Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. (SEAL)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A.
(SEAL)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Eléctrica de
Arequipa S.A. el 18.03.1905, cambiando de razón social
a Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. (Seal), el
05.08.1983. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 88.72% y de privados de 11.28%, y sus títulos se
transan en la BVL.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con la distribución y comercialización de electricidad en
su zona de concesión, comprendida por la región de
Arequipa.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía de
sus clientes con innovación tecnológica y mejora
continua; con el permanente compromiso de aprovechar
las sinergias corporativas, buscar la superación de sus
colaboradores y generar valor para empresas y personas
vinculadas con sus servicios, respetando al medio
ambiente y contribuyendo al desarrollo sostenible de la
comunidad y del país.
Su visión es consolidarse como un modelo de empresa
eficiente, moderna y responsable, brindando un servicio
de calidad con alternativas energéticas que contribuyen
al desarrollo de la sociedad.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2016 ha mostrado
un mayor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el mayor dinamismo de la actividad minera, comercio,
sector financiero y seguros aunado al sector
agropecuario por las medidas de prevención adoptadas
por el Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.3%, superior en 2.5
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (1.8%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la
mayor producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al I Trimestre 2016
alcanzó el 4.30%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
Seal
anterior (3.02%), producto de choques temporales de
oferta tales como el aumento de los precios de ciertos
alimentos, bebidas, esparcimiento y servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.45 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 12.83% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 3.06), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.28%,
superior en 0.90 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.38%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.37%,
superior en 0.16 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.21%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al I
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,487 MM, inferior
en
US$ 1,8459 MM del registrado en el
mismo periodo del año anterior (US$ 61,946 MM),
debido a las intervenciones del BCRP en el mercado
para reducir la volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Marzo 2016 alcanzó los 30.89 US$/bl., menor en 36.5%,
respecto al mismo periodo del año anterior (48.64
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 205 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,149 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 22.4%, 12.7%, 22.6%, 5.7%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año
anterior.
El riesgo país promedio al mes de Marzo 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 258 pbs, 68 pbs
más de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado
por factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Marzo por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al I Trimestre 2016, alcanzó
2.4% del total de la venta de energía previsto a los clientes
finales al mes de Marzo 2016 (10,383.9 GWh 1).
Fuente: Data al mes de Marzo - OSINERGMIN
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
El Plan Operativo
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
El plan operativo al I Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
91%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
96%
4%
Regulado
Libre
La empresa principalmente distribuye y comercializa
energía eléctrica, además realiza actividades de
generación en sistemas aislados ubicados en la zona de
Camaná y Chala, a través de sus centrales hidráulicas
de Cotahuasi y Caravelí; y sus centrales térmicas, de
Atico y Caravelí.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa al I Trimestre 2016 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía mediante contratos de suministro suscritos con
las empresas Egasa, Edegel, Chinango, Enersur, Kallpa,
Electroperú, Eepsa, Termochilca y Cheves, aunado a su
producción propia (hidráulica y térmica).
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
246
222
I Trim 12
245
I Trim 13
251
244
I Trim 14
Compra
281
272
250 237
222
I Trim 15
I Trim 16
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
280.77
(+) Energía generada en centrales propias
0.71
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
7.65
0.27
Energía entregada a distribución
98%
98%
2012
2013
2014
Clientes
Seal
371,155
98%
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2016 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de la Gerencia de Regulación de
Tarifas Organismo Supervisor de la Inversión en
Energía y Minería Osinergmin N°10-2016-OS/GRT, se
aprueban los costos operativos y administrativos del
FISE de las Distribuidora Eléctricas en sus actividades
vinculadas con el descuento en la compra del balón de
gas.
 Funcionarios de OSINERGMIN expusieron el Plan de
Contingencia ante el Fenómeno del Niño en la cual se
comprometieron a dar capacitaciones constantes al
personal de Seal con la finalidad de lograr una mejora
sustancial en la satisfacción del cliente.
Evaluación Financiera
Respecto al I Trimestre 2015, los activos
(S/ 572.2 MM) se incrementaron en 11%, explicado por
el aumento en los activos fijos debido a la
implementación de la NIIF y mayores cuentas pendientes
por cobrar.
Activos
(En MM de S/.)
432
388,844
98%
2015
391
140
125
I Trim 15
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
354,498
Hechos Relevantes
273.57
El coeficiente de electrificación de 98% alcanzado al
I Trimestre 2016 le representó a la empresa atender un
total de 392,640 clientes.
339,357
Reducción de Inventarios (0%), debido a los plazos de
entrega en la recepción de suministros y regulación en la
etapa de producción del proyecto MEGA.
Incremento de la venta de energía a clientes (59%),
debido al retiro de los clientes Backus y Lindley en alta y
mediana tensión respectivamente.
392,640
98%
I Trim 16
Corriente
I Trim 16
No Corriente
Los pasivos (S/ 203.6 MM) aumentaron en 81%, debido
a las mayores obligaciones a largo plazo con entidades
relacionadas.
El patrimonio (S/ 368.6 MM) menor en 9%, debido a la
reclasificación del capital adicional al pasivo por
dividendos del año 2015.
Coef. Electrificación
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Estructura de Financiamiento
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
22
403
369
16
120
6
84
72
14
40
I Trim 15
I Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
I Trim 15
Patrimonio
I Trim 16
Presupuestado
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 123.3 MM)
se incrementaron en 20%, debido a la mayor venta de
energía y mejora tarifaria.
El costo de ventas (S/ 90.8 MM) se incrementó en 20%,
debido al mayor costo de distribución por la mayor
compra de energía, mayor precio de compra aunado al
mantenimiento y operación del sistema eléctrico.
Ejecutado
El resultado económico (S/ 13.1 MM) se ejecutó en
S/ 12.8 MM por encima de su meta prevista, debido al
mejor resultado operativo y el retraso en el programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 11.2 MM) se
ejecutó en 94% respecto a su meta, debido a que no se
realizaron las contrataciones previstas.
La utilidad del ejercicio (S/ 15.4 MM) se incrementó en
14%, debido a los mayores ingresos por venta de
energía.
La población laboral de la empresa alcanzó a 314, menor
en 1.6% registrado el I Trimestre del año anterior.
Utilidad Neta
Población Laboral
(En MM de S/.)
123
Planilla
231
103
19
21
13
I Trim 15
Ingresos
15
Servicios de
Terceros
83
I Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Locadores
0
Pensionistas: 5
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
I Trim 15
I Trim 16
Var.
Liquidez
1.73
1.17

Solvencia
0.28
0.55

El saldo final de caja (S/ 39 MM) estuvo por debajo de
su marco en S/ 22.4 MM, debido a la amortización de
cuotas del préstamo efectuado por Fonafe para el pago
de deuda con el MEF.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/ 126.9 MM) se ejecutaron
en S/ 8.5 MM por encima de su marco, debido a la mayor
venta de energía, mejora tarifaria y mecanismos de
compensación.
Los egresos operativos (S/ 99.9 MM) se ejecutaron en
S/ 2.6 MM por debajo de su marco, debido a los
menores gastos relacionados a operaciones de
emergencia y supervisión de pérdidas.
Los gastos de capital (S/ 13.9 MM) se ejecutaron en
S/ 1.8 MM por debajo de su marco, debido al retraso en
el programa de inversiones.
Seal
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
Porcentaje
S/ / MWh
S/ / MWh
MW
MW
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
CLIENTES
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
PRECIO MEDIO TARIFA
PRECIO MEDIO COMPRA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Contrato Plazo Fijo
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
1,090
541
712
271,977
283,811
280,775
244,025
256,180
251,156
374,796
390,931
392,640
7,736
6,528
7,667
0.1
0.1
0.1
412
435
472
220
244
281
2.8
2.4
4.5
2.1
1.2
3.3
1.0
1.0
1.0
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
229
7
35
52
89
46
8
0
83
6
16
346
243
8
38
56
87
54
24
0
83
5
20
375
231
7
34
51
89
45
5
0
83
5
14
333
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
AL I TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
3.46
4.18
100.0%
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
3.32
3.68
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
15.38
17.13
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
19.81
21.56
100.0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
7.76
8.21
94.5%
Incremento de venta de energía a los clientes
Porcentaje
4.98
2.92
58.6%
Implementación del Programa de Responsabilidad Social
Empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Gestión de Reclamos
Porcentaje
0.22
0.10
100.0%
Cobertura de Servicio
Porcentaje
97.30
98.00
100.0%
Reducción de Inventarios
Porcentaje
-1.8
0.2
0.0%
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de
energía eléctrica
Porcentaje
100
100
100.0%
Liquidez ácida
Porcentaje
0.86
0.95
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo CBGC
Porcentaje
100
100
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100
100
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
7.80
6.15
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
3.00
3.31
90.6%
Porcentaje
25.00
28.92
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
90.8%
Inversión en capacitación
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
EQUIPO DE S.E.
5,426,365
1,419,006
2,770,648
195%
1,351,642
20%
DERIVACION PI 138KV JESUS
4,190,000
1,396,668
2,012,749
144%
616,081
14%
AMPLIACION DEL SISTEMA DE DISTRIBUCION SEAL
3,550,000
576,271
1,765,782
306%
1,189,511
13%
REHABILITACIÓN REDES
16,132,301
2,916,414
1,738,312
60%
-1,178,102
13%
SOFTWARE
OTROS
TOTAL
2,592,533
45,761,543
77,652,742
2,392,533
6,990,625
15,691,517
1,651,435
3,943,058
13,881,984
69%
56%
88%
-741,098
-3,047,567
-1,809,533
12%
28%
100%
Seal
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
38,473,917
0
54,410,289
2,100,646
5,226,308
23,478,331
0
0
0
1,332,467
0
125,021,958
0
0
0
0
0
71,062
0
390,257,425
367,428
0
0
390,695,915
515,717,873
0
0
0
0
17,680,262
30,514,104
19,192,166
2,204,699
2,162,786
0
0
459,661
0
72,213,678
0
21,989,685
0
0
0
18,048,091
0
0
0
0
40,037,776
112,251,454
0
230,410,825
0
30,923,682
0
18,827,707
0
123,304,205
0
403,466,419
515,717,873
0
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
VAR %
38,976,393
0
64,064,228
4,342,191
4,072,458
27,105,330
0
0
0
1,594,273
0
140,154,873
0
0
0
0
0
64,931
3,253,749
428,398,683
316,067
0
0
432,033,430
572,188,303
0
0
0
0
0
31,216,613
28,407,331
50,961,487
3,371,795
0
0
5,673,540
0
119,630,766
0
0
0
608,356
66,771,625
15,154,390
0
0
0
1,446,131
83,980,502
203,611,268
0
230,410,825
0
30,923,682
0
28,054,757
0
79,187,771
0
368,577,035
572,188,303
0
1.3
0.0
17.7
106.7
-22.1
15.4
0.0
0.0
0.0
19.6
0.0
12.1
0.0
0.0
0.0
0.0
-8.6
0.0
9.8
-14.0
0.0
0.0
10.6
10.9
0.0
0.0
-100.0
2.3
48.0
2,211.5
55.9
0.0
0.0
1,134.3
0.0
65.7
-100.0
0.0
0.0
0.0
-16.0
0.0
0.0
0.0
0.0
109.8
81.4
0.0
0.0
0.0
0.0
49.0
0.0
-35.8
0.0
-8.6
10.9
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016 EJEC %
141,776,931
150,578,610
106.2
113,110,331
122,387,275
108.2
406,125
235,512
58.0
0
0
0.0
4,275,727
3,189,312
74.6
22,471,895
22,862,498
101.7
1,512,853
1,904,013
125.9
130,724,547
136,261,450
104.2
71,007,936
81,258,372
114.4
10,787,059
8,507,269
78.9
12,454,198
9,903,030
79.5
25,518,513
33,451,908
131.1
7,548,576
12,678,519
168.0
17,969,937
20,773,389
115.6
2,399,199
3,079,383
128.4
29,370
14,648
49.9
8,528,272
46,840
0.5
11,052,384
14,317,160
129.5
8,528,272
0
0.0
8,528,272
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
16,370,855
18,338,674
112.0
16,370,855
18,338,674
112.0
8,570,000
9,826,287
114.7
7,800,855
8,512,387
109.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
36,985
0.0
227,600
88,608
38.9
227,600
51,623
22.7
3,209,801
-3,984,529
-124.1
-1,933,203
-1,893,530
97.9
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-1,933,203
-1,893,530
97.9
-1,762,240
-1,762,240
100.0
0
0
0.0
1,762,240
1,762,240
100.0
1,289,018
1,289,018
100.0
473,222
473,222
100.0
-170,963
-131,290
76.8
0
0
0.0
170,963
131,290
76.8
170,963
131,290
76.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,276,598
-5,878,059
-460.4
60,095,668
44,854,452
74.6
61,372,266
38,976,393
63.5
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Seal
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
VAR %
0
103,036,966
103,036,966
75,474,374
27,562,592
5,461,996
5,358,540
0
123,296,541
123,296,541
90,762,659
32,533,882
7,830,048
5,821,248
0.0
19.7
19.7
20.3
18.0
43.4
8.6
0
2,007,188
0
18,749,244
585,644
0
590,011
43,984
0
2,241,298
0
21,123,884
1,055,743
0
508,722
74,379
11.7
0.0
12.7
80.3
0.0
-13.8
69.1
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
18,700,893
5,236,250
21,596,526
6,202,027
13,464,643
15,394,499
0
13,464,643
0
15,394,499
15.5
18.4
14.3
0.0
14.3
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Seal
MARCO
AL I TRIM 2016
118,373,109
0
112,043,027
541,500
0
4,275,727
1,512,855
102,453,639
74,483,319
73,987,618
53,853
441,848
6,006,287
3,721,945
3,347,340
83,135
0
235,549
17,763
38,158
0
321,303
71,787
99,999
13,863
1,777,390
0
149,567
661,149
48,822
0
0
28,728
0
804,283
84,841
18,059,184
659,990
113,880
2,026,834
288,722
745,851
433,750
558,511
2,911,333
2,093,498
753,408
656,208
0
97,200
107,850
9,392,391
102,521
323,209
2,521,497
6,445,164
2,068,310
21,000
2,047,310
1,689,693
581,273
153,522
9,000
945,898
0
945,898
146,846
0
15,919,470
15,691,517
15,691,517
4,964,642
10,726,875
0
0
0
0
0
0
0
227,600
227,600
227,953
-1,762,241
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,762,241
-1,762,241
0
1,762,241
1,289,018
473,223
0
0
0
0
0
3,500,000
1,965,712
11,887,278
4,986,743
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
126,878,593
0
120,761,898
1,055,743
0
3,524,576
1,536,376
99,898,291
81,599,182
81,449,699
26,670
122,813
6,581,276
3,889,911
2,778,734
51,915
759,208
244,544
2,002
53,508
377,832
369,367
75,000
27,996
14,591
1,826,579
0
0
591,462
48,214
0
0
0
0
1,136,659
50,244
7,870,245
541,200
88,322
1,146,339
229,425
383,781
301,248
231,885
1,001,818
354,528
732,726
666,471
0
66,255
27,321
3,977,991
4,195
304,850
2,377,052
1,291,894
1,396,761
11,597
1,385,164
2,173,977
771,806
72,187
0
1,329,984
0
1,329,984
276,850
0
26,980,302
13,881,984
13,881,984
6,573,961
7,308,023
0
0
0
0
0
0
-23930
117,128
141,058
13,074,388
-1,762,240
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,762,240
-1,762,240
0
1,762,240
1,289,018
473,222
0
0
0
0
0
0
11,312,148
11,218,625
6,202,027
NIVEL
EJEC %
107.2
0.0
107.8
195.0
0.0
82.4
101.6
97.5
109.6
110.1
49.5
27.8
109.6
104.5
83.0
62.4
0.0
103.8
11.3
140.2
0.0
115.0
104.5
28.0
105.3
102.8
0.0
0.0
89.5
98.8
0.0
0.0
0.0
0.0
141.3
59.2
43.6
82.0
77.6
56.6
79.5
51.5
69.5
41.5
34.4
16.9
97.3
101.6
0.0
68.2
25.3
42.4
4.1
94.3
94.3
20.0
67.5
55.2
67.7
128.7
132.8
47.0
0.0
140.6
0.0
140.6
188.5
0.0
169.5
88.5
88.5
132.4
68.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
51.5
62.0
5,735.6
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
575.5
94.4
124.4
-6-