Servicios Industriales de la Marina S.A (SIMA PERÚ S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Servicios Industriales de la Marina S.A
(SIMA PERÚ S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida en el año 1982. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es promover y desarrollar la industria naval,
industrias complementarias y conexas, dando prioridad a
la reparación y construcción de los buques de la Marina
de Guerra del Perú, así como los trabajos que ésta le
encargue con relación al mantenimiento de su
equipamiento.
Su misión es efectuar el mantenimiento, modernización
y construcción de las Unidades de Marina de Guerra del
Perú, y ejecuta proyectos relacionados con la Industria
Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la
defensa y el desarrollo socio-económico y tecnológico
del país.
Su visión es ser reconocido como el mejor Astillero
Naval en Latinoamérica, orgullo de la industria Peruana.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por un estancamiento
de la inversión pública, el decrecimiento del sector
minero e hidrocarburos, pesquero, la coyuntura
internacional desfavorable y el menor crecimiento
económico de China, el principal comprador de
commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2015,
registró un crecimiento 1.23%, inferior en 3.68 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (4.91%), debido principalmente
a las menores exportaciones de metales, al fenómeno
del niño que incidió sobre el débil desempeño del sector
primario y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12
meses alcanzó el 3.02%, situándose por encima del
rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre
1% y 3%, y menor a la registrada en el mismo periodo
del año anterior (3.38%), producto del comportamiento a
la alza de los precios en los alimentos, servicios
educativos y tarifas eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2015 se situó en S/. 3.091 por dólar
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
10.12% respecto al mismo periodo del año 2014 (S/.
2.807).
Sima Perú S.A.
La tasa de interés interbancaria promedio al I
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 15.2%
respecto al mismo periodo del año anterior (4.01%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 0.23%, superior en 0.08 puntos porcentuales
respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al I Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,323 MM, inferior en US$
3,631 MM a lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,954 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 47.9 por barril, menor en 52.4% respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 100.6)
El riesgo país promedio al I Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 184 pb., 17 pb más de
lo registrado en mismo periodo del año anterior (167
pb.).
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
que abarca la producción de estructuras metálicas, tales
como puentes, tanques, embarcaciones fluviales,
remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada
viene recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto
grado de participación en el producto ofrecido es el
acero.
Operaciones
La empresa cuenta con tres centros de operaciones, los
cuales se ubican en: Callao, Chimbote e Iquitos (filial de
Sima Perú). Sus principales líneas de negocio son:

Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a embarcaciones de alto y bajo bordo o
averías en casco.

Construcciones
navales:
construcción
de
embarcaciones de alto y bajo bordo. Puede ofrecer al
mercado naviero, no sólo dentro del país, la
construcción de naves de cuyo tonelaje sea menor o
igual a 25,000 toneladas.

Metal mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes metálicos, torres, hidromecánicos para
centrales hidroeléctricas, estructuras portuarias,
tanques, etc.).
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Principales Servicios
Activos
(En Número)
(En MM de S/.)
54
689
32
387
12
7
Reparación de
Naves
Construcción de
Naves
-
Metalmecánica
I Trim 14
145
136
6
4
-
Servicios varios
I Trim 14
I Trim 15
Corriente
I Trim 15
No Corriente
Los pasivos (S/. 700.4 MM) aumentaron en 76%, debido
a los mayores ingresos diferidos por mayor facturación
con la MGP y a los trabajos en proceso que se
mantienen en las líneas de negocio.
Participación en los Ingresos a Marzo 2015
(En MM de S/.)
Metal Mecánica
32,290,947.0
Reparaciones Navales
136,424,381
Construcciones Navales
52,784,916
El patrimonio (S/. 134.5 MM) se incrementó en 8%,
debido a la mejora en los Resultados Acumulados
durante el periodo.
Al I Trimestre 2015, el 17% de los ingresos de caja
provienen de los servicios brindados a clientes
particulares, mientras que el 83% restante corresponde a
los servicios que se prestan a la MGP.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
669
El Plan Operativo
El plan operativo al I Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
92%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Margen Operativo (0%), debido a los elevados costos de
producción y a la no liquidación de los proyectos
previstos.
Solicitudes de Acciones de Mejoras Implementadas
(0%), debido a que éstas mismas se encuentran en
proceso de remisión por parte de auditoría externa.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
374
134
124
31
25
I Trim 14
I Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 39.6 MM)
aumentaron en 118%, debido a la mayor liquidación de
órdenes de trabajo en las líneas de negocio.
El costo de ventas (S/. 35.9 MM) se incrementó en
152%, debido a la mayor liquidación de órdenes de
trabajo.
La utilidad del ejercicio (S/. 4.6 MM), se incrementó en
S/. 4.6 MM por encima de su marco, debido a los
mayores ingresos financieros y a las diferencias
cambiarias.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
40
18
Evaluación Financiera
4.6
0.03
Respecto al I Trimestre 2014, los activos
(S/.834.9 MM) aumentaron en 60%, debido a los
mayores ingresos percibidos por los proyectos con la
MGP y clientes particulares.
I Trim 14
I Trim 15
-1.0
Ingresos
-2.4
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Sima Perú S.A.
I Trim 14
I Trim 15
Var.
Liquidez
15.58
22.23

Solvencia
3.21
5.21

-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
El saldo final de caja (S/. 417.7 MM) se ejecutó en 67%,
debido a las menores adquisiciones de bienes y servicios
vinculados al giro del negocio; aunado al mayor pago de
impuestos.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 228. 2 MM) se ejecutaron
en 46% respecto a su marco, debido al retraso en la
liquidación de los proyectos como la construcción de
puentes, buques, entre otros.
Los egresos operativos (S/. 59.2 MM) se ejecutaron en
54% respecto a su marco, debido a las adquisiciones
pendientes para los proyectos en ejecución.
Los gastos de capital (S/. 1.1 MM) se ejecutaron en
183% respecto a su marco, debido a la mayor
adquisición de software, servidores, equipos de
información y comunicaciones.
El resultado económico (S/. 167.9 MM) se ejecutó en
43% respecto a su marco, debido al menor volumen de
ventas obtenido en el periodo.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 20.3 MM) se
ejecutó en 97% de su meta, debido a la menor
contratación de personal por la postergación de los
proyectos con la MGP.
La población laboral de la empresa alcanzó a 1,927
mayor en 4.2% registrado el I Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Servicios de
Terceros
165
Locadores
13
Planilla
1,749
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
1.1
1.1
0.6
0.3
I Trim 14
Presupuestado
Sima Perú S.A.
I Trim 15
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Reparación de Naves
Construcción de Naves
Metalmecánica
Electronica y Armas
Servicios varios
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
MARCO
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
Número
Número
Número
Número
Número
54
7
0
0
0
60
1
1
0
0
32
12
4
5
1
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
1,640
4
0
313
1,113
210
26
184
184
0
84
1,934
1,807
4
0
349
1,232
222
30
197
197
0
90
2,124
1,749
3
0
326
1,195
225
13
165
165
0
118
2,045
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
MEDIDA
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
1.49
3.45
100.0%
Margen Operativo
Porcentaje
0.24
-5.93
0.0%
Nivel de Satisfacción Promedio de los Clientes
Porcentaje
95.00
88.88
93.6%
2
1
50.0%
Participación en Eventos
Número
Renovación de Maquinaria y Equipos de Producción
Porcentaje
21.00
8.47
40.3%
Planificación de Recursos Informáticos
Porcentaje
25.00
18.00
72.0%
Cumplimiento de Plazos de Entrega
Porcentaje
95.00
100.00
100.0%
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo
Porcentaje
30.00
30.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
15.00
15.00
100.0%
3
3
100.0%
Mantenimiento de las Certificaciones
Número
Solicitudes de Acciones de Mejora Implementadas
Porcentaje
5.00
0.00
0.0%
Optimizar la Calidad de la Información
Porcentaje
25.00
18.00
72.0%
Implementación del Sistema de Gestión de Seguridad
de la Información
Porcentaje
15.00
15.00
100.0%
Eficiencia de Selección
Porcentaje
95.00
100.00
100.0%
Retención de Personal
Porcentaje
80.00
98.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
92.0%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
REPOSICION DE ACTIVOS LIGADOS A LA PRODUCCION
ACTIVOS FIJOS ADMINISTRATIVOS
SISTEMA DE GESTION CERTIFICABLES
OTROS
TOTAL
Sima Perú S.A.
MARCO
ANUAL 2015
4,886,785
1,281,962
402,500
10,000
6,581,247
MARCO
I TRIM 2015
343,917
238,648
0
0
582,565
EJECUCIÓN
I TRIM 2015
1,017,623
39,055
9,576
0
1,066,254
NIVEL
EJECUCIÓN
296%
16%
183%
DIFERENCIA
673,706
-199,593
9,576
0
483,689
PART %
95%
4%
1%
0%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
0
0
247,686,676
0
71,749,758
2,179,900
2,226,179
36,034,412
0
0
0
26,638,578
0
386,515,503
0
0
0
0
0
21,669,734
0
105,405,144
9,190,748
0
0
136,265,626
522,781,129
410,581,133
0
0
0
0
13,791,356
3,702,980
1,765,890
0
0
0
5,555,247
0
24,815,473
0
0
0
0
33,497,656
0
0
0
1,041,374
339,119,668
373,658,698
398,474,171
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-32,756,549
0
124,306,958
522,781,129
410,581,133
VAR %
0
0
417,746,512
0
222,166,906
3,446,896
469,905
32,213,075
0
0
0
13,449,428
0
689,492,722
0
4,981,944
0
0
0
21,848,381
0
102,234,545
8,043,400
0
8,281,808
145,390,078
834,882,800
562,859,242
0
0
0
0
20,384,878
4,065,112
0
0
0
0
6,572,110
0
31,022,100
0
0
0
0
31,561,457
1,041,374
0
0
0
636,795,078
669,397,909
700,420,009
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-22,600,716
0
134,462,791
834,882,800
562,859,242
RUBRO
68.7
0.0
209.6
58.1
-78.9
-10.6
0.0
0.0
0.0
-49.5
0.0
78.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.8
0.0
-3.0
-12.5
0.0
0.0
6.7
59.7
37.1
0.0
0.0
47.8
9.8
-100.0
0.0
0.0
0.0
18.3
0.0
25.0
0.0
0.0
0.0
-5.8
0.0
0.0
0.0
-100.0
87.8
79.1
75.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-31.0
0.0
8.2
59.7
37.1
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sima Perú S.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2015
VAR %
0
18,157,686
0
18,157,686
14,229,176
3,928,510
57,917
5,171,931
0
39,637,126
0
39,637,126
35,857,868
3,779,258
103,887
6,185,679
118.3
0.0
118.3
152.0
-3.8
79.4
19.6
0
317,078
9,555
-993,815
1,296,120
645,042
565,074
347,996
0
177,955
19,359
-2,351,712
3,342,396
4,635,413
821,508
163,478
-43.9
102.6
136.6
157.9
618.6
45.4
-53.0
0
0
0
0
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES D. LEG. N° 892
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015 EJEC %
504,529,272
241,178,847
47.8
497,792,823
221,583,143
44.5
1,164,920
5,668,440
486.6
0
0
0.0
0
0
0.0
5,571,529
12,957,537
232.6
0
969,727
0.0
153,792,492
97,207,632
63.2
62,827,116
44,748,002
71.2
17,757,644
13,621,721
76.7
68,812,479
21,335,154
31.0
3,326,823
13,209,857
397.1
939,060
10,427,383
1,110.4
2,387,763
2,782,474
116.5
668,562
325,222
48.6
399,868
3,886,824
972.0
0
80,852
0.0
350,736,780
143,971,215
41.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
919,207
388,791
42.3
919,207
388,791
42.3
0
0
0.0
919,207
388,791
42.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
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0.0
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41.0
-991,359
-991,359
100.0
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0
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0
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0
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0
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-991,359
-991,359
100.0
-991,359
-991,359
100.0
0
0
0.0
991,359
991,359
100.0
672,932
672,932
100.0
318,427
318,427
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
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0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
347,451,576
141,355,954
40.7
276,390,558
276,390,558
100.0
623,842,134
417,746,512
67.0
1,374,638
1,235,111
89.8
0.0
0.0
0.0
13,440.0
34,277
0
4,641,111
0
34,277
4,641,111
0
34,277
0.0
0
4,641,111 13,440.0
0.0
13,440.0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sima Perú S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015 EJEC %
498,957,743
228,221,310
45.7
304,908,949
85,075,863
27.9
192,883,874
136,507,280
70.8
1,164,920
5,668,440
486.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
969,727
0.0
109,779,014
59,238,184
54.0
49,619,697
9,396,945
18.9
48,981,241
9,160,698
18.7
638,456
236,247
37.0
0
0
0.0
19,000,946
18,680,384
98.3
13,364,216
13,054,428
97.7
8,689,248
8,548,053
98.4
105,414
64,406
61.1
1,781,047
1,768,855
99.3
328,945
316,095
96.1
2,068,482
1,967,215
95.1
391,080
389,804
99.7
871,725
938,476
107.7
986,082
1,044,511
105.9
65,550
58,087
88.6
87,375
28,332
32.4
0
0
0.0
3,625,998
3,556,550
98.1
360,693
393,910
109.2
54,250
0
0.0
163,350
116,499
71.3
207,006
194,428
93.9
0
0
0.0
92,613
29,005
31.3
82,630
133,821
162.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,665,456
2,688,887
100.9
39,073,930
29,233,723
74.8
162,785
346,806
213.0
708,292
755,350
106.6
1,125,930
957,427
85.0
55,000
30,000
54.5
12,280
20,744
168.9
29,308
39,690
135.4
1,029,342
866,993
84.2
224,451
1,048,292
467.0
945,005
300,647
31.8
642,567
546,825
85.1
456,567
413,832
90.6
0
0
0.0
186,000
132,993
71.5
139,320
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239.6
35,125,580
24,944,626
71.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
35,125,580
24,944,626
71.0
832,472
421,373
50.6
13,922
16,967
121.9
818,550
404,406
49.4
641,573
440,884
68.7
360,915
223,294
61.9
184,650
103,754
56.2
14,101
22,178
157.3
81,907
91,658
111.9
0
0
0.0
81,907
91,658
111.9
610,396
1,064,875
174.5
0
0
0.0
389,178,729
168,983,126
43.4
582,565
1,066,254
183.0
582,565
1,066,254
183.0
0
0
0.0
582,565
1,066,254
183.0
0
0
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-991,359
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-991,359
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-991,359
-991,359
100.0
0
0
0.0
991,359
991,359
100.0
672,932
672,932
100.0
318,427
318,427
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
387,604,805
166,925,513
43.1
20,954,093
20,288,390
96.8
0
0
0.0
-6-