Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. (SEAL)

Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A.
(SEAL)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Eléctrica de
Arequipa S.A. el 18.03.1905, cambiando de razón social
a Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A. (Seal), el
05.08.1983. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 88.72% y de privados de 11.28%, y sus títulos se
transan en la BVL.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con la distribución y comercialización de electricidad en
su zona de concesión, comprendida por la región de
Arequipa.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía de
sus clientes con innovación tecnológica y mejora
continua; con el permanente compromiso de aprovechar
las sinergias corporativas, buscar la superación de sus
colaboradores y generar valor para empresas y personas
vinculadas con sus servicios, respetando al medio
ambiente y contribuyendo al desarrollo sostenible de la
comunidad y del país.
Su visión es consolidarse como un modelo de empresa
eficiente, moderna y responsable, brindando un servicio
de calidad con alternativas energéticas que contribuyen
al desarrollo de la sociedad.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado
un mayor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el mayor dinamismo de la actividad minera, comercio,
sector financiero y seguros aunado al sector
agropecuario por las medidas de prevención que se
adoptaron por el Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la
mayor producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.13%),
Seal
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, bebidas,
esparcimiento y servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
II Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior
en US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 61,316 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior (53.24
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc
alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr;
81 cUS$/lb; respectivamente, lo cual representó una
caída de 20.9%, 4.2%, 16%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior. Por otra parte, la
cotización del Oro alcanzó los 1,220 US$/oz.tr., mayor
en 1.2% respecto al mismo periodo del año anterior
(1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs
más de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado
por factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al II Trimestre 2016, alcanzó
2.4% del total de la venta de energía previsto a los
clientes finales al mes de Junio 2016 (21,327 GWh 1).
Fuente: Data al mes de Junio – OSINERGMIN
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
El Plan Operativo
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
El plan operativo al II Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
91%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
95%
5%
Regulado
Libre
La empresa principalmente distribuye y comercializa
energía eléctrica, además realiza actividades de
generación en sistemas aislados ubicados en la zona de
Camaná y Chala, a través de sus centrales hidráulicas
de Cotahuasi y Caravelí; y sus centrales térmicas, de
Atico y Caravelí.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa al II Trimestre 2016 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía mediante contratos de suministro suscritos con
las empresas Egasa, Edegel, Chinango, Enersur, Kallpa,
Electroperú, Eepsa, Termochilca y Cheves, aunado a su
producción propia (hidráulica y térmica).
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
496
446
II Trim 12
498
531
450
II Trim 13
563
550
494
503
II Trim 15
II Trim 16
480
II Trim 14
Compra
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
562.52
(+) Energía generada en centrales propias
1.33
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
15.23
0.43
Energía entregada a distribución
548.19
El coeficiente de electrificación de 98% alcanzado al
II Trimestre 2016 le representó a la empresa atender un
total de 395,493 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
339,357
354,498
98%
98%
371,155
98%
388,844
395,493
98%
98%
Reducción de Inventarios (0%), debido a los plazos de
entrega en la recepción de suministros y regulación en la
etapa de producción del proyecto MEGA.
Incremento de la venta de energía a clientes (62%),
debido al retiro de los clientes Backus y Lindley en alta y
mediana tensión respectivamente.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2016 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución de la Gerencia de Regulación de
Tarifas Organismo Supervisor de la Inversión en
Energía y Minería Osinergmin N°10-2016-OS/GRT, se
aprueban los costos operativos y administrativos del
FISE de las Distribuidora Eléctricas en sus actividades
vinculadas con el descuento en la compra del balón de
gas.
 Participación de la empresa Seal en la Feria de
Responsabilidad Social – Expo Sostenible 2016,
realizada por la Asociación Civil del Perú y la Pontífice
Universidad Católica del Perú, donde expusieron sus
iniciativas en materia de Responsabilidad Social.
 Instalación de medidores en las poblaciones de la
Planchada y Valle de Pescadores en el distrito de
Ocoña, que beneficiará aproximadamente a 1,059
familias.
 Participación de la empresa en la Feria de
Responsabilidad Social – Expo Sostenible 2016,
realizada por la Asociación Civil del Perú y la Pontífice
Universidad Católica del Perú, donde expusieron sus
iniciativas en materia de Responsabilidad Social.
Evaluación Financiera
Respecto al II Trimestre 2015, los activos
(S/ 573.2 MM) se incrementaron en 16%, debido al
aumento en los activos fijos por la implementación de la
NIIF y el préstamo a largo plazo otorgado por Fonafe.
Activos
(En MM de S/.)
441
400
2012
2013
2014
Clientes
2015
II Trim 16
Coef. Electrificación
132
96
II Trim 15
Corriente
Seal
II Trim 16
No Corriente
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Los pasivos (S/ 192.5 MM) aumentaron en 59%, debido
al préstamo a largo plazo otorgado por Fonafe.
El patrimonio (S/ 380.6 MM) aumentó en 2%, debido a
los mayores resultados acumulados de ejercicios
anteriores y reservas legales.
Los egresos operativos (S/ 204 MM) se ejecutaron en
S/ 2.7 MM por encima de su marco, debido al mayor
precio promedio de compra de energía.
Los gastos de capital (S/ 27.7 MM) se ejecutaron en
82% respecto a su marco, debido al retraso en la
rehabilitación de redes y sistemas eléctricos.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Gastos de Capital
381
375
(En MM de S/.)
40
34
28
98
84
94
18
37
II Trim 15
II Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
II Trim 15
Patrimonio
II Trim 16
Presupuestado
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 243.9 MM)
se incrementaron en 14%, debido a la mayor venta de
energía y mejora tarifaria.
El costo de ventas (S/ 182.6 MM) se incrementó en
14%, debido al mayor costo de distribución por la mayor
compra de energía, mayor precio de compra y mayores
costos de los contratos por servicios de mantenimiento y
operación del sistema eléctrico.
La utilidad del ejercicio (S/ 27.5 MM) se incrementó en
14%, debido a los mayores ingresos por venta de
energía y mejora tarifaria.
Ejecutado
El resultado económico (S/ 23.1 MM) se ejecutó en
S/ 22.9 MM por encima de su meta prevista, debido a la
mayor venta de energía por la mejora tarifaria y retrasos
en el programa de inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 23.2 MM) se
ejecutó en 91% respecto a su meta, debido a que no se
realizaron las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 311, menor
en 2.2% registrado el II Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
244
Planilla
228
213
34
37
24
II Trim 15
Ingresos
Servicios de
Terceros
83
27
Pensionistas: 5
II Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
Locadores
0
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
II Trim 15
II Trim 16
Var.
Liquidez
1.1
1.3

Solvencia
0.3
0.5

El saldo final de caja (S/ 34.1 MM) estuvo por encima
de su marco en S/ 25.8 MM, debido al préstamo a largo
plazo otorgado por Fonafe, mayor venta de energía,
mejora tarifaria; y retrasos en el programa de
inversiones.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 254.8 MM) se ejecutaron
en S/ 19.4 MM por encima de su marco, debido a la
mayor venta de energía por la mejora tarifaria y cargos
por compensación de seguridad energética.
Seal
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
MWh
Porcentaje
S/ / MWh
S/ / MWh
MW
MW
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
CLIENTES
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
PRECIO MEDIO TARIFA
PRECIO MEDIO COMPRA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Contrato Plazo Fijo
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016
1,908
1,089
1,330
549,915
564,224
562,517
494,309
509,136
503,463
483,532
503,354
479,590
10,777
5,783
23,874
379,690
393,968
395,493
15,517
12,977
15,234
0.1
0.08
0.08
433
435
454
229.0
139.7
140.1
2.8
2.4
4.5
2.1
1.2
3.3
97.9
98.0
98.1
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
235
7
34
53
92
46
3
0
83
5
20
343
267
8
38
56
87
54
24
0
83
5
20
375
228
7
34
50
89
44
4
0
83
5
24
340
Plan Operativo
UN ID A D D E
M E D ID A
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
M ARCO
E J E C UC IÓ N
A L II T R IM 2 0 16
A L II T R IM 2 0 16
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
6.7
7.2
100.0%
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
6.6
6.5
98.2%
Margen de Operativo
Porcentaje
15.4
15.3
99.3%
Flujos de fondos operativos
Porcentaje
12.7
16.0
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
42.4
42.6
100.0%
Variación EBITDA
Porcentaje
3.0
6.8
100.0%
Número
0.8
1.1
100.0%
81.7%
Liquidez ácida
Eficiencia en inversiones FBK
Porcentaje
100.0
81.7
Reducción de Inventarios
Porcentaje
-1.4
11.5
0.0%
Número
97.8
98.1
100.0%
Cobertura de servicio
Incremento de la venta de energía a clientes
Porcentaje
3.0
1.9
61.7%
Pérdida de energía en distribución
Ejecución del Programa de Responsabilidad
Social
Nivel de satisfacción al cliente
Porcentaje
7.8
8.2
95.1%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Gestión de Reclamos
Porcentaje
0.4
0.2
100.0%
Implementación de la gobernanza Corporativa
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
100.0
100.0
100.0%
12.1
10.0
100.0%
5.1
5.6
91.0%
50.0
93.0
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
Duración promedio de interrupciones del
Horas
sistema – SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del
Veces
sistema – SAIFI
Horas de capacitación
Porcentaje
TOTAL CUMPLIMIENTO
91.3%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
AL II TRIM 2016
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
LINEA EN 60 KV BELLA UNION - CHALA Y SE CHALA
7,220,000
4,512,500
7,992,906
177%
3,480,406
29%
DERIVACION PI 138KV JESUS
4,190,000
2,793,334
3,955,153
142%
1,161,819
14%
16,132,301
7,268,536
3,377,417
46%
-3,891,119
12%
AMPLIACION DEL SISTEMA DE DISTRIBUCION SEAL
3,550,000
1,728,817
2,729,441
158%
1,000,624
10%
SOFTWARE
2,592,533
2,592,533
1,958,281
76%
-634,252
7%
43,967,908
77,652,742
14,951,469
33,847,189
7,649,076
27,662,274
51%
82%
-7,302,393
-6,184,915
28%
100%
REHABILITACIÓN REDES
OTROS
TOTAL
Seal
MARCO
ANUAL 2016
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
5,865,960
0
58,248,763
4,652,816
2,325,354
24,197,100
0
0
0
739,884
0
96,029,877
0
0
0
0
0
71,062
0
399,413,539
355,575
0
0
399,840,176
495,870,053
0
0
0
0
18,764,768
37,638,850
22,595,036
2,280,482
2,320,257
0
0
184,084
0
83,783,477
0
20,875,854
0
0
0
16,555,918
0
0
0
0
37,431,772
121,215,249
0
230,410,825
0
30,923,682
0
23,210,279
0
90,110,018
0
374,654,804
495,870,053
0
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
34,108,212
0
61,951,138
3,947,600
3,966,418
26,987,220
0
0
0
1,429,873
0
132,390,461
0
0
0
0
0
64,931
3,253,749
437,149,283
308,295
0
0
440,776,258
573,166,719
0
0
0
0
0
34,181,432
36,042,707
20,456,977
3,418,007
0
0
4,330,853
0
98,429,976
0
0
0
545,862
77,018,960
15,154,390
0
0
0
1,380,834
94,100,046
192,530,022
0
230,410,825
0
30,923,682
0
28,054,757
0
91,247,433
0
380,636,697
573,166,719
0
VAR %
481.5
0.0
6.4
-15.2
70.6
11.5
0.0
0.0
0.0
93.3
0.0
37.9
0.0
0.0
0.0
0.0
-8.6
0.0
9.4
-13.3
0.0
0.0
10.2
15.6
0.0
0.0
-100.0
-9.2
59.5
797.0
47.3
0.0
0.0
2,252.7
0.0
17.5
-100.0
0.0
0.0
0.0
-8.5
0.0
0.0
0.0
0.0
151.4
58.8
0.0
0.0
0.0
0.0
20.9
0.0
1.3
0.0
1.6
15.6
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
AL II TRIM 2016
283,271,393
225,891,993
812,250
0
8,569,227
44,898,889
3,099,034
250,514,513
140,658,999
17,020,687
25,366,218
54,201,014
15,336,265
38,864,749
4,680,583
58,740
8,528,272
32,756,880
8,528,272
8,528,272
0
0
49,890,060
49,890,060
19,289,743
30,600,317
0
0
0
460,200
460,200
-8,604,908
-3,865,968
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3,865,968
-3,524,904
0
3,524,904
2,598,625
926,279
-341,064
0
341,064
341,064
0
0
39,364,250
39,364,250
0
-51,835,126
60,095,668
8,260,542
300,843,463
244,469,028
519,499
0
6,404,268
45,691,552
3,759,116
252,512,345
153,798,950
13,267,074
19,354,135
61,079,579
20,737,334
40,342,245
4,874,827
30,966
106,814
48,331,118
0
0
0
0
36,135,235
36,135,235
20,870,892
15,264,343
0
0
275,262
440,203
164,941
12,471,145
20,382,917
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20,382,917
-3,632,747
0
3,632,747
2,598,626
1,034,121
24,015,664
50,000,000
25,984,336
25,959,728
24,608
0
43,600,302
43,600,302
0
-10,746,240
44,854,452
34,108,212
NIVEL
EJEC %
106.2
108.2
64.0
0.0
74.7
101.8
121.3
100.8
109.3
77.9
76.3
112.7
135.2
103.8
104.1
52.7
1.3
147.5
0.0
0.0
0.0
0.0
72.4
72.4
108.2
49.9
0.0
0.0
0.0
95.7
35.8
-144.9
-527.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-527.2
103.1
0.0
103.1
100.0
111.6
-7,041.4
0.0
7,618.6
7,611.4
0.0
0.0
110.8
110.8
0.0
20.7
74.6
412.9
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Seal
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
VAR %
0
213,143,675
213,143,675
160,311,123
52,832,552
12,056,207
11,026,087
0
243,902,174
243,902,174
182,577,181
61,324,993
15,953,072
13,456,704
0.0
14.4
14.4
13.9
16.1
32.3
22.0
0
4,153,342
0
33,903,600
1,253,538
0
740,528
64,997
0
5,427,046
0
37,342,263
1,807,869
72,371
1,231,724
0
30.7
0.0
10.1
44.2
0.0
66.3
-100.0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
34,351,613
10,177,133
37,990,779
10,536,618
24,174,480
27,454,161
0
24,174,480
0
27,454,161
10.6
3.5
13.6
0.0
13.6
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Seal
MARCO
AL II TRIM 2016
235,437,472
0
222,686,210
1,083,000
0
8,569,227
3,099,035
201,297,778
148,486,373
147,789,041
107,705
589,627
13,468,730
8,240,905
6,694,680
1,032,686
0
401,698
35,525
76,316
683,717
642,606
143,574
199,998
27,726
3,530,204
0
448,700
1,172,298
97,644
0
0
48,720
0
1,603,557
159,285
32,455,310
1,353,697
227,760
4,125,475
315,722
1,749,793
786,750
1,273,210
6,362,097
3,360,796
1,506,816
1,312,416
0
194,400
280,200
15,238,469
164,042
641,886
5,261,187
9,171,354
3,324,392
42,000
3,282,392
3,269,280
1,162,545
323,139
18,000
1,765,596
0
1,765,596
293,693
0
34,139,694
33,847,189
33,847,189
13,570,334
20,276,855
0
0
0
0
0
0
0
460,200
460,200
292,505
-3,524,905
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3,524,905
-3,524,905
0
3,524,905
2,598,625
926,280
0
0
0
0
0
3,500,000
267,600
25,491,275
9,946,841
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
NIVEL
EJEC %
254,833,588
108.2
0
0.0
244,469,028
109.8
519,499
48.0
0
0.0
6,404,268
74.7
3,440,793
111.0
204,030,314
101.4
164,633,517
110.9
164,334,133
111.2
71,522
66.4
227,862
38.6
14,368,832
106.7
9,354,148
113.5
5,092,268
76.1
1,593,170
154.3
1,376,889
0.0
1,229,551
306.1
58,612
165.0
3,658
4.8
1,094,363
160.1
645,104
100.4
147,500
102.7
189,788
94.9
27,546
99.4
2,910,383
82.4
0
0.0
0
0.0
671,794
57.3
84,721
86.8
42,000
0.0
35,874
0.0
22,048
45.3
0
0.0
1,980,567
123.5
73,379
46.1
18,530,811
57.1
959,862
70.9
206,753
90.8
2,147,841
52.1
242,425
76.8
0
0.0
1,277,682
162.4
627,734
49.3
6,634,487
104.3
633,194
18.8
1,322,792
87.8
1,230,087
93.7
0
0.0
92,705
47.7
87,070
31.1
6,538,812
42.9
113,716
69.3
610,909
95.2
4,382,103
83.3
1,432,084
15.6
2,875,016
86.5
46,305
110.3
2,828,711
86.2
3,318,492
101.5
1,059,864
91.2
255,920
79.2
1,570
8.7
2,001,138
113.3
0
0.0
2,001,138
113.3
303,646
103.4
0
0.0
50,803,274
148.8
27,662,274
81.7
27,662,274
81.7
17,511,983
129.0
10,150,291
50.1
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
5138
0.0
275,568
59.9
270,430
58.8
23,146,138
7,913.1
21,286,751
-603.9
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
21,286,751
-603.9
-3,688,637
104.6
0
0.0
3,688,637
104.6
2,598,625
100.0
1,090,012
117.7
24,975,388
0.0
50,000,000
0.0
25,024,612
0.0
25,000,000
0.0
24,612
0.0
0
0.0
44,432,889 16,604.2
23,202,113
91.0
10,536,618
105.9
-6-