Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015 Empresa de Generación Eléctrica Machupicchu S.A. (EGEMSA) La Empresa Empresa estatal de derecho privado de la Corporación FONAFE, constituida como sociedad anónima el 07.04.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de 100%. Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la generación y comercialización de energía eléctrica. Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de manera eficiente, logrando la satisfacción de sus clientes, brindando un entorno laboral adecuado e incrementando el valor de la empresa bajo una política de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente. Su visión es ser reconocida como modelo de empresa eficiente y responsable. Entorno Macroeconómico La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado un menor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a inicios del año, explicado principalmente por la menor actividad de la construcción, comercio, servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión privada y menores exportaciones. El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015, registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en 1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%), debido principalmente a la recuperación parcial de la economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado el dinamismo del sector primario. La tasa de interés de referencia de política monetaria al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%). La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015 alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior (2.64%), producto del aumento de los precios en restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios diversos. El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al mismo periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la proximidad del fin de la política monetaria expansiva de la Reserva Federal y temores de desaceleración de la economía China. Egemsa La tasa interbancaria en moneda nacional al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20 puntos porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior (3.80%). Dicha reducción se dio para incrementar la tasa de crecimiento del crédito en moneda nacional. La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto al mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera, en el marco de la política que busca reducir la tasa de crecimiento y la participación de los préstamos en moneda extranjera en la economía local, dadas las presiones depreciatorias de la moneda nacional. Las reservas internacionales netas (RIN) al III Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior en US$ 3,501 MM del registrado en el mismo periodo del año anterior (US$ 64,850 MM), debido a las intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de cambio. La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb; 1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo registrado el mismo periodo del año anterior. El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido por el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs más de lo registrado en el mismo periodo del año anterior (150 pbs), debido al deterioro de las expectativas mundiales, así como incertidumbre en el clima político nacional. El Mercado Al III Trimestre 2015, las empresas de generación eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional –SEIN– han producido 32,856.2 GWh, del cual el 49% proviene de centrales hidroeléctricas, el 47% de las centrales térmicas y el resto de los recursos energéticos renovables. Durante el III Trimestre 2015 se han producido 1,745.1 GWh más que en el mismo periodo del 2014, principalmente por un incremento del 9% en generación hidráulica. -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015 Energía Producida por el Sistema (GWh) 3,419 3,658 Sep 3,490 Ago 3,737 3,509 3,698 Jul 3,425 3,620 Jun 3,539 3,730 May Por otro lado, es preciso indicar que su producción tuvo una participación del 9% de la energía generada por las empresas de la Corporación FONAFE y el 2% de la energía distribuida por el SEI El volumen de venta de energía ascendió a 678.9 GWh, el cual representa el 78% de su marco, explicado por la menor venta de energía en el mercado libre. 3,407 3,592 Abr 3,572 3,774 Mar Venta de Energía por Destino (Participaciones %) 3,261 3,383 Feb 3,489 3,663 Ene - 500 1,000 1,500 2,000 Año 2014 2,500 3,000 Spot-COES 32% Regulado 44% 3,500 Año 2015 Al III Trimestre 2015, las empresas de generación de energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa, Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han alcanzado una producción de 7,725.2 GWh, representando el 24% de la energía generada por el SEIN. Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía producida fue mayor en 223.3 GWh, debido principalmente a la mayor producción de Electroperú. 873 867 Ago 861 886 842 Jul 904 798 Jun 873 837 May 948 817 Abr El Plan Operativo El plan operativo al III Trimestre 2015 alineado al plan estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del 82%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron menores ejecuciones: Presupuesto PAC (41%), debido a que las áreas usuarias tardaron en el inicio de convocatorias de sus procesos de compras. Energía Producida por la Corporación FONAFE (GWh) Sep Libre 25% Proceso PAC (36%), debido a que el número de procesos convocados fueron mínimos, así mismo las áreas tardaron en el inicio de convocatorias de sus procesos de compra. 870 695 Mar Hechos Relevantes 696 810 802 Feb 878 897 Ene - 250 500 Año 2014 750 1,000 Año 2015 Operaciones La empresa cuenta con la CH Machupicchu y la CT Dolorespata; las que le permiten alcanzar una potencia instalada de 205 MW y una potencia efectiva de 199 MW. Energía (GWh) 909.76 874.73 686.38 678.98 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015. Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de austeridad en el gasto público y de ingresos del personal aplicables al año 2015 para las empresas y entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud. En Setiembre entro en Operación Comercial el cuarto grupo GTA de la segunda fase de la CH Machupicchu con una potencia instalada de 99.86 MW, la cual contribuirá al desarrollo social, minero e industrial del país. Evaluaciòn Financiera Producción Venta Marco 1.35 Compra Ejecución Respecto al III Trimestre 2014, los activos (S/. 902.4 MM) se incrementaron en 0.4%, debido a las valorizaciones de la segunda fase de rehabilitación de C.H Machupicchu. Al III Trimestre 2015, la producción de energía de la empresa ascendió a 686.4 GWh, el mismo que representa el 75% de lo previsto. La producción hidroeléctrica de la CH Machupicchu representa el total, debido a que la CT Dolorespata se encuentra retirada de operación comercial del Coes. Activos (En MM de S/.) 82 54 III Trim 14 Corriente Egemsa 848 817 III Trim 15 No Corriente -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015 Los pasivos (S/. 180.9 MM) disminuyeron en 15%, debido a las menores obligaciones contraídas con instituciones financieras. El patrimonio (S/. 721.5 MM) aumentó en 5%, debido a las mayores utilidades acumuladas del periodo anterior. Evaluacion Presupuestal Los ingresos operativos (S/. 125.4 MM) tuvieron un nivel de ejecución inferior en S/. 2.2 MM en relación a su marco, debido a la menor venta de energía en el mercado spot y al Consorcio Eléctrico Vilacuri S.A.C. Estructura de Financiamiento (En MM de S/.) 721 687 Los egresos operativos (S/. 34.5 MM) tuvieron un nivel de ejecución en 77% respecto a su marco, debido a las menores compensaciones por transmisión, mantenimiento y reparaciones para la operación de la segunda fase de la C.H Machupicchu. 152 132 80 29 III Trim 14 III Trim 15 P. Corriente P. No Corriente Patrimonio Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 97.8 MM) aumentaron en 2%, debido a la mayor venta de energía a los clientes del Grupo Distriluz y Electro Dunas. El costo de ventas (S/. 47.2 MM) disminuyó en 5%, explicado por la menor compra de energía y potencia al Coes. La utilidad del ejercicio (S/. 34.6 MM) aumentò en S/. 18.2 MM, debido a los ingresos por Red de Energìa del Perù por parte de los generadores del sistema Quencoro – Tintaya, aunado a la menor compra de energía y potencia al Coes. Utilidad Neta (En MM de S/.) 98 96 Los gastos de capital (S/. 20.2 MM) se ejecutaron en 44% con relación a lo presupuestado, debido al retraso en el proyecto de la segunda fase de rehabilitacion C.H. Machupicchu y en la adquisición de software y licencias de uso. Gastos de Capital (En MM de S/.) 86.2 45.5 29.4 20.2 III Trim 14 III Trim 15 Presupuestado Ejecutado El resultado económico (S/. 70.7 MM) se ejecutó en S/. 33.4 MM por encima de su marco aprobado, debido a las menores compensaciones por transmisión, mantenimiento y reparaciones, aunado al retraso de inversiones. 49 35 23 16 III Trim 14 Ingresos III Trim 15 Ganancia (Pérdida) Operativa Ganancia (Pérdida) Neta La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguente cuadro: III Trim 14 III Trim 15 Var. Liquidez 1.03 1.87 Solvencia 0.31 0.25 El saldo final de caja (S/. 14.8 MM) tuvo un nivel de ejecución inferior en S/. 12.7 MM respecto a su meta, debido al mayor financiamiento obtenido para la ejecución de la segunda fase rehabilitación C.H Machupicchu. Egemsa El gasto integrado de personal - GIP (S/. 12.3 MM) alcanzó un nivel de ejecución de 97% en relación a lo programado, debido a los menores gastos de personal. La población laboral de la empresa alcanzó a 153, mayor en 4.8% registrado el III Trimestre del año anterior. Población Laboral Planilla 101 Servicios de Terceros 52 -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015 ANEXOS Información Operativa RUBROS ENERGÍA GENERADA Hidraúlica Térmica CONSUMO PROPIO COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES) PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN VENTA DE ENERGÍA Mercado Regulado Mercado Libre Mercado Spot - COES POTENCIA INSTALADA POTENCIA EFECTIVA PERSONAL Planilla Gerentes Ejecutivos Profesionales Técnicos Administrativos Otros Contratados a plazo determinado Locación de Servicios Servicios de Terceros Personal de Services Pensionistas Regimen 20530 Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) TOTAL UNIDAD DE MEDIDA MWh MWh MWh MWh MWh MWh MWh MWh MWh MWh MWh MWh EJECUCIÓN MARCO EJECUCIÓN AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 305,917 909,756 686,383 293,119 909,756 686,377 12,798 0 6.95 2,493 9,098 4,428 93,210 0 1,350 13,116 25,928 4,323 383,518 874,730 678,982 191,517 321,354 297,464 192,001 165,894 167,525 0 387,483 213,993 106 106 205 100 100 199 Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número Número 98 7 15 29 35 5 7 0 48 48 0 0 26 172 104 7 15 33 44 5 0 0 53 53 0 0 26 183 MARCO AL III TRIM 2015 EJECUCIÓN AL III TRIM 2015 101 6 15 30 38 5 7 0 52 52 0 0 26 179 Plan Operativo PRINCIPALES INDICADORES UNIDAD DE MEDIDA NIVEL DE CUMPLIMIENTO Rentabilidad Patrimonial - ROE Porcentaje 5.3 4.8 90.7% Margen de ventas Porcentaje 32.3 33.1 100.0% Rotación de activos Porcentaje 12.1 11.6 95.6% Incremento de los ingresos Porcentaje 15.3 8.5 55.5% Gasto Administrativo - Producción S/. / MWh 8.0 8.4 100.0% Porcentaje 73.3 107.0 100.0% Porcentaje 100.0 100.0 100.0% Presupuesto PAC Porcentaje 86.5 35.6 41.2% Procesos PAC Porcentaje 88.6 31.5 35.6% Cumplimiento Programa de Inversiones Porcentaje 86.6 42.4 49.0% Eficiencia operativa Porcentaje 51.0 48.3 94.6% Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC Porcentaje 75.0 60.0 80.0% Implementación del Sistema de Control Interno - COSO Porcentaje 73.1 73.0 99.9% Disponibilidad promedio de los grupos CHM Porcentaje 74.6 92.2 100.0% Cumplimiento Programa de Capacitación Porcentaje 75.4 71.4 94.6% Implementación Programa de Responsabilidad Social Empresarial Cumplimiento Directiva de Transparencia TOTAL CUMPLIMIENTO 82.4% Inversiones FBK Nuevos Soles PROGRAMA DE INVERSIONES SEGUNDA FASE REHABILITACIÓN C.H.MACHUPICCHU MAQUINARIA Y EQUIPO GENERACIÓN MEJORAMIENTO AGUA POTABLE CAMPAMENTOS CHM UNIDADES DE TRANSPORTE EQUIPOS DIVERSOS OTROS TOTAL Egemsa MARCO MARCO EJECUCIÓN ANUAL 2015 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 30,124,112 28,873,989 19,017,352 1,298,356 1,211,697 523,424 515,000 515,000 385,967 180,000 180,000 135,336 1,472,760 1,229,775 63,436 18,919,842 13,521,026 79,843 52,510,070 45,531,487 20,205,358 NIVEL EJECUCIÓN 66% 43% 75% 75% 5% 1% 44% DIFERENCIA -9,856,637 -688,273 -129,033 -44,664 -1,166,339 -13,441,183 -25,326,129 PART % 94% 3% 2% 1% 0% 0% 100% -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015 Estado Situación Financiera Nuevos soles RUBRO EJECUCIÓN AL III TRIM 2014 Flujo de Caja Nuevos Soles EJECUCIÓN AL III TRIM 2015 RUBRO VAR % INGRESOS DE OPERACION Venta de Bienes y Servicios Ingresos Financieros Ingresos por participacion o dividendos Ingresos Complementarios Retenciones de tributos Otros ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalentes al Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Inventarios Activos Biológicos Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta Activos por Impuestos a las Ganancias Gastos Pagados por Anticipado Otros Activos 14,283,431 0 15,006,005 21,453,187 2,710,297 5,134,311 0 49,191 0 23,831,723 0 14,801,720 0 15,005,247 3,254,219 12,482,327 4,990,986 0 49,191 0 3,844,944 0 3.6 0.0 -0.0 -84.8 360.6 -2.8 0.0 0.0 0.0 -83.9 0.0 TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Activos Biológicos Inversiones Mobiliarias (Neto) Propiedad de Inversión Propiedades,Planta y Equipo (Neto) Activos Intangibles (Neto) Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos Otros Activos 82,468,145 0 0 0 0 0 0 0 816,259,804 405,845 0 0 54,428,634 0 0 0 0 0 0 0 847,708,591 299,181 0 0 -34.0 0.0 0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 3.9 -26.3 0.0 0.0 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 816,665,649 848,007,772 3.8 TOTAL ACTIVO 899,133,794 902,436,406 0.4 Cuentas de Orden 0 0 0.0 PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas Provisiones Pasivos Mantenidos para la Venta Pasivos por Impuestos a las Ganancias Beneficios a los Empleados Otros Pasivos 0 0 0 29,260,869 5,509,815 11,809,450 1,390,998 26,807,266 0 2,055,506 3,459,617 0 0 0 0 0 2,999,543 9,251,611 3,650,914 9,636,615 0 0 3,580,131 0 0.0 0.0 0.0 -100.0 -45.6 -21.7 162.5 -64.1 0.0 -100.0 3.5 0.0 TOTAL PASIVO CORRIENTE 80,293,521 29,118,814 -63.7 PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones Financieras Cuentas Pagar Comerciales Otras Cuentas por pagar Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos Provisiones Beneficios a los Empleados Otros Pasivos Ingresos Diferidos (Neto) 0 0 0 0 79,423,682 52,474,898 0 0 0 228,081 0 0 0 0 96,894,539 54,716,726 0 0 0 219,608 0.0 0.0 0.0 0.0 22.0 4.3 0.0 0.0 0.0 -3.7 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 132,126,661 151,830,873 14.9 TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital Acciones de Inversión Capital Adicional Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Otras Reservas de Patrimonio 212,420,182 0 555,662,478 0 5,702,262 0 28,695,284 0 96,653,588 0 180,949,687 0 555,662,478 0 5,702,262 0 34,166,793 0 125,955,186 0 -14.8 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 19.1 0.0 30.3 0.0 TOTAL PATRIMONIO 686,713,612 721,486,719 5.1 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 899,133,794 902,436,406 0.4 0 0 0.0 Cuentas de Orden MARCO AL III TRIM 2015 EJECUCIÓN AL III TRIM 2015 NIVEL EJEC % 137,150,787 110,119,185 79,200 0 0 0 26,952,402 139,452,226 118,489,247 337,389 0 0 0 20,625,590 101.7 107.6 426.0 0.0 0.0 0.0 76.5 EGRESOS DE OPERACION Compra de Bienes Gastos de personal Servicios prestados por terceros Tributos Por Cuenta Propia Por Cuenta de Terceros Gastos diversos de Gestion Gastos Financieros Otros 50,426,904 23,182,628 9,082,078 6,949,968 8,748,299 8,159,887 588,412 2,007,938 455,993 0 53,947,272 18,713,424 7,139,493 5,380,704 20,025,111 18,349,451 1,675,660 1,871,091 371,938 445,511 107.0 80.7 78.6 77.4 228.9 224.9 284.8 93.2 81.6 0.0 FLUJO OPERATIVO 86,723,883 85,504,954 98.6 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0 0.0 0.0 0.0 INGRESOS DE CAPITAL Aportes de Capital Ventas de activo fijo Otros GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversion Gastos de capital no ligados a proyectos Inversion Financiera Otros TRANSFERENCIAS NETAS Ingresos por Transferencias Egresos por Transferencias FLUJO ECONOMICO 45,446,287 25,422,567 55.9 45,446,287 40,506,489 4,939,798 0 0 22,000,826 19,576,427 2,424,399 0 3,421,741 48.4 48.3 49.1 0.0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0 0.0 0.0 41,277,596 60,082,387 145.6 -11,802,378 -26,550,515 225.0 0 0 0.0 Financiam iento largo plazo Desembolsos Servicios de Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiam iento corto plazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiam iento Interno Neto Financiam iento Largo PLazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la deuda Financiam iento Corto Plazo Desembolsos Servicio de la Deuda Amortizacion Intereses y comisiones de la Deuda 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -11,802,378 7,595,554 15,000,000 7,404,446 4,480,224 2,924,222 -19,397,932 0 19,397,932 19,358,738 39,194 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -26,550,515 -5,777,250 3,000,000 8,777,250 5,628,214 3,149,036 -20,773,265 10,465,200 31,238,465 31,135,682 102,783 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 225.0 -76.1 20.0 118.5 125.6 107.7 107.1 0.0 161.0 160.8 262.2 DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO 0 0 0.0 PAGO DE DIVIDENDOS Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores Adelanto de Dividendos ejercicio 0 0 0 23,021,559 23,021,559 0 0.0 0.0 0.0 27,375,218 FINANCIAMIENTO NETO Financiam iento Externo Neto FLUJO NETO DE CAJA SALDO INICIAL DE CAJA SALDO FINAL DE CAJA 10,510,313 38.4 132,897 4,291,407 3229.1 27,508,115 14,801,720 53.8 Estado de Resultados Integrales Nuevos Soles RUBRO EJECUCIÓN EJECUCIÓN AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015 VAR % INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Ventas Netas de Bienes Prestación de Servicios 95,586,966 0 97,806,729 0 TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 95,586,966 97,806,729 2.3 Costo de Ventas GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA) Gastos de Ventas y Distribución Gastos de Administración Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al Costo Otros Ingresos Operativos Otros Gastos Operativos 49,681,806 45,905,160 797,344 4,924,374 47,216,325 50,590,404 704,769 5,768,717 -5.0 10.2 -11.6 17.1 0 776,283 17,596,717 0 6,748,074 1,641,349 0.0 769.3 -90.7 GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA Ingresos Financieros Diferencia de cambio (Ganancias) Gastos Financieros Diferencia de Cambio (Pérdidas) Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios Conjunto 23,363,008 68,834 883,795 286,627 481,718 49,223,643 60,505 1,092,931 1,758,803 505,509 110.7 -12.1 23.7 513.6 4.9 0 0 0.0 0 0 0.0 23,547,292 48,112,767 104.3 Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS 2.3 0.0 7,064,187 13,471,575 90.7 GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS 16,483,105 34,641,192 110.2 Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Oper GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO 0 16,483,105 0 34,641,192 0.0 110.2 Gasto por Impuesto a las Ganancias Egemsa -5- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015 Presupuesto de Ingresos y Egresos Nuevos Soles RUBRO 1 INGRESOS 1.1 Venta de Bienes 1.2 Venta de Servicios 1.3 Ingresos Financieros 1.4 Ingresos por participacion o dividendos 1.5 Ingresos complementarios 1.6 Otros 2 EGRESOS 2.1 Com pra de Bienes 2.1.1 Insumos y suministros 2.1.2 Combustibles y lubricantes 2.1.3 Otros 2.2. Gastos de personal (GIP) 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 2.2.1.1 Basica (GIP) 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 2.2.1.6 Otros (GIP) 2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP) 2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP) 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 2.2.5 Capacitacion (GIP) 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 2.2.7.2 Uniformes (GIP) 2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP) 2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP) 2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP) 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP) 2.2.7.10 Otros (GIP) 2.3 Servicios prestados por terceros 2.3.1 Transporte y almacenamiento 2.3.2 Tarifas de servicios publicos 2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 2.3.3.2 Consultorias (GIP) 2.3.3.3 Asesorias (GIP) 2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 2.3.5 Alquileres 2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP) 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 2.3.6.2 Guardiania (GIP) 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 2.3.8 Otros 2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP) 2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 2.4 Tributos 2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 2.4.2 Otros impuestos y contribuciones 2.5 Gastos diversos de Gestion 2.5.1 Seguros 2.5.2 Viaticos (GIP) 2.5.3 Gastos de Representacion 2.5.4 Otros 2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 2.6 Gastos Financieros 2.7 Otros RESULTADO DE OPERACION 3 GASTOS DE CAPITAL 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 3.1.1 Proyecto de Inversion 3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 3.2 Inversion Financiera 3.3 Otros 4 INGRESOS DE CAPITAL 4.1 Aportes de Capital 4.2 Ventas de activo fijo 4.3 Otros 5 TRANSFERENCIAS NETAS 5.1 Ingresos por Transferencias 5.2 Egresos por Transferencias RESULTADO ECONOMICO 6 FINANCIAMIENTO NETO 6.1 Financiam iento Externo Neto 6.1.1. Financiam iento largo plazo 6.1.1.1 Desembolsos 6.1.1.2 Servicios de Deuda 6.1.1.2.1 Amortizacion 6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.1.2. Financiam iento corto plazo 6.1.2.1 Desembolsos 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 6.1.2.2.1 Amortizacion 6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.2 Financiam iento Interno Neto 6.2.1. Financiam iento Largo PLazo 6.2.1.1 Desembolsos 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 6.2.1.2.1 Amortizacion 6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 6.2.2. Financiam iento Corto Plazo 6.2.2.1 Desembolsos 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 6.2.2.2.1 Amortizacion 6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES SALDO FINAL GIP-TOTAL Im puesto a la Renta Egemsa MARCO EJECUCIÓN AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 NIVEL EJEC % 127,576,365 125,408,399 110,119,185 0 79,200 0 0 17,377,980 44,710,446 4,593,638 4,168,567 75,521 349,550 10,120,043 6,640,538 3,773,622 1,452,563 958,799 368,626 86,928 0 499,181 473,395 138,600 120,700 0 2,247,629 353,551 140,000 49,149 55,075 0 0 25,000 0 1,489,854 135,000 26,149,859 18,657,464 71,698 853,342 412,879 0 207,494 232,969 1,933,456 540,240 1,391,863 990,603 0 401,260 213,500 2,488,296 8,444 165,001 0 2,314,851 2,477,066 28,800 2,448,266 913,847 537,889 120,110 2,700 253,148 12,240 240,908 455,993 0 82,865,919 45,531,487 45,531,487 38,616,689 6,914,798 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37,334,432 14,071,053 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14,071,053 31,468,985 40,000,000 8,531,015 6,128,654 2,402,361 -17,397,932 2,000,000 19,397,932 19,358,738 39,194 0 51,405,485 103,703,510 0 310,578 0 0 21,394,311 34,493,611 1,574,408 1,480,552 8,500 85,356 9,869,709 6,019,090 3,655,417 1,083,072 881,782 338,118 60,701 0 471,440 448,266 126,700 114,214 0 2,689,999 297,079 0 41,825 51,799 0 0 22,611 0 2,144,560 132,125 19,233,800 14,472,110 56,321 1,001,121 397,969 0 340,696 262,456 259,389 96,066 1,240,934 935,330 0 305,604 217,029 1,890,830 7,822 97,230 0 1,785,778 1,821,528 14,913 1,806,615 1,149,224 779,638 90,052 3,874 275,660 0 275,660 844,942 0 90,914,788 20,205,358 20,205,358 19,024,893 1,180,465 0 0 0 0 0 0 0 0 0 70,709,430 -26,583,571 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -26,583,571 -5,777,250 3,000,000 8,777,250 5,628,214 3,149,036 -20,806,321 10,465,200 31,271,521 31,135,683 135,838 0 44,125,859 12,671,043 12,306,868 97.1 9,480,861 13,471,575 142.1 98.3 94.2 0.0 392.1 0.0 0.0 123.1 77.1 34.3 35.5 11.3 24.4 97.5 90.6 96.9 74.6 92.0 91.7 69.8 0.0 94.4 94.7 91.4 94.6 0.0 119.7 84.0 0.0 85.1 94.1 0.0 0.0 90.4 0.0 143.9 97.9 73.6 77.6 78.6 117.3 96.4 0.0 164.2 112.7 13.4 17.8 89.2 94.4 0.0 76.2 101.7 76.0 92.6 58.9 0.0 77.1 73.5 51.8 73.8 125.8 144.9 75.0 143.5 108.9 0.0 114.4 185.3 0.0 109.7 44.4 44.4 49.3 17.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 189.4 -188.9 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 -188.9 -18.4 7.5 102.9 91.8 131.1 119.6 523.3 161.2 160.8 346.6 0.0 85.8 -6-