Documento 3335203

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Empresa de Generación Eléctrica San Gabán S.A.
(SAN GABAN)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
06.12.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por un estancamiento
de la inversión pública, el decrecimiento del sector
minero e hidrocarburos, pesquero, la coyuntura
internacional desfavorable y el menor crecimiento
económico de China, el principal comprador de
commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2015,
registró un crecimiento 1.23%, inferior en 3.68 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (4.91%), debido principalmente
a las menores exportaciones de metales, al fenómeno
del niño que incidió sobre el débil desempeño del sector
primario y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas.
ubicó en 0.23%, superior en 0.08 puntos porcentuales
respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al I Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,323 MM, inferior en US$
3,631 MM a lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,954 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 47.9 por barril, menor en 52.4% respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 100.6)
El riesgo país promedio al I Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 184 pb., 17 pb más de
lo registrado en mismo periodo del año anterior (167
pb.).
El Mercado
Al I Trimestre 2015, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 10,820.3 GWh, del cual
el 52% proviene de centrales hidroeléctricas, el 43% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Además, durante el I Trimestre
2015 se han producido 498.8 GWh más que en el mismo
periodo del 2014, principalmente por un incremento del
13% en generación hidráulica.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,572
Mar
3,774
3,261
Feb
3,383
3,489
Ene
3,663
-
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12
meses alcanzó el 3.02%, situándose por encima del
rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre
1% y 3%, y menor a la registrada en el mismo periodo
del año anterior (3.38%), producto del comportamiento a
la alza de los precios en los alimentos, servicios
educativos y tarifas eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2015 se situó en S/. 3.091 por dólar
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
10.12% respecto al mismo periodo del año 2014 (S/.
2.807).
500
1,000
1,500
Año 2014
2,000
2,500
3,000
3,500
Año 2015
Al I Trimestre de 2015, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 2,394.3 GWh,
representando el 22% de la energía distribuida por el
SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 12.4 GWh, debido
principalmente a la mayor producción de Electroperú.
La tasa de interés interbancaria promedio al I
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 15.2%
respecto al mismo periodo del año anterior (4.01%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
San Gabán
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
99%, siendo el siguiente indicador el que presentó menor
ejecución:
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
695
Mar
Margen Operativo (81%), debido a un incremento en el
costo de ventas.
696
810
Feb
802
Hechos Relevantes
878
Ene
897
-
250
500
Año 2014
750
1,000
Año 2015
Operaciones
La empresa cuenta con la C.H San Gabán II (110 MW),
las centrales térmicas de Bellavista y Taparachi; las que
le permiten alcanzar una potencia instalada de 119.2
MW y una potencia efectiva de 117.6 MW.
La empresa tiene bajo su concesión tres líneas de
transmisión en 138 kV entre la subestaciones de San
Gabán II, Azángaro y San Rafael, a través de las cuales
se entrega la energía producida por la C.H.
232.69 233.95
Energía
(GWh)
233.35
204.79
Evaluacion Financiera
Producción
Venta
Marco
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En enero se suscribió el Contrato de Suministro de
Electricidad con la empresa Tecnológica de Alimentos
S.A , vigente por 3 años para el suministro a sus
plantas Pisco Norte y Sur.
 Se ha culminado el relleno de la presa Pumamayo,
donde solo queda por concluir con la instalación del
equipo hidromecánico.
-
Compra
Ejecución
Al I Trimestre 2015, la producción de energía ascendió a
233.95 GWh, representando el 101% de lo previsto,
debido principalmente al mayor caudal del río San
Gabán.
Respecto al I Trimestre 2014, los activos (S/. 454.7 MM)
aumentaron en 2%, debido al incremento de ingresos
registrados en el año 2014; y del saldo de la propiedad
planta y equipos por la construcción de la obra
denominada Regulación del río Pumamayo.
Activos
(En MM de S/.)
361
358
Cabe resaltar que la C.H san Gabán II, representa el
99.9% del total producido.
Por otro lado, su producción representa el 10% de la
energía generada por las empresas de la Corporación
FONAFE y el 2% de la energía distribuida por el SEIN.
94
88
I Trim 14
I Trim 15
Corriente
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Regulado
27%
Spot - COES
42%
Libre
31%
Los pasivos (S/. 77.4 MM) disminuyeron en 34%,
explicado por el prepago y amortizaciones de la deuda
con FONAFE.
El patrimonio (S/. 377.4 MM) aumentó en 15%, debido a
la absorción del saldo negativo de resultados
acumulados del Año 2013 con las utilidades generadas
durante el 2014 y 2015.
Así también, el volumen de venta de energía ascendió a
233.35 GWh representando el 114% del marco
presupuestado, debido principalmente a la mayor
generación de energía y menores pérdidas en
transmisión.
El Plan Operativo
El plan operativo al I Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
San Gabán
No Corriente
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
377
328
86
57
32
20
I Trim 14
P. Corriente
I Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Los ingresos de actividades ordinarias (S/.33.8 MM)
aumentaron en 8%, debido al incremento de las tarifas y
al mayor volumen de ventas de energía.
El costo de ventas (S/. 13.2 MM) aumentó en 2%,
debido al incremento de las tarifas del sistema principal
de transmisión.
La utilidad del ejercicio (S/. 14.3 MM) se incrementó en
26%, debido a mayores ventas y margen financiero.
(En MM de S/.)
5.4
3.1
2.9
1.3
I Trim 14
I Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 18.5 MM) se ejecutó en
S/. 7.4 MM por encima de su meta, explicado por el
mayor resultado operativo y la menor ejecución de
programas de inversiones.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
34
31
19
17
14
11
I Trim 14
Ingresos
Gastos de Capital
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 3.3 MM) se
ejecutó en 105% de su meta programada, debido a una
mayor participación de trabajadores
I Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La población laboral de la empresa alcanzó a 116, mayor
en 1.8% registrado el I Trimestre del año anterior.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
Población Laboral
Planilla, 78
Ratios Financieros
I Trim 14
I Trim 15
Var.
Liquidez
2.74
4.69

Solvencia
0.36
0.20

El saldo final de caja (S/. 58.9 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en S/. 16.4 MM respecto a su marco
debido a los mayores ingresos operativos provenientes
de ventas de energía y menor ejecución de proyectos de
inversión.
Servicios de
Terceros, 34
Locadores, 4
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 33.8 MM) se ejecutaron en
111% respecto a su marco, debido a la mayor demanda
de energía del mercado spot y el pago correspondiente a
las ventas de noviembre del Año 2014 por parte del
cliente Minsur que fue realizada en enero del Año 2015.
Los egresos operativos (S/. 12.2 MM) tuvieron un nivel
de ejecución en 88% respecto a lo presupuestado,
debido al retraso del proceso de selección para motores
diesel de los grupos electrógenos de las Centrales
Térmicas.
Los gastos de capital (S/. 3.1 MM) se ejecutaron en
57% respecto a lo presupuestado, debido al menor
avance en los proyectos como aprovechamiento de la
quebrada Tupuri, regulación del rio Pumamayo y
afianzamiento hídrico Ninahuisa.
San Gabán
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014 AL I TRIM 2015 AL I TRIM 2015
237,621
232,688
233,955
237,422
232,446
233,841
199
242
114
909
967
607
0
0
0
8,688
26,927
0
228,024
204,794
233,348
51,401
62,858
62,296
70,335
78,885
73,740
106,288
63,052
97,312
119
119
119
119
119
118
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
79
6
19
22
32
0
1
34
34
0
0
19
133
82
6
20
23
33
0
5
34
34
0
0
20
141
78
6
20
22
30
0
4
34
34
0
0
21
137
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial (ROE)
Porcentaje
2.87
3.94
100.0%
Margen de Ventas
Porcentaje
32.84
42.34
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
6.82
7.43
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
48.25
39.13
81.1%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
-0.4
8.0
100.0%
Disponibilidad de unidades de generación
Porcentaje
99.35
99.24
99.9%
Disponibilidad de Lineas de Transmision
Porcentaje
98.44
99.31
100.0%
MMC*
4.90
5.34
100.0%
Porcentaje
15.00
19.42
100.0%
Porcentaje
25.00
25.00
100.0%
Grado de Satisfacción de los clientes contractuales
Porcentaje
85.00
96.60
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
-
-
100.0%
100.00
100.00
100.0%
12.50
12.50
100.0%
25.00
25.00
100.0%
Incremento de la disponibilidad de recursos hídricos
Avance en la implementación de los programas anuales
de Responsabilidad Social Empresarial, alineados con la
correspondiente política corporativa
Cumplimiento del pago de servicio de la deuda por el
financiamiento de los activos
Certificaciones vigentes
Porcentaje
Nivel de cumplimiento del Código de Buen Gobierno
Porcentaje
Corporativo
Avance en la implementación de los proyectos de TIC
Porcentaje
priorizados acorde con el PEI
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.9%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
REGULACION DEL RIO PUMAMAYO
APROVECHAMIENTO DE LA QUEBRADA TUPURI
MAQUINARIA, EQUIPO Y OTROS
SISTEMAS DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
MUEBLES Y ENSERES
OTROS
TOTAL
San Gabán
MARCO
ANUAL 2015
5,715,232
1,201,000
7,777,500
291,768
40,000
2,565,000
17,590,500
MARCO
I TRIM 2015
3,941,500
675,000
0
215,268
40,000
510,000
5,381,768
EJECUCIÓN
I TRIM 2015
2,218,110
364,973
230,393
223,996
9,788
7,468
3,054,728
NIVEL
EJECUCIÓN
56%
54%
104%
24%
1%
57%
DIFERENCIA
PART %
-1,723,390
-310,027
230,393
8,728
-30,212
-502,532
-2,327,040
73%
12%
8%
7%
0%
0%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
47,566,422
0
12,132,155
15,593,199
3,194,336
7,637,257
0
0
0
1,627,728
0
58,935,329
0
15,546,151
7,650,616
3,526,236
6,942,265
0
0
0
1,478,521
0
23.9
0.0
28.1
-50.9
10.4
-9.1
0.0
0.0
0.0
-9.2
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
87,751,097
0
0
5,657,490
0
0
0
0
352,404,473
394,625
0
0
94,079,118
0
0
0
0
0
0
0
360,339,102
326,329
0
0
7.2
0.0
0
-100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2.3
-17.3
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
358,456,588
360,665,431
0.6
TOTAL ACTIVO
446,207,685
454,744,549
1.9
Cuentas de Orden
19,788,008
19,430,698
-1.8
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
11,412,468
7,012,390
2,327,906
377,882
5,725,956
0
3,748,607
1,408,221
0
0
0
0
7,291,032
3,276,677
5,498,932
665,080
134,920
0
1,698,495
1,489,797
0
0.0
0.0
0.0
-36.1
-53.3
136.2
76.0
-97.6
0.0
-54.7
5.8
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
32,013,430
20,054,933
-37.4
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
66,844,281
0
0
0
18,970,470
0
0
0
0
0
35,804,412
0
0
0
21,496,623
0
0
0
0
0.0
-46.4
0.0
0.0
0.0
13.3
0.0
0.0
0.0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
85,814,751
57,301,035
-33.2
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
117,828,181
0
307,296,618
0
12,000,000
0
17,256,976
0
-8,174,090
0
77,355,968
0
307,296,618
0
12,000,000
0
17,256,976
0
40,834,987
0
-34.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-599.6
0.0
TOTAL PATRIMONIO
328,379,504
377,388,581
14.9
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
446,207,685
454,744,549
1.9
19,788,008
19,430,698
-1.8
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
MARCO
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
30,451,305
30,101,195
287,110
0
0
0
63,000
35,209,140
32,462,678
1,061,703
0
0
0
1,684,759
115.6
107.8
369.8
0.0
0.0
0.0
2674.2
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
17,114,381
1,644,315
1,921,684
8,832,439
4,180,269
4,180,269
0
495,674
30,000
10,000
19,744,623
624,163
2,245,972
8,445,775
6,197,545
6,197,082
463
1,108,977
8,568
1,113,623
115.4
38.0
116.9
95.6
148.3
148.2
0.0
223.7
28.6
11136.2
FLUJO OPERATIVO
13,336,924
15,464,517
116.0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
11,119,262
3,525,685
31.7
11,119,262
8,012,152
3,107,110
0
0
3,525,685
2,817,972
707,713
0
0
31.7
35.2
22.8
0.0
0.0
0
0
0
-326,000
0
326,000
0.0
0.0
0.0
2,217,662
11,612,832
523.7
-2,214,456
-2,214,456
100.0
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,214,456
-2,214,456
0
2,214,456
1,700,488
513,968
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,214,456
-2,214,456
0
2,214,456
1,700,488
513,968
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-2,341,561
6,987,380
-298.4
SALDO INICIAL DE CAJA
44,881,773
51,947,949
115.7
SALDO FINAL DE CAJA
42,540,212
58,935,329
138.5
2,344,767
2,410,996
102.8
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
VAR %
31,288,810
0
31,288,810
12,922,927
18,365,883
375,319
1,277,691
33,788,392
0
33,788,392
13,220,940
20,567,452
376,110
1,164,166
8.0
0.0
8.0
2.3
12.0
0.2
-8.9
0
109,071
0
16,821,944
494,259
90,693
863,939
65,083
0
268,023
0
19,295,199
411,954
539,504
346,152
28,577
0.0
145.7
0.0
14.7
-16.7
494.9
-59.9
-56.1
0
0
0.0
0
0
0.0
16,477,874
19,871,928
20.6
5,157,699
5,566,281
7.9
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
11,320,175
14,305,647
26.4
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
0
11,320,175
0
14,305,647
0.0
26.4
Gasto por Impuesto a las Ganancias
San Gabán
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
NIVEL
EJEC %
33,755,892
30,101,195
0
287,110
0
0
63,000
13,873,727
1,056,206
736,156
85,100
234,950
2,604,151
1,533,267
1,289,697
0
228,495
15,075
0
0
123,972
123,951
46,200
31,000
0
745,761
180,588
0
148,485
31,401
0
0
0
0
330,000
55,287
7,990,582
6,651,348
197,700
166,048
0
80,000
26,998
59,050
548,264
20,550
359,643
258,900
0
100,743
13,000
34,029
2,754
0
11,625
19,650
1,271,299
4,800
1,266,499
911,489
835,815
48,000
0
27,674
0
27,674
30,000
10,000
16,577,578
5,381,768
5,381,768
5,126,500
255,268
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,195,810
-2,214,456
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,214,456
-2,214,456
0
2,214,456
1,700,488
513,968
0
0
0
0
0
0
8,981,354
32,421,862
0
1,117,394
0
0
216,636
12,150,360
155,618
101,680
6,493
47,445
2,829,311
1,446,171
1,214,195
0
211,976
20,000
0
0
114,223
119,558
44,800
42,606
0
1,061,953
166,592
0
132,638
27,808
0
0
0
0
687,715
47,200
6,924,925
5,867,496
112,370
150,841
16,000
28,182
32,525
74,134
438,952
12,786
307,184
217,646
0
89,538
7,841
27,455
2,115
0
8,265
17,075
1,278,185
3,788
1,274,397
932,990
843,931
39,855
0
49,204
0
49,204
28,731
600
21,605,532
3,056,728
3,056,728
2,588,577
468,151
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18,548,804
-2,214,456
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,214,456
-2,214,456
0
2,214,456
1,700,488
513,968
0
0
0
0
0
0
16,334,348
GIP-TOTAL
3,192,221
3,337,571
104.6
Im puesto a la Renta
4,387,375
5,566,281
126.9
SALDO FINAL
San Gabán
MARCO
AL I TRIM 2015
30,451,305
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
110.9
107.7
0.0
389.2
0.0
0.0
343.9
87.6
14.7
13.8
7.6
20.2
108.6
94.3
94.1
0.0
92.8
132.7
0.0
0.0
92.1
96.5
97.0
137.4
0.0
142.4
92.2
0.0
89.3
88.6
0.0
0.0
0.0
0.0
208.4
85.4
86.7
88.2
56.8
90.8
0.0
35.2
120.5
125.5
80.1
62.2
85.4
84.1
0.0
88.9
60.3
80.7
76.8
0.0
71.1
86.9
100.5
78.9
100.6
102.4
101.0
83.0
0.0
177.8
0.0
177.8
95.8
6.0
130.3
56.8
56.8
50.5
183.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
165.7
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
181.9
-6-