2016

Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Empresa de Generación Eléctrica San Gabán S.A.
(SAN GABÁN)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
06.12.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
con calidad, competitividad y responsabilidad social,
sustentado en la diversificación de sus capacidades y las
competencias de su capital humano, para trascender las
expectativas de los clientes e incrementar el valor
económico y social de la empresa.
Su visión es ser un empresa en crecimiento y modelo de
gestión, comprometida en el desarrollo sostenible de la
región y del país.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención que se adoptaron por el
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en 1%
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.25%),
dicho aumento responde a las expectativas de inflación
desancladas.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada
en el mismo periodo del año anterior (3.13%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, bebidas, esparcimiento y
servicios educativos.
depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al II
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior en
US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 61,316 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior
(53.24 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc
alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr;
81 cUS$/lb; respectivamente, lo cual representó una caída
de 20.9%, 4.2%, 16%, respecto a lo registrado el mismo
periodo del año anterior. Por otra parte, la cotización del
Oro alcanzó los 1,220 US$/oz.tr., mayor en 1.2% respecto
al mismo periodo del año anterior (1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
El Mercado
Al II Trimestre 2016, las empresas de generación eléctrica
adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional –
SEIN– han producido 23,959 GWh, del cual el 50%
proviene de centrales hidroeléctricas, el 45% de las
centrales térmicas y el resto de los recursos energéticos
renovables.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando una
San Gabán
-1-
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Operaciones
Producción por Tipo de Inversión
(En GWh)
10,564
TERMICA
6,815
HIDRAULICA
La empresa cuenta con la CH San Gabán II (110 MW), las
centrales térmicas de Bellavista y Taparachi; las que le
permiten alcanzar una potencia instalada de 117 MW y
una potencia efectiva de 120 MW.
329
5,106
PRIVADA
PUBLICA
Respecto al mismo periodo del año anterior, la producción
aumentó en 2,196 GWh, principalmente por un
incremento del 15% en generación térmica.
La empresa tiene bajo su concesión tres líneas de
transmisión de 138 kV entre las subestaciones de San
Gabán II, Azángaro y San Rafael, a través de las cuales
se entrega la energía producida por la CH San Gabán II al
Sistema Eléctrico Interconectaco Nacional.
Energía
(GWh)
440
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
430
429
396
3,620
Jun
3,862
3,730
May
4,030
0
3,592
Abr
3,980
Producción
Venta
Marco
3,774
Mar
0
Compra
Ejecución
4,130
3,383
Feb
3,933
3,663
Ene
4,023
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2015
2,500
3,000
3,500
Año 2016
Por su parte, las empresas de generación de energía
eléctrica bajo el ámbito de FONAFE (Egasa, Egemsa,
Egesur, San Gabán y Electroperú), registraron una
producción de 5,489 GWh al II Trimestre 2016, que
representaron el 23% de la energía generada por el SEIN.
Distribución de la Energía Producida
(Participación %)
Al II Trimestre 2016, la producción de energía ascendió a
430 GWh, representando el 98% de lo previsto, debido a
la mayor generación de energía de la CH San Gabán II
por mayor eficiencia de los nuevos rodetes. Cabe resaltar
que la CH San Gabán II, representa el 99.8% del total
producido.
Por otro lado, su producción representa el 8% de la
energía generada por las empresas de la Corporación
FONAFE y el 2% de la energía distribuida por el SEIN.
Así mismo, el volumen de venta de energía ascendió a
429 GWh representando el 108% del marco
presupuestado, debido principalmente a la mayor
generación de energía en el mercado spot.
Egasa
12%
Electroperú
66%
Venta de energía por destino
(Participación %)
Regulado
20%
Egemsa
12%
Spot-COES
61%
Egesur
2%
San Gabán
8%
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 439 GWh, debido principalmente
a la mayor producción de Egemsa.
Hechos Relevantes
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
Jun
804
873
948
852
May
870
Abr
942
696
Mar
965
802
Feb
918
897
Ene
954
-
250
500
Año 2015
San Gabán
750
Año 2016
Libre
19%
1,000
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 La Autoridad Administrativa del Agua Madre de Dios,
acreditó la disponibilidad hídrica superficial para uso de
agua con fines energéticos para la ejecución del
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Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
proyecto denominado “Central Hidroeléctrica San
Gabán III” a favor de la Empresa San Gabán .
El Plan Operativo
El plan operativo al II Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
91%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Mejora del clima laboral (0%), debido a la falta de
respuestas por parte de los trabajadores a la encuesta de
percepción laboral.
Incremento de la disponibilidad de recursos hídricos
(62%), debido a la falta de precipitaciones pluviales en la
cuenca del río San Gabán, por la presencia del Fenómeno
El Niño.
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 57.6 MM)
disminuyeron en 14%, debido a la finalización del contrato
con Sociedad Minera El Brocal y las menores ventas de
energía al mercado regulado.
El costo de ventas (S/ 25.7 MM) disminuyó en 17%,
debido a los menores gastos de los peajes de conexión
por el sistema principal y secundario de transmisión.
La utilidad del ejercicio (S/ 20.8 MM) disminuyó en 21%,
debido a la finalización del contrato con Sociedad Minera
El Brocal y las menores ventas de energía al mercado
regulado .
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
67
58
35
Evaluación Financiera
29
26
Respecto al II Trimestre 2015, los activos (S/ 427 MM)
disminuyeron en 1%, debido a las menores ventas de
energía y depreciación de activos fijos.
Activos
(En MM de S/.)
363
360
II Trim 15
Ingresos
Solvencia
67
II Trim 15
Ganancia (Pérdida) Neta
II Trim 15
II Trim 16
Var.
3.2
3.3

0.175
0.170

El saldo final de caja (S/ 24.6 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en S/ 7.9 MM respecto a su marco,
debido al mayor saldo de caja del año anterior y retraso
en el programa de inversiones.
II Trim 16
Corriente
II Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
Liquidez
66
21
No Corriente
Los pasivos (S/ 62 MM) disminuyeron en 3%, debido a
las amortizaciones de la deuda contraída con FONAFE.
Evaluación Presupuestal
El patrimonio (S/ 365 MM) disminuyó en 0.1%, debido a
la reclasificación del capital adicional y menores
resultados acumulados en el ejercicio anterior.
Los ingresos operativos (S/ 63 MM) se ejecutaron en
97% por debajo de su marco, debido a las menores ventas
de energía a los clientes Minsur, Electro Tocache y Minera
IRL.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
365
43
20
365
20
II Trim 15
P. Corriente
San Gabán
42
II Trim 16
P. No Corriente
Los egresos operativos (S/ 25.2 MM) se ejecutaron en
78% respecto a su marco, debido al menor gasto en
peajes de transmisión, producto de la menor venta de
energía al mercado regulado y libre , y demoras en los
servicios de mantenimiento y reparación.
Los gastos de capital (S/ 1.4 MM) se ejecutaron en 34%
respecto a lo presupuestado, debido al retraso en el
programa de inversiones.
Patrimonio
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Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
9
8
4
1
II Trim 15
II Trim 16
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 36.4 MM) se ejecutó en
S/ 8.4 MM por encima de su meta, debido al mayor
resultado operativo y retraso en el programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 6.2 MM) se
ejecutó en 99% respecto a su meta programada, debido a
los menores gastos de servicios de terceros.
La población laboral de la empresa alcanzó a 125, mayor
en 9.6% a lo registrado el II Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Locadores, 4
Planilla, 77
Servicios de
Terceros, 44
San Gabán
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Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
EJECUCIÓN
MARCO
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2016
454,064
439,517
1,175
1,933
0
0
0
41,987
452,889
395,597
119.2
116.7
117.6
117.2
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
76
6
19
22
29
0
4
34
0
17
131
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
429,927
1,336
0
0
428,591
116.7
119.8
82
6
20
23
33
0
3
44
0
22
151
77
5
18
22
32
0
4
44
0
20
145
Plan Operativo
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
UN ID A D D E
M E D ID A
M ARCO
E J E C UC IÓ N
A L II T R IM 2 0 16
A L II T R IM 2 0 16
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
Rentabilidad Patrimonial (ROE)
Porcentaje
4.4
5.3
100.0%
Margen de Ventas
Porcentaje
29.7
36.1
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
13.4
13.5
100.0%
Eficiencia operativa
Porcentaje
60.2
44.6
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
-15.2
-14.2
100.0%
Disponibilidad de unidades de generación
Porcentaje
99.5
98.7
99.2%
Disponibilidad de Lineas de Transmision
Incremento de la disponibilidad de recursos
hídricos
Avance en la implementación de los programas
anuales de Responsabilidad Social Empresarial,
alineados con la correspondiente política
corporativa
Cumplimiento del pago de servicio de la deuda
por el financiamiento de los activos
Grado de Satisfacción de los clientes
contractuales
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
99.5
99.6
100.0%
MMC
17.3
10.7
62.0%
Porcentaje
50.0
61.8
100.0%
Porcentaje
49.9
49.9
100.0%
Porcentaje
90.0
94.6
100.0%
Porcentaje
30.0
97.8
100.0%
Certificaciones vigentes
Nivel de cumplimiento del Código de Buen
Gobierno Corporativo
Avance en la implementación de los proyectos
de TIC priorizados acorde con el PEI
Mejora del Clima Laboral
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
50.0
62.5
100.0%
Porcentaje
40.0
32.0
80.0%
Porcentaje
78.0
0.0
0.0%
90.0
100.0
100.0%
Eficacia de la capacitación
Porcentaje
TOTAL CUMPLIMIENTO
90.7%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
PROYECTO PRESA NINAHUISA
UNIDADES DE TRANSPORTE
MAQUINARIA EQUIPO Y OTROS
CENTRAL HIDROELECTRICA SAN GABAN III
ACTIVOS INTANGIBLES
OTROS
TOTAL
San Gabán
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016
751,800
375,900
811,812
300,000
300,000
258,000
1,714,000
1,714,000
174,911
200,000
140,000
52,119
300,000
70,000
48,856
15,811,000
1,636,580
76,982
19,076,800
4,236,480
1,422,680
NIVEL
EJECUCIÓN
216%
86%
10%
37%
70%
5%
34%
DIFERENCIA
PART %
435,912
-42,000
-1,539,089
-87,881
-21,144
-1,559,598
-2,813,800
-5-
57%
18%
12%
4%
3%
5%
100%
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
28,942,626
0
15,096,880
10,240,098
3,856,789
7,354,264
0
0
0
613,806
0
24,568,195
0
21,576,230
9,471,491
2,528,106
6,666,946
0
0
0
1,948,284
0
-15.1
0.0
42.9
-7.5
-34.5
-9.3
0.0
0.0
0.0
217.4
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
66,104,463
0
0
0
0
0
0
0
362,932,345
317,598
0
0
66,759,252
0
0
0
0
0
0
0
359,943,658
285,626
0
0
1.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-0.8
-10.1
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
363,249,943
360,229,284
-0.8
TOTAL ACTIVO
429,354,406
426,988,536
-0.6
Cuentas de Orden
18,882,638
17,009,235
-9.9
0
0
0
4,294,368
6,553,876
5,513,694
239,946
134,920
0
1,372,235
2,304,698
0
0
0
0
4,348,255
4,615,176
5,403,261
157,552
2,629,720
0
824,961
2,282,858
0
0.0
0.0
0.0
1.3
-29.6
-2.0
-34.3
1849.1
0.0
-39.9
-0.9
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
20,413,737
20,261,783
-0.7
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
20,748,250
0
0
0
22,749,411
0
0
0
0
0
16,594,113
0
0
0
25,124,888
0
0
0
0
0.0
-20.0
0.0
0.0
0.0
10.4
0.0
0.0
0.0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
43,497,661
41,719,001
-4.1
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
63,911,398
0
307,296,618
0
12,000,000
0
19,909,910
0
26,236,480
0
61,980,784
0
319,296,618
0
0
0
24,953,531
0
20,757,603
0
-3.0
0.0
3.9
0.0
-100.0
0.0
25.3
0.0
-20.9
0.0
TOTAL PATRIMONIO
365,443,008
365,007,752
-0.1
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
429,354,406
426,988,536
-0.6
18,882,638
17,009,235
-9.9
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016
64,786,151
60,338,267
835,624
0
0
0
3,612,260
65,729,976
56,573,743
1,189,346
0
0
0
7,966,887
101.5
93.8
142.3
0.0
0.0
0.0
220.6
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
39,585,192
4,142,045
6,572,886
20,176,676
8,212,167
8,212,167
0
325,918
60,000
95,500
44,913,760
2,228,702
7,299,552
16,540,348
11,799,344
11,798,313
1,031
3,939,720
43,719
3,062,375
113.5
53.8
111.1
82.0
143.7
143.7
0.0
1208.8
72.9
3206.7
FLUJO OPERATIVO
25,200,959
20,816,216
82.6
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
3,568,180
1,437,110
40.3
3,568,180
2,137,680
1,430,500
0
0
1,437,110
785,789
651,321
0
0
40.3
36.8
45.5
0.0
0.0
-333,000
0
333,000
0
0
0
0.0
0.0
0.0
FLUJO ECONOMICO
21,299,779
19,379,106
91.0
FINANCIAMIENTO NETO
-2,490,534
-2,490,534
100.0
0
0
0.0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,490,534
-2,490,534
0
2,490,534
2,051,638
438,896
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,490,534
-2,490,534
0
2,490,534
2,051,638
438,896
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
0
0
0.0
42,654,224
42,654,224
0
45,392,585
45,392,585
0
106.4
106.4
0.0
-23,844,979
-28,504,013
119.5
SALDO INICIAL DE CAJA
40,468,469
53,072,208
131.1
SALDO FINAL DE CAJA
16,623,490
24,568,195
147.8
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
VAR %
67,058,552
0
67,058,552
30,868,262
36,190,290
791,649
2,486,848
57,552,610
0
57,552,610
25,664,165
31,888,445
918,998
2,576,444
-14.2
0.0
-14.2
-16.9
-11.9
16.1
3.6
0
2,274,604
0
35,186,397
721,318
1,134,794
490,576
34,621
0
1,125,721
969,870
28,548,854
1,054,943
138,887
455,314
516,166
0.0
-50.5
0.0
-18.9
46.3
-87.8
-7.2
1390.9
0
0
0.0
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
36,517,312
28,771,204
-21.2
Gasto por Impuesto a las Ganancias
10,280,831
8,013,601
-22.1
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
26,236,481
20,757,603
-20.9
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
0
26,236,481
0
20,757,603
0.0
-20.9
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
San Gabán
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
-6-
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
MARCO
AL II TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
64,786,151
63,024,271
60,338,267
0
835,624
0
0
3,612,260
32,171,000
3,588,380
3,062,660
32,820
492,900
5,302,970
3,063,412
2,579,394
0
450,990
33,028
0
0
247,944
247,902
165,000
90,000
0
1,488,712
240,000
92,900
296,966
64,146
0
0
6,000
0
678,000
110,700
19,203,708
15,863,994
257,982
455,700
35,000
125,000
80,500
215,200
1,943,922
37,680
459,848
273,000
0
186,848
55,000
129,582
7,200
0
16,930
105,452
1,858,398
7,000
1,851,398
2,062,044
1,736,126
90,000
1,000
234,918
0
234,918
60,000
95,500
32,615,151
4,236,480
4,236,480
1,876,480
2,360,000
0
0
0
0
0
0
-333,000
0
333,000
28,045,671
-2,490,534
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,490,534
-2,490,534
0
2,490,534
2,051,638
438,896
0
0
0
0
0
0
25,555,137
56,573,743
0
1,244,652
0
0
5,205,876
25,202,689
1,431,012
1,320,893
16,784
93,335
5,531,684
2,927,045
2,417,849
0
453,816
55,380
0
0
239,951
232,753
162,500
112,113
0
1,857,322
264,358
3,149
252,639
45,156
0
0
10,760
0
1,185,267
95,993
13,268,629
11,297,572
234,616
280,296
7,740
99,196
40,644
132,716
876,882
27,546
318,488
149,103
0
169,385
27,232
205,997
8,788
0
17,018
180,191
2,052,810
9,634
2,043,176
2,329,943
1,817,422
83,283
0
429,238
0
429,238
516,375
72,236
37,821,582
1,422,680
1,422,680
936,118
486,562
0
0
0
0
0
0
0
0
0
36,398,902
-2,490,534
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,490,534
-2,490,534
0
2,490,534
2,051,638
438,896
0
0
0
0
0
0
33,908,368
GIP-TOTAL
6,332,648
6,239,557
98.5
Im puesto a la Renta
6,560,408
8,013,601
122.2
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
San Gabán
NIVEL
EJEC %
97.3
93.8
0.0
148.9
0.0
0.0
144.1
78.3
39.9
43.1
51.1
18.9
104.3
95.5
93.7
0.0
100.6
167.7
0.0
0.0
96.8
93.9
98.5
124.6
0.0
124.8
110.1
3.4
85.1
70.4
0.0
0.0
179.3
0.0
174.8
86.7
69.1
71.2
90.9
61.5
22.1
79.4
50.5
61.7
45.1
73.1
69.3
54.6
0.0
90.7
49.5
159.0
122.1
0.0
100.5
170.9
110.5
137.6
110.4
113.0
104.7
92.5
0.0
182.7
0.0
182.7
860.6
75.6
116.0
33.6
33.6
49.9
20.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
129.8
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
132.7
-7-