Presentación de PowerPoint

“Hacia un Servicio de clase mundial”
FISCALIZACIÓN Y
CUMPLIMIENTO DE LA LEY
Reunión de miembros de la Alianza para la Legalidad
Forestal.
Washington DC 2015, Julio.
Funciones y Rol de la SUNAT
• ADMINISTRAR, RECAUDAR Y FISCALIZAR LOS TRIBUTOS INTERNOS
DEL GOBIERNO NACIONAL.
• CONTROLAR Y FISCALIZAR EL TRÁFICO DE MERCANCÍAS,
CUALQUIERA SEA SU ORIGEN Y NATURALEZA A NIVEL NACIONAL.
• INSPECCIONAR, FISCALIZAR Y CONTROLAR A LOS OPERADORES DE
COMERCIO EXTERIOR.
• PROTECCION DE LA
SOCIEDAD
• PREVENIR, PERSEGUIR Y DENUNCIAR AL CONTRABANDO, LOS
DELITOS ADUANEROS, EL TRÁFICO ILÍCITO DE MERCANCÍAS.
• FACILITACION DE
COMERCIO
EXTERIOR
SANCIONAR A QUIENES CONTRAVENGAN LAS DISPOSICIONES LEGALES
Y ADMINISTRATIVAS DE CARÁCTER TRIBUTARIO Y ADUANERO.
• SEGURIDAD
Marco Normativo de Aduanas
y Control Aduanero
Delitos TributariosAduaneros
Delitos Contra el
Medio Ambiente
• Contrabando
• Tala Ilegal
• Minería Ilegal
• Especies CITES y no
CITES
• Defraudación de Rentas
de Aduanas
• Evasión Tributaria
DIRECTO
INDIRECTO
Denuncias : Exportaciones de madera
provenientes de la tala ilegal.
Confluencias
1
2
3
AMBITO ADUANERO
TRIBUTARIO





Drawback.
Contrabando.
Trafíco Ilícito de mercancías.
Evasión tributaria.
Incumplimiento normas laborales.
AMBITO PENAL




Lavado de Dinero.
Minería ilegal.
Narcotráfico.
Corrupción.
AMBITO SOCIAL
AMBIENTAL
 Desaparición de asentamientos y
comunidades locales.
 Depredación de zonas protegidas
 Alteración del medioambiente.
 Trabajo forzoso y abuso Sexual.
 Explotación infantil
Comercio exterior de madera (FOB US $.)
Comercio Exterior de madera (m3)
150,000 m3 equivale a 6,000 TEU aprox.
Riesgos en el comercio exterior.
EXPORTS OF CEDAR, MAHOGANY AND CUMALA
January, 2009 - November, 2012
(in million of US$)
23.92
25.00
14.36
44.07
44.09
22.06
14.76
20.00
14.21
13.66
15.00
11.56
10.00
2.85
5.00
5.65
2.89
-
1.06
2009
2010
MAHOGANY
2011
CEDAR
0.39
2012
CUMALA
CITES (Caoba
Cedro)
Incorrecta
clasificación
Arancelaria
Cantidad
Exportación
Drogas
Calidad
De
Madera
Operaciones
No
Fehacientes
Operación AMAZONAS
OG
LUCHA CONTRA EL COMERCIO
ILEGAL DE LA MADERA.
 Acciones de control e iniciativas.
 Intercambio de Inteligencia.
 Sensibilización de los delitos forestales.
 Detectar redes criminales.
F
FORTALEZAS
 Soporte de la OMA e INTERPOL
 Involucramiento de Agencias
gubernamentales principalmente OSINFOR.
 Flujo de información entre Aduanas.
Estrategia
1
2
Comercio Interno
3
Comercio Exterior
4
Operación AMAZONAS I
Del 100 % de embarques de riesgo intervenido ;
post embarque se detecta que 44 % corresponden
a TH con información falsa .
(3,423.21 METROS CÚBICOS DE MADERA - 137
CONTENEDORES DE 20’’ )
Título Habilitante
Titular Titulo
Habilitante
Estado - Condición
del Contribuyente
Cantidad (m3)
FRANK SUMARAN BAJA DE OFICIO 16-IQU/C-J-161-04 MAIZ
NO HABIDO
448.27
GUIDO FERNANDO BAJA DE OFICIO 16-IQU/C-J-164-04 DIAZ VASQUEZ
NO HABIDO
205.79
DAVID ROLANDO
16-IQU/C-J-144-04 SIFUENTES MORI
BAJA DE OFICIO NO HABIDO
79.53
JAIME LUIS
BAJA DE OFICIO 16-IQU/C-J-232-04 BICERRA REATEGUI HABIDO
23.18
16-REQ/P-MAD-SD- FLOR ANGELA
018-12
BARDALES TELLO
11.33
TOTAL
BAJA DE OFICIO NO HABIDO
768.10
EXPORTADOR
CANTIDAD (M3)
(%)
Inversiones EIRL
Inversiones SRL
1,381.54
858.78
40.36%
25.09%
Corporación SAC
581.44
16.99%
Maderas SAC
437.69
12.79%
Forestal SAC
42.43
1.24%
Maderera SAC
37.15
1.09%
Industrial SA
29.8
0.87%
Inmmobiliaria SAC
22.67
0.66%
Maderera EIRL
21.74
0.64%
Industrias EIRL
9.97
0.29%
3,423.21
100.00%
TOTAL
DEL 100 % DE TÍTULOS HABILITANTES (TH) QUE
CORRESPONDEN A EMBARQUES INTERVENIDOS ;
33% TIENEN RIESGOS TRIBUTARIOS.
Resultado Amazonas 2014 ámbito forestal.
Títulos habilitantes : 144
Arboles Inexistentes : 8,208 ( 46,230 m3)
Fuente: OSINFOR
Equivale a 8,556 TEU
Propuesta
ADUANAS
ADUANAS
ADUANAS
Oficinas de
Gobierno
ADUANAS
Sector
Privado
ADUANAS
Oficinas de
Gobierno
(exterior)
Gracias
[email protected]