Documento 3335201

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Empresa de Generación Eléctrica San Gabán S.A.
(SAN GABÁN)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
06.12.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de sus
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio,
servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión
privada y menores exportaciones.
El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en
1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%),
debido principalmente a la recuperación parcial de la
economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado
el dinamismo del sector primario.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al
registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%).
La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015
alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.64%), producto del aumento de los precios en
restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros
combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando
una depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al
mismo periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la
proximidad del fin de la política monetaria expansiva de
la Reserva Federal y temores de desaceleración de la
economía China.
San Gabán
La tasa interbancaria en moneda nacional al III
Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20
puntos porcentuales, respecto al mismo periodo del año
anterior (3.80%). Dicha reducción se dio para
incrementar la tasa de crecimiento del crédito en moneda
nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y la participación de los préstamos en
moneda extranjera en la economía local, dadas las
presiones depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al III
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior
en US$ 3,501 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,850 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una
cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al
mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su
parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb;
1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo
registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (150 pbs), debido al deterioro de las
expectativas mundiales, así como incertidumbre en el
clima político nacional.
El Mercado
Al III Trimestre 2015, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 32,856.2 GWh, del cual
el 49% proviene de centrales hidroeléctricas, el 47% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Durante el III Trimestre 2015 se
han producido 1,745.1 GWh más que en el mismo
periodo del 2014, principalmente por un incremento del
9% en generación hidráulica.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,419
3,658
Sep
3,490
Ago
3,737
3,509
3,698
Jul
3,425
3,620
Jun
3,539
3,730
May
3,407
3,592
Abr
3,572
3,774
Mar
3,261
3,383
Feb
3,489
3,663
Ene
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2014
2,500
3,000
Por otro lado, su producción representa el 8% de la
energía generada por las empresas de la Corporación
FONAFE y el 2% de la energía distribuida por el SEIN.
Así también, el volumen de venta de energía ascendió a
594.31 GWh representando el 117% del marco
presupuestado, debido principalmente a la mayor
generación de energía y menores pérdidas en
transmisión.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
3,500
Año 2015
Al III Trimestre 2015, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 7,725.2 GWh,
representando el 24% de la energía generada por el
SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 223.3 GWh, debido
principalmente a la mayor producción de Electroperú.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
Sep
873
867
Ago
861
886
842
Jul
798
Jun
904
873
837
May
817
Abr
948
870
695
Mar
696
810
802
Feb
Regulado
38%
Spot - COES
33%
Libre
29%
El Plan Operativo
El plan operativo al III Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
99%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Avance en la implementación de los programas anuales
de Responsabilidad Social Empresarial alineados con la
correspondiente política corporativa (91%), debido al
retraso en la adquisición de medicamentos destinados a
las campañas de salud.
878
897
Ene
-
250
500
Año 2014
750
1,000
Año 2015
Operaciones
La empresa cuenta con la C.H San Gabán II (110 MW),
las centrales térmicas de Bellavista y Taparachi; las que
le permiten alcanzar una potencia instalada de 116.7
MW y una potencia efectiva de 117.2 MW.
La empresa tiene bajo su concesión tres líneas de
transmisión de 138 kV entre las subestaciones de San
Gabán II, Azángaro y San Rafael, a través de las cuales
se entrega la energía producida por la C.H.San Gabán II
al Sistema Eléctrico Interconectaco Nacional.
Energía
(GWh)
576.86 597.25
594.31
Avance en la implementación de los proyectos de TIC
priorizados acorde con el PEI (96%), debido a que aún
se encuentran en proceso de ejecución los contratos de
adquisición de equipos, servidores y de backup.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En Julio se suscribió la séptima Adenda al Contrato de
Suministro de Electricidad con Electro Oriente S.A. –
Unidad Minera Pucamarca.
507.81
Evaluacion Financiera
Producción
Venta
Marco
-
Compra
Ejecución
Respecto al III Trimestre 2014, los activos
(S/. 439.9 MM) aumentaron en 0.3%, debido a la
construcción de la obra denominada Regulación del río
Pumamayo y facturas pendientes de cobro.
Al III Trimestre 2015, la producción de energía ascendió
a 597.3 GWh, representando el 104% de lo previsto,
debido principalmente al mayor caudal del río San
Gabán.
Cabe resaltar que la CH San Gabán II, representa el
99.9% del total producido.
San Gabán
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
El saldo final de caja (S/. 40.6 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en S/. 4.8 MM respecto a su marco
debido al prepago de la deuda con FONAFE, aunado a
la mayor venta de energía.
Activos
(En MM de S/.)
366
356
Evaluación Presupuestal
82
74
III Trim 14
III Trim 15
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 62.5 MM) disminuyeron en 26%,
explicado por el prepago y amortizaciones de la deuda
con FONAFE.
El patrimonio (S/. 377.4 MM) aumentó en 7%, debido a
los resultados acumulados de los años 2013 y 2014.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
377
354
Los ingresos operativos (S/. 104.9 MM) se ejecutaron
en 123% respecto a su marco, debido a la mayor
demanda de energía del mercado regulado por la
producción de la CH San Gabán II, aunado al mayor
margen financiero.
Los egresos operativos (S/. 43.6 MM) tuvieron un nivel
de ejecución en 109% respecto a lo presupuestado,
debido a los mayores gastos para la adquisición de
combustible para vehículos asignados a la CH San
Gabán II.
Los gastos de capital (S/. 12.8 MM) se ejecutaron en
112% respecto a lo presupuestado, debido a la
adquisición de dos rodetes Pelton para la CH San
Gabán.
Gastos de Capital
61
III Trim 14
(En MM de S/.)
44
19
24
13.3
12.8
11.4
III Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
6.7
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 96.9 MM)
aumentaron en 3%, debido al incremento de las tarifas
de energía a clientes libres y regulados; y al mayor
volumen de venta de energía.
III Trim 14
III Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
El costo de ventas (S/. 46.1 MM) aumentó en 16%,
debido al incremento de los peajes de conexión por
sistema principal y secundario de transmisión; y a la
mayor compensación por recursos energéticos
renovables.
El resultado económico (S/. 48.3 MM) se ejecutó en
S/. 15.0 MM por encima de su meta, explicado por el
mayor resultado operativo y el retraso de transferencia
para la construcción del Puente Carrozable de Chinique.
La utilidad del ejercicio (S/. 38.2 MM) aumentó en 5%,
debido al incremento de las tarifas eléctricas, volumen de
energía y al mayor margen financiero.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 10.3 MM) se
ejecutó en 101% de su meta programada, debido a los
mayores gastos de personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 124, mayor
en 8.8% registrado el III Trimestre del año anterior.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
97
95
Población Laboral
53
38
III Trim 14
Ingresos
Planilla, 77
51
36
III Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
III Trim 14
III Trim 15
Var.
Liquidez
3.42
3.90

Solvencia
0.24
0.17

San Gabán
Locadores, 3
Servicios de
Terceros, 44
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
ANEXOS
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
584,760
576,863
597,253
584,391
575,433
596,729
369
1,430
524
2,815
2,900
2,946
8,033
0
0
17,916
66,152
0
572,062
507,811
594,307
175,456
204,087
223,340
221,773
187,143
173,432
174,833
116,581
197,535
119
119
117
119
119
117
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
75
6
18
23
28
0
5
34
34
0
0
20
134
82
6
20
23
33
0
5
34
34
0
0
20
141
77
6
20
22
29
0
3
44
44
0
0
19
143
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial (ROE)
Porcentaje
6.5
10.5
100.0%
Margen de Ventas
Porcentaje
28.5
39.4
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
18.3
22.0
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
(13.4)
2.5
100.0%
Disponibilidad de unidades de generación
Porcentaje
94.3
98.4
100.0%
Disponibilidad de Lineas de Transmision
Porcentaje
98.6
99.1
100.0%
MMC*
7.0
8.2
100.0%
Porcentaje
80.0
73.1
91.4%
Incremento de la disponibilidad de recursos hídricos
Avance en la implementación de los programas anuales
de Responsabilidad Social Empresarial, alineados con la
correspondiente política corporativa
Cumplimiento del pago de servicio de la deuda por el
financiamiento de los activos
Porcentaje
75.0
248.4
100.0%
Grado de Satisfacción de los clientes contractuales
Porcentaje
85.0
88.9
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
84.8
100.0%
Certificaciones vigentes
Nivel de cumplimiento del Código de Buen Gobierno
Corporativo
Avance en la implementación de los proyectos de TIC
priorizados acorde con el PEI
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
87.5
87.5
100.0%
Porcentaje
75.0
71.7
95.6%
Mejora del Clima Laboral
Porcentaje
75.00
78.26
100.0%
Eficacia de la capacitación
Porcentaje
74.00
100.00
100.0%
50.0
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.1%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MAQUINARIA, EQUIPO Y OTROS
REGULACION DEL RIO PUMAMAYO
APROVECHAMIENTO DE LA QUEBRADA TUPURI
UNIDADES DE TRANSPORTE
SISTEMAS DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
OTROS
TOTAL
San Gabán
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2015 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
7,777,500
2,267,500
5,589,395
5,715,232
5,715,232
5,538,605
1,201,000
1,186,000
864,939
256,000
6,000
291,929
291,768
291,768
228,837
2,439,000
1,946,000
277,530
17,680,500
11,412,500
12,791,235
NIVEL
EJECUCIÓN
247%
97%
73%
4865%
78%
14%
112%
DIFERENCIA
PART %
3,321,895
-176,627
-321,061
285,929
-62,931
-1,668,470
1,378,735
44%
43%
7%
2%
2%
2%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
44,890,510
0
13,477,175
12,232,083
3,031,629
8,640,796
0
0
0
11,866
0
40,586,980
0
13,555,545
8,189,915
4,173,411
6,727,504
0
0
0
596,266
0
-9.6
0.0
0.6
-33.0
37.7
-22.1
0.0
0.0
0.0
4925.0
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
82,284,059
0
0
2,028,772
0
0
0
0
353,806,435
373,178
0
0
73,829,621
0
0
0
0
0
0
0
365,745,901
302,057
0
0
-10.3
0.0
0
-100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3.4
-19.1
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
356,208,385
366,047,958
2.8
TOTAL ACTIVO
438,492,444
439,877,579
0.3
Cuentas de Orden
21,430,953
17,751,441
-17.2
0
0
0
7,143,178
3,506,488
5,708,011
349,073
2,077,867
0
2,532,513
2,773,447
0
0
0
0
4,198,609
4,143,563
5,747,272
182,496
134,920
0
1,574,076
2,939,963
0
0.0
0.0
0.0
-41.2
18.2
0.7
-47.7
-93.5
0.0
-37.8
6.0
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
24,090,577
18,920,899
-21.5
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
39,344,909
0
0
0
21,544,878
0
0
0
0
0
19,704,607
0
0
0
23,893,449
0
0
0
0
0.0
-49.9
0.0
0.0
0.0
10.9
0.0
0.0
0.0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
60,889,787
43,598,056
-28.4
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
84,980,364
0
307,296,618
0
12,000,000
0
17,256,976
0
16,958,486
0
62,518,955
0
319,296,618
0
0
0
19,909,910
0
38,152,096
0
-26.4
0.0
3.9
0.0
-100.0
0.0
15.4
0.0
125.0
0.0
TOTAL PATRIMONIO
353,512,080
377,358,624
6.7
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
438,492,444
439,877,579
0.3
21,430,953
17,751,441
-17.2
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
MARCO
AL III TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
85,316,333
84,409,099
718,234
0
0
0
189,000
107,449,085
97,630,887
1,930,188
0
0
0
7,888,010
125.9
115.7
268.7
0.0
0.0
0.0
4173.6
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
50,084,204
4,767,982
6,604,238
24,598,862
10,587,298
10,587,298
0
3,345,824
90,000
90,000
58,537,302
2,004,721
9,380,744
28,188,072
14,554,482
14,553,027
1,455
1,295,630
9,499
3,104,154
116.9
42.0
142.0
114.6
137.5
137.5
0.0
38.7
10.6
3449.1
FLUJO OPERATIVO
35,232,129
48,911,783
138.8
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
16,617,994
13,994,893
84.2
16,617,994
12,600,884
4,017,110
0
0
13,994,893
7,473,279
6,521,614
0
0
84.2
59.3
162.3
0.0
0.0
-450,000
0
450,000
-401,000
0
401,000
89.1
0.0
89.1
FLUJO ECONOMICO
18,164,135
34,515,890
190.0
FINANCIAMIENTO NETO
-6,643,368
-22,000,452
331.2
0
0
0.0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-6,643,368
-6,643,368
0
6,643,368
5,160,605
1,482,763
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-22,000,452
-22,000,452
0
22,000,452
20,697,282
1,303,170
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
331.2
331.2
0.0
331.2
401.1
87.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
18,244,307
18,244,307
0
23,876,407
23,876,407
0
130.9
130.9
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-9,068,307
-11,360,969
125.3
SALDO INICIAL DE CAJA
44,881,773
51,947,949
115.7
SALDO FINAL DE CAJA
35,813,466
40,586,980
113.3
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015
VAR %
94,541,346
0
94,541,346
39,728,369
54,812,977
1,177,639
4,358,131
96,916,181
0
96,916,181
46,117,281
50,798,900
1,193,071
3,953,455
2.5
0.0
2.5
16.1
-7.3
1.3
-9.3
0
3,407,026
0
52,684,233
1,134,383
496,337
1,989,772
322,687
0
5,812,356
0
51,464,730
1,063,683
1,395,205
683,166
153,906
0.0
70.6
0.0
-2.3
-6.2
181.1
-65.7
-52.3
0
0
0.0
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
52,002,494
53,086,546
2.1
Gasto por Impuesto a las Ganancias
15,549,743
14,934,449
-4.0
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
36,452,751
38,152,097
4.7
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
0
36,452,751
0
38,152,097
0.0
4.7
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
San Gabán
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
NIVEL
EJEC %
85,316,333
104,854,340
SALDO FINAL
84,409,099
0
718,234
0
0
189,000
40,111,964
3,657,687
2,919,737
109,700
628,250
7,949,355
4,599,801
3,869,091
0
685,485
45,225
0
0
371,918
371,853
138,600
127,000
0
2,340,183
541,764
92,900
445,455
94,203
0
0
10,000
0
990,000
165,861
23,174,820
18,025,578
456,900
895,624
269,175
195,000
113,649
317,800
2,370,635
103,150
1,078,945
776,700
0
302,245
90,000
153,988
8,263
0
84,875
60,850
2,189,053
14,400
2,174,653
2,961,049
2,535,225
144,000
0
281,824
0
281,824
90,000
90,000
45,204,369
11,412,500
11,412,500
8,737,232
2,675,268
0
0
0
0
0
0
-450,000
0
450,000
33,341,869
-6,643,368
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-6,643,368
-6,643,368
0
6,643,368
5,160,605
1,482,763
0
0
0
0
0
0
26,698,501
97,538,330
0
2,496,027
0
0
4,819,983
43,644,219
2,737,688
2,324,895
30,668
382,125
8,686,544
4,552,373
3,831,251
0
663,477
57,645
0
0
352,262
355,726
175,200
157,356
0
3,093,627
459,294
26,075
392,566
73,334
0
0
8,820
0
1,997,485
136,053
26,649,840
22,640,740
564,365
623,007
232,607
101,431
97,921
191,048
1,835,485
31,464
790,124
524,651
0
265,473
77,983
86,672
9,228
0
25,673
51,771
2,459,642
13,111
2,446,531
2,887,707
2,537,520
125,633
0
224,554
0
224,554
154,059
68,739
61,210,121
12,791,235
12,791,235
6,600,818
6,190,417
0
0
0
0
0
0
-75,000
0
75,000
48,343,886
-22,000,452
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-22,000,452
-22,000,452
0
22,000,452
20,697,282
1,303,170
0
0
0
0
0
0
26,343,434
GIP-TOTAL
10,161,062
10,260,209
101.0
9,990,205
14,934,449
149.5
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
Im puesto a la Renta
San Gabán
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
122.9
115.6
0.0
347.5
0.0
0.0
2,550.3
108.8
74.8
79.6
28.0
60.8
109.3
99.0
99.0
0.0
96.8
127.5
0.0
0.0
94.7
95.7
126.4
123.9
0.0
132.2
84.8
28.1
88.1
77.8
0.0
0.0
88.2
0.0
201.8
82.0
115.0
125.6
123.5
69.6
86.4
52.0
86.2
60.1
77.4
30.5
73.2
67.5
0.0
87.8
86.6
56.3
111.7
0.0
30.2
85.1
112.4
91.0
112.5
97.5
100.1
87.2
0.0
79.7
0.0
79.7
171.2
76.4
135.4
112.1
112.1
75.5
231.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
16.7
0.0
16.7
145.0
331.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
331.2
331.2
0.0
331.2
401.1
87.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
98.7
-6-
Corporación FONAFE
San Gabán
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
-7-