INSTRUCTIVO DE RESERVAS MÍNIMAS DE LIQUIDEZ (RML) Y

INSTRUCTIVO DE RESERVAS MÍNIMAS DE LIQUIDEZ (RML) Y COEFICIENTE
DE LIQUIDEZ DOMÉSTICA (CLD)
I.
ANTECEDENTES
I.1
BASE LEGAL
El Directorio del Banco Central del Ecuador, en ejercicio de las atribuciones contenidas en la letra b) del artículo 67 de la Ley de Régimen Monetario y
Banco del Estado, dando cumplimiento al Decreto Ejecutivo No. 1592 del Presidente Constitucional de la República y a lo dispuesto en la Constitución de
la República, en que señala que la formulación de las políticas monetarias, crediticia, cambiara y financiera es facultad exclusiva de la Función Ejecutiva y
se instrumentará a través del Banco Central del Ecuador, sustituye el Título Décimo Cuarto “Reservas Mínimas de Liquidez” del Libro I (Política Monetaria
– Crediticia) de la Codificación de Regulaciones del Banco Central del Ecuador mediante Regulación No. 007-2010 y faculta a la Gerencia General del
Banco Central del Ecuador expedir y actualizar el “Instructivo de Reporte de Liquidez”.
I.2
OBJETIVO
El Banco Central del Ecuador (BCE) monitoreará permanente los activos que constituyen las reservas mínimas de liquidez y el coeficiente de liquidez
doméstica para establecer niveles de liquidez global que garanticen adecuados márgenes de seguridad financiera y que permitan atender los
requerimientos de financiamiento para la consecución de los objetivos de desarrollo del país y fortalecer la inversión productiva nacional, y el consumo
social y ambientalmente responsable.
1
II. MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA EL ENVIO DE INFORMACIÓN DE RESERVAS MÍNIMAS DE
LIQUIDEZ Y COEFICIENTE DE LIQUIDEZ DOMÉSTICA
II.1 DISPOSICIONES GENERALES
1
El BCE publicará bisemanalmente los requerimientos de RML, y evaluará el cumplimiento del Título Décimo Cuarto de la Codificación de Regulaciones
del Banco Central del Ecuador en cada periodo de acuerdo a las siguientes disposiciones:
1.
En base a la información de balances de cada institución financiera, el BCE calculará el requerimiento de las RML, utilizando las cifras
correspondientes a la bisemana anterior de la fecha de publicación. El requerimiento de RML será publicado a más tardar el miércoles anterior de la
bisemana vigente a través de la página web (www.bce.fin.ec), bajo el nombre de “Sistema de Reservas de Liquidez”, y tal requerimiento es el que
deberá mantener, en todo momento, la Institución Financiera durante el periodo bisemanal siguiente.
2.
Los bancos privados, las sociedades financieras, las mutualistas y las cooperativas de ahorro y crédito sujetas al control de la Superintendencia de
Bancos y Seguros (SByS), deben reportar por medios electrónicos al BCE, sobre todas sus posiciones contabilizadas en las cuentas de FONDOS
DISPONIBLES E INVERSIONES según el Catálogo Único de Cuentas (CUC) de la SByS, a más tardar hasta las 15h00 horas del segundo día hábil
siguiente al cierre del periodo bisemanal que se reporta.
3.
La estructura debe ser depositada en el buzón electrónico del BCE utilizando el LOGIN y PASSWORD asignado a cada institución financiera,
mediante un utilitario “FTP”, bajo el directorio /BANCOS1/nombre_de_la_institución/Requerimiento_Liquidez.
4.
La información proporcionada al BCE en el Reporte de Liquidez deberá contener cada una de las posiciones vigentes por la institución al cierre de
cada día. En el caso de depósitos y aportes a fondos, las entidades financieras deberán reportar los saldos de cierre diarios de cada una de las
cuentas de su corresponsal.
5.
Se entenderá como instituciones que incumplen con el envío de información a quienes no depositen información, lo hagan fuera del plazo
establecido, por errores en el formato de entrega del archivo o, por información que no cumple con el valor de cuadre.
6.
Calificaciones crediticias internacionales para emisores, depositarios, custodios; y, emisiones: deben registrarse según el plazo del instrumento (Fec.
Vencimiento – Fec. Emisión), siendo de largo plazo los instrumentos con vencimientos mayores a 365 días y las de corto plazo los instrumentos
menores o iguales a 365 días.
1
El periodo de una bisemana corresponde al lapso de 14 días que va de jueves a miércoles, incluyendo los días no laborables y fines de semanas.
2
7.
Calificaciones crediticias para emisores, depositarios, custodios; y, emisiones en el Ecuador: se registraran las calificaciones crediticias de la SByS,
independiente del plazo del instrumento.
8.
En caso de que una institución financiera quiera instrumentar operaciones en las cuentas de fondos disponibles o inversiones en países o monedas
2
distintas de las que constan en las tablas del presente instructivo, deberán solicitar oportunamente al BCE la creación de nuevos códigos.
9.
Los precios de operación y mercado de los instrumentos financieros deben registrarse como un valor numérico de hasta con diez decimales de
un valor nominal de cien (100.0000000000).
10. Las tasas de interés, cupones, y TIR o tasa de descuento serán registrados como unidad porcentual (sin usar el signo “%”). Ejemplo: 3.15471242
II.2
VALIDACIÓN GENERAL DE LOS DATOS
Para el envío de la información, los archivos de las instituciones financieras deberán respetar las siguientes normas:
Todos los archivos deberán ser grabados en tipo texto, usando como separador de campo el tabulador “TAB” (carácter ASCII 9). El nombre del
archivo debe estar en mayúsculas.
Los números “NO” deben contener comas ni puntos, excepto para la separación de decimales, en cuyo caso se utilizará el punto (.).
Los datos alfabéticos y alfanuméricos “NO” deben contener comillas simples („) ni comillas dobles (“).
“NO” deben existir registros repetidos ni líneas en blanco.
La información contenida en cada campo debe corresponder al tipo de dato.
Cada campo tiene una longitud máxima. Si el dato tiene una longitud menor, “NO” se debe completar el resto ni con ceros ni con otros caracteres.
En los campos “NO” se deberá incluir espacios en blanco, ni nulos (#N/A; #¡VALOR!; #¡DIV/0!; entre otros).
Para los campos relacionados con tablas de codificaciones, los datos deben estar registrados en sus respectivas tablas.
Para las fechas, se debe considerar el formato dd/mm/aaaa
Ningún valor numérico puede ser negativo.
Las fechas en el Reporte de Liquidez para los registros de Inversiones deben mantener un orden lógico, es decir las Fecha Emisión ≤ Fecha
Valor < Fecha de Vencimiento; Fecha de Datos ≥ Fecha Emisión; Fecha de Datos < Fecha de Vencimiento.
II.3 DISPOSICIONES ESPECÍFICAS
2
Las tablas de países y monedas se irán actualizando y se publicarán en la página web del BCE.
3
A. INFORMACIÓN A SER REMITIDA
CAMPOS DE INFORMACIÓN. La información que será remitida al BCE por cada institución financiera acerca de sus operaciones de liquidez se detalla
en los siguientes campos:
1. Fecha de datos.- La información debe ser enviada por cada uno de los días de la bisemana reportada. El periodo de una bisemana corresponde al
lapso de 14 días que va de jueves a miércoles, incluyendo los días no laborables y fines de semanas.
2. Cuenta Contable.- Es el código del Catálogo Único de Cuentas de la SByS que identifica la operación, de acuerdo a la Tabla 1 (de la Sección III
“Tablas” del presente Instructivo).
3. Identificación del Emisor o Depositario.- Corresponde al número de identificación de la persona natural o jurídica de carácter público o privado
que emite o capta un instrumento financiero. En el caso de emisores y depositarios en el mercado internacional se deberá reportar el código
otorgado por la SByS referente a la estructura R32 (Portafolio de Inversiones) del Manual Técnico de Riesgos de Mercado y Liquidez. En el caso de
depositarios o emisores nacionales se deberá registrar el Registro Único de Contribuyente (RUC). Los RUC de Instituciones Financieras Públicas se
presentan en la Tabla 2 (de la Sección III “Tablas” del presente Instructivo). En caso de titularizaciones, deberán registrar el RUC del
originador de los títulos.
4. Calificación Crediticia del Emisor o Depositario.- Es la calificación de riesgo establecida por una agencia crediticia nacional o internacional de
acuerdo a la situación financiera del emisor o del depositario. La tabla de calificaciones crediticias se presenta en la Tabla 3 (de la Sección III “Tablas”
del presente Instructivo).
5. Calificadora Crediticia del Emisor o Depositario.- Institución especializada en analizar la situación financiera del emisor o depositario. En la Tabla
4 (de la Sección III “Tablas” del presente Instructivo) se muestra el listado de las calificadoras crediticias.
6. Identificación del Custodio.- Corresponde al número de identificación de la entidad de carácter público o privado que es responsable por la
custodia del instrumento financiero. Para los custodios en el mercado internacional deberán reportar el código otorgado por la SByS referente a la
estructura R32 (Portafolio de Inversiones) del Manual Técnico de Riesgos de Mercado y Liquidez. En el caso de custodios nacionales se deberá
registrar el RUC. Los RUC de Instituciones Financieras Públicas se presentan en la Tabla 2 (de la Sección III “Tablas” del presente Instructivo).
7. Calificación Crediticia del Custodio.- Es la calificación de riesgo establecida por una agencia crediticia nacional o internacional de acuerdo a la
situación financiera del custodio. La tabla de calificaciones crediticias se presenta en la Tabla 3 (de la Sección III “Tablas” del presente Instructivo).
4
8. Calificadora Crediticia del Custodio.- Institución especializada en analizar la situación financiera del custodio. En la Tabla 4 (de la Sección III
“Tablas” del presente Instructivo) se muestra el listado de las calificadoras crediticias.
9. Identificación del Instrumento.- Es el número de identificación asignado al instrumento por códigos nacionales e internacionales. En el caso de
no contar con un número de identificación se deberá reportar el código asignado por el emisor. Para las cuentas 110105 y 110110 se deberá
reportar cero (0) como número de identificación.
10. Tipo de Identificador del instrumento.- Corresponde al tipo de identificador del instrumento asignado de acuerdo a la Tabla 5 (de la Sección III
“Tablas” del presente Instructivo). El código registrado debe estar en función al numeral anterior (9. Identificación del Instrumento).
11. Instrumento.- Corresponde al instrumento financiero que se reporta de acuerdo al código asignado en la Tabla 6 (de la Sección III “Tablas” del
presente Instructivo).
12. Fecha de Emisión.- Fecha en la que “nace” el instrumento financiero en el mercado (dd/mm/aaaa). En el caso de instrumentos que no tengan
fecha de emisión se reportará la misma información del campo fecha de datos.
3
13. Fecha Valor.- Fecha en la que se hace efectiva la transacción o en la que el dinero y el instrumento financiero se intercambian (dd/mm/aaaa).
En el caso de instrumentos que no tengan fecha valor se reportará la misma información del campo fecha de datos.
14. Fecha de Vencimiento.- Fecha en la cual se hace exigible el compromiso u obligación de pago del instrumento (dd/mm/aaaa). En el caso de
instrumentos que no tengan fecha vencimiento se reportará la misma información del campo fecha de datos.
15. Calificación Crediticia de la Emisión.- Es la calificación crediticia de la emisión establecida por una agencia crediticia nacional o internacional. En el
caso de que el instrumento financiero no tenga calificación crediticia, como los certificados de depósitos, debe ser No Rating, cuyo código es igual 00.
La tabla de calificaciones crediticias se presenta en la Tabla 3 (de la Sección III “Tablas” del presente Instructivo).
16. Calificadora Crediticia de la Emisión.- Institución especializada en calificar las emisiones financieras. En la Tabla 4 (de la Sección III “Tablas” del
presente Instructivo) se muestra el listado de las calificadoras crediticias.
17. País_Emisión_Depositario.- Para el caso de títulos valores corresponde al país de emisión del instrumento financiero y para depósitos o aportes a
fondos administrados se debe registrar el país de la institución depositaria. La tabla de países se presenta en la Tabla 7 (de la Sección III “Tablas” del
presente Instructivo).
3
En el caso de que un título se haya liquidado o vencido totalmente del portafolio y sea nuevamente adquirido en una fecha posterior, este campo deberá contener la
nueva fecha de la operación.
5
18. Moneda.- Es la unidad monetaria en la cual se expresa el instrumento financiero. El código de la moneda debe registrarse de acuerdo a Tabla 8 de
la Sección III “Tablas” del presente Instructivo.
19. Cotización.- Es el precio diario de la moneda de acuerdo a lo normado por la SByS (Valor Dolarizado de compra o venta) y debe guardar relación
con el campo anterior (18. Moneda).
20. Tasa_Interés_Cupón.-. Es el porcentaje al que está invertido un capital en una unidad de tiempo determinado.
21. Periodo de Pago.- Corresponde a la periodicidad para el cobro de intereses expresados en número de días.
22. Precio de Compra (MONEDA ORIGINAL).- Precio al cual se instrumentó la negociación de la operación en el origen, en el caso de los
depósitos se debe reportar como en la tabla B.3.
23. Precio de Mercado (MONEDA ORIGINAL).- Precio al cual se negocia el instrumento financiero de acuerdo al Mercado de Valores. El precio de
mercado se registrará en base al precio de cierre diario. En el caso de que los precios no se actualicen de forma diaria se deberá reportar el
último precio disponible hasta un rezago de 31 días (un mes) calendario respecto a la fecha de datos. En el caso de instrumentos en el mercado
ecuatoriano que no coticen en el mercado y no cuenten con precios hasta un rezago de 31 días con la fecha de datos deberán reportar los
precios publicados en el Vector de Precios de las Bolsas de Valores de Quito o Guayaquil. Para los instrumentos con vencimientos menores a
un año o que no estén cotizados (en el mercado de valores o vectores de precio) se utilizará la metodología del “Valor Presente”.
24. Saldo o Valor Nominal (MONEDA ORIGINAL).- Corresponde al valor en la moneda original por la cual se emite el título valor o se instrumentó
la operación. Para instrumentos que no registren valor nominal, como los depósitos en cuenta corriente, se registrará el saldo de cierre diario de
la cuenta.
25. Valor de Mercado (Medida monetaria MONEDA ORIGINAL).- Es el importe neto en su moneda original que el tenedor podría recibir por la
venta del instrumento financiero. En el caso de depósitos y otros instrumentos se deben registrar el saldo en moneda original al cierre del día de
acuerdo a la siguiente ecuación:
VM (RF o Dep) = (PMt * VN)/100
En donde:
VM (RF o Dep) = Valor de mercado;
PMt = Precio de mercado del instrumento de renta fija o depósito en la moneda original
registrado como un valor porcentual (100) con hasta cuatro decimales;
VN = Valor nominal en moneda original o Saldo de cierre en moneda original;
6
26. Valor Contable (EN DÓLARES).- Corresponde al valor de cada una de las posiciones que sumadas deben coincidir con el saldo contable
reportado en los balances de la SByS.
27. Estado del Instrumento.- Se define como el nivel de disponibilidad de los instrumentos financieros. Los valores de este campo se deberán
registrar de acuerdo a la Tabla 9 de la Sección III “Tablas” del presente Instructivo.
28. Tipo de emisión.- Corresponde al instrumento financiero que se reporta de acuerdo al código asignado en la Tabla 10 (de la Sección III
“Tablas” del presente Instructivo).
29. Primera emisión de nuevo emisor.- Corresponde a la primera emisión de un nuevo emisor, en el mercado de valores. Tabla 11 (de la
Sección III “Tablas” del presente Instructivo).
B. INFORMACIÓN A CONSIDERAR SOBRE LAS RESERVAS MÍNIMAS DE LIQUIDEZ
En general, los depósitos y valores con los que las Instituciones Financieras constituyan las RML, deben cumplir con los siguientes puntos:
Los recursos no deben estar sujetos a restricción alguna o ser mantenidos hasta el vencimiento.
Los valores emitidos por las Instituciones Financieras Públicas deberán tener garantizada su recompra en cualquier momento por parte del
emisor a solicitud del tenedor.
Las inversiones en valores de renta fija del sector no financiero, de emisores nacionales privados, para formar parte de las reservas mínimas de
liquidez, deberán ser adquiridas en el mercado de valores ecuatoriano y contar con una calificación mínima de “A”, emitida por una de las
calificadoras de riesgos autorizada por la Superintendencia de Compañías.
Las inversiones en valores emitidos como consecuencia de procesos titularización del sistema financiero, para formar parte de las RML,
deberán contar con una calificación mínima de “A”, emitida por una de las calificadoras de riesgo autorizada por la Superintendencia de
Compañías.
Las RML de cada institución financiera se calculará en base a la información correspondiente a cada día de dicho periodo de jueves a
miércoles incluido feriados y fines de semana de la bisemana que se debe reportar.
Para el cálculo de la composición y nivel de RML no se considerarán las posiciones que no cumplan con la regulación y lo expresado en este
instructivo.
7
C. INFORMACIÓN A CONSIDERAR SOBRE EL COEFICIENTE DE LIQUIDEZ DOMÉSTICA
En general, las Instituciones Financieras deben cumplir con los siguientes puntos:
Las Instituciones Financieras deben reportar todas sus posiciones contabilizadas en las cuentas de fondos disponibles e inversiones de acuerdo a lo
establecido en el artículo 2, del Capítulo IV “COEFICIENTE DE LIQUIDEZ DOMÉSTICA”, del Título Décimo Cuarto “RESERVAS MÍNIMAS DE
LIQUIDEZ Y COEFICIENTE DE LIQUIDEZ DOMÉSTICA” de la codificación de regulaciones del Banco Central del Ecuador.
El CLD de cada institución financiera se calculará en base a la información correspondiente a cada día de dicho periodo de jueves a miércoles
incluido feriados y fines de semana de la bisemana que se debe reportar.
Para el cálculo de la CLD, no se considerarán las posiciones que no cumplan con la regulación y lo expresado en este instructivo.
II.4 FORMATO PARA ENTREGA DE ARCHIVO
A. NOMBRE DEL ARCHIVO
El nombre del archivo depositado en directorio /BANCOS1/nombre_de_la_institución/Requerimiento_Liquidez tendrá los siguientes elementos:
RLNNNNDDMMAAAA.TXT
TABLA A.1.- NOMBRE DEL ARCHIVO
Dato
Descripción
Longitud
RL
Estructura de datos (Reporte de Liquidez)
2
NNNN
Código de entidad asignado por la SByS
4
DD
Día
2
MM
Mes
2
AAAA
Año
4
TXT
Fijo (Extensión del archivo en mayúsculas)
3
En donde:
“RL” significa Reporte de Liquidez.
8
NNNN es el código asignado por la Superintendencia de Bancos y Seguros a la entidad financiera.
DDMMAAAA es la fecha del miércoles cierre de la bisemana reportada.
TXT es la extensión del archivo
Adicionalmente, las instituciones financieras deben proporcionar al BCE la dirección de correo electrónico a la cual se enviará el mensaje de correo
indicando la aceptación o rechazo del archivo, siempre y cuando el nombre del archivo sea correcto y se deposite la estructura en el plazo permitido.
B. FORMATO DEL ARCHIVO
El formato del archivo consta de dos partes: El formato del registro de la cabecera del reporte, y el formato en el que se detalla la información reportada.
B.1
REGISTRO DE CABECERA DEL REPORTE
TABLA B.1.- CABECERA DEL ARCHIVO
Columna
Campo
Tipo de dato
Primera
Código de Estructura (RL)
Carácter (tamaño máximo
de campo = 2)
Segunda
Fecha de la Estructura. Reportada
Fecha (dd/mm/aaaa)
Tercera
Código de entidad dada por la SByS
Cuarta
Número de registros
Carácter (tamaño máximo
de campo = 4)
Numérico (tamaño
máximo de campo = 18)
Código de Estructura.- Corresponde a RL cuyas letras significan “Reporte de Liquidez”.
Fecha de la Estructura Reportada.- Fecha del miércoles cierre de la bisemana que se reporta (dd/mm/aaaa).
Código de entidad.- Codificación dada por la SByS a cada entidad financiera.
Número de registros (Obligatorio).- Número de filas que contiene el archivo, sin incluir el registro cabecera.
9
B.2
FORMATO DEL REGISTRO (DETALLE)
TABLA B.2.- REGISTRO DE DETALLE
INFORMACIÓN
GENERAL
EMISOR O DEPOSITARIO
CUSTODIO
INSTRUMENTO
CAMPO
DESCRIPCIÓN DEL CAMPO
TIPO DE DATO
1
Fecha de Datos
Fecha (dd/mm/aaaa)
2
Cuenta Contable
Numérico (tamaño máximo de campo = 6)
3
Identificación del Emisor o Depositario
Caracter (tamaño máximo de campo = 13)
Tabla 1
Tabla 2
4
Calificación Crediticia del Emisor o Depositario
Caracter (tamaño máximo de campo = 2)
Tabla 3
5
Calificadora Crediticia del Emisor o Depositario
Caracter (tamaño máximo de campo = 2)
Tabla 4
6
Identificación del Custodio
Caracter (tamaño máximo de campo = 13)
7
Calificación Crediticia del Custodio
Caracter (tamaño máximo de campo = 2)
8
Calificadora Crediticia del Custodio
Caracter (tamaño máximo de campo = 2)
9
Identificación del Instrumento
Caracter (tamaño máximo de campo = 22)
10
Tipo de Identificador del Instrumento
Caracter (tamaño máximo de campo = 2)
11
Instrumento
Caracter (tamaño máximo de campo = 2)
12
Fecha de Emisión
Fecha (dd/mm/aaaa)
13
Fecha Valor
Fecha (dd/mm/aaaa)
14
Fecha de Vencimiento
Fecha (dd/mm/aaaa)
15
Calificación Crediticia de la Emisión
Caracter (tamaño máximo de campo = 2)
16
Calificadora Crediticia de la Emisión
Caracter (tamaño máximo de campo = 2)
17
País_Emisión_Depositario
Caracter (tamaño máximo de campo = 2)
18
Moneda
Caracter (tamaño máximo de campo = 3)
19
Cotización (Cotiz. Indirecta)
Numérico (tamaño máximo de campo = 1,10)
20
Tasa_Interés_Cupón
Numérico (tamaño máximo de campo = 2,8)
21
Periodo de Pago (días)
Numérico (tamaño máximo de campo = 5)
22
Precio de Compra (MONEDA ORIGINAL)
Numérico (tamaño máximo de campo = 3,10)
23
Precio de Mercado (MONEDA ORIGINAL)
Numérico (tamaño máximo de campo = 3,10)
24
Saldo o Valor Nominal (MONEDA ORIGINAL)
Numérico (tamaño máximo de campo = 14,2)
25
Valor de Mercado (MONEDA ORIGINAL)
Numérico (tamaño máximo de campo = 14,2)
26
Valor Contable (EN DÓLARES)
Numérico (tamaño máximo de campo = 14,2)
27
Estado del Instrumento
Caracter (tamaño máximo de campo = 1)
28
Tipo de Emisión
Caracter (tamaño máximo de campo = 1)
29
Primera Emisión Nuevo Emisor
Caracter (tamaño máximo de campo = 1)
TABLA
Tabla 3
Tabla 4
Tabla 5
Tabla 6
Tabla 3
Tabla 4
Tabla 7
Tabla 8
Tabla 9
Tabla 10
Tabla 11
10
TABLA B.3 EJEMPLO DE INFORMACIÓN A SER REMITIDA
Nota: Esta tabla estará publicada en formato Excel en la página Web de la institución.
11
III. TABLAS
TABLA 1.- CUENTAS DEL CATÁLOGO DE LA SByS
Código
CUENTAS
BP
CO
MU
SF
110105
Efectivo
x
x
x
x
110110
Caja chica
x
x
x
x
x
x
x
x
110205
110305
Banco Central del Ecuador
x
x
110210
Banco Nacional de Fomento
x
110215
Bancos locales
x
x
x
110310
Bancos e instituciones financieras locales
x
x
x
x
110315
Bancos e instituciones financieras del exterior
x
x
x
x
Efectos de cobro inmediato
x
x
x
x
110505
1104
Remesas en tránsito del país
x
x
x
x
110510
Remesas en tránsito del exterior
x
x
x
x
x
x
x
x
1202
Fondos interbancarios vendidos
Operaciones de reporto con instituciones privadas
x
x
x
x
1301
A valor razonable con cambios en el estado de resultados de entidades del sector privado
x
x
x
x
1302
A valor razonable con cambios en el estado de resultados del Estado o de entidades del sector público
x
x
x
x
1303
Disponibles para la venta de entidades del sector privado
x
x
x
x
1304
Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector público
x
x
x
x
1305
Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado
x
x
x
x
1306
Mantenidas hasta su vencimiento del Estado o de entidades del sector público
x
x
x
x
1307
x
x
x
x
x
x
x
1201
De disponibilidad restringida
x
190286
Fondos de Liquidez
x
210115
Depósitos monetarios de instituciones financieras
x
190205
Derechos Fiduciarios-Inversiones
x
x
12
TABLA 2.- RUC’s DE INSTITUCIONES FINANCIERAS PÚBLICAS ECUATORIANAS
RUC
INSTITUCION FINANCIERA
1760002600001
1760002950001
1760002870001
1760002790001
1760003090001
1760011940001
1760003170001
1768095900001
1792198623001
1768156470001
Banco Central del Ecuador
Banco del Estado
Banco Ecuatoriano de la Vivienda
Banco Nacional de Fomento
Corporación Financiera Nacional
Fondo de Solidaridad
Instituto Ecuatoriano de Crédito Educativo y Becas
Fondo de Desarrollo de las Nacionalidades y Pueblos Indígenas
Fideicomiso Fondo de Liquidez del Sistema Financiero Ecuatoriano
Banco del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social
13
TABLA 3.- CALIFICACIONES CREDITICIAS
Plazo
Vencimiento
Código
S&P
Moody's
Fitch
SByS
00
NR
NR
NR
NR
Plazo
Vencimiento
LARGO PLAZO (LP)
LP
> 365
Código
S&P
Moody's
Fitch
SByS
00
NR
NR
NR
NR
CORTO PLAZO (CP)
01
AAA+
Aaa1
AAA+
AAA+
30
A - 1+
02
AAA
Aaa2
AAA
AAA
31
A-1
P-1
F1
03
AAA-
Aaa3
AAA-
AAA-
32
A-2
P-2
F2
04
AA+
Aa1
AA+
AA+
33
A-3
P-3
F3
05
AA
Aa2
AA
AA
34
B
NP
B
06
AA-
Aa3
AA-
AA-
35
B-1
07
A+
A1
A+
A+
36
B-2
08
A
A2
A
A
37
B-3
CP
<= 365
F1+
09
A-
A3
A-
A-
38
C
C
10
BBB+
Baa1
BBB+
BBB+
39
D
D
11
BBB
Baa2
BBB
BBB
12
BBB-
Baa3
BBB-
BBB-
13
BB+
Ba1
BB+
BB+
14
BB
Ba2
BB
BB
15
BB-
Ba3
BB-
BB-
16
B+
B1
B+
B+
17
B
B2
B
B
18
B-
B3
B-
B-
19
CCC+
Caa1
CCC+
C+
20
CCC
Caa2
CCC
C
21
CCC-
Caa3
CCC-
C-
22
CC
Ca
CC
23
C
C
C
D
24
D
D
E
NR: NO RATING
NR: NO RATING
14
TABLA 4.- CALIFICADORA CREDITICIA
Código
00
01
02
03
04
05
06
07
08
TABLA 5.- TIPO DE IDENTIFICADOR DEL INSTRUMENTO
Código
CALIFICADORA CREDITICIA
Ninguno
Standard & Poor‟s (S & P)
Moody‟s
Fitch
Bank Watch Ratings
Ecuability
Humphreys
Pcr Pacific
Otras
IDENTIFICACION
00
Ninguno
01
02
03
04
05
06
07
08
09
ISIN
CUSIP
Common
Cuenta Corriente
Cuenta de Ahorros
Fondos Administrados
Código del Vector de Precios de la Bolsa de Valores
Número Otorgado por el Emisor
Otros
TABLA 6.- INSTRUMENTO
Código
INSTRUMENTO
Código
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
Bonos y Notas del Gobierno
Bonos y Oblig. de Entidades Públicas
Títulos de Bancos Centrales
Bonos Municipales y Provinciales (Seccionales)
Bonos y Notas Emitidas por Agencias
Certificados de Tesorería
Depósitos / Overnight
Obligaciones Corporativas y Financieras
Bonos de Prenda
Bonos de Garantía
Papel Comercial
Aceptaciones Bancarias
Avales
Cédulas Hipotecarias
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
Certificados de Ahorro
Certificados de Inversión
Certificados Financieros
Certificados de Depósitos
Certificados de Derecho Fiduciario
Certificados de Arrendamiento Mercantil
Cartas de Crédito
Cupones
Depósitos a Plazo
Pagarés
Pólizas de Acumulación
Letras de Cambio
Notas de Crédito Tributarios
Cuotas en Fondos Administrados
Cédulas Prendarias
30
Minerales Preciosos Acuñados o en Barra (Commodities)
15
INSTRUMENTO
Código
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
INSTRUMENTO
Titularización de Cartera Automotriz
Titularización de Cartera Comercial
Titularización de Cartera Consumo
Titularización de Cartera de Vivienda
Titularización de Flujos (No Financieros)
Acciones
Otros
Titularizaciones de Cartera de Microcrédito
Bonos Convertibles en Acciones
Bonos Corporativos
Fondos de Inversión
Supranacionales
Cheques
Efectivo
Tabla 7.- PAISES (Swift)
15
Código
AF
AX
AL
DZ
AS
AD
AO
AI
AQ
AG
AR
AM
AW
AU
AT
AZ
BS
BH
BD
BB
BY
BE
BZ
BJ
BM
BT
BO
BA
BW
BV
PAIS
AFGHANISTAN
ALAND ISLANDS
ALBANIA
ALGERIA
AMERICAN SAMOA
ANDORRA
ANGOLA
ANGUILLA
ANTARCTICA
ANTIGUA AND BARBUDA
ARGENTINA
ARMENIA
ARUBA
AUSTRALIA
AUSTRIA
AZERBAIJAN
BAHAMAS
BAHRAIN
BANGLADESH
BARBADOS
BELARUS
BELGIUM
BELIZE
BENIN
BERMUDA
BHUTAN
BOLIVIA
BOSNIA AND HERZEGOVINA
BOTSWANA
BOUVET ISLAND
Código
GI
GR
GL
GD
GP
GU
GT
GG
GN
GW
GY
HT
HM
VA
HN
HK
HU
IS
IN
ID
IR
IQ
IE
IM
IL
IT
JM
JP
JE
JO
PAIS
GIBRALTAR
GREECE
GREENLAND
GRENADA
GUADELOUPE
GUAM
GUATEMALA
GUERNSEY, C.I.
GUINEA
GUINEA-BISSAU
GUYANA
HAITI
HEARD AND MCDONALD ISLANDS
HOLY SEE (VATICAN CITY STATE)
HONDURAS
HONG KONG
HUNGARY
ICELAND
INDIA
INDONESIA
IRAN (ISLAMIC REPUBLIC OF)
IRAQ
IRELAND
ISLE OF MAN
ISRAEL
ITALY
JAMAICA
JAPAN
JERSEY, C.I.
JORDAN
Código
NO
OM
PK
PW
PS
PA
PG
PY
PE
PH
PN
PL
PT
PR
QA
RE
RO
RU
RW
BL
SH
KN
LC
MF
PM
VC
WS
SM
ST
SA
PAIS
NORWAY
OMAN
PAKISTAN
PALAU
PALESTINIAN TERRITORY, OCCUPIED
PANAMA
PAPUA NEW GUINEA
PARAGUAY
PERU
PHILIPPINES
PITCAIRN
POLAND
PORTUGAL
PUERTO RICO
QATAR
REUNION
ROMANIA
RUSSIAN FEDERATION
RWANDA
SAINT BARTHELEMY
SAINT HELENA
SAINT KITTS AND NEVIS
SAINT LUCIA
SAINT MARTIN
SAINT PIERRE AND MIQUELON
SAINT VINCENT AND THE GRENADINES
SAMOA
SAN MARINO
SAO TOME AND PRINCIPE
SAUDI ARABIA
16
Código
PAIS
Código
PAIS
Código
PAIS
BR
IO
BN
BG
BF
BI
KH
CM
CA
CV
BRAZIL
BRITISH INDIAN OCEAN TERRITORY
BRUNEI DARUSSALAM
BULGARIA
BURKINA FASO
BURUNDI
CAMBODIA
CAMEROON
CANADA
CAPE VERDE
KZ
KE
KI
KP
KR
KW
KG
LA
LV
LB
KAZAKHSTAN
KENYA
KIRIBATI
KOREA, DEMOCRATIC PEOPLE'S REP. OF
KOREA, REPUBLIC OF
KUWAIT
KYRGYZSTAN
LAO PEOPLE'S DEMOCRATIC REPUBLIC
LATVIA
LEBANON
SN
RS
SC
SL
SG
SK
SI
SB
SO
ZA
KY
CAYMAN ISLANDS
LS
LESOTHO
GS
CF
TD
CL
CN
CX
CC
CENTRAL AFRICAN REPUBLIC
CHAD
CHILE
CHINA
CHRISTMAS ISLAND
COCOS (KEELING) ISLANDS
LR
LY
LI
LT
LU
MO
ES
LK
SD
SR
SJ
SZ
CO
COLOMBIA
MK
SE
SWEDEN
KM
CG
COMOROS
CONGO
CONGO, THE DEMOCRATIC REPUBLIC
OF THE
COOK ISLANDS
COSTA RICA
COTE D'IVOIRE
CROATIA
CUBA
CYPRUS
CZECH REPUBLIC
DENMARK
DJIBOUTI
DOMINICA
MG
MW
LIBERIA
LIBYAN ARAB JAMAHIRIYA
LIECHTENSTEIN
LITHUANIA
LUXEMBOURG
MACAO
MACEDONIA,THE FORMER YUGOSLAV
REPUBL. OF
MADAGASCAR
MALAWI
SENEGAL
SERBIA, REPUBLIC OF
SEYCHELLES
SIERRA LEONE
SINGAPORE
SLOVAKIA
SLOVENIA
SOLOMON ISLANDS
SOMALIA
SOUTH AFRICA
SOUTH GEORGIA AND SOUTH SANDWICH
ISLANDS
SPAIN
SRI LANKA
SUDAN
SURINAME
SVALBARD AND JAN MAYEN ISLANDS
SWAZILAND
CH
SY
SWITZERLAND
SYRIAN ARAB REPUBLIC
MY
MALAYSIA
TW
TAIWAN
MV
ML
MT
MH
MQ
MR
MU
YT
MX
FM
MALDIVES
MALI
MALTA
MARSHALL ISLANDS
MARTINIQUE
MAURITANIA
MAURITIUS
MAYOTTE
MEXICO
MICRONESIA (FEDERATED STATES OF)
TJ
TZ
TH
TL
TG
TK
TO
TT
TN
TR
TAJIKISTAN
TANZANIA, UNITED REPUBLIC OF
THAILAND
TIMOR-LESTE
TOGO
TOKELAU
TONGA
TRINIDAD AND TOBAGO
TUNISIA
TURKEY
CD
CK
CR
CI
HR
CU
CY
CZ
DK
DJ
DM
17
Código
PAIS
Código
PAIS
Código
DM
DO
EC
EG
SV
GQ
ER
EE
ET
DOMINICA
DOMINICAN REPUBLIC
ECUADOR
EGYPT
EL SALVADOR
EQUATORIAL GUINEA
ERITREA
ESTONIA
ETHIOPIA
FM
MD
MC
MN
ME
MS
MA
MZ
MM
MICRONESIA (FEDERATED STATES OF)
MOLDOVA, REPUBLIC OF
MONACO
MONGOLIA
MONTENEGRO, REPUBLIC OF
MONTSERRAT
MOROCCO
MOZAMBIQUE
MYANMAR
TR
TM
TC
TV
UG
UA
AE
GB
US
FK
FALKLAND ISLANDS (MALVINAS)
NA
NAMIBIA
UM
FO
FJ
FI
FR
GF
PF
TF
GA
GM
GE
DE
GH
FAROE ISLANDS
FIJI
FINLAND
FRANCE
FRENCH GUIANA
FRENCH POLYNESIA
FRENCH SOUTHERN TERRITORIES
GABON
GAMBIA
GEORGIA
GERMANY
GHANA
NR
NP
NL
AN
NC
NZ
NI
NE
NG
NU
NF
MP
NAURU
NEPAL
NETHERLANDS
NETHERLANDS ANTILLES
NEW CALEDONIA
NEW ZEALAND
NICARAGUA
NIGER
NIGERIA
NIUE
NORFOLK ISLAND
NORTHERN MARIANA ISLANDS
UY
UZ
VU
VE
VN
VG
VI
WF
EH
YE
ZM
ZW
PAIS
TURKEY
TURKMENISTAN
TURKS AND CAICOS ISLANDS
TUVALU
UGANDA
UKRAINE
UNITED ARAB EMIRATES
UNITED KINGDOM
UNITED STATES
UNITED STATES MINOR OUTLAYING
ISLANDS
URUGUAY
UZBEKISTAN
VANUATU
VENEZUELA
VIET NAM
VIRGIN ISLANDS, BRITISH
VIRGIN ISLANDS, U.S.
WALLIS AND FUTUNA ISLANDS
WESTERN SAHARA
YEMEN
ZAMBIA
ZIMBABWE
18
Tabla 8.- MONEDAS (Swift)
Código
AFN
DZD
ARS
AMD
AWG
AUD
AZN
BSD
BHD
THB
PAB
BBD
BYR
BZD
BMD
VEF
BOB
BRL
BND
BGN
BIF
CAD
CVE
KYD
XOF
XAF
XPF
CLP
COP
KMF
MONEDA
AFGHANI
ALGERIAN DINAR
ARGENTINE PESO
ARMENIAN DRAM
ARUBAN GUILDER
AUSTRALIAN DOLLAR
AZERBAIJANIAN MANAT
BAHAMIAN DOLLAR
BAHRAINI DINAR
BAHT
BALBOA
BARBADOS DOLLAR
BELARUSSIAN RUBLE
BELIZE DOLLAR
BERMUDIAN DOLLAR
BOLIVAR FUERTE
BOLIVIANO
BRAZILIAN REAL
BRUNEI DOLLAR
BULGARIAN LEV
BURUNDI FRANC
CANADIAN DOLLAR
CAPE VERDE ESCUDO
CAYMAN ISLANDS DOLLAR
CFA FRANC BCEAO
CFA FRANC BEAC
CFP FRANC
CHILEAN PESO
COLOMBIAN PESO
COMORO FRANC
Código
PYG
GNF
GWP
GYD
HKD
UAH
ISK
INR
IRR
IQD
JMD
JOD
KES
PGK
LAK
EEK
HRK
KWD
MWK
ZMK
AOA
MMK
GEL
LVL
LBP
ALL
HNL
SLL
LRD
LYD
MONEDA
GUARANI
GUINEA FRANC
GUINEA-BISSAU PESO
GUYANA DOLLAR
HONG KONG DOLLAR
HRYVNIA
ICELAND KRONA
INDIAN RUPEE
IRANIAN RIAL
IRAQI DINAR
JAMAICAN DOLLAR
JORDANIAN DINAR
KENYAN SHILLING
KINA
KIP
KROON
KUNA
KUWAITI DINAR
KWACHA MALAUÍ
KWACHA ZAMBIANO
KWANZA
KYAT
LARI
LATVIAN LATS
LEBANESE POUND
LEK
LEMPIRA
LEONE
LIBERIAN DOLLAR
LIBYAN DINAR
Código
CUC
UYU
PHP
XPT
GBP
BWP
QAR
GTQ
ZAR
OMR
KHR
RON
MVR
IDR
RUB
RWF
SAR
XDR
RSD
SCR
XAG
SGD
SBD
KGS
SOS
TJS
LKR
SHP
SDG
SRD
MONEDA
PESO CONVERTIBLE
PESO URUGUAYO
PHILIPPINE PESO
PLATINUM
POUND STERLING
PULA
QATARI RIAL
QUETZAL
RAND
RIAL OMANI
RIEL
ROMANIAN LEU
RUFIYAA
RUPIAH
RUSSIAN RUBLE
RWANDA FRANC
SAUDI RIYAL
SDR INT'L MONETARY FUND (I.M.F.)
SERBIAN DINAR
SEYCHELLES RUPEE
SILVER
SINGAPORE DOLLAR
SOLOMON ISLANDS DOLLAR
SOM
SOMALI SHILLING
SOMONI
SRI LANKA RUPEE
ST. HELENA POUND
SUDANESE POUND
SURINAM DOLLAR
19
Código
MONEDA
Código
MONEDA
Código
MONEDA
BAM
NIO
CRC
CUP
CZK
GMD
DKK
MKD
DJF
STD
DOP
VND
XCD
EGP
SVC
ETB
EUR
XBA
XEU
XBB
XBD
XBC
FKP
FJD
HUF
CDF
GHS
GIP
XAU
HTG
CONVERTIBLE MARKS
CORDOBA ORO
COSTA RICAN COLON
CUBAN PESO
CZECH KORUNA
DALASI
DANISH KRONE
DENAR
DJIBOUTI FRANC
DOBRA
DOMINICAN PESO
DONG
EAST CARIBBEAN DOLLAR
EGYPTIAN POUND
EL SALVADOR COLON
ETHIOPIAN BIRR
EURO
EUROPEAN COMPOSITE UNIT (EURCO)
EUROPEAN CURRENCY UNIT (E.C.U.)
EUROPEAN MONETARY UNIT (EMU-6)
EUROPEAN UNIT OF ACCOUNT-17 (EUA-17)
EUROPEAN UNIT OF ACCOUNT-9 (EUA-9)
FALKLAND ISLANDS POUND
FIJI DOLLAR
FORINT
FRANC CONGOLAIS
GHANA CEDI
GIBRALTAR POUND
GOLD
GOURDE
SZL
LTL
LSL
MGA
MYR
MUR
MXN
MXV
MDL
MAD
MZN
BOV
NGN
ERN
NAD
NPR
ANG
ILS
TMT
TWD
NZD
BTN
KPW
NOK
PEN
MRO
TOP
PKR
XPD
MOP
LILANGENI
LITHUANIAN LITAS
LOTI
MALAGASY ARIARY
MALAYSIAN RINGGIT
MAURITIUS RUPEE
MEXICAN PESO
MEXICAN UNIDAD DE INVERSION (UDI)
MOLDOVAN LEU
MOROCCAN DIRHAM
MOZAMBIQUE METICAL
MVDOL
NAIRA
NAKFA
NAMIBIA DOLLAR
NEPALESE RUPEE
NETHERLANDS ANTILLIAN GUILDER
NEW ISRAELI SHEKEL
NEW MANAT
NEW TAIWAN DOLLAR
NEW ZEALAND DOLLAR
NGULTRUM
NORTH KOREAN WON
NORWEGIAN KRONE
NUEVO SOL
OUGUIYA
PA'ANGA
PAKISTAN RUPEE
PALLADIUM
PATACA
SEK
CHF
SYP
BDT
WST
TZS
KZT
XXX
TTD
MNT
TND
TRY
AED
UGX
XFU
COU
CLF
UYI
USD
USN
UZS
VUV
KRW
YER
JPY
CNY
ZWL
PLN
SWEDISH KRONA
SWISS FRANC
SYRIAN POUND
TAKA
TALA
TANZANIAN SHILLING
TENGE
TRANSACTIONS WITHOUT CURRENCY
TRINIDAD AND TOBAGO DOLLAR
TUGRIK
TUNISIAN DINAR
TURKISH LIRA
UAE DIRHAM
UGANDA SHILLING
UIC-FRANC (SPECIAL SETTLEMENT CURRENCY)
UNIDAD DE VALOR REAL
UNIDADES DE FOMENTO
URUGUAY PESO EN UNDIDADES INDEXADAS
US DOLLAR
US DOLLAR, NEXT DAY FUNDS
UZBEKISTAN SUM
VATU
WON
YEMENI RIAL
YEN
YUAN RENMINBI
ZIMBABWE DOLLAR
ZLOTY
20
TABLA 9.- ESTADO DEL INSTRUMENTO
Código
ESTADO DEL TITULO
P
R
G
F
L
Pignorados/Restringidos
En Reporto
Garantía de Recompra del Emisor
En Fideicomiso
Libre
Garantías para el Fondo de Liquidez CON garantía de
recompra del emisor
Garantías para el Fondo de Liquidez SIN garantía de
recompra del emisor
A
M
TABLA 10.- TIPO DE EMISIÓN
Código
M
D
ESTADO DEL TITULO
Materializado
Desmaterializado
TABLA 11.- PRIMERA EMISIÓN NUEVO EMISOR
Código
S
N
ESTADO DEL TITULO
SI
NO
21