Licenciado en Derecho (Universitat de València) Máster en Administración Concursal (Universitat Politècnica de València) Experto en Derecho Concursal (Universidad Católica de Valencia) GALLEL ABOGADOS Josep GALLEL BOIX ANEXO IV Plan de liquidación que presenta la Administración Concursal de HUSESOLAR, S.L. Juzgado: MERCANTIL Nº 3 DE VALENCIA Autos: Procedimiento Concursal Abreviado 835/2012 Sección: 5ª Fecha: 08/11/2013 7:11:00 C I S C A R, 54-7ª TEL. 963.953.357 FAX. 963.953.011 46005 VALENCIA Página 1 de 8 Licenciado en Derecho (Universitat de València) Máster en Administración Concursal (Universitat Politècnica de València) Experto en Derecho Concursal (Universidad Católica de Valencia) GALLEL ABOGADOS Josep GALLEL BOIX ÍNDICE I. Motivación del plan II. La liquidación de la Concursada III. Características de la Concursada “HUSESOLAR, S.L.” IV. Criterios en torno al Plan de Liquidación V. Inventario de la Masa Activa y resultado de las ofertas obtenidas 6 VI. Plan de realización 7 VII. Plan de pagos 8 VIII. 1 3 Consideraciones C I S C A R, 54-7ª TEL. 963.953.357 FAX. 963.953.011 46005 VALENCIA Página 2 de 8 Licenciado en Derecho (Universitat de València) Máster en Administración Concursal (Universitat Politècnica de València) Experto en Derecho Concursal (Universidad Católica de Valencia) GALLEL ABOGADOS Josep GALLEL BOIX PLAN DE LIQUIDACIÓN QUE PRESENTA LA ADMINISTRACIÓN CONCURSAL PARA LA REALIZACIÓN DE BIENES Y DERECHOS QUE PRESENTA LA CONCURSADA “HUSESOLAR, S.L.” I. MOTIVACIÓN DEL PLAN Dispone el artículo 148 de la Ley Concursal, en relación con el artículo 75 de dicha norma que, en el Informe a que se refiere este último precepto en su apartado 2.4º, la Administración Concursal presentará al Juez un plan para la realización de los bienes y derechos integrados en la masa activa del Concurso que, siempre que sea factible, deberá contemplar la enajenación unitaria del conjunto de los establecimientos, exploraciones y cualesquiera otras unidades productivas de bienes y servicios de concursado o de alguno de ellos. Consecuentemente, con la precitada norma, es consideración de esta Administración Concursal, dado que la pretendida viabilidad de la empresa Concursada presenta serias dudas de que pueda tener lugar, por su íntima conexión con vigencia de las normas gubernamentales que afectan al sector económico de la Concursada, que la única posibilidad de que se produzca la satisfacción mayor o menor de las deudas de la Concursada para con sus acreedores, se centra en la liquidación ordenada del Activo, hecho éste que nos impone la necesidad y obligación de formular el presente Plan de Liquidación, lo que se lleva a efecto a través de los términos que seguidamente se expresan. II. LA LIQUIDACIÓN DE LA CONCURSADA En sede concursal, la liquidación tiene por objeto la conversión en dinero de la totalidad de los bienes y derechos que componen la Masa Activa de la Concursada, a fin de proceder al pago a los acreedores de sus respectivos créditos, siguiendo el orden de pagos previsto en los artículos 154 a 162 de la Ley Concursal. En este sentido, ya se reitera, que por la Concursada no podrá procederse al pago de la totalidad de créditos de los acreedores, mediante un plan de Viabilidad, así como incluso a través de la liquidación ordenada, dada la insuficiencia de patrimonio bastante para atender los importes correspondientes, y sin perjuicio del líquido que pudiere percibirse como consecuencia de la liquidación de sus activos, dada la difícil situación en que se encuentra el Sector de las energías renovables. Consecuentemente con cuanto antecede, tras los pagos previstos que resulten del presente Plan de Liquidación y hasta donde alcancen los mismos, es más que probable que se produzca la situación prevista en el artículo 176 bis de la Ley Concursal y así, el Concurso deberá concluir por agotamiento de bienes y derechos de la Concursada o por su imposibilidad de realizar o liquidar la masa activa, con las consecuencias previstas en el artículo 178.3 de dicha norma, esto es, mediante la resolución judicial que declare la conclusión del Concurso, se acordará la extinción de la personalidad jurídica de la mercantil concursada, disponiendo el cierre de su correspondiente hoja registral, sin perjuicio de que pudiera producirse lo previsto en el artículo 179.2 de la Ley Concursal, reapertura que sólo tendría cabida por la aparición de bienes y derechos acaecidos con posterioridad, lo cual, no se considera previsible. De conformidad con lo previsto en el artículo 146 de la Ley Concursal, como efecto de la apertura de la fase de liquidación, se debe producir el vencimiento anticipado de los créditos concursales aplazados y la conversión en dinero de los que consistan en otras prestaciones, acorde con el dictado, en su día, del Auto que declare la conclusión de la Fase Común y apertura de la Fase de Liquidación. La ejecución de las operaciones de liquidación incumbe a la Administración Concursal, si bien, intervenida por el Juez del Concurso. Se trata, por ello, de ofrecer los debidos argumentos sobre el mejor modo de proceder a la enajenación de los activos de la Concursada, permitiendo la Ley, dado que no dice nada en cuanto al contenido del plan, una importante flexibilidad, siempre dentro de los límites imperativos del art. 148 LC que, en puridad, se limitan a la necesidad de enajenación conjunta de establecimientos, siempre que sea factible. Consecuentemente, y sin infracción legal alguna, es posible C I S C A R, 54-7ª TEL. 963.953.357 FAX. 963.953.011 46005 VALENCIA Página 3 de 8 Licenciado en Derecho (Universitat de València) Máster en Administración Concursal (Universitat Politècnica de València) Experto en Derecho Concursal (Universidad Católica de Valencia) GALLEL ABOGADOS Josep GALLEL BOIX la enajenación directa de activos a un determinado oferente, si con ello, se atiende al interés del Concurso y por darse unas determinadas circunstancias. III. CARACTERÍSTICAS DE LA CONCURSADA “HUSESOLAR, S.L.” El objeto social de la Concursada consiste en “La realización de proyectos e instalación de energía solar, térmica y fotovoltaica y otras energías renovables.”, según resulta del artículo 2º de sus Estatutos sociales, ampliado, según más adelante se dirá, a “la valorización de residuos orgánicos no peligrosos y la generación de energía eléctrica y térmica renovable.”, según reflejamos en el Informe elaborado al amparo de lo dispuesto en el artículo 75 de la Ley Concursal, del que el presente es anexo, actividad que ha sido desarrollada, al tiempo del Concurso en el actual domicilio social, bien inmueble que, como queda dicho en la solicitud y en el Informe de la Administración Concursal, se halla en arriendo a la Concursada. Por último, hay que expresar que junto al presente Plan de liquidación deberá someterse al informe de los representantes de los Trabajadores, dado que en la actualidad sólo existe un (1) trabajador por cuenta ajena tal y como fue reflejado en el precedente Informe elevado a textos definitivos, según dispone el art. 148.3 de la Ley Concursal. Debe expresarse, igualmente que, la Concursada continúa a día de hoy con su actividad, si bien, reducida al cumplimiento de los diversos contratos de mantenimiento suscritos con terceros en calidad de arrendamiento de servicios. IV. CRITERIOS EN TORNO AL PLAN DE LIQUIDACIÓN 1) POSIBILIDAD DE ENAJENACIÓN UNITARIA DEL CONJUNTO DE LOS ESTABLECIMIENTOS, EXPLOTACIONES Y CUALESQUIERA OTRAS UNIDADES PRODUCTIVAS DE BIENES Y SERVICIOS DE LA CONCURSADA O DE ALGUNOS DE ELLOS: El artículo 148 LC contiene las disposiciones relativas al Plan de liquidación, el cual “deberá contemplar la enajenación unitaria del conjunto de los establecimientos, explotaciones y cualesquiera otras unidades productivas de bienes y servicios del concursado o de algunos de ellos…” En este sentido, nos planteamos dos (2) opciones perfectamente acordes con dicha norma; de un lado, la mejor posibilidad de realización del Activo patrimonial pasa, a nuestro entender, por la enajenación conjunta y en un solo bloque o lote de la totalidad del mismo, dado que su inicial fraccionamiento mediante la enajenaciones unitarias, desmerecería el importe que una transmisión en conjunto del Activo pudiere permitir obtener, dada la íntima conexión de los Proyectos de biomasa con los bienes inmuebles a los que van anejos, así como la interrelación entre todos ellos, que constituyen el principal activo de la Concursada; si bien, no se descarta la enajenación unitaria de dichos proyectos o unidades, como remedio a un hipotético fracaso de la venta conjunta; todo ello, sin perjuicio de la diversa enajenación de bienes inmuebles, con o sin proyecto en ejecución, como tales. 2) BIENES QUE YA NO PERTENECEN AL PATRIMONIO DE LA CONCURSADA: Los bienes expresados junto a la solicitud de declaración de Concurso, como formantes del Activo patrimonial, se hallan a día de hoy, en el propio Activo, habida cuenta de que no ha sido enajenado bien o derecho alguno con posterioridad a la solicitud de Concurso. No obstante lo cual, cabe expresar, que se ha incluido cierto crédito a favor de la Concursada y frente a la Administración Tributaria por I.V.A. a devolver, en razón a unos 11.000,00 € aproximadamente, que incrementan la Masa Activa. 3) DE LA VENTA DE TODOS LOS BIENES EN SU CONJUNTO La mejor posibilidad de venta de los bienes y derechos de la Concursada, a consideración de esta Administración Concursal, debe ser realizada en su conjunto, formados por los que se expresan en el Listado de Bienes y Derechos y que se resumen del siguiente modo: a) Material informático 38.037,03 € b) Bienes inmuebles 309.966,12 € c) Bienes muebles 79.188,82 € d) Tesorería 34.305,00 € C I S C A R, 54-7ª TEL. 963.953.357 FAX. 963.953.011 46005 VALENCIA Página 4 de 8 Licenciado en Derecho (Universitat de València) Máster en Administración Concursal (Universitat Politècnica de València) Experto en Derecho Concursal (Universidad Católica de Valencia) e) f) g) Subvenciones pendientes Derechos Proyectos GALLEL ABOGADOS Josep GALLEL BOIX 39.486,00 € 295.071,46 € 852.122,51 € No obstante ser un hecho incierto, se precisará de un plazo, como mínimo, de un (1) año desde que se apruebe el Plan de Liquidación, para llevar a buen término la venta de la totalidad de bienes y efectos de la Concursada, dada la idiosincrasia del Sector. Transcurrido dicho plazo, si la venta de los bienes no se realizare en un solo lote o bloque, se intentará lograr la mayor y mejor satisfacción de los acreedores, mediante la realización aislada de los diversos elementos que componen el Activo patrimonial, por ser el modo más ágil, aunque de menor resultado líquido, para obtener mayor líquido a repartir entre los Acreedores. 4) DE LA VENTA DE BIENES EN GRUPOS O INDIVIDUALMENTE Transcurrido el período propuesto para la venta de la totalidad de bienes en su conjunto, sin que esta haya sido posible, las enajenaciones de bienes se producirán mediante la venta individualizada de los diversos proyectos, bienes inmuebles y demás, los que se realizarán, tanto mediante el proceso de venta directa como, en su defecto, a través de la realización en pública subasta, observándose las siguientes reglas. a) El adquirente se hará cargo de la totalidad de gastos, Honorarios e impuestos a que dé lugar la transmisión correspondiente, así como los de su inscripción en el Registro o Registros correspondientes. b) Se adquieren los diversos bienes libre de cargas, gravámenes y ocupantes, como cuerpo cierto, y en el estado físico y jurídico que el adquirente conocerá, lo que conlleva la cancelación de la totalidad de cargas que gravaren los diversos bienes y derechos de cualquier tipo, incluidas precedentes, como las posteriores y las preferentes que pudieren existir, cuyos gastos de cancelación correrán de cuenta y cargo del adquirente, a cuyo efecto, se librarán, en su caso, los correspondientes mandamientos al titular del Registro correspondiente. Todo ello, en razón a la consolidada doctrina sobre la materia, plasmada en el AJM-1 Alicante de 14.12.2009 “… la venta o enajenación en el proceso concursal se verifica libre de cargas, sin subsistencia de gravámenes o cargas, salvo que se trate de bienes afectos a créditos con privilegio especial y así se autorice, con subrogación del adquirente en la obligación del deudor, y consiguiente exclusión de la masa pasiva (art. 155 LC). Y ello, por imperativo de principio de la par conditio creditorum (AAP Barcelona 29.11.1007), ya que la anotación de embargo no conlleva preferencia crediticia y las deudas se satisfarán por el orden y la clasificación correspondiente, sin que la existencia de embargo afecte. Consecuencia de lo anterior es que esas cargas y gravámenes (a salvo las reales) deben ser purgadas al procederse a su enajenación en sede concursal; competencia que es asignada al Juez del Concurso (art. 8 LC) al ser el que conoce de toda ejecución patrimonial frente a los bienes del concursado, cualesquiera que haya sido el órgano que la hubiere inicialmente acordado…” c) Los bienes de carácter mueble se procedería a realizarlos mediante el sistema denominado de venta directa, y más concretamente, a cualquier interesado que pudiere realizar una oferta mínimamente razonable que, en cualquier caso, comprenderá correr por cuenta y cargo del adquirente de los posibles gastos de transporte. d) Caso de no prosperar cuanto antecede, se procederá por el sistema de subasta pública. En cualquier caso, hay que concretar que no nos hallamos ante el supuesto previsto en el artículo 641 de la Ley de Enjuiciamiento civil, dado que a entender de la Administración Concursal, no se requiere de intervención alguna por parte de persona o entidad especializada y conocedora del mercado en que se compran y venden bienes de características similares a las que nos ocupan, no obstante lo cual, no se descarta su intervención. e) En cualquier caso, de forma subsidiaria, se aplicarán las normas previstas en el artículo 149 de la Ley Concursal. C I S C A R, 54-7ª TEL. 963.953.357 FAX. 963.953.011 46005 VALENCIA Página 5 de 8 Licenciado en Derecho (Universitat de València) Máster en Administración Concursal (Universitat Politècnica de València) Experto en Derecho Concursal (Universidad Católica de Valencia) V. GALLEL ABOGADOS Josep GALLEL BOIX INVENTARIO DE LA MASA ACTIVA LIQUIDABLE Y OFERTAS OBTENIDAS ACTIVO NO CORRIENTE 1.- BIENES INMUEBLES: 1. Inscritos: a. Finca nº 6.052 del Registro de la Propiedad de Villar del Arzobispo, consistente en RÚSTICA, secano cereal sita en el paraje “Cabo de la Hoya”, de sesenta áreas y cuarenta y cinco centiáreas (60 a 45 ca), la que pertenece a la Concursada en su totalidad en pleno dominio. Libre de cargas al día 5 de octubre de 2012, con la sola anotación del Auto del Concurso. b. Finca nº 6.698 del Registro de la Propiedad número Dos de los de Lugo, consistente en RÚSTICA, sita en la Parroquia “Ferreira de Pallares”, denominada “Pena Sulleiro”, de una hectárea, noventa y ocho áreas, cincuenta y seis centiáreas (1 Ha, 98 a, 56 ca), esto 2 son, cinco mil centímetros cuadrados (5.000 cm ), la que pertenece a la Concursada en su totalidad en pleno dominio. Libre de cargas al día 8 de octubre de 2012, con la sola anotación del Auto del Concurso. 2. No inscritos: a. Rústica destinada a prado, señalado con el número 5.265, sito en el polígono 504 del Catastro, en Silleda (Pontevedra), Parroquia de Escuadro, de dieciséis mil ciento noventa 2 y dos metros cuadrados (16.192 m ), adquirido mediante documento privado de compraventa de doña María-Josefa-Concepción DIÉGUEZ DE LA FUENTE, suscrito el día 12 de enero de 2010, libre de arrendatarios, cargas y ocupantes, hallándose condicionado el pago del precio restante (27.000,00 €) a la obtención de las Licencias Municipales, hasta el 1º de 2012 por causas justificadas b. Rústica secano en el Ayuntamiento de Guntín, número 3-42, de 7 hectáreas 28 áreas y 80 centiáreas (7 Ha, 28 a y 80 ca), adquirida en documento privado suscrito el día 3 de junio de 2010, hallándose condicionado el pago del resto del precio (38.340,00 €) al cumplimiento de la segregación de parte del inmueble y obtención de Licencias Municipales. c. Rústica destinada a robleda y a prado de riego denominada “Chousa da Zanca” de 8 hectáreas, 25 áreas y 50 centiáreas (8 Ha, 25 a y 50 ca), parcela 106 del Polígono 141 de Lugo, adquirida mediante contrato de compraventa en documento privado y constitución de servidumbre, suscrito el día 3 de junio de 2010, quedando pendiente de pago el resto del precio (27.000,00 €) sujeto a la condición de la obtención de la segregación de parte del inmueble y obtención de Licencias Municipales. d. Rústica terreno dedicado a regadío y secano en el sitio de Espiñeira, de una superficie de 42 áreas, 65 centiáreas de regadío y 94 áreas y 77 centiáreas de secano; es la finca número 210 del Plano General, inscrita en el Registro de la Propiedad de Mesía con el número 4.578, adquirida en documento privado suscrito el día 26 de enero de 2011. Pende el pago del resto del precio íntegro (38.000,00 €) al plazo de dos (2) meses desde la obtención de permisos, licencias y autorizaciones precisos para la construcción y puesta en funcionamiento de una planta de generación de energía eléctrica a partir de biogás. e. Rústica en el Paraje Silva-Eiron, número 6-626, de superficie 1 hectárea, 65 áreas y 70 centiáreas, inscrita en el Registro de la Propiedad número 2 de los de Lugo con el número 6.568, adquirida en documento privado suscrito el día 26 de abril de 2011. Se halla pendiente de pago el resto del precio convenido por 37.000,00 € en el plazo de dos (2) meses desde la obtención de la licencia de obras. f. Rústica denominada “Penedo Gordo”, sita en el Villar de Sabugo, Concejo de Valdés, de 1 hectárea y 10 áreas, según contrato de opción de compra suscrito en documento privado el día 12 de diciembre de 2011, cuyo plazo de ejercicio de la opción está previsto hasta “en el plazo de 365 días a contar desde la suscripción” el contrato, opción sin prima, si bien está pendiente de pago la totalidad del precio (50.000,00 €). 2.- INSTALACIONES TÉCNICAS, MAQUINARIA Y MOBILIARIO DE OFICINA. C I S C A R, 54-7ª TEL. 963.953.357 FAX. 963.953.011 46005 VALENCIA Página 6 de 8 Licenciado en Derecho (Universitat de València) Máster en Administración Concursal (Universitat Politècnica de València) Experto en Derecho Concursal (Universidad Católica de Valencia) GALLEL ABOGADOS Josep GALLEL BOIX 2.1 El valor global de estos conceptos en el Inventario de Masa Activa del Informe de la Administración Concursal es el que figura expresado en el Inventario de bienes y derechos compuesto por las siguientes partidas: 2.2 Material informático: 38.037,03 €, compuesto por programas informáticos acordes con el desarrollo del objeto social, software y la página web www.husesolar.com cuya realización deberá realizarse en bloque y un solo lote y con los ordenadores a los que se hallan incorporados. 2.3 Bienes muebles: compuesto por las propias instalaciones de la oficina y demás material informático, que bien puede valorarse en 79.188,82 €, aunque su realización deberá ejecutarse con los anteriores bienes o Material informático. 2.4 Tesorería: 34.305,00 € con los que se están atendiendo de pago los créditos contra la Masa. 2.5 Subvenciones: pendientes de recibir por el IMPIVA por 39.486,00 €, las cuales serían objeto de transmisión a los adquirentes, en la medida que así se permita por la Administración pública. 2.6 Derechos: fundamentalmente con carácter contable, frente a la Hacienda Pública, por desarrollo de proyectos, a más del Fondo de Comercio consolidado de la Concursada, en tanto que puntera en el Sector. . 3.- ELEMENTOS DE TRANSPORTE: 3.1 Vehículo: se trata de un vehículo adquirido bajo el sistema de renting con FINANZIA AUTORENTING, S.A., con cuya financiera se está en negociaciones para resolver el contrato sin cargo para la Masa. ACTIVO CORRIENTE 4.- EXISTENCIAS: 4.1 Proyectos: es su principal activo, valorado en su conjunto en 852.122,51 €, los que se pondrán a disposición de los posibles adquirentes, en los términos arriba expresados. 5.- SALDOS DE DEUDORES 5.1 En breve se prevé recuperar la cantidad de unos quince mil Euros (15.000,00 €) como resultado de las gestiones extrajudiciales que se están realizando frente a los deudores. 5.2 De las gestiones extrajudiciales que se están realizando, aquéllas que pudieren fracasar, acorde con el criterio jurídico y económico que resulte del informe que se está realizando por la Letrada de la Concursada de su viabilidad, se iniciarán las acciones legales oportunas o, en su caso, se considerarán como fallidos. VI. PLAN DE REALIZACIÓN Atendiendo a la Masa Activa liquidable arriba expresada, hasta el momento se han recibido un par de ofertas de adquisición, si bien, sin haber podido materializarse ninguna de ellas, no obstante lo cual, se están continuando las gestiones de venta en bloque de la totalidad del Activo y, por lo que respecta a los bienes de carácter mueble, el sistema de venta directa bien de manera individualizada cada elemento de los que componen el apartado correspondiente y a la persona que haya realizado la mejor oferta de las expresadas para el supuesto de que fracasare la venta de manera global o conjunta de todos los elementos que las componen el Activo o sus correspondientes Unidades productivas. Las transmisiones se realizarán libres de cargas y gravámenes, con cancelación de las cargas que hubiere, sin requerir autorización judicial expresa, más allá de lo que resulta de la aprobación del Plan de liquidación, salvo las obligaciones de pago o hacer en las que se subroguen los posibles adquirentes en la posición de la Concursada en tanto que adquirente de los bienes inmuebles y vendedor de los Proyectos de Ingeniería de biogás que van adheridos a los terrenos adquiridos sobre los que se han desarrollado los mismos, así como cuerpo cierto y en el estado jurídico y físico correspondiente, con renuncia expresa al saneamiento por evicción. Respecto del saldo de clientes y deudores pendientes de cobro se está estudiando económica y jurídicamente a los fines de determinar la viabilidad del recobro extrajudicial o, en su defecto, el judicial.. C I S C A R, 54-7ª TEL. 963.953.357 FAX. 963.953.011 46005 VALENCIA Página 7 de 8 Licenciado en Derecho (Universitat de València) Máster en Administración Concursal (Universitat Politècnica de València) Experto en Derecho Concursal (Universidad Católica de Valencia) GALLEL ABOGADOS Josep GALLEL BOIX Con el resultado efectivo y líquido de la enajenación de los bienes se atenderá puntualmente al pago de los créditos siguiendo el orden establecido en los artículos 154, ss. y cc. de la Ley Concursal. VII. PLAN DE PAGOS De conformidad con lo dispuesto en el art. 154 LC, antes de proceder al pago de los créditos concursales, se deducirán de la Masa Activa los bienes y derechos necesarios para satisfacer los créditos contra la Masa. Si el importe fuera insuficiente, lo obtenido se distribuirá entre todos los acreedores de la Masa por el orden de sus vencimientos. De conformidad con lo dispuesto en el art. 155 LC, el pago de los créditos con privilegio especial se hará con cargo a los bienes y derechos afectos. Según dispone el artículo 156 LC, una vez satisfechos los créditos contra la Masa, se procederá al pago de los créditos con privilegio general, por el orden establecido en el art. 91 LC y, en su caso, a prorrata dentro de cada número y, una vez satisfechos éstos, se procederá al pago de los créditos ordinarios. El pago de los créditos subordinados no se realizará hasta que hayan quedado íntegramente satisfechos los créditos ordinarios, por el orden establecido en el art. 92 LC, igualmente a prorrata dentro de cada número. VIII. CONSIDERACIONES Ya se anticipa por la Concursada que no podrá procederse al pago de la totalidad de los acreedores, dada la inexistencia o insuficiencia de patrimonio bastante para ello. Este informe ha sido firmado el día y hora que figura en el encabezamiento del mismo, en la Ciudad de Valencia, por el Administrador concursal designado judicialmente. EL ADMINISTRADOR CONCURSAL C I S C A R, 54-7ª TEL. 963.953.357 FAX. 963.953.011 46005 VALENCIA Página 8 de 8