Documento 3335202

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Empresa de Generación Eléctrica San Gabán S.A.
(SAN GABAN)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
06.12.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por el menor
dinamismo de la inversión privada, caída del sector no
primario (construcción, energía e industria), acompañado
de una lenta recuperación de la economía mundial, así
como volatilidad de los mercados financieros
internacionales.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.5%, inferior en 0.86
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (3.36%), debido
principalmente a las menores exportaciones tradicionales
y no tradicionales, dada la menor demanda externa, el
impacto moderado del Fenómeno del Niño sobre la
agricultura así como la caída de la inversión privada y la
paralización de mega proyectos de inversión.
La tasa de interés de referencia al II Trimestre 2015 se
situó en 3.25%, reflejando una disminución en 0.75
puntos porcentuales respecto al mismo periodo del año
anterior (4.0%). Dicha reducción tiene como fin
contrarrestar la debilidad del gasto del sector privado y
dar impulso a la actividad económica en general.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2015
alcanzó el 2.22%, situándose dentro del rango meta del
Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.12%), producto del comportamiento de los
precios por alojamiento, alimentos, combustibles,
electricidad y agua.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2015 se situó en S/. 3.161 por dólar
San Gabán
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
13.14% respecto al mismo periodo del año anterior (S/.
2.794), debido a las señales de recuperación de la
economía estadounidense.
La tasa de interés interbancaria promedio al II
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 14.5 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(4.0%), lo cual contribuye a una mejor distribución de la
liquidez entre las entidades del sistema financiero, lo
cual a su vez ha influido en las tasas de interés de los
préstamos en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.15%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.11%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al II
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 60,017 MM, inferior
en US$ 4,564 MM a lo registrado el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,581 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 59,9 por barril, menor en 43.4 %, respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 105.2). Por su parte, el
cobre, la plata, el zinc y el oro alcanzaron una cotización
de 264,8 cUS$/lb; 16,1 US$/oz.tr; 94,9 cUS$/lb; 1,181.8
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 14,2%, 19,1%, 1,7%, 7,6%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al II Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 176 pb., 31 pb
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (145 pb.), debido principalmente al
estancamiento de las inversiones e incertidumbre en el
clima político nacional.
El Mercado
Al II Trimestre 2015, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 21,762.8 GWh, del cual
el 52% proviene de centrales hidroeléctricas, el 44% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables.
Además, durante el II Trimestre 2015 se han producido
1070.9 GWh más que en el mismo periodo del 2014,
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
principalmente por un incremento del 11% en generación
hidráulica.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,425
3,620
Jun
3,539
3,730
May
Cabe resaltar que la C.H San Gabán II, representa el
99.9% del total producido.
Por otro lado, su producción representa el 9% de la
energía generada por las empresas de la Corporación
FONAFE y el 2% de la energía distribuida por el SEIN.
3,407
3,592
Abr
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
3,572
3,774
Mar
3,261
3,383
Feb
3,489
Ene
3,663
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2014
2,500
3,000
Regulado
32%
Spot - COES
39%
3,500
Año 2015
Al II Trimestre 2015, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 5,102.3 GWh,
representando el 23% de la energía generada por el
SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 223.3 GWh, debido
principalmente a la mayor producción de Electroperú.
El Plan Operativo
948
1,000
Indicador de avance en la implementación de los
proyectos de TIC priorizados acorde con el PEI (88%),
debido a que aùn se encuentran en proceso de ejecución
los contratos de adquisición de equipos, servidores y de
backup.
798
873
837
May
Así también, el volumen de venta de energía ascendió a
452.89 GWh representando el 117% del marco
presupuestado, debido principalmente a la mayor
generación de energía y menores pérdidas en
transmisión.
El plan operativo al II Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
99%, siendo el siguiente indicador el que presentó menor
ejecución:
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
Jun
Libre
29%
817
Abr
870
695
Mar
696
810
802
Feb
878
Ene
897
-
250
500
Año 2014
750
Año 2015
Hechos Relevantes
Operaciones
La empresa cuenta con la C.H San Gabán II (110 MW),
las centrales térmicas de Bellavista y Taparachi; las que
le permiten alcanzar una potencia instalada de 119.2
MW y una potencia efectiva de 117.6 MW.
La empresa tiene bajo su concesión tres líneas de
transmisión en 138 kV entre la subestaciones de San
Gabán II, Azángaro y San Rafael, a través de las cuales
se entrega la energía producida por la C.H.
Energía
(GWh)
438.51 454.06
452.89
Evaluacion Financiera
385.99
Producción
Venta
Marco
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En abril se suscribió la tercera Adenda al Contrato de
Suminsitro de Electricidad con MINSUR S.A. – Unidad
Minera Pucamarca, mediante la cual se incrementa la
potencia contratada de 3,000 kW a 4,000 kW.
-
Compra
Respecto al II Trimestre 2014, los activos (S/. 429.4
MM) aumentaron en 0.1%, debido a la construcción de la
obra denominada Regulación del río Pumamayo.
Ejecución
Al II Trimestre 2015, la producción de energía ascendió a
454.06 GWh, representando el 104% de lo previsto,
debido principalmente al mayor caudal del río San
Gabán.
San Gabán
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
El saldo final de caja (S/. 28.9 MM) tuvo un nivel de
ejecución inferior en S/. 4.0 MM respecto a su marco
debido al prepago de la deuda con FONAFE.
Activos
(En MM de S/.)
363
355
Evaluación Presupuestal
73
Los ingresos operativos (S/. 69.1 MM) se ejecutaron en
111% respecto a su marco, debido a la mayor demanda
de energía del mercado spot por la producciòn de la C.H.
San Gabán II.
66
II Trim 14
II Trim 15
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 63.9 MM) disminuyeron en 25%,
explicado por el prepago y amortizaciones de la deuda
con FONAFE.
El patrimonio (S/. 365.4 MM) aumentó en 6%, debido a
los resultados acumulados del año 2014.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
365
343
Los egresos operativos (S/. 29.6 MM) tuvieron un nivel
de ejecución en 106% respecto a lo presupuestado,
debido a los mayores gastos para la adquisición de
combustible para vehiculos asignados a la C.H. San
Gabán II; y retraso en la contratación de servicios de
consultorìa.
Los gastos de capital (S/. 7.9 MM) se ejecutaron en
93% respecto a lo presupuestado, debido al menor
avance en los proyectos como aprovechamiento de la
quebrada Tupuri, regulación del rio Pumamayo y
afianzamiento hídrico Ninahuisa.
Gastos de Capital
61
(En MM de S/.)
43
20
25
II Trim 14
II Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
8.5
8.1
7.9
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 67.1 MM)
aumentaron en 2%, debido al incremento de las tarifas
de energía a clientes libres y regulados; y al mayor
volumen de venta de energía.
4.0
II Trim 14
II Trim 15
Presupuestado
El costo de ventas (S/. 30.9 MM) aumentó en 21%,
debido al incremento de los costos del sistema principal
y secundario de transmisión; y la mayor compensación
por recursos energéticos renovables.
La utilidad del ejercicio (S/. 26.2 MM) se redujo en
0.6%, debido al incremento de los costos por peajes de
transmisión y compensaciones por recursos energeticos
renovables.
Ejecutado
El resultado económico (S/. 31.6 MM) se ejecutó en
S/. 6.0 MM por encima de su meta, explicado por el
mayor resultado operativo y retraso en el programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 6.8 MM) se
ejecutó en 106% de su meta programada, debido a los
mayores costos por peajes de transmisión y gastos de
personal.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
La población laboral de la empresa alcanzó a 114, mayor
en 1.8% registrado el II Trimestre del año anterior.
67
66
Población Laboral
38
35
26
26
Planilla; 76
II Trim 14
Ingresos
II Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
Servicios de
Terceros; 34
Locadores; 4
Ratios Financieros
II Trim 14
II Trim 15
Var.
Liquidez
2.99
3.24

Solvencia
0.25
0.17

San Gabán
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
442,660
442,308
352
1,860
0
14,946
425,854
110,820
144,751
170,283
119
119
MARCO
AL II TRIM 2015
438,512
437,664
848
1,933
0
50,587
385,992
140,188
138,684
107,120
119
119
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
454,064
453,831
233
1,175
0
0
452,889
146,014
131,416
175,459
119
118
73
6
18
22
27
0
5
34
34
0
0
18
130
82
6
20
23
33
0
5
34
34
0
0
20
141
76
6
19
22
29
0
4
34
34
0
0
17
131
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial (ROE)
Porcentaje
5.1
7.2
100.0%
Margen de Ventas
Porcentaje
30.6
39.2
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
13.4
15.6
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
(9.2)
2.1
100.0%
Disponibilidad de unidades de generación
Porcentaje
99.3
99.3
99.9%
Disponibilidad de Lineas de Transmision
Porcentaje
98.5
99.0
100.0%
MMC*
7.0
8.2
100.0%
Porcentaje
40.0
46.2
100.0%
Porcentaje
50.0
232.5
100.0%
Grado de Satisfacción de los clientes contractuales
Porcentaje
85.0
96.2
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
71.1
100.0%
100.0
100.0
100.0%
50.0
50.0
100.0%
50.0
44.2
88.3%
Incremento de la disponibilidad de recursos hídricos
Avance en la implementación de los programas anuales
de Responsabilidad Social Empresarial, alineados con la
correspondiente política corporativa
Cumplimiento del pago de servicio de la deuda por el
financiamiento de los activos
0.0
Certificaciones vigentes
Porcentaje
Nivel de cumplimiento del Código de Buen Gobierno
Porcentaje
Corporativo
Avance en la implementación de los proyectos de TIC
Porcentaje
priorizados acorde con el PEI
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.2%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
REGULACION DEL RIO PUMAMAYO
MAQUINARIA, EQUIPO Y OTROS
APROVECHAMIENTO DE LA QUEBRADA TUPURI
UNIDADES DE TRANSPORTE
SISTEMAS DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
OTROS
TOTAL
San Gabán
MARCO
ANUAL 2015
5,715,232
7,777,500
1,201,000
256,000
291,768
2,439,000
17,680,500
MARCO
II TRIM 2015
5,338,000
692,500
921,000
6,000
291,768
1,265,000
8,514,268
EJECUCIÓN
II TRIM 2015
5,493,406
1,176,853
642,176
285,421
228,837
72,748
7,899,441
NIVEL
EJECUCIÓN
103%
170%
70%
4757%
78%
6%
93%
DIFERENCIA
PART %
155,406
484,353
-278,824
279,421
-62,931
-1,192,252
-614,827
70%
15%
8%
4%
3%
1%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
34,059,715
0
15,843,618
12,295,743
2,757,568
8,110,403
0
0
0
287,627
0
28,942,626
0
15,096,880
10,240,098
3,856,789
7,354,264
0
0
0
613,806
0
-15.0
0.0
-4.7
-16.7
39.9
-9.3
0.0
0.0
0.0
113.4
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
73,354,674
0
0
1,994,483
0
0
0
0
353,089,111
364,831
0
0
66,104,463
0
0
0
0
0
0
0
362,932,345
317,598
0
0
-9.9
0.0
0
-100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2.8
-12.9
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
355,448,425
363,249,943
2.2
TOTAL ACTIVO
428,803,099
429,354,406
0.1
Cuentas de Orden
19,640,666
18,882,638
-3.9
0
0
0.0
0
0
7,063,631
4,193,963
5,517,737
242,600
2,132,867
0
2,940,190
2,457,708
0
0
0
4,294,368
6,553,876
5,513,694
239,946
134,920
0
1,372,235
2,304,698
0
0.0
0.0
-39.2
56.3
-0.1
-1.1
-93.7
0.0
-53.3
-6.2
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
24,548,696
20,413,737
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
41,084,900
0
0
0
19,707,714
0
0
0
0
0
20,748,250
0
0
0
22,749,411
0
0
0
0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
-16.8
0.0
-49.5
0.0
0.0
0.0
15.4
0.0
0.0
0.0
0.0
60,792,614
43,497,661
-28.4
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
85,341,310
0
307,296,618
0
12,000,000
0
17,256,976
0
6,908,195
0
63,911,398
0
307,296,618
0
12,000,000
0
19,909,910
0
26,236,480
0
-25.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
15.4
0.0
279.8
0.0
TOTAL PATRIMONIO
343,461,789
365,443,008
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
428,803,099
429,354,406
19,640,666
18,882,638
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
MARCO
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
62,249,393
61,622,896
500,497
0
0
0
126,000
71,125,096
66,735,337
1,511,760
0
0
0
2,877,999
114.3
108.3
302.1
0.0
0.0
0.0
2284.1
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
33,583,383
3,428,177
4,110,664
17,304,841
7,872,253
7,872,253
0
747,448
60,000
60,000
41,452,349
1,609,293
7,143,858
18,123,724
11,270,135
11,269,242
893
1,164,593
8,568
2,132,178
123.4
46.9
173.8
104.7
143.2
143.2
0.0
155.8
14.3
3553.6
FLUJO OPERATIVO
28,666,010
29,672,747
103.5
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
15,222,262
7,877,219
51.7
15,222,262
11,572,652
3,649,610
0
0
7,877,219
5,893,435
1,983,784
0
0
51.7
50.9
54.4
0.0
0.0
-390,000
0
390,000
-326,000
0
326,000
83.6
0.0
83.6
FLUJO ECONOMICO
13,053,748
21,469,528
164.5
FINANCIAMIENTO NETO
-4,428,912
-20,598,444
465.1
0
0
0.0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-4,428,912
-4,428,912
0
4,428,912
3,420,614
1,008,298
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-20,598,444
-20,598,444
0
20,598,444
19,700,488
897,956
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
465.1
465.1
0.0
465.1
575.9
89.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
0
0
0.0
18,244,307
18,244,307
0
23,876,407
23,876,407
0
130.9
130.9
0.0
-11,964,238
-23,005,323
192.3
SALDO INICIAL DE CAJA
44,881,773
51,947,949
115.7
SALDO FINAL DE CAJA
32,917,535
28,942,626
87.9
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
32,917,535
28,942,626
87.9
RESULTADO PRIMARIO
10,708,981
21,469,528
200.5
6.4
0.1
-3.9
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
VAR %
65,672,463
0
67,058,552
0
2.1
0.0
65,672,463
25,417,122
40,255,341
798,804
2,818,919
67,058,552
30,868,262
36,190,290
791,649
2,486,848
2.1
21.4
-10.1
-0.9
-11.8
0
1,725,892
0
38,363,510
775,434
200,959
1,516,559
208,130
0
2,274,604
0
35,186,397
721,318
1,134,794
490,576
34,621
0.0
31.8
0.0
-8.3
-7.0
464.7
-67.7
-83.4
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
0
0
0.0
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el
Valor Libro
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
37,615,214
36,517,312
-2.9
Gasto por Impuesto a las Ganancias
11,212,754
10,280,831
-8.3
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
26,402,460
26,236,481
-0.6
0
26,402,460
0
26,236,481
0.0
-0.6
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
San Gabán
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
San Gabán
MARCO
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
62,249,393
69,057,303
61,622,896
0
500,497
0
0
126,000
27,785,466
2,752,580
2,119,780
97,400
535,400
5,230,302
3,066,534
2,579,394
0
456,990
30,150
0
0
247,944
247,902
92,400
79,000
0
1,496,522
361,176
0
296,970
62,802
0
0
5,000
0
660,000
110,574
15,893,759
12,809,450
327,300
330,411
37,213
80,000
55,498
157,700
1,552,448
58,100
719,292
517,800
0
201,492
25,000
71,758
5,508
0
23,250
43,000
1,780,487
9,600
1,770,887
2,008,338
1,680,890
96,000
0
231,448
0
231,448
60,000
60,000
34,463,927
8,514,268
8,514,268
7,444,000
1,070,268
0
0
0
0
0
0
-390,000
0
390,000
25,559,659
-4,428,912
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-4,428,912
-4,428,912
0
4,428,912
3,420,614
1,008,298
0
0
0
0
0
0
21,130,747
66,643,980
0
1,952,227
0
0
461,096
29,562,781
1,709,502
1,438,404
17,455
253,643
5,755,994
2,971,784
2,483,852
0
453,487
34,445
0
0
239,220
237,006
112,700
116,106
0
2,079,178
306,738
23,083
265,022
50,409
0
0
7,177
0
1,337,789
88,960
18,235,784
15,898,253
253,017
390,269
29,250
64,203
56,907
239,909
1,047,040
23,678
545,571
366,573
0
178,998
27,402
50,554
5,722
0
17,118
27,714
1,942,109
8,883
1,933,226
1,837,991
1,688,568
83,784
0
65,639
0
65,639
34,775
46,626
39,494,522
7,899,441
7,899,441
6,141,076
1,758,365
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31,595,081
-20,598,444
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-20,598,444
-20,598,444
0
20,598,444
19,700,488
897,956
0
0
0
0
0
0
10,996,637
NIVEL
EJEC %
110.9
108.1
0.0
390.1
0.0
0.0
365.9
106.4
62.1
67.9
17.9
47.4
110.1
96.9
96.3
0.0
99.2
114.2
0.0
0.0
96.5
95.6
122.0
147.0
0.0
138.9
84.9
0.0
89.2
80.3
0.0
0.0
143.5
0.0
202.7
80.5
114.7
124.1
77.3
118.1
78.6
80.3
102.5
152.1
67.4
40.8
75.8
70.8
0.0
88.8
109.6
70.5
103.9
0.0
73.6
64.5
109.1
92.5
109.2
91.5
100.5
87.3
0.0
28.4
0.0
28.4
58.0
77.7
114.6
92.8
92.8
82.5
164.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
123.6
465.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
465.1
465.1
0.0
465.1
575.9
89.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
52.0
GIP-TOTAL
6,404,763
6,798,458
106.1
Im puesto a la Renta
7,807,807
10,280,831
131.7
-6-