Transporte de caudales, traslado, movimiento y/o

Procedimiento Tributario
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 SECTOR FINANCIERO. REGÍMENES DE INFORMACIÓN
(Artículo 1°, inciso e)
TRANSPORTE DE CAUDALES, TRASLADO, MOVIMIENTO Y/O ENTREGA DE FONDOS, CUSTODIA
O TENENCIA DE EFECTIVO Y/O VALORES
A - SUJETOS OBLIGADOS
Están obligados a actuar como agentes de información las personas —físicas o jurídicas— que
realicen prestaciones de traslado, movimientos y/o entrega de fondos, custodia o tenencia de
efectivo y/o valores, a nombre propio o a cuenta y nombre de terceros, en el ámbito del
territorio nacional.
B - OPERACIONES ALCANZADAS
Los importes facturados en concepto de traslados, seguros y custodias/guardas del período,
C - DETALLE DE LA INFORMACION A SUMINISTRAR
Los datos que se indican a continuación:
1. Respecto de quien recibe el servicio:
1.1. Apellido y nombres, razón social o denominación:
1.2. Domicilio fiscal y/o real, laboral o comercial completo (calle, número, piso, oficina,
departamento, local, sector, torre, manzana, barrio, paraje, localidad, provincia y código
postal).
1.3. Clave Unica de Identificación Tributaria (C.U.I.T.) o, en su defecto, Código Unico de
Identificación Laboral (C.U.I.L.) o Clave de Identificación (C.D.I.) o, en caso de no poseerse, tipo
y número de documento de identidad (D.N.I., L.E., L.C.) o cédula de identidad del MERCOSUR o
pasaporte o cédula de identidad de países limítrofes, todos ellos vigentes al momento de
celebrar el contrato.
Se deberá constatar la Clave Unica de Identificación Tributaria (C.U.I.T.) de los contribuyentes y
responsables a través del sitio “web” de este Organismo (http://www.afip.gob.ar), de acuerdo
con lo establecido por la Resolución General Nº 1.817, su modificatoria y complementaria.
2. Con relación a las operaciones realizadas:
2.1. Tipo, número y fecha de la operación.
2.2. Tipo, número y fecha del comprobante emitido.
2.3. Tipo de moneda y monto de la operación.
2.4. Especie (sacas, barriles, bolsines u otro elemento utilizado). Cantidad y tipo.
2.5. Monto facturado en concepto de traslados, seguros, custodias/guardas y otros.
2.6. Período desde/hasta contratado y/o de rescisión anticipada, en caso de operaciones de
custodia/guarda.
2.7. Tipo y número de documento de identidad del sujeto responsable del lugar de origen de la
operación.
2.8. Domicilio completo del lugar de origen de la operación.
2.9. Tipo y número de documento de identidad del sujeto responsable del lugar de destino de
la operación.
2.10. Domicilio completo del lugar de destino de la operación.
D - VENCIMIENTO
ESTUDIO DIEZ – CONSULTORES IMPOSITIVOS | NOVEDADES IMPOSITIVAS ENERO 2013
7 de enero de 2013
A. ANEXO V
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7 de enero de 2013
La información se suministrará mensualmente hasta el último día hábil del mes inmediato
siguiente al del período mensual informado.
E - PROGRAMA APLICATIVO A UTILIZAR
Se utilizará el programa aplicativo denominado “AFIP DGI - REGIMEN INFORMATIVO DE
TRANSPORTADORAS DE CAUDALES - Versión 2.0”, que genera el formulario de declaración
jurada Nº 917, y se encuentra disponible en el sitio “web” del Organismo.
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