DE-D-12TABLA DE CRITERIOS Y VALORACION DE CONTROLES EXISTENTES V3
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DOCUMENTO DE APOYO Código Versión TABLA DE CRITERIOS Y VALORACION DE CONTROLES EXISTENTES DE-D-12 3 Fecha 29-04-2012 Pagina 1 de 1 CRITERIOS VALORACION DEL RIESGO Se mantiene el resultado de la evaluación antes de No existen controles controles Se mantiene el resultado de la evaluación antes de Los controles existentes no son efectivos controles Cambia el resultado a una casilla inferior en la matriz de Los controles existentes son efectivos pero no están la evaluación antes de controles (el desplazamiento documentados depende de si el control afecta el impacto o la probabilidad) Pasa a escala inferior (el desplazamiento depende de si Los controles son efectivos y están documentados el control afecta el impacto o la probabilidad) “Credibilidad en el control fiscal con prevención, participación y efectividad”
