Corporación Financiera de Desarrollo S.A (COFIDE)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Corporación Financiera de Desarrollo S.A
(COFIDE)
La Empresa
Actividad Crediticia
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima en 1971. Tiene participación accionaria de
FONAFE (98.97%) y Corporación Andina de Fomento CAF (1.03%).
(En MM de US$)
Cooperativas
Cajas Rurales
Arrendadoras
Edpymes
Cajas Municipales
2.3
3.0
8.5
5.1
5.7
9.9
15.2
23.1
62.1
26.9
187.5
175.5
Financieras
Su objeto es contribuir al desarrollo integral del país,
mediante la captación de fondos e intermediación
financiera para la promoción y financiamiento de
inversiones productivas y de infraestructura pública y
privada en el ámbito nacional.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 31 de agosto de
2013 están compuestas por 63 entidades.
240.3
Bancos
548.1
Recuperaciones
Desembolsos
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,738.6 MM, resultando mayor en US$ 320 MM
respecto al mismo periodo del año 2012, como resultado
principalmente del aumento de las colocaciones de
mediano y largo plazo.
En tanto que el saldo de recursos administrados en
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 2,264.7 MM, el mismo que resulta mayor en
US$ 444 MM con respecto al mismo periodo del 2012
debido al incremento del saldo del fideicomiso con el
Fondo Mivivienda.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Estatales
4
El Plan Operativo
Edpymes
10
Banca Múltiple
16
Cajas Rurales
9
Cajas
Municipales
13
Empresas
Financieras
11
Al 31 de agosto del 2013, la banca múltiple está
conformada por 16 empresas, las que registran activos
por S/. 255,534 MM, pasivos por S/. 232,059 MM y
patrimonio por S/. 23,475 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 38,333 MM, pasivos por S/. 31,045 MM y patrimonio
por S/. 7,288 MM.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
255,534
232,059
38,333
Activo
Bancos Estatales
31,045
Pasivo
23,475
7,288
Patrimonio
Operaciones
Al III trimestre 2013, COFIDE acumuló desembolsos de
la cartera intermediada por US$ 793.1 MM, mientras que
las recuperaciones ascendieron a US$ 522.7 MM.
Cofide
El plan operativo al III trimestre 2013, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
97%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Adecuación del SICOB a la normativa SBS e
implementación de aplicativos (61%), debido al desfase
en las actividades programadas.
Implementación del Programa Gerencia Basada en Valor
(87%), debido al mayor tiempo requerido en la revisión y
ejecución de algunas actividades del programa.
Hechos Relevantes
 En marzo del 2013 se capitalizó el 15% de las
utilidades distribuibles a favor de FONAFE en el
ejercicio 2012, en virtud de la política de dividendos de
COFIDE.
 En agosto del 2013 la clasificadora de riesgo crediticio
Standard & Poor’s elevó la calificación crediticia de
COFIDE de BBB a BBB+.
Evaluación Financiera
Respecto al III trimestre 2012, los activos
(S/. 7,856.7 MM) son mayores en 22%, debido
principalmente a las mayores inversiones negociables y
al mayor saldo de la cartera de créditos neta.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
III Trim 12
III Trim 13
Var.
Liquidez
1.47
3.69

Solvencia
2.07
2.63

Activos
(En MM de S/.)
5,166
3,954
2,691
2,502
El saldo final de caja (S/. 1,052.2 MM) superó en
S/. 696 MM a la meta prevista, debido principalmente a
un retraso en el desembolso de sus créditos.
Evaluación Presupuestal
III Trim 12
III Trim 13
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 5,692.2 MM) se incrementaron en 31%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido
principalmente a las mayores obligaciones financieras a
largo plazo (como las emisiones de valores) que registra
la empresa.
El patrimonio (S/. 2,164.5 MM) se incrementó en 3%,
debido principalmente a los mayores ajustes al
patrimonio, producto de los cambios en el valor de
mercado de instrumentos financieros derivados.
Los ingresos operativos (S/. 318 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 98% respecto a lo previsto debido
principalmente a los menores ingresos por diferencia de
cambio y fluctuación de valor de instrumentos financieros
derivados.
Los egresos operativos (S/. 239.9 MM) lograron un
nivel de ejecución de 96% respecto a su meta, debido
principalmente al menor gasto por adeudado y servicios
financieros, asociado al ahorro por gastos financieros de
la emisión internacional programada para febrero.
Los gastos de capital (S/. 1.7 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 36% debido principalmente al desfase de
pagos en la adquisición de servidores.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
4,292
Gastos de Capital
2,656
(En MM de S/.)
2,165
2,102
1,698
1,400
5.4
4.6
3.4
III Trim 12
III Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
1.7
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 288.1 MM) aumentaron
en 24%, debido principalmente a los mayores ingresos
por colocaciones e inversiones disponibles para la venta.
Los gastos por intereses (S/. 154.1 MM) se
incrementaron en 11%, debido al mayor gasto por
adeudado (emisión de valores).
La ganancia neta del ejercicio (S/. 54.4 MM) aumentó
en 12%, debido principalmente a los mayores ingresos
por intereses del incremento de las colocaciones e
inversiones disponibles para la venta.
III Trim 12
III Trim 13
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 76.4 MM) presenta un nivel
de ejecución de 108% con respecto al nivel
presupuestado, debido principalmente a los menores
gastos financieros.
El gasto integrado de personal - GIP se ejecutó en un
100%.
Población Laboral
Planilla
194
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
288
232
79
77
54
49
Pensionistas: 3
III Trim 12
Ingresos
Servicios de
Terceros
27
Locadores
1
III Trim 13
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Cofide
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos, por liquidar y en cobranza judicial
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
- Provision para Créditos
- Rendimientos no devengados
TOTAL CREDITOS NETOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Arrendadoras financieras
Cajas municipales
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
CREDITOS APROBADOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
Mediana y Grande
Pequeña Empresa
Micro Empresa
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
MARCO
AL III TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
3,646,835,757
12,063,762
12,214,447
11,070,131
3,300,856
122,834,794
3,808,319,748
590,684,693
6,379,054
3,211,256,000
4,929,113,000
9,956,000
8,754,893
8,384,107
5,301,000
148,011,000
5,109,520,000
570,724,000
0
4,538,796,000
4,801,202,544
12,106,186
12,325,910
8,081,085
3,067,006
135,005,911
4,971,788,642
597,796,242
4,022,536
4,369,969,864
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
2,378,583,411
23,733,476
350,622,806
58,667,936
726,341,347
88,039,055
20,847,726
3,646,835,757
2,991,687,483
36,900,493
550,575,553
101,619,865
1,018,339,092
198,761,973
31,228,541
4,929,113,000
3,731,262,277
38,496,844
332,402,183
40,818,496
515,699,436
113,199,764
29,323,545
4,801,202,544
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
13,803,723
24,845,474
38,649,196
122,834,794
3,808,319,748
0.09
4,508,749,275
2,842,476,309
241,017,032
1,425,255,933
10,816,901
21,579,099
32,396,000
148,011,000
5,109,520,000
0.11
2,622,714,000
2,078,289,207
93,687,001
450,737,792
10,384,579
25,195,608
35,580,187
135,005,911
4,971,788,642
0.06
3,990,947,699
2,335,645,795
24,026,409
1,631,275,495
196
13
48
77
34
24
1
36
36
3
3
34
270
198
15
49
83
40
11
1
25
25
3
3
40
267
194
13
53
75
41
12
1
27
27
3
3
19
244
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
EVA
UNIDAD DE
MEDIDA
US$ Millones
EBITDA
US$ Millones
27.40
29.60
Ingresos financieros por inversiones y colocaciones
US$ Millones
106.50
103.20
96.9%
Porcentaje
36.70
46.20
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Margen financiero bruto con respecto a los ingresos financieros
Eficiencia operativa
Cumplimiento del Programa de fortalecimiento patrimonial
Monto de aprobaciones por estructuraciones financieras
Monto de aprobaciones orientadas a la micro y pequeña empresa a
través de las líneas y programas
Grado de aceptación del Programa Tabla MyPE
100.0%
Veces
168.00
194.60
100.0%
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
US$ Millones
522.20
635.70
100.0%
US$ Millones
206.20
251.80
100.0%
Porcentaje
85.00
87.00
100.0%
100.0%
Generación de UNICA
Número
40
169
Nivel de rotación del capital social generados por UNICA
Veces
6.60
6.58
99.7%
US$ Millones
16.00
82.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Avance del Programa Implementación de Gerencia Basada en Valor
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para la adecuación a
estándares internacionales
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la
normativa SBS y de implementación de aplicativos
Estado de avance de planes de acción programados para el periodo
Porcentaje
73.91
64.10
86.7%
Porcentaje
66.37
65.70
99.0%
Porcentaje
86.67
53.00
61.2%
Porcentaje
100.00
121.20
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
Cumplimiento del plan de trabajo para la certificación ISO 9001:2000
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las
brechas de competencias de personal
Cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la cultura de la
excelencia
Porcentaje
55.00
55.00
100.0%
Porcentaje
80.00
80.00
100.0%
70.06
63.60
90.8%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.9%
Saldo de nuevos patrimonios fideicometidos
Cofide
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 CUMPLIMIENTO
13.10
20.10
100.0%
Porcentaje
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Estado de Situación Financiera
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
Cofide
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
Estado de Resultados Integrales
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
VAR %
177,210,071
0
638,604,873
1,652,071,442
10,927,207
365,434,018
0
3,026,091,479
1,722,037,701
31,389,165
106.2
0.0
373.9
4.2
187.3
82,523
78,015
-5.5
0
3,696,543
0
19,613,901
2,502,206,561
0
1,559,184,559
0
14,792,208
0
5,782,935
5,165,605,521
0
2,647,932,163
0.0
300.2
0.0
-70.5
106.4
0.0
69.8
0
0
0.0
2,338,196,593
11,288,201
3,427,614
0
41,531,743
3,953,628,710
6,455,835,271
26,710,328,677
0
0
21,075,690
0
0
-100.0
11,258,576
3,422,960
0
28,486,693
2,691,100,392
7,856,705,913
31,079,968,616
0
0
24,069,283
0
-0.3
-0.1
0.0
-31.4
-31.9
21.7
16.4
0.0
0.0
14.2
0.0
16,751,121
57,429,736
242.8
1,567,171,134
27,551,881
43,524,471
17,538,565
0
0
4,783,511
1,698,396,374
0
0
1,173,458,638
10,597,997
51,337,217
75,723,995
0
0
7,218,980
1,399,835,846
0
0
-25.1
-61.5
18.0
331.8
0.0
0.0
50.9
-17.6
0.0
0.0
0
0
0.0
894,783,011
0
242,852,912
1,518,194,881
2,655,830,804
4,354,227,178
0
1,494,500,864
24,642,912
272,297,140
247,380,138
14,143,204
48,643,835
2,101,608,093
6,455,835,271
26,710,328,677
1,995,070,630
0
250,492,762
2,046,766,381
4,292,329,773
5,692,165,619
0
1,498,761,918
0
279,708,121
309,880,266
21,742,115
54,447,874
2,164,540,294
7,856,705,913
31,079,968,616
123.0
0.0
3.1
34.8
61.6
30.7
0.0
0.3
-100.0
2.7
25.3
53.7
11.9
3.0
21.7
16.4
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2013
231,934,295
288,092,619
24.2
10,378,889
1,953,739
-81.2
0
0
0.0
0
0
0.0
22,214,793
0
199,319,667
0
0
20,946
138,752,307
711,696
0
36,752,306
0
249,386,574
0
0
0
154,095,480
945,635
0
65.4
0.0
25.1
0.0
0.0
-100.0
11.1
32.9
0.0
3,985,258
509,459
-87.2
0
0
0.0
0
0
0.0
30,798,997
31,669,419
2.8
22,508,906
22,847,414
1.5
5,136,937
3,942,248
-23.3
9,410,840
3,368,492
-64.2
48,467,773
0
0
93,181,988
13,876,655
107,058,643
21,842,169
3,759,502
18,056,703
25,965
4,672,195
180,000
0
0
4,492,195
74,495,757
0
0
133,997,139
16,221,247
150,218,386
19,716,326
5,810,631
13,857,019
48,676
3,928,627
0
0
0
3,928,627
53.7
0.0
0.0
43.8
16.9
40.3
-9.7
54.6
-23.3
87.5
-15.9
-100.0
0.0
0.0
-12.5
124,228,618
166,006,085
33.6
8,040,352
-21,424,302
-366.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
176,993
0
-11,523,208
0
19,227,242
159,326
132,268,970
43,840,319
28,181,174
12,869,386
2,789,759
-3,185,165
85,243,486
-8,506,158
3,670,965
2,234,213
0
-1,456,864
0
-54,055,054
0
33,289,865
797,751
144,581,783
45,961,829
29,568,722
13,134,971
3,258,136
-1,385,925
97,234,029
-18,001,746
17,653,748
472,803
0.0
-923.1
0.0
369.1
0.0
73.1
400.7
9.3
4.8
4.9
2.1
16.8
-56.5
14.1
111.6
380.9
-78.8
0
0
0.0
0
0
0.0
2,131,394
0
0
0
469,586
76,737,328
14,915
14,915
0
-783,648
-136.8
0
0.0
0
0.0
132,711
0.0
526,132
12.0
79,232,283
3.3
-5,614,982 -37,747.3
0
-100.0
5,614,982
0.0
76,752,243
73,617,301
-4.1
28,108,408
48,643,835
19,169,427
54,447,874
-31.8
11.9
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO
N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
Cofide
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 EJEC %
1,713,506,948
1,467,533,383
85.6
0
0
0.0
322,719,107
313,894,925
97.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,565,950
3,636,322
102.0
1,387,221,890
1,150,002,136
82.9
2,751,511,150
2,430,929,257
88.3
522,814
446,234
85.4
25,033,853
25,209,937
100.7
8,858,163
8,699,341
98.2
9,490,622
9,550,503
100.6
5,688,481
5,644,231
99.2
3,802,141
3,906,272
102.7
2,225,010
1,623,037
72.9
200,140,000
185,534,389
92.7
2,505,240,688
2,199,865,816
87.8
-1,038,004,202
-963,395,874
92.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
4,647,440
1,689,402
36.4
4,647,440
1,689,402
36.4
0
0
0.0
4,647,440
1,689,402
36.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-1,042,651,642
-965,085,276
92.6
433,751,817
1,052,177,877
242.6
255,959,232
801,205,312
313.0
39,073,232
599,896,752
1,535.3
683,105,101
1,269,982,701
185.9
644,031,869
670,085,949
104.0
644,031,869
670,085,949
104.0
0
0
0.0
216,886,000
201,308,560
92.8
261,366,000
983,443,560
376.3
44,480,000
782,135,000
1,758.4
44,480,000
782,135,000
1,758.4
0
0
0.0
177,792,585
250,972,565
141.2
137,433,838
93,833,839
68.3
150,000,000
100,000,000
66.7
12,566,162
6,166,161
49.1
12,566,162
6,166,161
49.1
0
0
0.0
40,358,746
157,138,726
389.4
1,027,139,221
1,456,139,220
141.8
986,780,474
1,299,000,494
131.6
986,780,474
1,299,000,494
131.6
0
0
0.0
6,368,475
6,368,475
100.0
0
66,698,822
66,698,822
0
-681,967,123
1,038,181,171
356,214,048
356,214,048
-1,049,020,118
0
66,698,822
66,698,822
0
14,025,304
1,038,181,171
1,052,206,475
1,052,206,475
-971,453,751
0.0
100.0
100.0
0.0
-2.1
100.0
295.4
295.4
92.6
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 EJEC %
1. INGRESOS
324,623,791
318,004,584
98.0
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
322,719,107
316,061,318
97.9
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
1,904,684
1,943,266
102.0
2. EGRESOS
249,462,382
239,903,704
96.2
2.1. Compra de bienes
522,814
446,234
85.4
2.1.1
Insumos y suministros
383,486
387,743
101.1
2.1.2
Combustibles y lubricantes
54,581
58,491
107.2
2.1.3
Otros
84,746
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
29,153,203
29,568,726
101.4
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
16,602,381
16,412,085
98.9
2.2.1.1 Básica (GIP)
11,778,773
11,607,498
98.5
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2,285,886
2,294,691
100.4
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2,454,633
2,426,435
98.9
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
64,200
64,388
100.3
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
18,889
19,073
101.0
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
1,330,949
1,328,640
99.8
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
1,284,601
1,277,587
99.5
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
137,530
125,800
91.5
2.2.5. Capacitación (GIP)
443,353
359,064
81.0
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
113,537
112,850
99.4
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
9,240,852
9,952,700
107.7
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
1,413,400
1,409,700
99.7
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
1,891,610
1,867,170
98.7
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
295,621
326,529
110.5
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
138,198
463,464
335.4
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
481,146
633,580
131.7
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
4,119,350
4,358,789
105.8
2.2.7.10 Otros (GIP)
901,527
893,468
99.1
2.3. Servicios prestados por terceros
8,858,163
8,699,341
98.2
2.3.1. Transporte y almacenamiento
223,019
226,856
101.7
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
485,413
511,406
105.4
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
4,627,150
4,279,663
92.5
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
287,119
380,500
132.5
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
3,803,787
3,422,157
90.0
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
536,244
477,006
89.0
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
0
0
0.0
2.3.4 Mantenimiento y reparación
459,263
549,184
119.6
2.3.5 Alquileres
238,029
248,712
104.5
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
1,024,819
960,215
93.7
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
791,360
726,256
91.8
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
233,459
233,959
100.2
2.3.7 Publicidad y publicaciones
750,912
827,280
110.2
2.3.8 Otros
1,049,559
1,096,025
104.4
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
94,327
86,052
91.2
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
955,232
1,009,973
105.7
2.4. Tributos
2,687,385
3,258,136
121.2
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
20,285
5,698
28.1
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2,667,100
3,252,438
121.9
2.5. Gastos diversos de gestión
5,226,106
4,009,132
76.7
2.5.1. Seguros
126,970
135,911
107.0
2.5.2. Viáticos (GIP)
74,208
73,873
99.5
2.5.3. Gastos de representación
18,186
14,534
79.9
2.5.4 Otros
5,006,742
3,784,814
75.6
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
5,006,742
3,784,814
75.6
2.6. Gastos financieros
200,140,000
187,700,781
93.8
2.7 Otros
2,874,711
6,221,354
216.4
RESULTADO DE OPERACIÓN
75,161,409
78,100,880
103.9
3. GASTOS DE CAPITAL
4,647,440
1,689,402
36.4
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
4,647,440
1,689,402
36.4
3.1.1 Proyectos de inversión
0
0
0.0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
4,647,440
1,689,402
36.4
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO
70,513,969
76,411,478
108.4
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
70,513,969
76,411,478
108.4
GIP - TOTAL
34,973,707
34,968,529
100.0
Impuesto a la Renta
22,745,000
19,169,426
84.3
-5-