Gesti n Empresarial al II Trimestre 2016

Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.
(ELECTRO PUNO S.A.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima abierta el
01.11.1999. Tiene participación accionaria de FONAFE de
99.6% y de privados de 0.4%, y sus títulos se transan en
la BVL.
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica
dentro del área de concesión que comprende la región
Puno.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía de
sus clientes incrementando la calidad de los servicios que
prestan, actuando en forma responsable para contribuir
con el desarrollo sostenible del país y comprometidos con
el bienestar de sus colaboradores, la mejora continua y la
creación de valor.
Su visión es consolidarse como un modelo de empresa
eficiente, moderna y responsable.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al II
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior en
US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 61,316 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención que se adoptaron por el
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en 1%
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.25%),
dicho aumento responde a las expectativas de inflación
desancladas.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada
en el mismo periodo del año anterior (3.13%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, bebidas, esparcimiento y
servicios educativos.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior (53.24
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc alcanzaron
una cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 81 cUS$/lb;
respectivamente, lo cual representó una caída de 20.9%,
4.2%, 16%, respecto a lo registrado el mismo periodo del
año anterior. Por otra parte, la cotización del Oro alcanzó
los 1,220 US$/oz.tr., mayor en 1.2% respecto al mismo
periodo del año anterior (1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al II Trimestre 2016, alcanzó
el 0.7% del total de la venta de energía a los clientes
finales al mes de Junio 2016 (21,327 GWh 1).
1 Fuente: Data al mes de Junio - OSINERGMIN
Electro Puno S.A.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
entregadas a los clientes que están en la actividad minera
y comercial.
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
98%
El Plan Operativo
Regulado
El plan operativo al II Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
93%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
2%
Libre
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa al II Trimestre 2016 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos con las empresas San Gabán, Edegel, Egasa,
Termochilca, Chinango, Enersur, Egemsa y Electroperú,
aunado a la producción propia efectuada a través de la
CH Chijisia que alcanza una potencia instalada de 3.7 MW
y efectiva de 3.4 MW.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
122
126
II Trim 13
II Trim 14
111
II Trim 12
169
164
155
150
145
Compra
137
140
II Trim 15
II Trim 16
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
168.62
(+) Energía generada en centrales propias
8.74
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
4.31
0.24
Energía entregada a distribución
172.81
El coeficiente de electrificación de 92% alcanzado al
II Trimestre 2016 le representó a la empresa atender un
total de 358,665 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
310,794
322,195
90%
90%
336,965
351,606
358,665
90%
92%
2015
II Trim 16
87%
2012
2013
2014
Clientes
Flujo de Fondos Operativos (54%), debido al mayor gasto
asociado al mantenimiento y reparación de instalaciones
eléctricas.
Implementación del Programa de Responsabilidad Social
Empresarial (67%), debido a que no se realizaron el total
de actividades programadas.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de la Gerencia de Regulación de
Tarifas Organismo Supervisor de la Inversión en
Energía y Minería Osinergmin N°10-2016-OS/GRT, se
aprueban los costos operativos y administrativos del
FISE de las Distribuidora Eléctricas en sus actividades
vinculadas con el descuento en la compra del balón de
gas.
 Realización de gestiones para la revisión y conformidad
del Informe de Monitoreo Ambiental al II Trimestre 2016,
conforme a lo establecido en el contrato con la empresa
HAMEK Ingenieros Asociados S.A.C., confirmando que
todas las mediciones se encuentran por debajo de los
límites permisibles de acuerdo a la norma vigente.
 Se redactó el Convenio de Cooperación
Interinstitucional entre la Universidad Nacional de
Altiplano y Electropuno, para la realización del programa
de financiamiento para tesistas de pregrado, como parte
del Proyecto de Responsabilidad Social Empresarial.
Evaluación Financiera
Respecto al II Trimestre 2015, los activos (S/ 437.8 MM)
se incrementaron en 8%, debido a las transferencias por
parte del MEM para adquisición de sistemas de protección
para zonas rurales, mayor venta de energía, cobranzas
pendientes por material para instalaciones, reembolso de
Osinergmin por el programa Fise e incorporación de obras
de electrificación rural.
Coef. Electrificación
La empresa cuenta con 16 Sistemas Eléctricos, que inicia
su recorrido desde las Barras de Compra en Juliaca,
Puno, Azángaro, Ayaviri y San Gabán, hacia todas las
localidades dentro de su área de concesión.
Sus principales clientes son empresas privadas,
entidades de gestión municipal e instituciones del sector
público, así mismo las cargas más importantes son
Electro Puno S.A.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Activos
(En MM de S/.)
II Trim 15
II Trim 16
Var.
Liquidez
3.36
3.05

Solvencia
0.37
0.45

318
309
El saldo final de caja (S/ 75.5 MM) se ejecutó en
S/ 15.6 MM por encima de su marco debido a las
transferencias de DGER-MEM para la ejecución de obras
rurales, y retrasos en el programa de inversiones.
120
95
II Trim 15
Evaluación Presupuestal
II Trim 16
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 135.1 MM) aumentaron en 23%, debido
a la reclasificación de obras de electrificación rural con
fondos provenientes de municipios y gobiernos locales,
transferencias del MEM, y mayores obligaciones
contraídas con proveedores por compras corporativas.
El patrimonio (S/ 302.7 MM) aumentó en 3%, debido a
los mayores resultados acumulados por ajustes
contables.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
303
294
Los ingresos operativos (S/ 95 MM) se ejecutaron en
S/ 6.6 MM por encima de su marco, debido al ingreso por
alquiler de postes por el aumento de las instalaciones
nuevas, cobranzas pendientes a clientes regulados e
ingreso de un cliente libre.
Los egresos operativos (S/ 71.4 MM) se ejecutaron en
S/ 1.6 MM por encima de su marco, debido a la mayor
compra de energía,
gastos por compensación,
mantenimiento y reparación de instalaciones eléctricas,
adquisición de postes, aisladores, entre otros.
Los gastos de capital (S/ 6.7 MM) se ejecutaron en
44% respecto a su marco, debido al retraso en los
estudios de viabilidad de los proyectos.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
96
82
15
39
28
14
11
II Trim 15
II Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
7
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 92.9 MM) se
incrementaron en 15%, debido a la mayor demanda de
energía e ingresos por servicios de instalaciones nuevas,
cortes, reconexiones, entre otros.
El costo de ventas (S/ 69.5 MM) se incrementó en 26%,
debido a la mayor compra de energía, suministros,
mayores gastos de generación, distribución y
comercialización.
La utilidad del ejercicio (S/ 8.7 MM) disminuyó en 17%,
debido a la mayor compra de energía, suministros,
mayores gastos de generación, distribución y
comercialización.
Utilidad Neta
II Trim 15
II Trim 16
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 40.6 MM) se ejecutó en
S/ 37.5 MM por encima de su marco, debido a las
transferencias por parte de la DGER-MEM para la
ejecución de obras rurales y el retraso en el programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 10.1 MM) se
ejecutó 80% respecto a su marco, debido a que no se
realizaron las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 260, mayor
en 6.6% registrado el II Trimestre del año anterior.
(En MM de S/.)
Población Laboral
93
81
Planilla
183
14
10
II Trim 15
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
10
Locadores
30
9
II Trim 16
Servicios de
Terceros
47
Ganancia (Pérdida) Neta
Pensionistas: 9
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Electro Puno S.A.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
Porcentaje
S/. / MWh
S/. / MWh
MW
MW
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
PRECIO MEDIO TARIFA
PRECIO MEDIO COMPRA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016
7,208
7,686
8,744
164,238
154,170
168,618
136,826
161,516
140,136
136,826
161,516
137,502
0
0
2,635
345,045
361,855
358,665
3,589
3,652
4,310
0.10
0.11
0.10
436.05
459.08
450.58
257.91
285.14
271.22
3.7
3.7
3.7
3.4
3.4
3.4
88.48
94.92
91.53
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
179
4
6
57
92
20
18
47
9
58
311
196
6
14
77
92
7
18
47
9
58
328
183
6
13
51
93
20
30
47
9
67
336
Plan Operativo
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
UN ID A D D E
M E D ID A
M ARCO
E J E C UC IÓ N
A L II T R IM 2 0 16
A L II T R IM 2 0 16
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
3.0
2.9
95.7%
Margen Operativo
Porcentaje
3.3
11.0
100.0%
Flujo de f ondos operativos
Porcentaje
16.0
8.6
53.9%
Reducción de Inventarios
Porcentaje
16.0
4.5
100.0%
Variación EBITDA
Porcentaje
18,500,000.0
21,387,238.0
100.0%
Ef iciencia en inversiones FBK
Porcentaje
50.0
43.6
87.2%
Rotación de activos
Porcentaje
19.0
21.2
100.0%
Pérdidas de energía en Distribución
Implementación del Programa de
Responsabilidad Social Empresarial
Cobertura del servicio
Porcentaje
10.3
10.1
100.0%
Porcentaje
50.0
33.3
66.7%
Número
94.4
91.5
97.0%
Nivel de satisf acción de clientes
Porcentaje
37.5
35.1
93.6%
50.0
50.0
100.0%
50.0
50.0
100.0%
9.2
9.3
99.1%
Implementacion de la Gobernanza Corporativa
Porcentaje
Implementación del Sistema de Control Interno Porcentaje
COSO
Duración promedio de interrupciones del
Horas
sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del
Veces
sistema - SAIFI
Horas de capacitación
Número
TOTAL CUM PLIM IENTO
7.5
7.8
96.0%
2,500.0
7,111.0
100.0%
93.1%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL II TRIM 2016
AL II TRIM 2016
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE ELECTRIFICACIÓN DE LAS REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS DE LOS BARRIOS URBANO MARGINALES
2,490,236 DE LA CIUDAD
2,490,236
DE ILAVE
2,010,006
81%
-480,230
30%
AMPLIACIÓN Y REMODELACIÓN DE REDES PRIMARIAS Y SECUNDARIAS DEL DISTRITO DE LAMPA
805,156
805,156
1,623,961
202%
818,805
24%
UNIDADES DE TRANSPORTE.-ADQUISICION DE CAMIONETAS - GRUAS Y OTROS
709,000
709,000
602,000
85%
-107,000
9%
1,160,000
526,078
45%
-633,922
8%
450,000
450,000
441,430
98%
-8,570
7%
17,361,427
24,815,819
9,853,313
15,467,705
1,543,758
6,747,233
16%
44%
-8,309,555
-8,720,472
23%
100%
MEJORAMIENTO DE DISTANCIAS MÍNIMAS DE SEGURIDAD EN C.P. RINCONADA Y LUNAR DE ORO Y MEJORAMIENTO DMS EN M.T.
3,000,000
JULIACA
EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS.- EQUIPOS DE CÓMPUTO.
OTROS
TOTAL
Electro Puno S.A.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
57,687,756
0
23,517,371
1,665,909
56,414
9,665,304
0
0
0
2,174,943
0
94,767,697
0
0
0
0
0
0
0
295,944,260
528,768
13,009,427
0
309,482,455
404,250,152
0
0
0
0
0
7,581,575
5,175,282
13,165,179
0
0
0
2,269,765
0
28,191,801
0
0
59,150,725
0
0
0
20,737,495
1,792,477
0
0
81,680,697
109,872,498
0
129,775,548
0
206,403,559
0
3,401,562
0
-45,203,015
0
294,377,654
404,250,152
0
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
75,442,361
0
27,134,991
6,468,159
46,814
10,101,864
0
0
0
1,049,853
0
120,244,042
0
0
0
0
0
0
0
301,899,503
75,169
15,580,386
0
317,555,058
437,799,100
0
0
0
0
0
12,632,356
19,505,721
4,397,359
0
0
0
2,866,442
0
39,401,878
0
0
0
87,440,334
0
0
6,552,365
1,713,261
0
0
95,705,960
135,107,838
0
129,775,548
0
169,870,250
0
3,401,562
0
-356,098
0
302,691,262
437,799,100
0
VAR %
30.8
0.0
15.4
288.3
-17.0
4.5
0.0
0.0
0.0
-51.7
0.0
26.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2.0
-85.8
19.8
0.0
2.6
8.3
0.0
0.0
0.0
66.6
276.9
-66.6
0.0
0.0
0.0
26.3
0.0
39.8
0.0
-100.0
0.0
0.0
0.0
-68.4
-4.4
0.0
0.0
17.2
23.0
0.0
0.0
0.0
-17.7
0.0
0.0
0.0
-99.2
0.0
2.8
8.3
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016
AL II TRIM 2016
EJEC %
111,422,599
86,632,334
534,981
0
7,847,521
14,388,876
2,018,887
100,082,265
65,794,284
6,330,971
15,560,943
8,501,426
8,306,420
195,006
1,802,270
59,132
2,033,239
11,340,334
0
0
0
0
13,439,562
12,762,841
9,625,313
3,137,528
0
676,721
136,052
1,046,180
910,128
-1,963,176
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,963,176
61,886,722
59,923,546
122,232,377
91,517,615
2,017,196
0
11,333,139
15,483,763
1,880,664
111,694,894
65,063,665
6,957,861
21,325,586
10,786,307
10,742,032
44,275
1,713,472
165,190
5,682,813
10,537,483
12,199,902
12,199,902
0
0
8,018,566
8,018,566
6,066,401
1,952,165
0
0
-765,932
0
765,932
13,952,887
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,952,887
61,593,749
75,546,636
109.7
105.6
377.1
0.0
144.4
107.6
93.2
111.6
98.9
109.9
137.0
126.9
129.3
22.7
95.1
279.4
279.5
92.9
0.0
0.0
0.0
0.0
59.7
62.8
63.0
62.2
0.0
0.0
-563.0
0.0
84.2
-710.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-710.7
99.5
126.1
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
AL II TRIM 2016
VAR %
0
80,584,588
80,584,588
55,093,273
25,491,315
6,762,412
4,166,119
0
92,885,922
92,885,922
69,472,635
23,413,287
9,523,421
4,108,222
0
9,995
655,993
13,916,786
1,090,804
0
0
52,705
0.0
0
1,608,941 15,997.5
1,169,565
78.3
10,221,020
-26.6
1,947,493
78.5
0
0.0
85,304
0.0
0
-100.0
0
0
0
0
14,954,885
4,486,465
12,083,209
3,383,298
10,468,420
8,699,911
0
10,468,420
0
8,699,911
0.0
15.3
15.3
26.1
-8.2
40.8
-1.4
0.0
0.0
-19.2
-24.6
-16.9
0.0
-16.9
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Puno S.A.A.
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
AL II TRIM 2016
88,425,046
0
78,961,655
1,125,000
0
6,688,391
1,650,000
69,789,618
51,082,349
50,745,175
316,174
21,000
7,687,591
5,550,845
3,393,052
1,296,801
635,736
168,108
17,148
40,000
359,622
330,239
66,150
110,149
0
1,270,586
0
153,566
41,351
36,318
0
0
24,941
0
710,000
304,410
8,437,834
138,848
222,571
1,374,025
498,000
240,000
231,025
405,000
2,425,200
114,000
735,240
678,000
0
57,240
184,000
3,243,950
7,000
9,000
2,663,000
564,950
1,075,907
12,000
1,063,907
1,459,937
573,998
166,446
1,700
717,793
19,000
698,793
46,000
0
18,635,428
15,467,705
15,467,705
8,634,063
6,833,642
0
0
0
0
0
0
-23203
2,602,889
2,626,092
3,144,520
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,144,520
12,661,302
4,556,158
95,013,314
0
81,482,143
1,595,679
0
11,304,679
630,813
71,392,599
52,035,317
51,556,263
275,324
203,730
7,714,195
5,573,921
3,176,171
1,589,235
424,425
205,672
14,491
163,927
364,537
355,581
100,000
136,594
0
1,183,562
0
188,068
43,175
40,182
0
72,219
29,068
0
521,570
289,280
7,078,545
138,722
135,888
699,879
79,072
440,788
125,394
54,625
3,540,658
127,462
729,510
672,300
0
57,210
102,364
1,604,062
6,267
267,119
538,649
792,027
1,082,214
12,170
1,070,044
3,377,501
659,099
95,493
0
2,622,909
62,152
2,560,757
104,827
0
23,620,715
6,747,233
6,747,233
3,994,142
2,753,091
0
0
24,399,804
24,399,804
0
0
-656865
515,154
1,172,019
40,616,421
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
40,616,421
10,113,264
11,723,645
NIVEL
EJEC %
107.5
0.0
103.2
141.8
0.0
169.0
38.2
102.3
101.9
101.6
87.1
970.1
100.3
100.4
93.6
122.6
66.8
122.3
84.5
409.8
101.4
107.7
151.2
124.0
0.0
93.2
0.0
122.5
104.4
110.6
0.0
0.0
116.5
0.0
73.5
95.0
83.9
99.9
61.1
50.9
15.9
183.7
54.3
13.5
146.0
111.8
99.2
99.2
0.0
99.9
55.6
49.4
89.5
2,968.0
20.2
140.2
100.6
101.4
100.6
231.3
114.8
57.4
0.0
365.4
327.1
366.5
227.9
0.0
126.8
43.6
43.6
46.3
40.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2,830.9
19.8
44.6
1,291.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,291.7
79.9
257.3
-6-