A continuación se presenta un detalle de los principales supuestos financieros y económicos que se consideraron para la elaboración del presupuesto del Colegio de Profesionales en Ciencias Económicas de Costa Rica para el período comprendido entre julio 2015 y junio 2016. A. Supuestos Financieros más relevantes Ingresos Cuota Ordinaria Por concepto de cuota ordinaria, se proyecta un ingreso de ¢1.550 millones, constituyendo el renglón más importante de nuestros ingresos (74.10%). Se va a contar con aproximadamente 32.800 colegiados activos y se estima un incremento mensual de 250 colegiados, en estos datos se consideran las renuncias, suspensiones y otros. Incorporaciones Se estima que las incorporaciones mensuales sean de 250, para un total de 3.000 incorporandos en el período, proyectando un ingreso de ¢179 millones que representa el 8.56% de los ingresos totales. Ingreso Centro de Recreo El Centro de Recreo ofrece las condiciones ideales para el disfrute de los colegiados y su familia, por lo que para este período se estima un ingreso de ¢21.6 millones que representa el 1.04% de los ingresos totales. Otros ingresos 1. Intereses por inversión Si se mantiene el monto de inversiones en ¢875 millones a un interés promedio del 6% durante el año, se estima un monto de ¢52 millones, lo cual representa el 2.51% de los ingresos totales. 2. Intereses moratorios sobre colegiaturas Se estima que los intereses moratorios cobrados sobre las colegiaturas representan dentro del presupuesto ¢18.8 millones para un 0.90% del total del mismo. Comisiones INS Por el pago de las primas por concepto de póliza colectiva de vida se recibe una comisión de parte de INS, la cual con el incremento en el número de colegiados, ha generado mayor afiliación y por ende mayores ingresos para el Colegio, por este concepto, se proyecta un 2.48% (¢52 millones) del total de los ingresos. Convenio COOPENAE-CPCECR Por el convenio existente entre Coopenae y el Colegio se percibe un monto mensual de ¢2.433.400,00, para un total en el período de ¢29 millones el cual representa el 1.40% del total del presupuesto. Concesiones y Alquileres Las condiciones y equipamiento óptimo de nuestras instalaciones (Auditorio, Lobby, Aulas, salón de eventos del Centro de Recreo y Centro Ejecutivo, hace que las mismas sean atractivas para el alquiler por parte de los colegiados representando un ingreso por este concepto de ¢34.9 millones, un 1.67% de los ingresos totales, siendo el Lobby la instalación con mayor demanda. Actividades Sociales Se estima recuperar en la partida de actividades sociales aproximadamente el 50%, representa el monto de ¢62.1 millones anuales para un 2.97% del total de presupuesto. Egresos Bienes de Capital Para el presupuesto del período 2015-2016, se contempla un monto de ¢22.5 millones el cual será destinado para la compra de mobiliario y equipo para la sustitución de una parte del mobiliario actual de la Sede Central y el Centro de Recreo. Tecnologías de Información En la parte de tecnología de la información se destina ¢36.5 millones para compra de licencias, software y equipo. Servicios Personales Para el periodo que estamos por finalizar el Colegio cuenta con una planilla compuesta por 67 colaboradores, es importante aclarar que durante este periodo se dieron importantes ahorros en planilla, para este nuevo período 2015-2016 este grupo será de 72 colaboradores. El porcentaje de gasto que representa la planilla es del 42.45%, incluye el personal que labora en la Sede, Filiales, Oficinas Administrativas y Centro de Recreo. Servicios No Personales Los servicios no personales representan todos los demás gastos de operación tanto para sede, centro de recreo y filiales, cerca del 29.86% del presupuesto se destina a este apartado. Dentro de los servicios no personales se incluyen rubros tales como: Materiales y suministros, servicios públicos, servicios profesionales, seguros, alquileres de oficinas, mantenimiento e impuestos. Desarrollo Profesional Se asigna para este presupuesto el monto de ¢80 millones para un 3.84% del total de presupuesto. La actualización permanente se verá reforzada a partir de la formulación y puesta en marcha del proyecto de capacitación a distancia, la cual brindará la posibilidad de abarcar la mayor cantidad de colegiados, sin importar el lugar en donde las personas se encuentren. Filiales El acercamiento hacia otras regiones nos permitirá llegar con los beneficios del colegio hacia más miembros del gremio. Esta presencia vendrá a solventar la rápida y ágil gestión que requieren los profesionales en la atención de temas vinculados con su atención y actualización continua, lo mismo que diversos trámites que atiende la institución. Para el presupuesto 2015-2016 se asignó la suma de ¢235.6 millones, que representan un 11.26% del total de presupuesto, este monto contempla la operación de las cinco Filiales actuales. Oficinas Administrativas Para este período 2015-2016 se contempla la creación de Oficinas Administrativas, las cuales de acuerdo con el requerimiento de la zona donde se establecerá se determinara conveniente la contratación de personal medio tiempo o tiempo completo, estas representan ¢44.7 millones del presupuesto para un 2.14%.