créditos internos de la banca privada por S/. 4 000,0 mil. • Gobierno Regional Cajamarca, refleja un ingreso de S/. 77 791,8 mil por endeudamiento, proveniente del Banco Interamericano del Japón por S/. 77 331,1 mil y del Banco Interamericano de Desarrollo - BID con S/. 460,7 mil. Cuenta General de la República 2010 Página 110 Presupuesto vs Ejecución 2009-2010 S/. 20 000 000.0 S/. 19 926 537.8 S/. 18 681 824.5 S/. 16 220 633.9 S/. 14 913 474.1 S/. 15 000 000.0 S/. 10 000 000.0 S/. 5 000 000.0 S/. 0.0 PIM NOTA 07: EJECUCION PIM EJECUCION PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOS RECURSOS ORDINARIOS Por esta fuente se asignan recursos destinados al pago de Gastos Corrientes, Gastos de Capital y Servicio de la Deuda, de los Gobiernos Regionales, con cargo a los créditos presupuestarios respectivos, para ser orientados a las acciones desarrolladas de conformidad con las funciones y objetivos institucionales. En Miles de Nuevos Soles Concepto 2010 PIM EJECUCION GASTOS CORRIENTES 9 775 290.0 GASTOS DE CAPITAL 2 052 547.7 SERVICIO DE DEUDA 0,0 TOTAL 2009 PIM 11 827 837.7 9 689 068.9 1 613 747.1 0,0 11 302 816.0 EJECUCION 9 299 989.7 1 938 316.6 9 250 548.2 1 440 691.7 0,0 11 238 306.3 0,0 10 691 239.9 La ejecución de gastos por la Fuente Recursos Ordinarios representa el 69,7% de la estructura total, superior en 5,7% en relación al periodo fiscal anterior. En esta fuente destaca la siguiente categoría: Gastos Corrientes representan el 85,7% de ejecución esta fuente, destinados al mantenimiento u operación de los servicios que presta el Estado; estando comprendidas en dicho concepto las siguientes partidas: 2.1 Personal y Obligaciones Sociales, 2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales, 2.3 Bienes y Servicios, 2.4.1 Donaciones y Transferencias Corrientes, 2.5.1 Subsidios, 2.5.2.1 Transferencias Corrientes a Instituciones sin Fines de Lucro, 2.5.3 Subvenciones a Personas Naturales, 2.5.4 Pago de Impuestos, Derechos Administrativos y Multas Gubernamentales y 2.5.5 Pago de Sentencias Judiciales, Laudos Arbitrales y Similares. Destacan los pliegos: • Gobierno Regional Piura, con una ejecución de S/. 641 479,8 mil .Se aprecia un incremento en el grupo genérico Personal y Obligaciones Sociales por S/. 468 047,7 mil sustentado por transferencias para nombramiento en el Sector Salud, incorporación de personal docente a la carrera pública magisterial, nombramiento de personal docente, contratos, diferencial de escolaridad y aguinaldos. En lo que respecta a Pensiones reporta S/. 98 355,8 mil. En el año 2010 se ha visto incrementado por los conceptos de diferencial de escolaridad y aguinaldos y reajuste de pensiones. En lo que respecta a Bienes y Servicios se incrementó por concepto de aseguramiento universal de salud, programas estratégicos de salud y educación y transferencia de funciones. Cuenta General de la República 2010 Página 111 • • • Gobierno Regional La Libertad, con gastos de S/. 652 548,7 mil; destacan las genéricas del gasto: Personal y Obligaciones Sociales con S/. 443 291,9 mil y Bienes y Servicios con S/. 48 057,9 mil, adoptándose en esta última, políticas de control y restricción en el periodo 2010, entre otros. Gobierno Regional Puno, el gasto ascendió a S/. 653 164,1 mil; destacan las genéricas del gasto: Personal y Obligaciones Sociales con S/. 498 864,8 mil, Pensiones con S/. 75 635,2 mil, Bienes y Servicios con S/. 64 735,6 mil. Durante el periodo, se ha dado énfasis a los programas estratégicos de Programa articulado Nutricional, Salud Materno Neonatal y Logros de Aprendizaje al finalizar el III Ciclo de Educación Básica Regular. Gobierno Regional Cajamarca, con gastos de S/. 625 042,8 mil, resaltando las genéricas: Personal y Obligaciones Sociales con S/. 489 272,7 mil, Pensiones y Otras Prestaciones con S/.66 416,9 mil y Bienes y Servicios con S/. 55 503,7 mil. NOTA 08: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOSRECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS Comprende los egresos atendidos con recursos generados por las entidades públicas y administrados por éstas, destinados fundamentalmente a la gestión operativa de la entidad pública durante la vigencia del periodo fiscal. En Miles de Nuevos Soles Concepto GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL 2009 2010 PIM 506 483.9 146 875.1 PIM EJECUCION 388 081.4 488 106.6 377 245.4 91 807.4 182 188.8 99 416.5 SERVICIO DE DEUDA TOTAL 1 170.2 653 359.0 EJECUCION 479 888.8 671 465.6 1 060.3 477 722.2 La ejecución al finalizar el ejercicio representa el 2,9% de la estructura total del gasto, con incremento del 4,5% respecto al año anterior y ligeramente inferior en 2,2% respecto al presupuesto modificado. El rubro más significativo corresponde a Gastos Corrientes que representa el 80,9% de la estructura de esta fuente, destacando la genérica Bienes y Servicios con un gasto de S/. 319 842,4 mil. Los pliegos con mayor ejecución en Gastos Corrientes fueron: • Gobierno Regional La Libertad, con gastos de S/. 40 407,6 mil, destacando el rubro Bienes y Servicios con ejecución de S/. 26 342,8 mil, destinado al mantenimiento operativo y administrativo de la Sede Central y sus unidades ejecutoras. • Gobierno Regional Callao, con gastos de S/. 35 470,5 mil, destacando el rubro Bienes y Servicios con S/. 24 070,3 mil, siendo las unidades ejecutoras de salud las mayores captadoras de recursos, los mismos que se han destinado al pago de material, insumos, instrumental y accesorios; medicamentos; contratos administrativos de servicios; alimentos y bebidas para consumo humano, entre otros. • Gobierno Regional Lima, con S/. 20 257,2 mil en Gastos Corrientes, destacando Bienes y Servicios con S/. 19 529,1 mil, destinado al pago por compra de medicamentos; materiales, insumos, contratos administrativos diversos; viáticos y asignaciones por comisión de servicio; papelería en general, útiles y materiales de escritorio, entre otros. • Gobierno Regional Loreto, con S/. 18 889,6 mil en Gastos Corrientes, de los cuales S/. 18 004,9 mil, corresponde al rubro Bienes y Servicios, que involucra la compra de Cuenta General de la República 2010 Página 112 medicamentos; contratos administrativos de servicios; servicios de impresiones y encuadernación; combustibles y lubricantes; alimentos y bebidas para consumo humano, entre otros. NOTA 09: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOSDONACIONES Y TRANSFERENCIAS Son recursos destinados a financiar principalmente los gastos por las inversiones en adquisición de bienes de capital que aumentan el activo de los Gobiernos Regionales e incluye las transferencias entre unidades ejecutoras del Gobierno Regional, para el financiamiento y cofinanciamiento de los proyectos de inversión pública, previa suscripción del convenio respectivo. En Miles de Nuevos Soles 2009 2010 Concepto PIM 519 731.6 GASTOS CORRIENTES 1 529 686.0 GASTOS DE CAPITAL 378 556.4 710 136.6 .0 SERVICIO DE DEUDA TOTAL PIM EJECUCION 2 049 417.6 EJECUCION 520 510.6 390 506.3 1 573 190.6 471 945.9 .0 1 088 693.0 .0 .0 2 093 701.2 862 452.2 La ejecución por esta fuente representa el 6,7% de la estructura del gasto total, superior en 26,2% al año anterior. Destacando el rubro Gastos de Capital que representa el 65,2% de la estructura de esta fuente, con incremento de 50% respecto al año 2009. Sobresalen los siguientes pliegos: • Gobierno Regional Ancash, con S/. 300 566,3 mil para la adquisición de Activos No Financieros por costo de construcción por contrata y elaboración de expedientes técnicos, construcción de edificios y estructuras, adquisición de vehículos, maquinarias y otros • Región Lima Metropolitana, con S/. 50 983,5 mil destinados principalmente a la rehabilitación y construcción de obras de infraestructura vial, infraestructura de desarrollo urbano y proyecto de semaforización. • Gobierno Regional Arequipa, reporta un gasto de S/. 101 128,1 mil, destinados a obras de infraestructura vial, adquisición de equipos, terrenos, maquinarias, elaboración de expedientes técnicos y otros. • Gobierno Regional La Libertad, con gastos de S/. 33 428,0 mil para la adquisición de maquinarias, otras estructuras, activos no producidos, infraestructura vial y otros. NOTA 10: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOSRECURSOS DETERMINADOS Los Recursos Determinados se destinan prioritariamente a Gastos de Inversión, se ejecutan a través del rubro Canon, Sobre Canon, Regalías Mineras, Rentas de Aduanas y Participaciones. (En Miles de Nuevos Soles) Concepto GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL SERVICIO DE DEUDA TOTAL 2010 PIM 2009 EJECUCION PIM EJECUCION 446 583.7 323 599.1 412 504.1 283 927.0 4 624 529.7 2 824 997.2 4 173 522.7 2 526 549.1 16 354.7 5 087 468.1 14 994.6 3 163 590.9 935.3 4 586 962.1 865.7 2 811 341.8 La ejecución en este rubro significa el 19,5% de la estructura del gasto total y en relación al año 2009 muestra un incremento de 12,5%. El rubro más significativo corresponde a Gastos de Capital Cuenta General de la República 2010 Página 113 participa con el 89,3% en la estructura de esta fuente y en relación al ejercicio precedente logró un incremento de 11,8%, destacando la genérica Adquisición de Activos No Financieros. Los pliegos más representativos en esta fuente: • • Gobierno Regional Ancash, con S/. 216 287,6 mil, destinados a cubrir el pago de proyectos de saneamiento, educación básica, riego y transporte, entre otros. Gobierno Regional Cusco el gasto asciende a S/. 230 574,5 mil. Esta fuente es la que financia los proyectos de inversión pública en su totalidad, destinados prioritariamente a gastos de transporte, de riego, salud y educación básica. • Región Lima Metropolitana, con S/. 179 119,2 mil destinados para financiar los proyectos de construcción y mantenimiento de infraestructura vial. • Gobierno Regional Loreto, con gasto de S/. 110 971,2 mil por la compra de edificios y estructuras en obras de saneamiento, educación y transporte. • Gobierno Regional San Martín, con gasto de S/. 80 857,11 mil, destinados a infraestructura vial, adquisición de maquinarias, inversiones intangibles, otras estructuras, entre otros. • Gobierno Regional La Libertad, con S/. 87 055,2 mil, destinado a proyectos de riego, educación básica, saneamiento, transporte terrestre, entre otros. NOTA 11: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOS RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO Comprende las erogaciones de gastos operativos y adquisiciones que significan el incremento del patrimonio de los Gobiernos Regionales, comprende los gastos para adquisiciones del activo fijo, inversiones públicas, entre otros; asimismo está referido a las amortizaciones de la deuda y los intereses generados por la misma. En Miles de Nuevos Soles Concepto 2010 PIM 2009 PIM EJECUCION EJECUCION .0 .0 .0 .0 GASTOS DE CAPITAL 308 455.4 185 645.2 91 389.3 70 718.0 SERVICIO DE DEUDA .0 .0 .0 .0 GASTOS CORRIENTES TOTAL 308 455.4 185 645.2 91 389.3 70 718.0 Esta fuente de financiamiento representa el 1,1% de la estructura total del gasto, superior en 162,5% en relación al año precedente. En el rubro Gastos de Capital, sobresale la genérica Adquisición de Activos No Financieros con S/. 183 934,5 mil. Destacan los Gobiernos Regionales siguientes: • • • Gobierno Regional Loreto, con ejecución de S/. 104 291,8 mil, correspondiendo a Operaciones de Endeudamiento Interno S/. 98 161 ,4 mil y Operaciones de Endeudamiento Externo S/. 6 130,4 mil, ambos para Adquisición de Activos No Financieros. Gobierno Regional Cajamarca, con un gasto de S/. 72 713,7 mil por Operaciones de Endeudamiento Externo, para Adquisición de Activos No Financieros. Gobierno Regional Lambayeque, con un gasto de S/. 5 711,3 mil que comprende Operaciones de Endeudamiento Interno por S/. 5 680,0 mil y Operaciones de Endeudamiento Externo S/. 31,3 mil para Adquisición de Activos No Financieros. Cuenta General de la República 2010 Página 114 2.3 CLASIFICACION INSTITUCIONAL DEL GASTO Cuenta General de la República 2010 Página 115 NOTA 12: ANÁLISIS DE LA CLASIFICACIÓN INSTITUCIONAL DEL GASTO La clasificación institucional es utilizada fundamentalmente, para identificar las instituciones que integran el sector público. Mediante esta identificación se trata de facilitar la administración presupuestaria, el control de la ejecución y la generación de estadísticas requeridas para la programación y análisis de las actividades desarrolladas en el sector público. De acuerdo a Ley Nº 29465 del Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2010 en su Anexo Nº 3 se desagrega el Clasificador Institucional para el año 2010 en donde se agrupa a los (26) Gobiernos Regionales En Miles de Nuevos Soles ENTIDAD 2010 PIM 2009 PIM EJECUCIÓN EJECUCIÓN Gobierno Regional Piura 1 126 955,9 1 031 706,7 1 080 405,1 Gobierno Regional Ancash 2 110 024,0 1 255 020,2 2 173 502,2 Gobierno Regional Cusco 1 153 070,9 990 092,7 930 892,5 838 867,4 Gobierno Regional Cajamarca 1 280 165,9 976 580,9 994 057,0 1 165 028,2 959 467,5 1 036 726,3 13 091 292,9 19 926 537,8 TOTAL: •GR Ica •GR La Libertad •GR Lima •GR Callao •GR Tumbes •Región Lima Metropolitana •GR Cusco •GR Huancavelica •GR Pasco •GR Junín •GR Puno 11 007 765,9 16 220 633,9 •GR Lambayeque •GR Moquegua •GR Ancash •GR Arequipa •GR Moquegua •GR Tacna 987 668,1 1 171 297,1 Gobierno Regional La Libertad Otros Gobiernos Regionales 863 579,3 900 313,7 12 225 836,8 18 681 824,5 •GR Ucayalí •GR San Martín •GR Madre de Dios •GR Loreto •GR Huánuco •GR Amazonas 10 392 153,1 14 913 474,1 •GR Ayacucho •GR Cajamarca •GR Apurímac Destacan los siguientes Gobiernos Regionales: • Gobierno Regional Ancash, participa con el 7,7% del total de instituciones, con gastos superiores al 27,1% en relación al ejercicio anterior. • Gobierno Regional Piura, participa con el 6,4% del total institucional, en relación al ejercicio anterior muestra un incremento de 23,2%. • Gobierno Regional Cusco, participa con el 6,1% de la estructura total y una variación positiva de 6,4% respecto a la ejecución del año anterior. • Gobierno Regional Cajamarca, representa el 6,1% de la estructura funcional y con relación al período precedente, se incrementó en 11,7%. Cuenta General de la República 2010 Página 116 2.4 CLASIFICACION ECONOMICA DE INGRESOS Y GASTOS Cuenta General de la República 2010 Página 117 NOTA 14: ANALISIS DE LA CLASIFICACION ECONOMICA DE INGRESOS La clasificación económica del presupuesto tiene por objetivo determinar el origen de los ingresos y destino de los recursos. Se considera como ingresos presupuestarios toda transacción gubernamental que implica la utilización de un medio de financiamiento. En Miles de Nuevos Soles Concepto INGRESOS CORRIENTES 2010 EJECUCION 696 187,7 2009 EJECUCION 1 114 657,4 TRANSFERENCIAS 2 639 475,7 2 338 241,3 FINANCIAMIENTO 4 675 842,8 4 073 288,7 OTROS CONCEPTOS TOTAL 25 272,2 8 036 778,4 1 132 255,0 7 543 785,0 Los Gobiernos Regionales al finalizar el ejercicio obtuvieron ingresos por S/. 8 036 778,4 mil, incrementándose en 6,5%, en relación al año anterior. Presentan mayores niveles de ejecución de ingresos, las partidas: INGRESOS CORRIENTES Este rubro representa el 8,6% de la estructura total de ingresos, en relación al ejercicio anterior muestran una variación negativa de 37,5% ocasionado básicamente por la disminución de los conceptos: Contribuciones Sociales (43,1%) y Otros Ingresos (63,3%). Las partidas más significativas del ejercicio fueron: Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos la cual representa el 60,4% del rubro indicado, predominando los ingresos por concepto de: Venta por alimentos y bebidas, medicinas, farmacia, placas, matrículas, tasas de salud, otros derechos administrativos, otros servicios agropecuarios, exámenes de laboratorio, máquinas y equipos, tarifas de agua, venta de material de agregados de construcción, tasas laborales, exámenes de laboratorio, entre otros. Presentan mayor captación: Gobierno Regional La Libertad con S/. 65 858,4 mil; Gobierno Regional Arequipa con S/. 35 795,2 mil; Gobierno Regional Lambayeque S/. 35 212,2 mil; Gobierno Regional Callao con S/. 33 882,2 mil; en tanto que la partida Otros Ingresos representa el 38,0% de los Ingresos Corrientes, procedentes de remanentes de utilidades, infracciones de reglamento de transportes, multas y análogos por infracciones laborales, multas por infracciones mineras, ejecución de garantías, sanciones de administración general, derecho de vigencia de minas, intereses por depósitos distintos de recursos por privatizaciones y concesiones. Destacan los pliegos: Gobierno Regional Ancash con S/. 87 677,9 mil; Gobierno Regional La Libertad con S/. 43 869,8 mil; Región Lima Metropolitana con S/. 29 636,7 mil; Gobierno Regional San Martín con S/. 87 677,9 mil, entre otros. TRANSFERENCIAS Los Gobiernos Regionales perciben estos ingresos sin contraprestación alguna, además de ser no reembolsables. El grueso de estos recursos proviene de las transferencias efectuadas por el Gobierno Nacional a través de la fuente de financiamiento Recursos Determinados, que involucra transferencias como Canon (Minero, Petrolero, Gasífero, Hidroenergético, Pesquero y Forestal), Rentas de Aduanas y Regalías Mineras. También provienen de la fuente de financiamiento Donaciones y Transferencias, principalmente de las Transferencias del Seguro Integral de Salud SIS y de Fondos Públicos; respecto a las Donaciones, estas se obtienen del aporte de personas naturales o jurídicas domiciliadas o no domiciliadas en el país, de otros gobiernos y de organismos internacionales, como: la Agencia Suiza para el Desarrollo; Organización de las Naciones Unidas; Fondo Contravalor Perú-Italia; Unión Europea; Credintanstalf Fur Wiederafbaw-KFW; Banco Mundial; Gobiernos de Japón y Bélgica, entre otros. La captación total por Transferencias fue de S/. 2 639 475,7 mil, participa con el 32,9% del ingreso total, superior en 12,9% respecto al periodo 2009. La genérica más significativa corresponde a Donaciones y Transferencias, que constituye el 91,0 % del rubro en mención, superior en 12,6% Cuenta General de la República 2010 Página 118 en relación al año anterior. Siendo los pliegos más representativos: Gobierno Regional Cusco con S/. 374 059,9 mil; Gobierno Regional Ancash con S/. 283 652,8 mil; Gobierno Regional Cajamarca con S/. 254 076,1 mil; Gobierno Regional Loreto con S/. 222 207,0 mil; Gobierno Regional Callao con S/. 183 190,8 mil; Gobierno Regional La Libertad con S/. 164 184,3 mil, entre otros. FINANCIAMIENTO Los ingresos por este concepto provienen de Operaciones Oficiales de Crédito Externo e Interno y de Saldo de Balance. Al cierre del ejercicio se ejecutó S/. 4 675 842,8 mil o 58,2% de la estructura total, superior en 14,8% en relación al periodo anterior. Comprende las siguientes partidas: Endeudamiento, alcanza a S/. 1 337 381,9 mil, representa 16,7% del ingreso total; significativamente superior en 195,0% respecto al año 2009. Son recursos provenientes, tanto de Operaciones Oficiales de Crédito Externo (Banco Interamericano de Desarrollo - BID, Banco de Cooperación Internacional del Japón - JBIC, Banco Mundial - BIRF, entre otros) como Operaciones Oficiales de Crédito Interno compuesto básicamente por los Bonos Soberanos del Tesoro Público y de otras entidades como la banca privada y financieras. Destacan los pliegos: Gobierno Regional Lima Metropolitana, con S/. 177 965,6 mil; Gobierno Regional Loreto, con S/. 133 634,8 mil; Gobierno Regional Cajamarca con S/. 99 747,7 mil; Gobierno Regional Huancavelica con S/. 76 452 144 mil; Gobierno Regional Ayacucho con S/. 70 458,5 mil; Gobierno Regional La Libertad con S/. 63 046,1 mil, entre otros. Saldo de Balance, proveniente principalmente de la fuente de financiamiento Recursos Determinados, por saldos del Canon y Sobre Canon, Regalías y Participaciones y de la fuente Donaciones y Transferencias por saldos de Remanente de Utilidades. Al finalizar el ejercicio se incorporaron por este concepto S/. 3 338 460,9 mil, aportando con el 41,5 % de la estructura total de los ingresos. Sobresalen los pliegos: Gobierno Regional Ancash con S/. 1 350 707,8 mil, Gobierno Regional Cajamarca con S/. 234 298,7 mil; Gobierno Regional Arequipa con S/. 211 916,6 mil; Gobierno Regional Tacna con S/. 86 972,5 mil; Gobierno Regional Cusco con S/. 181 648,5 mil y Gobierno Regional La Libertad S/. 149 755,4 mil. Ingresos Corrientes S/. 696 187.7 Ingresos de Capital S/. 25 272.2 Clasificación Económica de Ingresos Financiamiento S/. 4 675 842.8 Transferencias S/. 2 639 475.7 Cuenta General de la República 2010 Página 119 NOTA 15: ANÁLISIS DE LA CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE LOS GASTOS Se consideran gastos presupuestarios a toda transacción que involucra una asignación en función a su uso de fondos. El gasto ejecutado por los Gobiernos Regionales ascendió a S/. 16 220 633,9 mil, superior en 8,8% al año anterior. En Miles de Nuevos Soles Concepto 2010 EJECUCION 2009 EJECUCION 10 779 305.8 10 302 226.9 GASTOS DE CAPITAL 5 426 333.5 4 609 321.2 SERVICIO DE DEUDA 14 994.6 1 926.0 GASTOS CORRIENTES TOTAL 16 220 633.9 14 913 474.1 Comprende las siguientes Categorías del Gasto: GASTOS CORRIENTES, ascendentes a S/. 10 779 305,8 mil, participa con el 66,5% de la estructura del gasto total, superior en 4,6% respecto al ejercicio 2009. Siendo las genéricas más representativas: • Personal y Obligaciones Sociales, significa 65,6% de su estructura, ligeramente superior en 0,5% al año anterior, este incremento fue destinado a cubrir el pago a favor de los docentes participantes del Programa Nacional de Formación y Capacitación Permanente y de los docentes incorporados a la Carrera Pública Magisterial. Sobresalen las entidades: Gobierno Regional Puno con S/. 498 969,4 mil; Gobierno Regional Cajamarca con S/. 489 936,5 mil; Gobierno Regional Piura con S/. 474 287,2 mil; Gobierno Regional La Libertad con S/. 452 985,4 mil; Gobierno Regional Junín con S/. 424 494,3 mil, entre otros • Pensiones y Otras Prestaciones Sociales, con participación de 13,5% de su estructura, comprende el pago de pensiones a cesantes y jubilados de los Gobiernos Regionales, prestaciones a favor de los pensionistas y personal activo de la administración pública, asistencia social que se brinda a la comunidad, seguro médico familiar, bienes de distribución gratuita y sepelio y luto de activos y pensionistas. Sobresalen: Gobierno Regional La Libertad con S/. 153 496,3 mil; Gobierno Regional Arequipa con S/. 143 705,2 mil; Gobierno Regional Junín con S/. 107 401,8 mil; Gobierno Regional Cusco con S/. 101 966,8 mil; Gobierno Regional Piura con S/. 99 419,3 mil; Gobierno Regional Lambayeque con S/. 94 444,3 mil, entre otros. • Bienes y Servicios, con participación de 18,2 % de la estructura de Gastos Corrientes, superior en 29,4% respecto al periodo anterior, comprende gastos destinados a la adquisición de bienes para el normal funcionamiento institucional y para el cumplimiento de funciones como: papelería en general, útiles y materiales de escritorio; animadoras y alfabetizadoras, Contratos Administrativos de Servicios; medicamentos, material, insumos instrumental y accesorios; mantenimiento de carreteras, caminos y puentes; mantenimiento de maquinarias y equipos; servicios realizados por personas naturales y jurídicas; contribuciones a Essalud, del CAS; consultorías; servicios de seguridad y vigilancia; servicios de suministros de energía eléctrica y servicios diversos. Sobresalen: Gobierno Regional Ancash con S/. 187 362,1 mil; Gobierno Regional Callao con S/. 177 917,4 mil; Gobierno Regional Loreto con S/. 135 892,7 mil; Gobierno Regional Lima con S/. 124 296,7 mil; Gobierno Regional La Libertad con S/. 94 660,1 mil; Gobierno Regional Cajamarca con S/. 93 263,0 mil, entre otros. GASTOS DE CAPITAL La ejecución por este concepto alcanzó a S/. 5 426 333,5 mil, significa el 33,5% del gasto total, superior a 17,7% en relación al año precedente. El gasto ha sido predominante en los sectores: Educación, con la construcción y mejoramiento de la infraestructura educativa y paralelamente con el desarrollo e implementación de proyectos dirigidos a elevar el nivel de la calidad educativa; Salud, a través de la construcción, implementación y ampliación de los Centros de Salud a nivel nacional e implementación de programas estratégicos en materia de salud que beneficien preferentemente a la población de escasos recursos; Transportes, a través de la construcción y Cuenta General de la República 2010 Página 120 mejoramiento de redes viales a nivel nacional, así como la canalización de recursos a proyectos de gran Impacto Regional. La genérica del gasto más significativa corresponde a Adquisición de Activos No Financieros, con una ejecución de S/. 4 955 998,6 mil, representa el 60,6% del gasto total, superior en 21,6% respecto al año 2009. Es importante mencionar que la mayor ejecución se ha efectuado por la fuente de financiamiento Recursos Determinados, rubro Canon y Sobre Canon, Rentas de Aduanas, Regalías y Participaciones. Sobresalen las entidades: Gobierno Regional Ancash con S/. 529 124,7 mil; Gobierno Regional Piura con S/. 329 131,4 mil; Gobierno Regional Loreto con S/.314 996,3 mil; Gobierno Regional Arequipa con S/. 285 892,2 mil; Gobierno Regional Cusco con S/. 281 095,1 mil; Región Lima Metropolitana con S/. 273 139,0 mil; Gobierno Regional Cajamarca con S/. 265 469,5 mil, entre otros. SERVICIO DE LA DEUDA Comprenden los gastos destinados al cumplimiento de las obligaciones (amortización del capital e intereses) originado por créditos externos contraídos por los Gobiernos Regionales. Los gastos del Servicio de la Deuda fueron superiores en 678,5% en relación al periodo anterior y fueron ejecutados por los pliegos: • Gobierno Regional Loreto, ejecutó el monto de S/. 14 663,7 mil que comprende el pago de intereses por el crédito externo contraído con el Banco de Cooperación Internacional JapónJBIC. • Gobierno Regional Cajamarca, ejecutó S/. 330,9 mil, que corresponde al pago de intereses por el crédito externo contraído con el Banco de Cooperación Internacional Japón-JBIC. Clasificación Económica de Gastos Servicio de la Deuda S/. 14 994.6 Gastos de Capital S/. 5 426 333.5 Gastos Corrientes S/. 10 779 305.8 Cuenta General de la República 2010 Página 121 2.5 ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDOS Cuenta General de la República 2010 Página 122 NOTA 16: ANALISIS DEL ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS El Estado de Fuentes y Usos de Fondos permite conocer las Operaciones de Ingresos y Gastos de los Gobiernos Regionales, durante un ejercicio fiscal, así como el origen de los recursos financieros y el uso o aplicación de los mismos. En Miles de Nuevos Soles GENÉRICA DEL GASTO Ingresos Corrientes Gastos Corrientes Ahorro o Desahorro Cuenta corriente Ingresos de Capital y Donaciones y Transferencias Gastos de Capital Servicio de la Deuda Resultado Económico Financiamiento Neto Saldo Neto de Endeudamiento Interno Saldo Neto de Endeudamiento Externo Saldo de Balance RESULTADO DE LA EJECUC.PRESUPUEST. IMPORTE 2 957 274,9 (10779 305,8) (7822 030,9) 1 541 665,3 (5426 333,5) ( 656,7) (11707 355,8) 3 523 500,3 (10 337,9) 195 377,3 3 338 460,9 (8 183 855,5) Los Ingresos Corrientes fueron de S/. 2 957 274,9 mil con una variación negativa de 8,4% en relación al año anterior. Están constituidos en un 76,4% por el rubro Donaciones y Transferencias, provenientes básicamente del Canon, Sobre Canon, Regalías Mineras y Transferencias Financieras; el 23,6% restante corresponde a la Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos, Impuestos y Contribuciones Obligatorias y Otros Ingresos. Los Gastos Corrientes, destinados a garantizar el desarrollo operativo y administrativo de la entidad que asciende a S/. 10 779 305,8 mil, incrementándose en 4,6% respecto al período anterior. Cuenta General de la República 2010 Página 123 Producto de la diferencia entre Ingresos y Gastos Corrientes se obtiene un Desahorro en Cuenta Corriente de S/. 7 822 030,9 mil, indica que los ingresos corrientes no lograron cubrir los gastos operativos que generaron los Gobiernos Regionales, durante el periodo 2010. Al Desahorro generado, se incorporan los Ingresos de Capital y Donaciones y Transferencias por S/. 1 541 665,3 mil, que son ingresos financieros de carácter coyuntural que alteran la situación patrimonial del Estado. Es importante mencionar, que el 73,8% de estos ingresos corresponde al endeudamiento por la colocación interna de Bonos Soberanos emitidos por el Tesoro Público y el restante 26,2% fue generado por los rubros Ventas de Activos No Financieros, Donaciones y Transferencias, entre otros. Consiguientemente se deducen los Gastos de Capital por S/. 5 426 333,5 mil, superior en 17,7% en relación al año anterior y el Servicio de la Deuda por S/. 656,7 mil, obteniéndose un Resultado Económico negativo de S/. 11 707 355,8 mil. El Financiamiento Neto de S/. 3 523 500,3 mil, constituido por los Saldos de Balance y Operaciones Oficiales de Crédito Interno y Crédito Externo en un 94,7% y 5,3% respectivamente, no fue suficiente para absorber los gastos que ejecutaron los Gobiernos Regionales durante el ejercicio 2010, dando como Resultado un Déficit de la Ejecución Presupuestaria por S/. 8 183 855,5 mil, el mismo que fue cubierto con los ingresos provenientes de la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios que registra el Gobierno Nacional. Cuenta General de la República 2010 Página 124 2.6 CLASIFICACION FUNCIONAL DEL GASTO Cuenta General de la República 2010 Página 125 NOTA 17: ANALISIS DE LA CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO La Clasificación Funcional del Gasto da a conocer las tendencias del gasto público relacionadas con las principales funciones que desarrolla el Estado. En ese contexto los Gobiernos Regionales tienen la misión de concretar a través de estas funciones, sus objetivos y metas institucionales que conlleven al desarrollo económico y social de sus respectivas circunscripciones. De las 25 funciones existentes, 24 competen al accionar de los Gobiernos Regionales. En Miles de Nuevos Soles FUNCIONES 2010 PIM 2009 EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN SERVICIOS GENERALES Otros Servicios Generales 1 243 466,4 999 987,1 1 218 320,7 987 193,9 TOTAL SERVICIOS GENERALES 1 243 466,4 999 987,1 1 218 320,7 987 193,9 SERVICIOS SOCIALES Saneamiento Salud 1 165 475,7 4 053 652,0 706 896,6 3 012 766,1 469 121,0 2 852 550,5 7 024 588,0 6 443 729,1 Educación 7 103 979,3 Previsión Social 1 506 659,8 1 484 464,0 1 503 163,1 1 487 997,1 Otros Servicios Sociales 1 493 687,3 975 440,2 310 248,7 223 259,0 14 157 978,4 12 053 781,9 12 695 413,9 853 270,7 1 322 854,5 781 500,7 2 039 099,8 2 951 392,3 1 360 832,9 TOTAL SERVICIOS SOCIALES SERVICIOS ECONÓMICOS Agropecuaria Transporte Oros Servicios Económicos TOTAL SERVICIOS ECONOMICOS TOTAL GENERAL 1 165 486,5 2 848 396,0 511 210,5 4 525 093,0 19 926 537,8 6 581 111,6 698 831,1 3 158 583,0 11 476 656,7 274 494,4 494 843,1 307 289,9 3 166 864,9 4 769 089,9 2 449 623,5 16 220 633,9 18 682 824,5 14 913 474,1 Según la Clasificación Funcional, los pliegos ejecutaron S/. 16 220 633,9 mil, incrementándose en 9,2% respecto al año anterior. Las tendencias del gasto que muestran los Gobiernos Regionales, fueron direccionados en un 74,4% a los Servicios Sociales, concordantes con los grandes lineamientos del gobierno en materia de gasto social a través de la prestación de servicios en educación, salud y servicios básicos que coadyuven a la lucha contra la pobreza y elevar el nivel de vida de la población; seguido de los Servicios Económicos que constituyen el 19,5 % y finalmente los Servicios Generales con 6,1 % de participación frente al gasto total. SERVICIOS SOCIALES Se ha priorizado el desarrollo de programas sociales con énfasis en educación, salud y saneamiento y en materia de descentralización se ha continuado con la transferencia de competencias y recursos a los Gobiernos Regionales. El gasto por este concepto representa el 74,4% de la estructura total, menor en 5,0% respecto al periodo anterior, siendo las funciones más representativas: Educación Esta función participa con el 40,6% de la estructura del gasto total y concentra el 54,6% de los Servicios Sociales, ligeramente mayor en 2,1% respecto al ejercicio anterior. Los Gobiernos Regionales, en materia de educación, han logrado ampliar durante el 2010 el proceso de Implementación del Plan Piloto de Municipalización de la Gestión Educativa, así como la cobertura en obras de infraestructura educativa. Presentan mayor nivel de gasto: • Gobierno Regional Cajamarca, con ejecución de S/. 467 675, 6 mil o 7,1% del gasto en educación, con un avance del 94,8% en relación al presupuesto modificado. Resaltan entre las principales obras: Mejora de la calidad educativa en 13 UGELs de la Región, beneficiando a 4800 alumnos; alfabetización y educación básica alternativa a nivel de 12 UGELs de la región beneficiando a 6 207 iletrados; construcción y equipamiento de la I.E.P.M N° 10246 Caserío Cuenta General de la República 2010 Página 126 Chacaf-Cutervo; reposición de la infraestructura educativa del C.E. N° 16068 Shumba Alto-Jaén; reposición infraestructura educativa del C.E. N° 16478 Pedro Ruíz Gallo-San Ignacio, entre otros • Gobierno Regional Ancash, con ejecución de S/. 438 508,3 mil o 6,7,% del gasto en educación, muestra un avance del 79,1 % de su presupuesto. Entre los logros del ejercicio tenemos: mejoramiento y recuperación del Colegio Nacional La Libertad - Huaraz; mejoramiento de la infraestructura educativa de la I.E. Juan Velasco Alvarado - Centro Poblado Huachis-Huari; mejoramiento y construcción de la infraestructura de la I.E. Mariscal Luzuriaga-Piscobamba; construcción, reconstrucción e implementación de la I.E. N° 88319 Centro Poblado Tambo Real Nevo - Chimbote; construcción y mejoramiento de la infraestructura educativa I.E. Victor Raúl Haya de la Torre-Chaccho; mejoramiento y construcción de infraestructura de la I.E Nº 20850 Mariscal Cáceres de Chasquitambo -Colquioc; construcción y mejoramiento de la infraestructura de la I. E. Nº 88101 César Vallejo -Casma; implementación de infoescuelas en las instituciones educativas (primaria) del Callejón de Huaylas. • Gobierno Regional Puno, con ejecución de S/. 437 643,0 mil o 6,6% del gasto total en educación, muestra un avance de 97,5% de su presupuesto modificado. Destacan los siguientes Proyectos : mejoramiento de los servicios educativos del Instituto Superior Público de ILAVE; mejoramiento de infraestructura de los servicios educativos de la Institución Educativa Secundaria Industrial Perú-BIRF de Juliaca; mejoramiento de servicios educativos de la IES. Tawantinsuyo-Desaguadero; mejoramiento de la infraestructura y equipamiento educativo en la Institución Educativa Secundaria Técnico Industrial de Menores Simón Bolívar de Juliaca; mejoramiento de la infraestructura educativa de la Institución Educativa Secundaria de Menores Nuestra Señora de Alta Gracia de Ayaviri-Melgar. • Gobierno Regional Cusco, con ejecución de S/. 436 485,7 mil o 6,3% de la estructura total, y nivel de avance de 97,0% respecto al marco presupuestal. Entre los proyectos más importantes tenemos: dotación de mobiliario escolar para las Instituciones Educativas de nivel inicial y primario de la región; mejoramiento del desarrollo de la psicomotricidad de los alumnos del II ciclo del Nivel Inicial Escolarizado – Aprender Haciendo; mejoramiento de la infraestructura de la I.E. N° 50152 El Carmen-Calca; mejoramiento de la infraestructura de la I.E. N° 50111 Limatambo-Anta. • Gobierno Regional Piura, el gasto fue de S/. 418 700,5 mil o 6,4% de la estructura total, el nivel de avance respecto al PIM fue de 93,3%. Los proyectos y actividades más relevantes son: infraestructura de la I.E. Nuestra Señora de las Mercedes-Paita; mejoramiento y ampliación de la I.E. 11126 Caserío Vichayal- La Arena; mantenimiento y reparación de la infraestructura de unidades de enseñanza de la región; desarrollo de la educación primaria de menores; desarrollo de la educación técnica; niños y niñas con competencias básicas al concluir el II Ciclo; desarrollo de la educación secundaria de adultos, entre otros. Salud Orientada a mejorar el bienestar de la población, en cuanto a salud colectiva e individual; a nivel nacional se han ejecutado importantes obras de infraestructura como el equipamiento y construcción de hospitales y equipamiento e implementación de puestos de salud, en relación a los servicios se han implementado programas estratégicos como el Programa Articulado Nutricional, mejora de la oferta de los servicios de salud, es también relevante destacar el Programa del Sistema Integral de Salud-SIS, entre otros. El gasto por esta función ascendió a S/. 3 012 766,1 mil, constituyó el 18,6% de la estructura total, superior en 5,5% en relación al ejercicio anterior. Las entidades que destacaron fueron: • Gobierno Regional Arequipa, el gasto asciende a S/. 188 046,4 mil o 6,2% de la ejecución por esta función y un avance del 92,2% respecto al PIM; destacan las siguientes obras: construcción del puesto de salud en Miguel Graú Zona C del PP.JJ. Miguel Graú-Paucarpata; reparación, adecuación y ampliación del servicio de emergencia del Hospital Goyeneche; construcción de las Cuenta General de la República 2010 Página 127 instalaciones del servicio de radioterapia del Hospital Honorio Delgado de Arequipa; mejoramiento de los servicios del Centro de Salud Ocoña-Arequipa; mejoramiento de la calidad de atención de los servicios de salud del Establecimiento Cabecera de la Red N°2-CastillaCondesuyos-La Unión- Hospital Aplao I y II Etapa, entre otras. • Gobierno Regional Callao, el gasto asciende a S/. 182 559,8 mil, participa con el 6,0% de la estructura de esta función y con un avance del 93,1% respecto al PIM; entre las principales obras tenemos: mejoramiento del sistema de aire acondicionado en el Centro Quirúrgico, Unidad de Quemados y Unidad de Cuidados Intensivos del Hospital Daniel A. Carrión; construcción y equipamiento del Centro de Salud Defensores de la Patria que beneficia a más de mil pobladores de Ventanilla contando con incubadora de laboratorio (cultivo), detectores de latidos fetales); mejoramiento de la capacidad resolutiva del Centro de Salud Base Acapulco de la Microred Bonilla-Disa I-Callao; saldo de la obra rehabilitación, ampliación y equipamiento del Centro de Salud Puerto Nuevo - 1°componente: obra civil; así como estudios de esterilización del Hospital Nacional Daniel A. Carrión, en el Centro Salud Gambeta Alta y Centro de Salud Márquez. • Gobierno Regional Cajamarca, de S/. 180 644,5 mil o 6,0% en la estructura de salud y nivel de cumplimiento de 80,3% respecto al PIM. Destacan los proyectos: disminución de la mortalidad materno-infantil con énfasis en el incremento del acceso a los servicios de salud en 13 provincias de la Región Cajamarca; disminución de la desnutrición crónica infantil con énfasis en el incremento del acceso a los gestantes, madres lactantes y niños menores de 3 años a los servicios de salud que comprende a 13 provincias de la región; redimensionamiento del Hospital Cajamarca beneficiando a 380 122 habitantes; ampliación y equipamiento del Centro de Salud Paccha-Chota, beneficiando a 1 500 familias, entre otras. • Gobierno Regional La Libertad con S/. 179 653,9 mil o 5,9% de de la estructura de salud, con un avance de 81,5% en relación al presupuesto final. Los principales proyectos y actividades ejecutadas son: fortalecimiento de la atención integral en el Hospital Jerusalén. Distrito La Esperanza-Trujillo; mejoramiento de los servicios de salud del Puesto de Salud de Liberación Social-Distrito. Víctor Larco Herrera-Trujillo; mejoramiento de los servicios de salud en Centro de Salud Materno Infantil Laredo-Red Trujillo; fortalecimiento de la atención integral en el Centro de Salud Víctor Larco Herrera-Trujillo; capacitación y perfeccionamiento (SERUMS) así como atención básica de salud a través de convenios de cogestión en establecimientos de primer nivel de atención; plan básico de salud a través de la atención integral de Salud Niño, Adolescente, Adulto y Adulto Mayor; reducción de la morbilidad en IRA,EDA y otras enfermedades prevalentes; atención especializada, hospitalización e intervenciones quirúrgicas; mejorar la alimentación y nutrición del menor de 36 meses, entre otros. • Gobierno Regional Lima, de S/. 177 991,0 mil o 5,9% en la estructura de la función salud y un avance de 86,0% en relación a su presupuesto; resaltan los proyectos siguientes: construcción y equipamiento del Hospital Regional de la Provincia de Cañete; ampliación de la cobertura de servicios de salud en las Provincias de Yauyos y Oyon; mejoramiento de la capacidad resolutiva materno infantil del Centro de Salud Hualmay y Microred Hualmay-Red de Salud Huarua-Oyon; mejoramiento de la infraestructura hospitalaria y ampliación de pediatría y laboratorio del Hospital Rezola-Cañete; apoyo alimentario para grupos en riesgo; atención básica y especializada de salud a través de consultas externas, emergencias, hospitalización, cuidados intensivos, medicina física y rehabilitación al niño, al adulto y al adulto mayor, entre otros. • Gobierno Regional Puno, de S/. 173 702,3 mil o 5,7% en la estructura de salud y un avance de 66,8% en relación a su presupuesto, entre los proyectos que destacan tenemos: fortalecimiento de la capacidad resolutiva del Servicio Materno Infantil del Hospital de Apoyo Ilave; construcción del Hospital Materno Infantil del Cono Sur Juliaca; ampliación de servicios de salud con Hospitales Móviles en Poblaciones Rurales de la Región Puno; fortalecimiento de la capacidad resolutiva del Hospital de Putina- Prov. San Antonio de Putina. Cuenta General de la República 2010 Página 128 Saneamiento La ejecución de los Gobiernos Regionales alcanzó a S/. 706 896,6 mil, representa el 4,4 % de la estructura total del gasto, con un nivel de cumplimiento del 62,3% respecto al Presupuesto Modificado. Esta Función está orientada a garantizar el abastecimiento de agua potable y la implementación y mantenimiento del alcantarillado sanitario y pluvial, priorizando a la población con menores o escasos recursos. Presentan mayor ejecución el Gobierno Regional Loreto con S/. 203 999,3 mil que concentra mayor grado de inversión pública en saneamiento urbano como: ampliación y mejoramiento del Sistema de Agua Potable de la ciudad de Iquitos, mejoramiento y ampliación del Sistema de Agua Potable de Caballococha, mejoramiento y ampliación del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado de Pampa Hermoza-Yurimaguas y mejoramiento e instalación del Sistema Sanitario de Los MaderosYurimaguas; seguidos del Gobierno Regional Cajamarca con S/. 99 557,1 mil; Gobierno Regional Ancash con S/. 60 497,1 mil; Gobierno Regional Arequipa con S/. 44 238,2 mil; Gobierno Regional San Martín con S/. 31 157,3 mil, entre otros. Previsión Social Con esta función se garantiza la cobertura financiera del pago y la asistencia a los asegurados y beneficiarios de los sistemas previsionales e incluye las acciones orientadas a la atención de la seguridad social en salud. Corresponde a esta función una ejecución de S/. 1 484 464,0 mil, representa el 9,2% de la estructura total, ligeramente menor en 0,2% respecto al ejercicio precedente. Las entidades que registraron mayores gastos en previsión social fueron: Gobierno Regional La Libertad con S/. 154 241,1 mil; Gobierno Regional Arequipa S/. 144 103,1 mil; Gobierno Regional Junín con S/. 107 622,0 mil; Gobierno Regional Cusco con S/. 104 170,8 mil, Gobierno Regional Lambayeque con S/. 101 980,8 mil, Gobierno Regional Piura con S/. 100 463,0 mil y Gobierno Regional Ica con S/. 92 664,5 mil. SERVICIOS ECONÓMICOS Por este concepto, el gasto ascendió a S/. 3 166 864,9 mil, participa con el 19,5% de la estructura total, en relación al ejercicio anterior muestra un considerable incremento de 29,3·%.Presentan mayores niveles de gasto las funciones: Transportes La ejecución asciende a S/. 2 039 099,8 mil, representa el 12,6% de la estructura total y un nivel de cumplimiento de 71,6% en relación al PIM, logrando mayor gasto las entidades: • Gobierno Regional Ancash, con ejecución de S/. 359 196,6 mil y un avance de 70,7% respecto a su presupuesto modificado, representa el 17,6% del gasto total por esta función. Destacan las obras: reconstrucción y mejoramiento de la Av. José Pardo tramo Av. José Gálvez y Jr. Unión-Chimbote; construcción y mejoramiento de pistas y veredas en el PP.JJ. Miraflores Alto- El Santa; mejoramiento de la carretera cruce Km.380 Panamericana Norte-Casma: mantenimiento de la estructura vial (carretera-Shacsha-Quihuay-Macate; rehabilitación y mejoramiento de la carretera Patarin-Chacas-San Juan de Rontoy; construcción de la carretera Villa de Japia-Quenhuaragra-Pachachaca-Mirgas; rehabilitación; mejoramiento y construcción de la carretera Yanas-Visca: construcción del puente principal Ataquero-Carhuaz; construcción de trocha carrozable Masin-Callash Huamayoj-Quechca-Huayo-Quecha Chihuan-Masin,Huari; construcción y mejoramiento de trocha carrozable Conchucos Sihuas-Pallasca, entre otros. • Región Lima Metropolitana, con S/. 310 032,0 mil o 98,4% del PIM y participa con el 15,2% del presupuesto de transportes; logró concluir con la ejecución física y financiera de 14 proyectos de inversión de infraestructura vial, con cargo a la emisión interna de Bonos Soberanos. Entre los proyectos más importantes ejecutados en el 2010 mencionamos: construcción del Intercambio Vial Panamericana Norte-Av. Tomás Valle, Av. Angélica Gamarra; ampliación del Puente del Cuenta General de la República 2010 Página 129 Ejército y accesos; rehabilitación y mejoramiento de las Av. Pachacutec y Salvador Allende; construcción de la Av. Canta Callao, Tramo Av. Naranjal-Av. 2 de Octubre”. • Gobierno Regional Arequipa, con gastos de S/. 139 989,0 mil o 6,7% de su estructura y avance de 63,3% respecto al presupuesto modificado, siendo los proyectos con mayor ejecución: mejoramiento de la Av. Los Incas (tramo Alcides Carrión-Ovalo Terminal TerrestreArequipa; mejoramiento de la transitabilidad vehicular y peatonal en la Av. Francisco PizarroDist, José Luis Bustamante; mejoramiento y construcción de la Vía Circunvalación La Córdova 0+000 al Km. 3+000-Camaná; mejoramiento de la carretera Atico-Caravelí-Arequipa I etapa; mejoramiento de la carretera departamental ruta N°ar-120-Acarí-Caravelí- Arequipa- I y II etapa; mejoramiento de la carretera departamental ruta N°ar-120-Acarí-Caravelí- Arequipa- III etapa; mejoramiento y construcción de la Carretera Ayo-Huambo-Tramo Huambo-Ccanco I EtapaCastilla, entre otros. • Gobierno Regional Cusco, con gastos de S/. 128 664,2 mil y 70,2% del PIM, participa con el 6,3% del gasto por transportes. Los proyectos más resaltantes son: rehabilitación de la Carretera Huambutio-Paucartambo-Atalaya Tramo-Huambutio (77.10 KM); mejoramiento Carretera Santo Tomás –Colquemarca; mejoramiento Carretera Cusco-Occopata. • Gobierno Regional San Martín, con gastos de S/. 115 727,1 mil y 99,4% del PIM, participa con el 5,6% del gasto por transportes. Los proyectos más resaltantes son: construcción del Puente Vehicular Bellavista; rehabilitación y mejoramiento de la Carretera Empalme-PE-5NCuñumbuque-Zapatero-San José de Sisa; construcción del Puente Vehicular Motilones-Sector Motilones, Moyobamba, Provincia de Moyobamba; rehabilitación y mejoramiento del Camino Vecinal Naranjillo-Puerto Santa Rosa acceso al Puerto Primavera y Construcción Puente Tumbaro; mejoramiento del Camino Vecinal SM-529 Moyobamba-Yantalo, Distritos Moyobamba y Yantalo, Provincia de Moyobamba; rehabilitación y mejoramiento de la Carretera Empalme-PE05N(Puente Colombia) Shapaja-Chazuta, entre otros. Agropecuaria, con ejecución de S/. 853 270,7 mil o 5,2% de la estructura del gasto total; destacan con mayor gasto las entidades siguientes: • Gobierno Regional Piura, con S/. 153 269,7 mil de ejecución o 98,8% de avance en relación al PIM, participa con el 18,0% del presupuesto de transportes. Resaltan las obras: mejoramiento del Canal de Riego Llícuar Progresiva Km. 3+385 al Km. 7+385 Dist, Rinconada de Llícuar,Sechura; mejoramiento del Canal de Riego 52.81 Medio Piura; Mantenimiento de canales e infraestructura de riego del Proyecto Especial Chira-Piura –PECHP ; se iniciaron trabajos preliminares para la construcción del Primer Componente del Proyecto Especial de Irrigación e Hidroenergética del Alto Piura-PEICH. • Gobierno Regional La Libertad, con S/. 115 036,9 mil de ejecución o 74,0% de avance en relación al PIM, participa con el 13,5% del presupuesto modificado, entre los proyectos que destacan tenemos: mejoramiento de la Bocatoma Chavimochic; construcción de la Segunda Línea del Sifón-Virú; construcción de Canales Integrados Valle Virú; mejoramiento del manejo del Ganado Vacuno Lechero en la Región La Libertad. • Gobierno Regional Ancash, con ejecución de S/. 63 142,3 mil o 44,3% de avance respecto al PIM, representa el 7,4% del gasto total agropecuario. Las obras más representativas: mejoramiento de los canales de riego Villón, Ishikane, Integrador 6.1 Alto Canal y Paredes Reyes en Cascajal Derecho-Chimbote; mejoramiento de los canales de riego Santa Rosa, La Victoria, Cahuide lateral derecho y lateral izquierdo y Chachapoya Alto, en cascajal izquierdo-Chimbote, entre otros. Cuenta General de la República 2010 Página 130 Cuenta General de la República 2010 Página 131 2.7 CLASIFICACION GEOGRAFICA DEL GASTO Cuenta General de la República 2010 Página 132 NOTA 18: ANÁLISIS DE CLASIFICACIÓN GEOGRÁFICA DEL GASTO La Clasificación Geográfica agrupa los créditos presupuestarios de acuerdo al ámbito geográfico donde está prevista la dotación presupuestal y la meta, a nivel de Región, Departamento, Provincia y Distrito. En Miles de Nuevos Soles ENTIDAD 2010 PIM 2009 EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN Gobierno Regional Piura 1 128 917,4 1 033 668,2 1 080 405,1 Gobierno Regional Ancash 2 110 024,0 1 255 020,2 2 173 502,2 Gobierno Regional Cusco 1 153 070,9 990 092,7 Gobierno Regional Cajamarca 1 290 529,6 986 583,9 1 046 913,0 883 619,1 Gobierno Regional La Libertad 1 165 028,2 959 467,5 1 036 726,3 900 313,7 10 995 801,4 12 172 980,8 10 347 401,4 Otros Gobiernos Regionales TOTAL 13 078 967,7 19 926 537,8 16 220 633,9 1 171 297,1 18 681 824,5 863 579,3 987 668,1 930 892,5 14 913 474,1 En caso de los Gobiernos Regionales la ejecución en el ejercicio fiscal 2010 ascendió a S/. 16 220 633,9 mil, en comparación al año anterior presenta un incremento de 8,8% en la ejecución del gasto y de 6,7% en el presupuesto modificado. Los Gobiernos Regionales que destacan en la clasificación geográfica son: • Gobierno Regional Ancash, alcanza una ejecución de S/. 1 255 020,2 mil o 7,7% del gasto. Presenta entre otros proyectos: rehabilitación y mejoramiento de la Carretera Patarin-ChacasSan Juan de Rotoy; construcción de la Carretera Villa de Japia-Quenhuaragra- Pachachaca, Distrito de Mirgas; construcción del Puente Principal Ataquero –Provincia de Carhuaz; reconstrucción e implementación de la Institución Educativa Nº 86040-Independencia-Huaraz, entre otros • Gobierno Regional Piura, con un gasto de S/. 1 033 668,2 y 6,4% de la ejecución, realizando proyectos de inversión como: conclusión de la primera etapa del mejoramiento de la Carretera Departamental Chulucanas-Tambogrande, se construyó el Puente La Gallega como una meta de la IV etapa de la construcción de la Carretera Asfaltada Morropon-Chalaco-Pacaipampa; mejoramiento del Canal de Riego Llicuar Progresiva -Distrito de Rinconada Llicuar-Sechura, mejoramiento del Sistema de Riego del Canal El Mango-Bazán, Distrito de Rinconada de Llicuar –Sechura, en pesca se continua con el ordenamiento de la Bahía de Sechura y con la operación de la Estación Pesquera de Huancabamba, así como la producción de 4,5 TM de concha de abanico, langostinos y tilapia entre otros. • Gobierno Regional Cusco, reporta un gasto de S/. 990 092,7 o 6,1%de la ejecución total, dentro de los proyectos más destacados encontramos: rehabilitación de la Carretera HuambutioPaucartambo-Atalaya tramo I Huambutio; mejoramiento Carretera Santo Tomás-Colquemarca; mejoramiento Carretera Cusco-Occopata; Irrigación Cañón de Apurímac; mejoramiento de la capacidad resolutiva del Centro de Salud de Urubamba, Microred-Urubamba, Red Cusco Norte,Diresa-Cusco, entre otros. • Gobierno Regional Cajamarca, registra un gasto de S/. 986 583,9 mil o 6,1% del gasto. Ha realizado proyectos para el fortalecimiento de la cadena productiva del Café en las Provincias de San Ignacio, Jaén y San Miguel, incremento del rendimiento de los cultivos de fríjol, arveja y lenteja en la Región Cajamarca; entre otros proyectos destacan: mejoramiento de la Carretera Cutervo-Sinchimache; construcción del Camino Vecinal Nuevo Cavico Pandalle; mejoramiento de la Carretera Calabozo Comunidad Nativa Los Naranjos; construcción de la Carretera San Isidro de las Vegas, Taurana, Sondor-Pucará, entre otros Cuenta General de la República 2010 Página 133 Cuenta General de la República 2010 Página 134
