Asterix_IV.doc

Asterix IV
ACTIVO
Caja
Muebles y Útiles
Mercaderías Tipo A
Mercaderías Tipo B*
IVA
Página 1 de 4
BALANCE DE APERTURA
3.584.000
2.000.000
7.600.000
6.560.000
A determinar
Documentos a Pagar
Proveedores
Capital
PASIVO
5.000.000
10.400.000
A determinar
Datos del Balance de Apertura,
Proveedor OBELIX S.A.
Gs. 3.800.000. Proveedor PANORAMIX S.A.,
Gs. 6.600.000. Mercaderías Tipo A
2.000 unidades
Mercaderías Tipo B*
1.600 unidades
La Cuenta Documentos a Pagar se refiere a 5 pagares con vencimientos cada 30
días a partir de la fecha, firmados a la orden de Asterix SA.
(*) Mercaderías exentas
01. - JULIO 2. Venta a crédito, de mercaderías Tipo A, 500 unidades, al cliente Casa Idefix, por un total
de Gs. 4.500.000. Otorgamos un descuento del 5% sobre el total de las ventas.
02. - JULIO 4.  Venta a crédito de 400 unidades, mercaderías Tipo B a Casa Ceci por un total de Gs.
3.840.000. Otorgamos un descuento del 7% sobre el total de las compras.
 Venta de 750 unidades, mercaderías Tipo A al Cliente Casa Jorge por un total de Gs.,
7.000.000. Nos entrega en efectivo el valor del IVA y el cheque Nro. c/Banco C & C por
un total de Gs. 2.800.000. Le otorgamos un descuento de Gs. 200.000. Por el saldo
firman 5 pagares de igual valor con vencimiento cada 30 días a partir de la fecha.
03. - JULIO 7.  Venta a crédito de 150 unidades, mercaderías Tipo A Casa Idefix por un total de Gs.
1.500.000.
 Por un total de Gs. 3.740.000 adquirimos útiles de escritorio de la firma Dahiana SRL.
Abonamos al contado el valor del IVA y por el saldo firmamos 10 pagares de montos
iguales, con vencimientos cada 15 días a partir de la fecha.
04. - JULIO 10. Casa Idefix nos entrega, en concepto de pago parcial de su deuda, su cheque Nro. por
un total de Gs. 3.000.000, cargo Banco C & D.
05. - JULIO 12. Con un depósito inicial de Gs. 5.000.000, abrimos una c/c en el Banco A & B S.A.,
06. - JULIO 14. Abonamos al Proveedor Obelix S.A., la suma de Gs. 1.000.000, en concepto de pago
parcial de nuestra deuda, con cheque Nro.
Asterix IV
Página 2 de 4
07. - JULIO 15. Venta de 500 unidades, mercaderías Tipo A Casa Ceci, por un total de Gs. 3.250.000.
Abona el importe del IVA con cheque c/Banco C & D, y el saldo le debitamos en cuenta.
08. - JULIO 16. Adquirimos 1.000 unidades de mercaderías Tipo A de la firma Panoramix S.A.., por un
total de Gs. 4.100.000. Abonamos c/cheque la suma de Gs. 1.284.500 y el saldo le
debitamos en cuenta. Nos otorgan un 5% de descuento sobre la porción abonada al
contado.
09. - JULIO 20.  Casa Ceci nos envía la suma de Gs. 2.500.000, en concepto de pago parcial de su
deuda, girando su cheque Nro. .... c/Banco C & D S.A.
 Casa Jorge nos envía el cheque Nro. c/Banco C & C en concepto de cancelación de su
pagaré 1/5.
10. - JULIO 22. Depositamos en nuestra c/c el cheque recibido de Casa Ceci y Casa Jorge.
Cancelamos el pagaré 1/10 firmado a la orden de la firma Dahiana SRL. A tal fin giramos
el cheque Nro. ...
11. - JULIO 25. Abonamos a nuestro proveedor Panoramix S.A., la suma de Gs. 1.650.000, en concepto
de pago parcial de nuestra deuda.
12. - JULIO 27. Venta a crédito de 650 unidades, Mercaderías Tipo A a Casa Ceci por valor de Gs.
4.225.000. Nos entrega el cheque Nro. ... c/Banco C & D S.A. por el valor del IVA; cheque
Nro. ... c/Banco C & M S.A., por un total de Gs. 971.500. Le otorgamos un descuento del
6% sobre la porción abonada al contado.
13. - JULIO 27. Depositamos en nuestra cuenta corriente el cheque Nro. ... c/Banco C & D S.A. recibido en
la operación anterior. El otro cheque cobramos y el efectivo lo dejamos en caja.
14. - JULIO 30. Abonamos el salario correspondiente al presente mes, por un total de Gs. 1.750.000,
efectuando las retenciones correspondientes.
15. - JULIO 30. Abonamos el pagaré Nro. 1/5 a la firma Asterix S.A., con cheque Nro.
SE PIDE: RESULTADO DEL EJERCICIO CON BALANCE CLASIFICADO
FICHA DE MERCADERIAS – en unidades
Asterix IV
ACTIVO
Caja
Muebles y Útiles
Mercaderías Tipo A
Mercaderías Tipo B*
IVA
Página 3 de 4
BALANCE DE APERTURA
3.584.000
2.000.000
7.380.000
6.630.000
A determinar
Documentos a Pagar
Proveedores
Capital
PASIVO
5.000.000
12.400.000
A determinar
Datos del Balance de Apertura,
Proveedor OBELIX S.A.
Gs. 5.800.000. Proveedor PANORAMIX S.A.,
Gs. 6.600.000. Mercaderías Tipo A
1.800 unidades
Mercaderías Tipo B*
1.700 unidades
La Cuenta Documentos a Pagar se refiere a 5 pagares con vencimientos cada 30
días a partir de la fecha, firmados a la orden de Asterix SA.
(*) Mercaderías exentas
01. - JULIO 2. Venta a crédito, de mercaderías Tipo A, 500 unidades, al cliente Casa Idefix, por un total
de Gs. 4.500.000. Otorgamos un descuento del 5% sobre el total de las ventas.
02. - JULIO 4.  Venta a crédito de 400 unidades, mercaderías Tipo B a Casa Ceci por un total de Gs.
3.840.000. Otorgamos un descuento del 7% sobre el total de las compras.
 Venta de 750 unidades, mercaderías Tipo A al Cliente Casa Jorge por un total de Gs.,
7.000.000. Nos entrega en efectivo el valor del IVA y el cheque Nro. c/Banco C & C por
un total de Gs. 2.800.000. Le otorgamos un descuento de Gs. 200.000. Por el saldo
firman 5 pagares de igual valor con vencimiento cada 30 días a partir de la fecha.
03. - JULIO 7.  Venta a crédito de 150 unidades, mercaderías Tipo A Casa Idefix por un total de Gs.
1.500.000.
 Por un total de Gs. 3.740.000 compramos muebles de escritorio de la firma Dahiana
SRL. Abonamos al contado el valor del IVA y por el saldo firmamos 10 pagares de
montos iguales, con vencimientos cada 15 días a partir de la fecha.
04. - JULIO 10. Casa Idefix nos entrega, en concepto de pago parcial de su deuda, su cheque Nro. por
un total de Gs. 3.000.000, cargo Banco C & D.
05. - JULIO 12. Con un depósito inicial de Gs. 5.000.000, abrimos una c/c en el Banco A & B S.A.,
Asterix IV
Página 4 de 4
06. - JULIO 14. Abonamos al Proveedor Obelix S.A., la suma de Gs. 1.000.000, en concepto de pago
parcial de nuestra deuda, con cheque Nro.
07. - JULIO 15. Venta de 500 unidades, mercaderías Tipo B a Casa Ceci, por un total de Gs. 3.250.000.
Venta a Crédito
08. - JULIO 16. Adquirimos 1.000 unidades de mercaderías Tipo A de la firma Panoramix S.A.., por un
total de Gs. 4.100.000. Abonamos c/cheque la suma de Gs. 1.284.500 y el saldo le
acreditamos en cuenta. Nos otorgan un 5% de descuento sobre la porción abonada al
contado.
09. - JULIO 20.  Casa Ceci nos envía la suma de Gs. 2.500.000, en concepto de pago parcial de su
deuda, girando su cheque Nro. .... c/Banco C & D S.A.
 Casa Jorge nos envía el cheque Nro. c/Banco C & C en concepto de cancelación de su
pagaré 1/5.
10. - JULIO 25. Abonamos con chq.a nuestro proveedor Panoramix S.A., la suma de Gs. 1.650.000, en
concepto de pago parcial de nuestra deuda.
11. - JULIO 30. Abonamos el salario correspondiente al presente mes, por un total de Gs. 1.800.000,
efectuando las retenciones correspondientes.
SE PIDE: libro DIARIO, MAYOR, BALANCE SUMAS Y SALDOS, BALANCE GENERAL,
CUADRO DE RESULTADOS Y FICHA DE MERCADERIAS EN UNIDADES