G U I

GUION DEL
PLAN DE EMPRESA
A ño 2 0 1 3
GETXOLAN
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INDICE DEL PLAN DE EMPRESA
0- COMO SURGE LA IDEA
1. ACTIVIDAD:
1.1. Definición general de la actividad.
1.2. Descripción concreta de los productos/servicios a ofrecer.
1.3. Valoraciones de terceras personas.
2. COMERCIAL:
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
Mercado real/potencial.
Clientes. Perfil, quién, donde están.
La Competencia. Perfil, quién, donde están
Puntos débiles y fuertes del producto/servicio respecto a otros que ya existen.
Cómo se promocionará el negocio, con qué medios, con qué publicidad.
Qué canales de distribución y venta se utilizarán.
Precios de venta y Previsión del volumen de ventas (por mes, por año)
3. PRODUCCIÓN:
3.1. Descripción fases de elaboración/desarrollo del producto o servicio.
3.2. Materias primas, materiales que hacen falta. Qué proveedores, dónde están,
con qué condiciones.
3.3. Qué capacidad de producción/de prestación de servicio se prevé.
3.4. Cómo se controlará la calidad del producto / servicio.
3.5. Necesidades de almacenamiento de materiales y su control.
4. RECURSOS MATERIALES
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
Local - Necesidades, características, y requisitos básicos.
Instalaciones y suministros que ha de disponer el local.
Maquinaria y herramientas necesarias.
Mobiliario y equipo informático necesarios.
Medios de transporte propio de la empresa que sea necesario.
5. RECURSOS HUMANOS
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
En que áreas de trabajo se organizará la empresa.
Organigrama. Responsabilidades. Funciones y tareas del personal.
Perfil profesional de Recursos Humanos necesarios.
Condiciones y horario de trabajo previsto
6. PREVENCIÓN DE RIESGOS:
6.1. Medidas de protección e higiene en el trabajo. Medidas de seguridad.
6.2. Pólizas de seguros.
7. ÁREA TECNOLÓGICA:
7.1.
7.2.
7.3.
7.4.
Diagnóstico tecnológico.
Diagnóstico formativo
Propuesta tecnológica.
Propuesta formativa RRHH
8. SITUACIÓN LEGAL:
8.1. Forma jurídica de la empresa inicialmente prevista.
8.2. Normativas y permisos especiales para desarrollar la actividad.
8.3. Marcas/patentes necesarias.
9. ÁREA ECONÓMICO-FINANCIERA:
9.1.
9.2.
9.3.
9.4.
9.5.
9.6.
Capital necesario para iniciar la actividad.
Fuentes de financiación.
Plan de Previsión de ingresos (ventas) y gastos (compras)
Plan de Previsión de cobros y pagos.
Gestión de la contabilidad de la empresa.
Qué obligaciones fiscales tendrán la empresa.
10. VALORACIÓN DEL RIESGO
11. RESUMEN
ANEXOS ECONÓMICOS







Anexo
Anexo
Anexo
Anexo
Anexo
Anexo
Anexo
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Plan de inversiones.
Fuentes de Financiación.
Balance Inicial de la actividad
Previsión de Ingresos y Costes Variables
Cuenta de Pérdidas y Ganancias.
Tesorería de la actividad.
Balances de Situación.
(*) La información de los anexos se refiere a un horizonte temporal de tres años.
(*) La elaboración de los ANEXOS de carácter económico se realizará en soporte
mediante programa informático.
Es necesaria la cumplimentación de los datos sobre el proyecto de empresa en el formato
que te indicamos a continuación:
0 -.COMO SURGE LA IDEA
Explica como se te ha ocurrido este proyecto, si tiene relación con algún trabajo que
hayas realizado tú anteriormente y qué pasos has dado hasta la fecha.
1.-ACTIVIDAD:
1.1. -Definición general de la actividad.
¿Qué queréis realizar? ¿Qué tipo de actividad se va a desarrollar como empresa?
Describe la idea / actividad básica del proyecto.
1.2. -Descripción concreta de los productos/servicios a ofrecer.
Indica cuales son los servicios /productos diferentes que vas a ofrecer, indicando de cada
uno de ellos en que se parecen ó se diferencian de los que ofrece la competencia,
describe las cualidades y características de cada uno de ellos.
1.3. -Valoraciones de terceras personas (profesionales, amigos, otros) sobren la
presente idea o proyecto de actividad.
Cuando habéis estado pensando en la idea quizá lo hayáis comentado con algunos
profesionales del sector o amigos que os han podido dar su punto de vista, si es así,
indica quienes son y escribe sus comentarios.
2.-COMERCIAL:
2.1.-Mercado real/potencial.
A quien y/o donde consideras que puedes vender en un principio tus productos/
servicios.
Indica además en que lugares ó clientes vas a ampliar tu negocio explicando en cuanto
tiempo piensa que lo puedes hacer y la razón que te lleva a pensar que esto es posible.
2.2. -Clientes. Perfil, quién, donde están.
El producto ó servicio que vais a vender puede ser consumido por todo el público ó por
un grupo determinado de clientes(empresas, instituciones públicas...) Este grupo
determinado tiene unas características que lo diferencian como son:
Edad.
Nivel económico.
Formación.
Usos, etc...
Estructura empresarial
Tipo de sector en el que trabajan....
Con qué periodicidad compran...
Explica cuales son las características de tus clientes.
2.3. -La Competencia. Perfil, quién, donde están.
Indica en un listado quienes son vuestra competencia, explicando donde están
geográficamente, que tipo de producto ó servicios venden, cuales son sus ventajas y
desventajas con respecto al negocio que queréis montar vosotros. Explica como se hacen
conocer cada una de ellos en el mercado.
2.4. -Puntos débiles y fuertes del producto/servicio respecto a otros que ya
existen.
Compara tus productos ó servicios con otros que se venden en el mercado y haz un
esquema de las ventajas y desventajas que tienen tus productos respecto a los de la
competencia
2.5. -Cómo se promocionará el negocio, con qué medios, con qué publicidad.
 Explica cuales son las características y atributos que queréis resaltar de:
- Vuestra empresa.
- De los productos ó servicios que queréis vender.
 Explica si has pensado el nombre de la empresa y el logotipo.
 Explica que medios vas a utilizar para promocionar tu negocio. Cuando los vas a
utilizar y cuanto te van a costar dividiendo el presupuesto según a quien van
dirigidos: Campaña dirigida al consumidor, Campaña dirigida al canal de distribución
y campaña dirigida a la fuerza de ventas.
2.6. -Qué canales de distribución y venta se utilizarán.
Explicar cómo vais a hacer llegar el producto al cliente: directamente de fábrica,
comprando vosotros a un fabricante y vendiéndoselo al cliente en un comercio, mediante
venta directa, etc..
2.7. -Precio de venta y Previsión del volumen de ventas
Señala el precio que has pensado para tus productos comparándolo con el precio de la
competencia y explica cómo has determinado estos precios.
Cuanto piensas que puedes vender en €:
Tipo de producto/ servicio
1.
2.
3.
4.
AÑO 1 (€)
AÑO 2(€)
AÑO3(€)
Cuanto piensas que puedes vender en unidades:
Tipo de producto/ servicio
1.
2.
3.
4.
AÑO 1
AÑO 2
AÑO3
3. -PRODUCCIÓN:
3.1. -Descripción fases de elaboración/desarrollo del producto o servicio.
Desarrolla el esquema siguiente para cada uno de los productos/servicios si consideras
que las fases son diferentes:
FASE
Nº
BREVE
DESCRIPCION DURACION
DEL PROCESO
APROXIMADA PROCESO
MATERIALES
/TECNICAS
/INSTRUMENTOS/PERS
ONAL NECESARIO.
1.
2.
3.
4.
5.
3.2. -Materias primas, materiales que hacen falta. Qué proveedores, donde
están, con qué condiciones.
Con relación al cuadro anterior contesta a las siguientes preguntas:
¿Qué materias primas os hacen falta para fabricar vuestro producto o qué tipo de
productos os hacen falta tener para poder vender o prestar el servicio? ¿Cuál es el
precio de esa materia o producto? ¿Hay alguna norma que regula su manipulación,
transformación o venta? ¿Quiénes pueden ser proveedores?
3.3. -Qué capacidad de producción/de prestación de servicio sé prevé.
¿Cuál es la cantidad mínima y máxima que podéis producir o servir en un día? ¿Y en un
mes? ¿Exige algún tipo de maquinaria / herramienta / instrumento que permita
incrementar la producción sin necesidad de emplear más personal? ¿Cuál? ¿Es posible su
adquisición?
3.4. -Cómo se controlará la calidad del producto / servicio.
 Explica si has pensado establecer algún mecanismo y/o persona encargada de
controlar y verificar el estado del producto ó la elaboración del servicio antes de la
entrega al cliente.
 Explica si has pensado en algún instrumento ó mecanismo que verifique el nivel de
satisfacción del cliente sobre los productos ó servicios comprados por éste. Como lo
ejecutareis y quien lo ejecutará.
3.5. - Necesidades de almacenamiento de materiales y su control.
 Indica en el esquema siguiente la cantidad de materia prima y producto terminados
que es necesario que mantengas en el almacén por termino medio. Calcula además el
valor del mismo en euros.
 Rellena la siguiente tabla si necesitas almacenar materia prima:
Tipo de material
Cantidad
Valor en Euros
 Rellena el siguiente cuadro para los productos terminados:
Tipo de producto
Cantidad
Valor en Euros
 Explica además que condiciones de espacio, ventilación, humedad, seguridad etc.
deben cumplir los almacenes destinados a este fin.
4. -RECURSOS MATERIALES
4.1. -Local - Necesidades, características, y requisitos básicos.
 Indica las siguientes características del local:
Municipio
Barrio/Zona
Dirección
Accesos/
Comunicaciones
Previsión
metros
necesarios
Instalaciones Básicas
Requisitos
especiales
del local en función de
la actividad
Añade un plano del local y de como vas a realizar la distribución de espacios, mobiliario
y maquinaria.
4.2. -Instalaciones y suministros que ha de disponer el local.
 Señalar las necesidades mínimas que necesita tener en local:
Ascensor
Instalación de Agua
Instalación teléfono
Calefacción
Salida de Humos
Sistema antiincendios
Aislamiento acústico
Luces de Emergencia
Entrada individual
Etc...
Si ya tienes el local puedes indicar si tiene todo lo necesario y si no lo tuviera el coste de
su instalación.
4.3. -Maquinaria y herramientas necesarias.
Describe y cuantifica las herramientas y maquinaria que tienes que comprar:
Nª
Tipo de maquina
coste en euros
fecha
compra
de proveedor
1
2
3
4
5
4.4. -Mobiliario y equipo informático necesarios.
Describe y cuantifica el mobiliario y el equipo informático que tienes que comprar:
Nª
descripción del mobiliario y coste en euros
equipo informático
fecha
compra
de proveedor
1
2
3
4
5
4.5. -Medios de transporte propio de la empresa que sea necesario.
¿Os hace falta disponer de transporte propio? ¿De qué tipo? ¿Cuánto vale? ¿Podéis
conseguirlo de segunda mano? ¿Qué permisos os hacen falta? ¿Cómo podéis pagarlo?
¿Podríais contratar el transporte a empresas especializadas? ¿En qué condiciones de
recogida / entrega de la mercancía y a qué precio?
5. - RECURSOS HUMANOS
5.1. -En que áreas de trabajo se organizará la empresa.
¿Cuáles son las áreas básicas de trabajo de la empresa? ¿De qué se encargará cada
área? ¿Habrá responsables por áreas? ¿Qué funciones tendrán? ¿Cómo se coordinarán?
¿Quién y cómo tomará las decisiones de cada área? ¿Y las generales de la Empresa?
5.2. -Organigrama Responsabilidades. Funciones y tareas del personal.
¿Cómo se distribuye el personal entre las diferentes áreas?¿ Qué funciones tendrá cada
uno de los miembros del proyecto? ¿Cuál es el número mínimo de personas necesario
para poder funcionar? Dibujar el organigrama de la empresa.
5.3. -Perfil profesional de Recursos Humanos necesarios y retribución
 Determina las posibles contrataciones a realizar en los próximos 3 años, indicando
que requisitos deben tener (formativos, técnicos, personales y de experiencia). ¿Quién
lo evaluará y decidirá sobre su conveniencia o rechazo de la persona entrevistada?
 ¿Cómo se retribuirá el trabajo de cada una de l@s trabajadores de la empresa? ¿Habrá
algún tipo de incentivo por cantidad o calidad de trabajo desarrollado? Realizar
cuadro:
Nº
trabajador
de Salario
anual
bruto Coste
social
seguridad Complement
os
TOTAL
5.4. -Condiciones y horario de trabajo previsto.
¿Qué horario de trabajo se establecerá? ¿Y de atención directa al cliente? ¿Habrá turnos
para vacaciones? ¿Se prevé el realizar horas extras? ¿ En qué condiciones?¿ Habéis
pensado en la contratación temporal?
6. -PREVENCIÓN DE RIESGOS:
6.1. -Medidas de protección e higiene en el trabajo. Medidas de seguridad.
Analizar si para la actividad que vais a realizar es necesario considerar alguna de las
medidas de seguridad siguientes, cuando deberíais instalarlas y el coste de su
instalación:
TIPO DE MEDIDA
FECHA DE
INSTALACION
COSTE EN EUROS
Material primeros auxilios
Sistema de alarma
Sistema de aireación
Detectores de humos
Luces de emergencia
Aseos y vestidores adecuados y
suficientes
Sistema y material antiincendio
TOTAL
6.2. -Pólizas de seguros.
Objetos a asegurar:
Local
Mobiliario y enseres
Coche
Responsabilidad Civil
¿La póliza que vais a contratar tiene en cuenta los siguientes aspectos?:
Riesgo que considera
Inundación
Derrame de Agua
Robo y expoliación
Hurto
Incendio y explosión
Humo
Caída de rayo
Rotura de cristales
Accidentes
Responsabilidad Civil
Protección jurídica
Garantías fuera del local
TOTAL
Necesidad si/no
Coste en euros
Compañías a las que se les ha solicitado presupuesto:
Nombre compañía
Persona contacto
Teléfono
7. ÁREA TECNOLÓGICA
7.1. Diagnóstico tecnológico.
7.2. Diagnóstico formativo
7.3. Propuesta tecnológica
7.4. Propuesta formativa RRHH
8. -SITUACIÓN LEGAL:
8.1. -Forma jurídica de la empresa inicialmente prevista.
Marcar con una X la forma jurídica de la futura empresa:
Empresario individual
Sociedad Civil
Sociedad Colectiva
Sociedad Comandita
Sociedad Anónima
Sociedad de Responsabilidad Limitada
Sociedad Cooperativa
Sociedad Anónima Laboral
¿ Qué ventajas e inconvenientes tiene dicha opción?
VENTAJAS
INCONVENIENTES
8.2. -Normativas y permisos especiales para desarrollar la actividad.
¿Conocéis el proceso legal necesario para legalizar la empresa y su actividad? ¿Cuánto
cuesta? ¿Cuánto dura? ¿Hay que inscribir a la empresa en algún registro especial por el
tipo de actividad que quieres realizar? ¿Hace falta algún permiso especial? ¿De quién?
¿Cuánto tarda? ¿Cuánto cuesta?
8.3. -Marcas/patentes necesarias.
¿Se inscribirá el nombre / marca de la empresa en el registro de la propiedad industrial ó
intelectual? ¿Cuánto cuesta? Explicar el procedimiento
9. -ÁREA ECONÓMICO-FINANCIERA:
9.1. -Capital necesario para iniciar la actividad.
Confeccionar el Cuadro del Plan de Inversiones.
9.2. -Fuentes de financiación.
Explica como vais a pagar las inversiones y los primeros gastos.
Plan de financiación a 3 años diferenciando entre lo que vais a aportar vosotros y lo que
va a pedir a una entidad financiera, parientes a los que hay que devolver, un socio
capitalista que puedas buscar o subvenciones a las que puedes acceder.
Explica cada una de los tipos de financiación externa que utilices.
9.3. -Plan de Previsión de ingresos y gastos.
Para la determinación del posible beneficio ó pérdida obtenido por la futura empresa, es
necesario realizar una previsión mensual de las posibles ventas que puede hacer la
empresa mensualmente y los gastos que tiene que soportar para poder llevar a cabo la
actividad.
9.4. -Tesorería. Plan de Previsión de cobros y pagos
La previsión de la tesorería nos dará una previsión del dinero líquido que podamos tener
para poder hacer frente a los pagos que tengamos que realizar. Para ayudar a la
confección de este plan de tesorería es importante elaborar previamente la liquidación de
IVA ( En caso de que sea una empresa obligada a declararlo) y saber en que plazos
cobramos a nuestros clientes y pagamos a nuestros proveedores.
9.5. -Gestión de la contabilidad de la empresa.
¿Cómo se ha previsto llevar la contabilidad de la empresa? ¿Y la cumplimentación de las
obligaciones fiscales y tributarias?¿ Habéis pensado en alguna asesoría ó gestoría con la
que tenéis relación?
¿ Cuánto os van a cobrar y qué servicios os van a dar por ese precio?
9.6. -Qué obligaciones fiscales tendrán la empresa.
Indica que obligaciones fiscales tendrá la empresa y explica también cual será el
calendario fiscal de la empresa durante un año completo.
10.- VALORACIÓN DEL RIESGO
La puesta en marcha de un proyecto empresarial o lanzamiento de un nuevo producto
constituyen una actividad que de manera indudable lleva aparejados múltiples riesgos, y
el plan de negocio debe contener referencia a ellos.
El plan de negocio debe incluir una descripción de los riesgos y de las posibles
consecuencias de circunstancias adversas que afecten a nuestra empresa, a nuestro
equipo humano; a la aceptación de nuestro producto o servicio por el mercado; o a
retrasos en el lanzamiento del producto o servicio, o en la obtención de los recursos
financieros necesarios.
Del mismo modo, la valoración de riesgo debe hacer referencia a factores externos como
recesión, nuevas tecnologías, reacción de competidores, cambios en la demanda,
obsolescencia prematura… a su influencia en el desarrollo de nuestro proyecto; y a las
posibles medidas correctoras de los factores de riesgo que podamos aplicar.
La identificación y discusión de los factores de riesgo en nuestro proyecto empresarial y
la propuesta de planes de contingencia demuestran la capacidad de gestión del redactor
y aumentan la credibilidad del proyecto frente a los inversores.
11.- RESUMEN
Éste es el último apartado del plan de negocio. En él debemos hacer constar, de forma
resumida, las principales fortalezas del proyecto, sus debilidades, sus ventajas y
oportunidades, y sus amenazas y riesgos.
El resumen constituye la oportunidad de reforzar nuestros argumentos frente al inversor
aún no convencido de la bondad del proyecto, por lo que no debemos escatimar
esfuerzos a la hora de reflejar la verdadera rentabilidad del proyecto.
Finalmente, en este apartado de resumen y conclusiones, puede figurar como conclusión
final la negación de la viabilidad del proyecto, beneficio indudable a la hora de centrar
nuestras inversiones en proyectos potencialmente más viables.