Análisis gráfico del proyecto de Presupuesto Sector Público 2014

2014
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PRESUPUESTO
del SECTOR
Cada año, por iniciativa del Poder Ejecutivo, el Congreso de la República debe aprobar el Presupuesto del
Sector Público para el siguiente ejercicio fiscal (año fiscal). La norma comprende las estimaciones de
ingresos del Estado, así como los gastos que habrá de efectuarse en los distintos niveles de gobierno
(nacional, regional y local). El debate presupuestal comprende en realidad tres leyes: a) Ley de Presupuesto
del Sector Público, b) Ley de Endeudamiento del Sector Público; y c) Ley de Equilibrio Financiero.
El presente informe presenta de manera gráfica y sencilla los principales elementos y las implicancias del
presupuesto público, cuya ejecución tiene un impacto significativo en la evolución de la economía en su
conjunto y que además, sin duda, repercute directa e indirectamente en la vida de las ciudadanas y los
ciudadanos y en sus hogares, pues los recursos del Estado provienen mayormente de los tributos que
pagamos.
DEBEMOS ENTENDER EL PRESUPUESTO PORQUE SE FINANCIA CON NUESTRO ESFUERZO Y DEBE SER
GASTADO EN NUESTRO BENEFICIO.
PÚBLICO
Proyección y Resultados de los últimos 4 años
Proyección Ley de Presupuesto
Cifra Real
Cifra Real
10
4
8
6
4
S/. 2,72 por dólar
2.0%
Variación de Precios (anual)
Exportaciones FOB (anual)
US$ 45,198 millones
Importaciones FOB (anual)
US$ 45,682 millones
Resultado económico del SPNF
0.0% del PBI
Resultado económico estructural del SPNF
-0.8% del PBI
*
20
14
*
13
20
12
20
20
*
14
20
13
20
20
20
Tipo de cambio fin de período
SPNF:sector público no financiero
10
0
*
0
12
2
11
1
11
?
2
?
20
3
10
$
Proyección Ley de Presupuesto
5
6.0%
Crecimiento del PBI (anual)
PBI anual %
Inflación anual %
20
Supuestos Macroeconómicos
* Cifra Real Proyectada
* Cifra Real Proyectada
VARIACIÓN
13.1%
S/. 81,857 millones
ANUAL
8.1%
S/. 88,460 millones
8
%
S/. 95,535 millones
13.5%
S/. 108,419 millones
9.7%
S/. 118,934 millones
2010
2011
2012
2013
2014
Recursos
Ordinarios
Evolución del
Presupuesto
del Sector
Público
¿De dónde vienen los fondos del presupuesto?
Directamente
Recaudados
Por operaciones
oficiales de crédito
Donaciones y
Transferencias
Recursos
Determinados
2014
PTO
S/.82,977 Millones
S/.10,287 Millones
S/.4,563 Millones
S/.678 Millones
S/.20,429 Millones
2013
S/.74,802 Millones
S/.9,313 Millones
S/.2,962 Millones
S/.564 Millones
S/.20,778 Millones
+10.9%
+10.5%
+54.1%
+20.2%
-1.7%
PIA
Presión Tributaria
Estructura de Ingresos
Recursos Determinados
Recursos Directamente
Recaudados
17,2%
Recursos
Ordinarios
2008
2009
2010
8.6%
3.8%
69,8%
19,7% del PBI
Recursos por Operaciones
Oficiales de Crédito
2011
2012
33.8%
OECD
13.8%
2010
BRASIL
14.8%
15.5%
0.6%
Donaciones y
Transferencias
(%PBI) 2011
15.7%
16%
23.4%
URUGUAY
19.4%
ARGENTINA
18.3
PERÚ
MÉXICO
2013
15.4%
2014
15.4% (proyectado)
15.5%
9%
Presión Tributaria (%PBI)
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Recursos Ordinarios
}
IMPUESTOS
a
13.6%
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Porcentaje
del PBI
b
Impuesto a la Renta
5.5%
0.3%
S/. 32,973 Millones
a la Propiedad
0.5Impuesto
%
S/. 3,124 Millones
S/. 3,197 Millones
c
Transferencias (Sunat, BN, otros)
Impuesto a la Producción y al Consumo
8.6%
Otros ingresos, venta bienes, venta de activos
-0.4%
S/. -2,248 Millones
S/. 51,814 Millones
Otros, Devoluciones, etc.
-1%
S/. 5,883 Millones
...de Recursos Determinados
Canon, Sobrecanon, Regalías, Rentas
de Aduanas y Participaciones
2014
2014
+20.5%
-29.7%
2013
2013
S/.982 Millones
S/.2,541 Millones
S/. 1,213 Millones
GASÍFERO
REGALÍAS
MINERAS
S/.2,717 Millones
+6.9%
s/.75,007
2013
s/.33,797
2014 12.4%
2013
MILLONES
Gasto
Corriente
2014
-32.4%
¿Dónde se invierte nuestro dinero?
9% MILLONES
s/.68,791
S/.664 Millones
2014
2014
-6.5%
2014
S/. 2,186 Millones
OTROS
S/.3,514 Millones
2013
S/. 1,134 Millones
S/. 1,813 Millones
S/.5,001 Millones
MINERÍA
El presupuesto registra los ajustes de canon debido a la caída
en el precio de los metales y el estancamiento de inversiones
mineras.
PETROLERO
2013
2013
MILLONES
s/.30,065
s/.10,130
MILLONES
2014 8.5%
s/.9,563
2013
MILLONES
MILLONES
Gasto
Capital
Servicio
de la Deuda
Distribución del Presupuesto
Regional
s/.17,634 millones
USO
DEL
16% 17%
PRESUPUESTO
67%
Asignación de recursos por función
Var. %
PIA
PPT
Estructura %
Estructura %
2014/2013
2013
2014
Orden público y seguridad
5,236
4.8
6,647
5.6
27.0
Vivienda y desarrollo urbano
1,993
1.8
2,495
2.1
25.2
Pesca
240
0.2
294
0.2
22.7
Justicia
3,308
3.1
4,025
3.4
21.7
Defensa y seguridad nacional
4,196
3.9
4,843
4.1
15.4
Salud
9,940
9.2
11,180
9.4
12.5
Previsión social
10,084
9.3
11,289
9.5
12.0
Protección social
4,413
4.1
4,880
4.1
10.6
Transporte
11,195
10.3
12,350
10.4
10.3
Comunicaciones
367
0.3
403
0.3
9.7
Deuda pública
8,896
8.2
9,700
8.2
9.0
Planeamiento, gestión y reserva de contingencia 17,201
15.9
18,567
15.6
7.9
Educación
16,809
15.5
18,133
15.2
7.9
Relaciones exteriores
504
0.5
541
0.5
7.4
Cultura y deporte
1,097
1.0
1,164
1.0
6.1
Trabajo
242
0.2
254
0.2
5.2
Industria
98
0.1
100
0.1
2.6
Ambiente
2,117
2.0
2,149
1.8
1.5
Minería
117
0.1
117
0.1
0.4
Legislativa
437
0.4
431
0.4
-1.4
Comercio
543
0.5
522
0.4
-3.8
Saneamiento
4,557
4.2
4,322
3.6
-5.2
Energía
1,124
1.0
1,065
0.9
-5.3
Agropecuaria
3,259
3.0
3,062
2.6
-6.0
Turismo
448
0.4
401
0.3
-10.5
108,419
100.0
118,934
100.0
9.7
Gasto Total
70%
QALIWARMA
2,9 Millones
de Niños
JUNTOS
776,000
beneficiarios
PENSIÓN 65
380,000
personas
s/. 264millones
Programa CUNA MÁS
65,000
Nacional
niños
de Becas y
Crédito Educativo
22,500 becas
s/. 145 millones
SAMU
1,5 millones
Nacional
s/. 83,238 millones
Reserva de Contingencia
1% de los Ingresos por Recursos Extraordinarios
S/. 830 Millones
Política salarial
S/. 1,638 Millones
Programas, entidades nuevas y otros gastos
S/. 2,086 Millones
TOTAL
S/. 4,553 Millones
Variación anual -13.6%
Presupuesto 2014
s/. 518 millones
Local
s/.16,944 millones
16% 14%
i
Programas Sociales
Nacional
s/. 72,635 millones
Regional
s/.18,752 millones
Funciones
s/.1,288 millones s/. 1,028 millones s/. 578 millones
Local
s/.16,944 millones
s/. 87 millones
La reserva de contingencia comprende recursos para financiar
gastos que por su naturaleza y coyuntura no pueden ser
previstos en los presupuestos de las entidades públicas.
s/. 73 millones
s/. 64 millones
Atención
Programa
TRABAJA
de niños y
contra
PERÚ
15,000
adolecentes la violencia
personas
en estado de
familiar
abandono 47.000 personas
s/. 52 millones
PROEMPLEO
12,000
jóvenes
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Gastos por Sector
ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD
El presupuesto total asciende a S/. 6,647 millones,
27% más que el 2013
EDUCACIÓN
2013
2014
Reducción de delitos y seguridad ciudadana
El presupuesto asignado a la educación
se mantiene alrededor del 3% del PBI,
a pesar de que existe el compromiso del
Estado de ir aumentándolo
progresivamente 0.25 puntos hasta
alcanzar un equivalente al 6% del PBI.
PROGRAMAS
S/. 16,809 Millones
S/. 18,133 Millones
+ 7.9%
+
2013
2014
+ 44.6%
Lucha contra el terrorismo
2013
2014
Reducción de tráfico ilícito de drogas,
programas alternativos, otros
S/. 9,939 Millones
S/. 11,180 Millones
El presupuesto en salud
representa el 1.85% del PBI
S/. 370 Millones
S/. 418 Millones
+ 13.0%
SALUD
2013
2014
S/. 2,543 Millones
S/. 3,678 Millones
2013
2014
+ 12.5%
S/. 1,998 Millones
S/. 2,143 Millones
+ 7.3%%
Ejecución del presupuesto *2013/2012
*Enero-Octubre
MÁS
EJECUCIÓN
TOTAL
MENOS
¿En qué funciones se está gastando
más/menos del presupuesto 2013?
Ene-Oct: 65.8%
Anual: 85.2%
Ene-Oct 2013
Ene-Oct 2013
2012
100%
90%
80%
2013
2012
2012
Avance ideal de
Gasto Ene-Oct
81.8%
79.3%
77.7%
71.2%
70%
69.1%
68.8%
60%
49.1%
46%
50%
52.7%
53.9%
53.4%
53.5%
Cultura y
Deporte
Turismo Pesca
40%
30%
20%
10%
0%
Deuda
Pública
¿A cuánto
asciende
el presupuesto
por día?
Previsión Relaciones
Social
Exteriores
Justicia Trabajo Salud
Comunicaciones
Saneamiento Industria
Glosario
PIA
PIM
PBI
por día
2012
2013
S/. 261.02 millones
S/. 297.03 millones
S/. 325.8 millones
S/. 334.37 millones
S/. 359.1 millones
---
S/. 1,436 millones
S/. 1,571.6 millones
S/. 1,654 millones
Fuentes: BCR, MEF, proyectos de ley de presupuesto 2014, 2013, 2012
2014
2014
BN: Banco de la Nación
Gasto Corriente: Pagos no recuperables que incluyen planilla, intereses de la deuda pública,
y compra de bienes y servicios.
Gasto de Capital: Gasto en bienes cuya vida útil es mayor que un año.
OECD: Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos, compuesto por los 34 países
más ricos del planeta.
PBI: Producto Bruto Interno, producción anual.
PIA: Presupuesto Institucional de Apertura, presupuesto inicial de de las entidad pública
establecido en la Ley Anual de Presupuesto del Sector Público para el año respectivo.
PIM: Presupuesto Institucional Modificado, presupuesto actualizado de las entidades públicas
debido a modificaciones presupuestales a nivel institucional como funcional programático.
Presión tributaria: Relación porcentual de los ingresos del sector público por concepto de
recaudación de impuestos y el PBI.
PTO: Presupuesto del Sector Público
Resultado Económico del Sector Público No Financiero (SPNF): Diferencia entre los ingresos
y gastos (corrientes y capital).
Resultado Económico estructural del Sector Público No Financiero (SPNF): Déficit o
superávit en las cuentas del sector público que excluye los factores que están fuera del control de las
autoridades.
Recursos ordinarios: Ingresos provenientes principalmente de la recaudación tributaria.
Recursos directamente recaudados: Ingresos generados por entidades públicas y
administrados directamente por estas.
Recursos determinados: Fondos públicos que provienen de impuestos cuyos ingresos se destinan al
financiamiento de determinados gastos. Comprende el canon, sobrecanon, regalías, contribución a fondos, etc.
Servicio de la Deuda: Monto de obligaciones del capital e intereses de un préstamo pendiente de pago,
así como los intereses, comisiones y otros, según las condiciones del préstamo.
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