Documento 3335436

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.
(ELECTRO PUNO S.A.A.)
La Empresa
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 01.11.1999. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 99.6% y de privados de 0.4%,
y sus títulos se transan en la BVL.
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica
dentro del área de concesión que comprende la región
Puno.
9.00
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
3.67
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
0.20
Energía entregada a distribución
159.72
El coeficiente de electrificación de 91% alcanzado al II
trimestre 2014 le representó a la empresa atender un
total de 327,633 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
El Mercado
275,099
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al II trimestre 2014, alcanzó
el 0.7% del total de la venta de energía proyectada a los
clientes finales (18,613 GWh 1 ). Toda su energía se
vende en el mercado regulado.
154.59
(+) Energía generada en centrales propias
86%
2010
310,794
322,195
327,633
90%
90%
91%
2012
2013
II Trim 14
286,795
88%
2011
Clientes
Coef. Electrificación
Estructura de la Venta de Energía
Entre sus principales clientes figuran Consorcio de
Ingenieros Ejecutores Mineros, CIEM S.A., EPS
Sedajuliaca, Municipalidad Provincial de Carabaya y
EPS Empresa Municipal de Saneamiento Básico de
Puno, que representan en conjunto el 10% de la venta
de energía de la empresa.
(En porcentaje)
100%
Regulado
El Plan Operativo
0%
Libre
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa al II trimestre 2014 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos con las empresas San Gabán, Edegel y
Electroperú, aunado a la producción propia efectuada a
través de la CH Chijisia que alcanza una potencia
instalada de 3.7 MW y efectiva de 3.4 MW.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
155
150
124
100
108
92
122
126
98
87
El plan operativo al II trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
86%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Número de usuarios incorporados por Electrificación
Rural (0%), debido principalmente a la existencia de
obras que se encuentran en la fase de operación
experimental y aún no han sido entregadas
definitivamente, motivo por el cual la empresa no tiene el
número de usuarios beneficiados con el programa de
electrificación rural.
Descarte de Presencia de Bifenilos Policlorados - PCB
(0%), debido al retraso en la programación de
actividades.
Hechos Relevantes
II Trim 10
II Trim 11
II Trim 12
Compra
II Trim 13
II Trim 14
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
1
Fuente: Publicación Osinergmin GART Año 12, N° 05 – Mayo 2014.
Electro Puno S.A.A.
 Para el presente ejercicio se prevé la ampliación del
local institucional de ELECTRO PUNO sede Juliaca
encontrándose en proceso la aprobación del SNIP
correspondiente.
 Al II trimestre 2014 la generación de energía eléctrica a
través de la Central Hidroeléctrica de Chijisia en la
Provincia de Sandia, alcanzó los 8,999.3 MWh, mayor
en 13.2% a la registrada el año anterior en el mismo
período, debido a la época de lluvias y al incremento
del caudal del río Inambari.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre 2013, los activos (S/. 400 MM)
aumentaron en 30%, debido principalmente al mayor
nivel de efectivo por la transferencia de fondos
provenientes del MEM en el mes de noviembre 2013 por
S/. 16 MM, los cuales están destinados a la realización
de obras de electrificación rural; así como el incremento
del rubro de propiedad, planta y equipo por la
incorporación de obras transferidas por el MEM durante
el mes de diciembre 2013 por un importe de S/. 32.9 MM
y al sinceramiento de la cuenta de activos por obras no
registradas.
Activos
La ganancia neta del ejercicio (S/. 8.6 MM) aumentó en
3%, debido principalmente al incremento en el volumen
de la venta de energía aunado a una mejora de la tarifa.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
72
64
11
11
8
II Trim 13
Ingresos
9
II Trim 14
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
(En MM de S/.)
313
231
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
87
76
II Trim 13
II Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 117.5 MM) aumentaron en 224%,
debido principalmente a la reclasificación de partidas
patrimoniales (Capital Adicional a Obligaciones
Financieras), por la incorporación de obras realizadas
con fondos de la UTE-FONAVI por S/. 32.9 MM y con
motivo de las transferencias realizadas por el MEM por
S/. 16 MM, los cuales están destinados a la realización
de obras de electrificación rural.
El patrimonio (S/. 282.6 MM) aumentó en 4%, debido al
incremento en el rubro de capital adicional, por los
ajustes de capitalización de obras ejecutadas por el
MEM por un importe de S/. 70 MM, cuyos registros
contables se dieron al cierre del mes de junio. Así
también se aprecia la partida de resultados acumulados
en negativo por S/. 69 MM por el ajuste de
depreciaciones de ejercicios anteriores generado por la
incorporación de obras de electrificación rural.
Estructura de Financiamiento
II Trim 13
II Trim 14
Var.
Liquidez
4.81
5.52

Solvencia
0.13
0.42

El saldo final de caja (S/. 51.3 MM) sobrepasó el marco
presupuestado en S/. 0.3 MM, debido principalmente a
una menor ejecución del programa de inversiones, los
cuales se encuentran en la etapa de viabilidad para los
perfiles.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 74.4 MM) se ejecutaron en
96% respecto a su marco, debido a que las zonas
mineras no consumieron la cantidad de energía estimada
por encontrarse en una huelga indefinida.
Los egresos operativos (S/. 52.6 MM) se ejecutaron en
93% respecto a su marco, debido a menores gastos
ejecutados en la compra de bienes y gastos de personal.
Los gastos de capital (S/. 4.3 MM) se ejecutaron en
42% respecto a su marco, debido a demoras en las
gestiones del otorgamiento de viabilidad de los proyectos
de inversión.
(En MM de S/.)
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
283
271
10.2
102
3.5
16
20
II Trim 13
P. Corriente
4.3
3.5
16
II Trim 14
P. No Corriente
Patrimonio
II Trim 13
Presupuestado
II Trim 14
Ejecutado
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 72 MM) se
incrementaron en 13%, debido a la mayor venta de
energía en las zonas mineras y servicios
complementarios.
El resultado económico (S/. 19.4 MM) se ejecutó en S/.
9.1 MM por encima de su marco, debido principalmente
a la ejecución de menores gastos de capital.
El costo de ventas (S/. 50.3 MM) se incrementó en
19%, debido al incremento en los gastos de generación y
distribución dada la mayor compra de energía para
atender el crecimiento de la demanda y la incorporación
de nuevos clientes.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 9.4 MM) se
ejecutó en S/. 0.7 MM por encima de su marco, debido a
la contratación de personal para la supervisión de los
trabajos que elaboran los servís en la Gerencia de
operación y comercial.
Electro Puno S.A.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Población Laboral
Locadores
18
Planilla
153
Servicios de
Terceros
47
Pensionistas: 10
Electro Puno S.A.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
MWh
Porcentaje
S/. / MWh
S/. / MWh
MW
MW
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
CONSUMO PROPIO
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
PRECIO MEDIO TARIFA
PRECIO MEDIO COMPRA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014
7,948
9,074
8,999
7,948
9,074
8,999
0
0
0
150,104
94,572
154,586
122,293
145,917
126,444
122,293
145,917
126,444
171
177
196
154,481
100,093
159,911
316,993
345,053
327,633
90.41
92.43
90.50
3,570
3,552
3,673
10.57
10.55
9.70
354.21
352.71
396.43
193.12
195.87
230.62
4
4
4
3
3
3
155
4
6
65
61
19
15
46
46
10
10
53
279
168
4
6
68
83
7
15
47
47
10
10
52
292
153
4
6
53
83
7
18
47
47
9
9
61
288
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
3.00
2.89
96.3%
Margen de ventas
Porcentaje
11.00
11.89
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
19.65
17.99
91.6%
Incremento de venta de energía a los clientes
Porcentaje
3.00
3.39
100.0%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
10.50
11.48
91.5%
Implementación del Programa de Responsabilidad Social Empresarial
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
Percepción del alcance de la misión social de la empresa
Porcentaje
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Número de usuarios incorporados por Electrificación Rural
Número
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
3.00
3.31
100.0%
20.20
20.20
1,140.00
0.00
0.0%
28.00
28.00
100.0%
Indice de satisfacción de usuarios con el servico de Energía Eléctrica
Porcentaje
Descarte de Presencia de Bifenilos Policlorados - PCB
Porcentaje
3.78
0.00
0.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
10.00
8.97
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
5.00
5.56
89.9%
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
85.6%
Mejora de competencias
Electro Puno S.A.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
33,599,377
0
19,717,995
11,008,128
42,423
10,411,007
0
0
909,189
627,478
0
76,315,597
0
0
0
0
0
0
0
229,760,872
264,115
684,474
357,680
231,067,141
307,382,738
0
0
0
0
0
8,125,103
4,425,806
1,624,489
0
0
0
1,694,445
0
15,869,843
0
14,549,893
0
0
0
0
4,003,920
1,801,066
0
0
20,354,879
36,224,722
0
129,775,547
0
114,533,543
0
2,204,127
0
24,644,799
0
271,158,016
307,382,738
0
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
51,334,047
0
21,331,500
5,166,630
53,088
7,225,668
0
0
0
2,037,465
0
87,148,398
0
0
0
0
0
0
0
300,010,996
193,054
12,360,131
306,428
312,870,609
400,019,007
0
0
0
0
0
5,721,324
4,071,976
4,013,569
0
0
0
1,982,984
0
15,789,853
0
68,441,432
0
0
0
12,188,181
19,445,770
1,600,109
0
0
101,675,492
117,465,345
0
129,775,548
0
195,730,336
0
2,204,127
0
-45,156,349
0
282,553,662
400,019,007
0
VAR %
52.8
0.0
8.2
-53.1
25.1
-30.6
0.0
0.0
-100.0
224.7
0.0
14.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
30.6
-26.9
1,705.8
-14.3
35.4
30.1
0.0
0.0
0.0
-29.6
-8.0
147.1
0.0
0.0
0.0
17.0
0.0
-0.5
370.4
0.0
0.0
0.0
0.0
385.7
-11.2
0.0
0.0
399.5
224.3
0.0
0.0
70.9
0.0
0.0
0.0
-283.2
0.0
4.2
30.1
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
79,792,785
86,479,968
108.4
71,295,784
63,445,550
89.0
395,001
727,824
184.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,422,000
12,061,270
352.5
4,680,000
10,245,324
218.9
67,673,200
83,783,678
123.8
39,917,921
44,486,988
111.4
6,257,229
5,160,995
82.5
7,720,272
7,918,243
102.6
9,770,960
7,992,473
81.8
9,730,502
7,714,125
79.3
40,458
278,348
688.0
1,820,035
919,099
50.5
6,498
7,578
116.6
2,180,285
17,298,302
793.4
12,119,585
2,696,290
22.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
10,205,040
5,002,283
49.0
10,205,040
4,427,642
43.4
9,193,814
1,030,014
11.2
1,011,226
3,397,628
336.0
0
0
0.0
0
574,641
0.0
100,002
2,164,971 2,164.9
3,100,002
2,570,787
82.9
3,000,000
405,816
13.5
2,014,547
-141,022
-7.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,227,901
0
0.0
2,227,901
0
0.0
0
0
0.0
-213,354
-141,022
66.1
51,199,008
51,475,067
100.5
50,985,654
51,334,045
100.7
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
AL II TRIM 2014
0
63,631,802
63,631,802
42,400,355
21,231,447
5,123,911
3,001,486
VAR %
0
71,976,381
71,976,381
50,280,226
21,696,155
6,178,493
3,378,601
0.0
13.1
13.1
18.6
2.2
20.6
12.6
0
0
0.0
51,396
1,943,576
11,213,870
670,426
0
0
28,736
41,367
1,005,227
11,175,201
1,067,296
0
0
19,555
-19.5
-48.3
-0.3
59.2
0.0
0.0
-31.9
0
0
0.0
0
0
0.0
11,855,560
12,222,942
3.1
3,556,668
3,666,883
3.1
8,298,892
8,556,059
3.1
0
0
0.0
8,298,892
8,556,059
3.1
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de la Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Puno S.A.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
77,256,275
74,418,699
96.3
0
0
0.0
72,181,277
63,445,551
87.9
394,998
727,824
184.3
0
0
0.0
4,680,000
5,186,702
110.8
0
5,058,622
0.0
56,861,642
52,589,130
92.5
40,852,502
39,353,995
96.3
40,483,502
38,726,660
95.7
349,998
373,846
106.8
19,002
253,489
1,334.0
6,887,943
4,295,620
62.4
4,325,729
3,443,473
79.6
2,845,001
2,548,028
89.6
591,732
537,288
90.8
589,998
75,751
12.8
158,094
147,510
93.3
20,904
62,035
296.8
120,000
72,861
60.7
325,002
277,463
85.4
270,000
305,201
113.0
53,534
48,300
90.2
136,668
44,589
32.6
0
0
0.0
1,777,010
176,594
9.9
6,000
0
0.0
210,000
7,197
3.4
53,478
37,855
70.8
16,500
0
0.0
0
0
0.0
250,002
0
0.0
37,500
23,542
62.8
0
108,000
0.0
957,155
0
0.0
246,375
0
0.0
6,335,169
6,693,611
105.7
123,998
223,281
180.1
137,688
107,439
78.0
880,770
1,100,251
124.9
270,768
333,380
123.1
139,998
318,556
227.5
367,002
0
0.0
103,002
448,315
435.2
3,458,300
923,942
26.7
49,998
52,910
105.8
812,663
784,142
96.5
756,665
764,092
101.0
0
0
0.0
55,998
20,050
35.8
100,002
88,146
88.1
771,750
3,413,500
442.3
3,498
39,443
1,127.6
0
1,035,700
0.0
12,000
2,031,542 16,929.5
756,252
306,815
40.6
902,502
1,391,688
154.2
19,500
7,338
37.6
883,002
1,384,350
156.8
1,823,277
730,210
40.0
660,522
494,283
74.8
119,512
86,128
72.1
10,002
716
7.2
1,033,241
149,083
14.4
23,502
17,633
75.0
1,009,739
131,450
13.0
3,249
19,554
601.8
57,000
104,452
183.2
20,394,633
21,829,569
107.0
10,205,040
4,260,350
41.7
10,205,040
4,260,350
41.7
9,193,814
1,050,142
11.4
1,011,226
3,210,208
317.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
100,002
1,843,245
1,843.2
3,100,002
2,614,146
84.3
3,000,000
770,901
25.7
10,289,595
19,412,464
188.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
10,289,595
19,412,464
188.7
8,739,888
9,390,459
107.4
0
0
0.0
-6-