Documento 3335076

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Empresa de Electricidad del Perú S.A.
(ELECTROPERÚ)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado, constituida el
05.09.1972. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 14.29% y del Fondo Consolidado de Reservas-FCR
de 85.71%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación, la transmisión por el sistema secundario de
su propiedad y la comercialización de electricidad.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por un estancamiento
de la inversión pública, el decrecimiento del sector
minero e hidrocarburos, pesquero, la coyuntura
internacional desfavorable y el menor crecimiento
económico de China, el principal comprador de
commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2015,
registró un crecimiento 1.23%, inferior en 3.68 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado al mismo
periodo del año anterior (4.91%), debido principalmente
a las menores exportaciones de metales, al fenómeno
del niño que incidió sobre el débil desempeño del sector
primario y a dificultades para acelerar las inversiones
públicas.
ubicó en 0.23%, superior en 0.08 puntos porcentuales
respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al I Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 61,323 MM, inferior en US$
3,631 MM a lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,954 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 47.9 por barril, menor en 52.4% respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 100.6)
El riesgo país promedio al I Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 184 pb., 17 pb más de
lo registrado en mismo periodo del año anterior (167
pb.).
El Mercado
Al I Trimestre 2015, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 10,820.3 GWh, del cual
el 52% proviene de centrales hidroeléctricas, el 43% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Además, durante el I Trimestre
2015 se han producido 498.8 GWh más que en el mismo
periodo del 2014, principalmente por un incremento del
13% en generación hidráulica.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,572
Mar
3,774
3,261
Feb
3,383
3,489
Ene
3,663
-
500
1,000
1,500
Año 2014
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12
meses alcanzó el 3.02%, situándose por encima del
rango meta del Banco Central de Reserva previsto, entre
1% y 3%, y menor a la registrada en el mismo periodo
del año anterior (3.38%), producto del comportamiento a
la alza de los precios en los alimentos, servicios
educativos y tarifas eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2015 se situó en S/. 3.091 por dólar
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
10.12% respecto al mismo periodo del año 2014 (S/.
2.807).
2,000
2,500
3,000
3,500
Año 2015
Al I Trimestre 2015, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 2,394.3 GWh,
representando el 22% de la energía distribuida por el
SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 12.4 GWh, debido
principalmente a la mayor producción de Electroperú.
La tasa de interés interbancaria promedio al I
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 15.2%
respecto al mismo periodo del año anterior (4.01%). Por
su parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
Electroperú
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Cumplimiento de Programa de Proyectos de Inversión
(66%), debido al retraso de los equipos mecánicos de la
Presa Tablachaca y
Obra de estabilización del
derrumbe.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
695
Mar
696
Hechos Relevantes
810
Feb
802
878
Ene
897
-
250
500
Año 2014
750
1,000
Año 2015
Operaciones
Electroperú cuenta con 2 centrales hidroeléctricas que
conforman el Complejo Hidrológico Mantaro (Santiago
Antúnez de Mayolo –SAM) y Restitución –RON y la C.T
ubicada en Tumbes, permitiéndole alcanzar una potencia
instalada de 1,027 MWh y una potencia efectiva de 903
MWh.
Energía
(GWh)
1,674.9 1,624.1
1,617.3 1,603.9
0.0
Producción
Venta
Marco
0.0
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En enero se recibió por parte de la SUNAT un cheque
emitido por el Banco de la Nación por el importe de
S/. 32.71 MM el cual corresponde a la devolución del
pago en exceso efectuado por el Impuesto a la Renta
Regularización Tercera Categoría correspondiente al
ejercicio 2009.
 Se suscribió la Tercera Adenda al Contrato suscrito
entre ELECTROPERU S.A. y Cementos Pacasmayo
S.A.A. con el objeto de redistribuir la potencia
contratada en el punto de entrega S.E. Piura 220 kV y
S.E. Guadalupe 60 kV, a partir de enero de 2015.
Compra
Evaluación Financiera
Ejecución
Al I Trimestre 2015, la producción de energía ascendió a
1,624.1 GWh, representando un 97.0% de lo previsto,
debido a la mayor producción hídraulica en la C.H
Santiago Antunez de Mayolo .
Respecto al I Trimestre 2014, los activos (3,815.9 MM)
han aumentado en 3%, debido a los mayores saldos en
fideicomiso.
Activos
(En MM de S/.)
2,843
Por otro lado, es preciso indicar que su producción
representa el 68% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 15% de la
energía distribuida por el SEIN.
2,799
1,017
854
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
I Trim 14
Regulado
43%
Spot - COES
35%
Libre
22%
Asimismo, el volumen de venta de energía es de
1,603.9 GWh, alcanzando el 99.2% del nivel
presupuestado inicialmente debido a la variabilidad de la
demanda de los clientes finales y distribuidoras,
compensado parcialmente por las mayores entregas en
el mercado spot, siendo el mercado regulado el de
mayor consumo.
I Trim 15
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 1,163.6 MM) se incrementaron en
10%, explicado por mayores obligaciones contraídas con
FONAFE durante el Año 2014.
El patrimonio (S/. 2,652.2 MM) aumentó en 1%, debido
al mejor resultado del ejercicio e incremento de la
reserva legal producto de la utilidad del Año 2014.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
2,652
2,639
El Plan Operativo
453
El plan operativo al I Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
83%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Incremento de Ingresos (0%), debido a las menores
ventas en el mercado.
Electroperú
606
544
I Trim 14
P. Corriente
619
I Trim 15
P. No Corriente
Patrimonio
Los
ingresos
de
actividades
ordinarias
(S/. 235.8 MM) disminuyeron en 3%, debido a las
menores ingresos de ventas a empresas distribuidoras.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
El costo de ventas (S/. 122.0 MM) aumentó en 4%,
explicado por el mayor compra de energía, potencia y
mayor pago por peaje de conexión.
La utilidad del ejercicio (S/. 75.8 MM) disminuyó en
8%, debido a los menores ingresos por
ventas,básicamente a distribuidoras y mayor costo de
ventas.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
242
El resultado económico (S/. 167.5 MM) tuvo un nivel
de ejecución de 120% respecto de su marco, debido a la
devolucion de Sunat, por el pago en exceso del
impuesto a la Renta correspondiente al Año 2009 y
menor ejecución de su programa de inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 17.5 MM)
alcanzó el 94% de la meta prevista, debido a menores
gastos en asistencia médica, de viáticos a trabajadores y
por no haberse realizado las contrataciones previstas.
236
La población laboral de la empresa alcanzó a 300, mayor
en 3.8% registrado el I Trimestre del año anterior.
111
104
82
76
Población Laboral
I Trim 14
Ingresos
Planilla
298
I Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Con respecto a los ratios financieros de la empresa éstos
se muestran en el siguiente cuadro:
Servicios de
Terceros
2
Ratios Financieros
I Trim 14
I Trim 15
Var.
Liquidez
1.89
1.87

Solvencia
0.40
0.44

El saldo final de caja (S/. 905.6 MM) tuvo un nivel de
ejecución mayor en S/. 360.5 MM en relación a lo
programado, debido a la menor ejecución de su
programa de inversiones y en sus obligaciones.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 285.9 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 110% en relación a su marco,
debido a la devolucion de Sunat, del pago en exceso
efectuado por el impuesto a la Renta Regularización
Tercera Categoría correspondiente al Año 2009.
Los egresos operativos (S/. 106.5 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 101% en relación a su marco,
explicado por el mayor costo en peaje por transmisión y
compra de energía y potencia en el mercado spot por la
salida de produccion de C.H del Mantaro por motivo de
purga y mantenimiento a fines de febrero del presente
año.
Los gastos de capital (S/. 11.7 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 82% en relación a su marco, debido a la
menor ejecución de su programa de inversiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
14.2
12.2
11.7
7.0
I Trim 14
Presupuestado
Electroperú
I Trim 15
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
ANEXOS
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
ENERGÍA GENERADA
MWh
Hidraúlica
MWh
Térmica
MWh
CONSUMO PROPIO
MWh
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
MWh
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
MWh
VENTA DE ENERGÍA
MWh
Mercado Regulado
MWh
Mercado Libre
MWh
Mercado Spot - COES
MWh
POTENCIA INSTALADA
MWh
POTENCIA EFECTIVA
MWh
PERSONAL
Planilla
Número
Gerentes
Número
Ejecutivos
Número
Profesionales
Número
Técnicos
Número
Administrativos
Número
Locación de Servicios
Número
Servicios de Terceros
Número
Personal de Services
Número
Pensionistas
Número
Regimen 20530
Número
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) Número
TOTAL
Número
RUBROS
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2015
1,541,573
1,674,862
1,624,141
1,539,908
1,674,300
1,623,744
1,664
562
398
12,220
15,658
17,045
0
0
0
24,301
41,872
3,215
1,505,052
1,617,333
1,603,882
700,255
673,085
693,596
332,230
454,437
349,068
472,567
489,811
561,218
1,027
1,027
1,027
903
903
903
287
3
12
91
113
68
0
2
2
160
160
30
479
305
5
17
97
115
71
0
2
2
159
159
36
502
298
5
13
95
115
70
0
2
2
159
159
26
485
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
3.38
2.87
84.9%
Margen de ventas
Porcentaje
35.53
32.13
90.4%
Rotación de activos
Porcentaje
7.11
6.18
86.9%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
3.6
-2.7
0.0%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
2.71
2.33
86.0%
Eficiencia Operativa
Implementación del programa de
Responsabilidad Social Empresarial
Índice de Disponibilidad
Cumplimiento Programa de
Proyectos de Inversión
Grado de cumplimiento Directiva de
Transparencia
Eficacia del programa de desarrollo
de personal
Porcentaje
48.31
51.75
93.4%
Porcentaje
25.00
25.00
100.0%
Porcentaje
85.40
86.30
100.0%
Porcentaje
27.71
18.31
66.1%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
10.00
14.00
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
TOTAL CUMPLIMIENTO
82.5%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
ADQUISICION, PUESTA EN SERV Y SUPERV SIST. LIMPIAREJAS TOMA PRESA TABLACHACA
PROYECTO INTEGRAL DEL EMBALSE TABLACHACA
CONSTRUCCION DE NUEVAS OFIUCINAS ADMINISTRATIVAS Y SERVICIOS CPM
MICROBUSES DE 29 PASAJEROS
DRAGADO EMBALSE TABLACHACA INCLUYE SUPERVISION
DIVERSOS EQUIPOS Y MAQUINARIAS PARA EL CENTRO DE PRODUCCION MANTARO
DIVERSOS EQUIPOS AREA INFORMATICA
OTROS
TOTAL
Electroperú
MARCO
ANUAL 2015
8,071,624
2,631,924
1,009,357
603,068
19,461,750
2,345,270
1,256,182
87,436,110
122,815,285
MARCO
I TRIM 2015
4,667,488
2,543,384
650,896
0
0
247,546
440,202
5,670,483
14,219,999
EJECUCIÓN
I TRIM 2015
6,419,529
1,143,186
910,929
624,447
534,320
441,006
395,326
1,233,122
11,701,865
NIVEL
EJECUCIÓN
138%
45%
140%
178%
90%
22%
82%
DIFERENCIA
PART %
1,752,041
-1,400,198
260,033
624,447
534,320
193,460
-44,876
-4,437,361
-2,518,134
55%
10%
8%
5%
5%
4%
3%
11%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
720,253,734
0
71,262,878
4,278,219
48,564,648
9,433,323
0
137,447
0
386,606
0
905,568,595
0
59,977,584
5,700,007
28,200,726
5,281,490
0
137,447
0
11,728,737
0
25.7
0.0
-15.8
33.2
-41.9
-44.0
0.0
0.0
0.0
2933.8
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
854,316,855
0
0
757,031
0
0
29,192
0
2,838,372,603
4,160,909
0
0
1,016,594,586
0
0
810,811
0
0
28,521
0
2,793,804,537
4,627,705
0
0
19.0
0.0
0
7.1
0.0
0.0
-2.3
0.0
-1.6
11.2
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
2,843,319,735
2,799,271,574
-1.5
TOTAL ACTIVO
3,697,636,590
3,815,866,160
3.2
Cuentas de Orden
393,333,759
575,022,476
46.2
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
0
40,956,167
294,396,057
45,804,142
48,031,715
0
8,108,693
15,484,138
0
0
0
0
0
42,541,023
352,514,646
57,279,361
68,953,858
0
7,813,916
15,148,574
0
0.0
0.0
0.0
0.0
3.9
19.7
25.1
43.6
0.0
-3.6
-2.2
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
452,780,912
544,251,378
20.2
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
0
0
551,684,434
0
54,103,487
0
0
0
0
0
0
0
568,437,387
0
50,952,166
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3.0
0.0
-5.8
0.0
0.0
605,787,921
619,389,553
2.2
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
1,058,568,833
0
2,162,645,620
0
0
0
371,007,984
0
105,414,153
0
1,163,640,931
0
2,162,645,620
0
0
0
413,811,917
0
75,767,692
0
9.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
11.5
0.0
-28.1
0.0
TOTAL PATRIMONIO
2,639,067,757
2,652,225,229
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
3,697,636,590
3,815,866,160
3.2
393,333,759
575,022,476
46.2
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
MARCO
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
309,342,729
258,412,892
546,936
0
268,580
46,514,321
3,600,000
334,639,603
245,641,613
866,797
0
39,373,218
44,179,109
4,578,866
108.2
95.1
158.5
0.0
14659.8
95.0
127.2
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
180,342,823
4,842,354
7,779,982
71,801,080
91,354,088
89,560,093
1,793,995
943,881
21,438
3,600,000
178,119,848
944,358
6,929,867
67,974,840
95,786,456
94,449,330
1,337,126
636,886
373,714
5,473,727
98.8
19.5
89.1
94.7
104.9
105.5
74.5
67.5
1743.2
152.0
FLUJO OPERATIVO
128,999,906
156,519,755
121.3
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
10,088,282
9,709,068
96.2
10,088,282
2,667,964
7,420,318
0
0
9,709,068
3,508,598
6,200,470
0
0
96.2
131.5
83.6
0.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
118,911,624
146,810,687
123.5
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
FINANCIAMIENTO NETO
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
0
0
0.0
331,891,181
0
331,891,181
0
0
0
0.0
0.0
0.0
-229,788,465
130,688,085
-56.9
SALDO INICIAL DE CAJA
774,880,510
774,880,510
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
545,092,045
905,568,595
166.1
16,808,908
16,122,602
95.9
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0.5
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
VAR %
0
242,352,449
242,352,449
117,845,092
124,507,357
4,444,659
9,918,508
0
235,815,701
235,815,701
122,042,720
113,772,981
4,862,265
10,345,142
0.0
-2.7
-2.7
3.6
-8.6
9.4
4.3
0
10,898,325
10,287,260
110,755,255
276,775
359,843
101,386
486,224
0
5,100,442
52,878
103,613,138
633,584
137,454
309,495
0
0.0
-53.2
-99.5
-6.4
128.9
-61.8
205.3
-100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
110,804,263
104,074,681
-6.1
Gasto por Impuesto a las Ganancias
28,368,147
28,306,989
-0.2
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
82,436,116
75,767,692
-8.1
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
0
82,436,116
0
75,767,692
0.0
-8.1
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Electroperú
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – I Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
NIVEL
EJEC %
285,881,628
0
258,412,892
546,936
0
268,580
0
105,460,387
4,835,632
4,763,032
72,600
0
15,376,689
6,061,802
4,090,554
614,511
820,380
315,857
150,165
70,335
478,554
432,855
76,500
237,312
1,363,198
6,726,468
157,458
0
1,200,567
40,284
0
0
0
0
4,961,208
366,951
70,675,878
61,370,505
532,922
1,221,415
295,828
379,311
430,900
115,376
3,850,357
445,000
1,600,613
1,252,458
0
348,155
13,606
1,641,460
9,364
31,456
229,500
1,371,140
7,208,199
6,000
7,202,199
7,108,212
6,164,331
148,154
2,900
792,827
0
792,827
21,438
234,339
153,768,021
14,219,999
14,219,999
3,307,261
10,912,738
0
0
0
0
0
0
0
0
0
139,548,022
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
139,548,022
0
245,641,613
866,797
0
39,373,218
0
106,548,465
6,760,942
6,693,769
67,173
0
14,081,295
5,693,709
3,950,161
463,447
739,728
298,808
175,390
66,175
429,686
378,312
76,500
112,303
1,329,815
6,060,970
155,394
0
733,646
20,275
0
0
0
0
4,966,138
185,517
71,241,821
63,357,651
314,399
1,393,194
270,828
373,217
431,862
317,287
1,977,723
322,574
1,594,283
1,248,461
0
345,822
0
2,281,997
935
11,842
368,752
1,900,468
6,905,012
3,682
6,901,330
7,003,480
6,358,126
18,915
1,152
625,287
0
625,287
309,495
246,420
179,333,163
11,701,865
11,701,865
2,185,472
9,516,393
0
0
0
0
0
0
-81,300
0
81,300
167,549,998
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
167,549,998
GIP-TOTAL
18,617,191
17,469,216
93.8
Im puesto a la Renta
26,673,605
28,306,989
106.1
SALDO FINAL
Electroperú
MARCO
AL I TRIM 2015
259,228,408
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
110.3
0.0
95.1
158.5
0.0
14,659.8
0.0
101.0
139.8
140.5
92.5
0.0
91.6
93.9
96.6
75.4
90.2
94.6
116.8
94.1
89.8
87.4
100.0
47.3
97.6
90.1
98.7
0.0
61.1
50.3
0.0
0.0
0.0
0.0
100.1
50.6
100.8
103.2
59.0
114.1
91.5
98.4
100.2
275.0
51.4
72.5
99.6
99.7
0.0
99.3
0.0
139.0
10.0
37.6
160.7
138.6
95.8
61.4
95.8
98.5
103.1
12.8
39.7
78.9
0.0
78.9
1,443.7
105.2
116.6
82.3
82.3
66.1
87.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
120.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
120.1
-6-