2016

Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Empresa de Electricidad del Perú S.A.
(ELECTROPERÚ)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado, constituida el
05.09.1972. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 14.29% y del Fondo Consolidado de Reservas-FCR de
85.71%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación, la transmisión por el sistema secundario de
su propiedad y la comercialización de electricidad.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente y con calidad, logrando la satisfacción de
sus grupos de interés, incrementando el valor de la
empresa y brindando un entorno laboral adecuado, bajo
una política de responsabilidad con la sociedad y el medio
ambiente, contribuyendo al desarrollo sostenible y
seguridad energética del país.
Su visión es ser reconocida como modelo de excelencia
empresarial, eficiente, segura, responsable y de
crecimiento sostenido.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención que se adoptaron por el
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en 1%
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.25%),
dicho aumento responde a las expectativas de inflación
desancladas.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada
en el mismo periodo del año anterior (3.13%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, bebidas, esparcimiento y
servicios educativos.
Electroperú
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al II
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior en
US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 61,316 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior
(53.24 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc
alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr;
81 cUS$/lb; respectivamente, lo cual representó una caída
de 20.9%, 4.2%, 16%, respecto a lo registrado el mismo
periodo del año anterior. Por otra parte, la cotización del
Oro alcanzó los 1,220 US$/oz.tr., mayor en 1.2% respecto
al mismo periodo del año anterior (1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
El Mercado
Al II Trimestre 2016, las empresas de generación eléctrica
adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional –
SEIN– han producido 23,959 GWh, del cual el 50%
proviene de centrales hidroeléctricas, el 45% de las
centrales térmicas y el resto de los recursos energéticos
renovables.
-1-
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Producción por Tipo de Inversión
(En GWh)
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
Jun
10,564
TERMICA
804
870
Abr
6,815
5,106
942
696
Mar
965
802
Feb
PRIVADA
918
PUBLICA
897
Ene
954
-
Respecto al mismo periodo del año anterior, la producción
aumentó en 2,196 GWh, principalmente por un
incremento del 15% en generación térmica.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,620
Jun
3,862
3,730
May
4,030
948
852
May
HIDRAULICA
873
329
250
500
750
Año 2015
1,000
Año 2016
Operaciones
Electroperú cuenta con 2 centrales hidroeléctricas que
conforman el Complejo Hidrológico Mantaro (Santiago
Antúnez de Mayolo –SAM) y Restitución –RON y la CT
ubicada en Tumbes, permitiéndole alcanzar una potencia
instalada de 1,027 MWh y una potencia efectiva de 903
MWh.
3,592
Abr
3,980
Energía
(GWh)
3,774
Mar
4,130
3,538
3,578
3,418
3,547
3,383
Feb
3,933
3,663
Ene
4,023
-
500
1,000
1,500
Año 2015
2,000
2,500
3,000
3,500
0
Año 2016
Producción
Por su parte, las empresas de generación de energía
eléctrica bajo el ámbito de FONAFE (Egasa, Egemsa,
Egesur, San Gabán y Electroperú), registraron una
producción de 5,489 GWh al II Trimestre 2016, que
representaron el 23% de la energía generada por el SEIN.
Distribución de la Energía Producida
(Participación %)
Egasa
12%
Electroperú
66%
Egemsa
12%
San Gabán
8%
Egesur
2%
Venta
Marco
0
Compra
Ejecución
Al II Trimestre 2016, la producción de energía ascendió a
3,578 GWh, representando un 101% de lo previsto,
debido a la mayor producción hídráulica en la CH
Santiago Antúnez de Mayolo.
Por otro lado, es preciso indicar que su producción
representa el 66% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 15% de la
energía distribuida por el SEIN.
Asimismo, el volumen de venta de energía es de 3,547
GWh, alcanzando el 104% del nivel presupuestado
inicialmente, debido a las mayores entregas en el
mercado libre.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 439 GWh, debido principalmente
a la mayor producción de Egemsa.
Venta de energía por destino
(Participaciones %)
Libre 50%
Spot-COES
12%
Regulado
38%
Electroperú
-2-
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Hechos Relevantes
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Se recibió por parte de Sunat la devolución del pago en
exceso efectuado por el impuesto a la renta de tercera
categoría correspondiente a los ejercicios 2010 y 2011.
 Se suscribió el contrato de suministro de electricidad
con Electronoroeste, en el mercado libre para el periodo
2016-2018.
2,799
2,730
619
593
161
168
II Trim 15
II Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los
ingresos
de
actividades
ordinarias
(S/ 687.6 MM) aumentaron en 39%, debido a la mayor
venta de energía a empresas distribuidoras y clientes
finales.
El Plan Operativo
El costo de ventas (S/ 353.3 MM) aumentó en 36%,
debido al mayor pago por peaje de conexión.
El plan operativo al II Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
85%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
La utilidad del ejercicio (S/ 203.9 MM) aumentó en 33%,
debido a la mayor venta de energía a empresas
distribuidoras y clientes finales.
Cumplimiento del programa de proyectos de inversión
(2%), debido al retraso en el mejoramiento de la
infraestructura de la sede en Lima y al afianzamiento
hídrico de la presa Chilicocha.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
688
495
298
Incremento de ingresos (69%), debido a las menores
ventas al mercado spot.
212
204
154
II Trim 15
Evaluación Financiera
Ingresos
Respecto al II Trimestre 2015, los activos
(S/ 3,553.1 MM) se incrementaron en 1%, debido a la
mayor colocación de fondos en entidades bancarias y la
mayor cobranza pendiente por ventas de energía a
clientes finales .
II Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
II Trim 15
II Trim 16
Var.
Liquidez
4.4
5.2

Solvencia
0.29
0.27

Activos
(En MM de S/.)
2,785
2,714
El saldo final de caja (S/ 410.2 MM) tuvo un nivel de
ejecución inferior en S/ 309.4 MM respecto a su marco,
debido a la mayor colocación de fondos en entidades
bancarias y pago de dividendos.
839
732
Evaluación Presupuestal
II Trim 15
Corriente
II Trim 16
No Corriente
Los pasivos (S/ 754 MM) disminuyeron en 4%, debido al
menor fideicomiso y menor provisión por el servicio de
dragado .
El patrimonio (S/ 2,799.1 MM) aumentó en 3%, debido a
los mejores resultados acumulados de ejercicios
anteriores.
Los ingresos operativos (S/ 785.8 MM) se ejecutaron en
S/ 57.2 MM por encima de su marco, debido a la mayor
venta de energía a clientes finales y distribuidoras, y la
devolución de Sunat por el exceso de impuesto a la renta
de tercera categoría de los años 2010 y 2011.
Los egresos operativos (S/ 389.4 MM) tuvieron un nivel
de ejecución del 92% respecto a su meta, debido al
desfase en el inicio del encargo de Proinversión, referida
a los contratos de suministros de energía eléctrica en el
marco de la licitación “Energía de centrales
hidroeléctricas”.
Los gastos de capital (S/ 47.1 MM) se ejecutaron en 69%
respecto a lo presupuestado, debido al retraso en el
programa de inversiones.
Electroperú
-3-
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
69
68
47
30
II Trim 15
Presupuestado
II Trim 16
Ejecutado
El resultado económico (S/ 349.1 MM) se ejecutó en
S/ 113.7 MM por encima de su meta, debido a la mayor
venta de energía a clientes finales y distribuidoras,
devolución de Sunat por el exceso de impuesto a la renta
de tercera categoría de los años 2010 y 2011 ; y retraso
en el programa de inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 42.8 MM) se
ejecutó en S/ 0.7 MM por encima de su meta , debido al
laudo arbitral del año 2015 a favor del gasto del Sutesen.
La población laboral de la empresa alcanzó a 298, menor
en 0.3% a lo registrado el II Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Planilla
296
Servicios de
Terceros
2
Pensionistas 153
Electroperú
-4-
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016
3,454,517
3,537,919
3,578,287
25,156
31,862
25,179
0
0
0
12,346
88,448
5,842
3,417,015
3,417,610
3,547,266
1,027
1,027
1,027
903
903
903
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
297
5
13
95
114
70
0
2
158
31
488
309
5
17
101
115
71
0
2
158
37
506
296
5
11
96
115
69
0
2
153
30
481
Plan Operativo
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
UN ID A D D E
M E D ID A
M ARCO
E J E C UC IÓ N
A L II T R IM 2 0 16
A L II T R IM 2 0 16
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
Rentabilidad patrimonial - ROE.
Porcentaje
7.8
6.7
85.9%
Margen de ventas.
Porcentaje
29.7
29.7
99.9%
Rotación de activos.
Porcentaje
21.3
19.4
90.9%
Incremento de ingresos.
Porcentaje
56.5
39.0
68.9%
Rentabilidad sobre la inversión - ROI.
Porcentaje
6.6
5.8
88.3%
57.9
51.4
100.0%
50.0
50.0
100.0%
21.5
0.5
2.2%
85.7
97.8
100.0%
100.0
100.0
100.0%
40.0
43.0
100.0%
Eficiencia operativa.
Porcentaje
Implementación del Programa de
Porcentaje
Responsabilidad Social Empresarial.
Cumplimiento Programa de Proyectos de
Porcentaje
Inversión
Indice de Disponibilidad.
Porcentaje
Grado de cumplimiento Directiva de
Porcentaje
Transparencia.
Eficacia del programa de desarrollo de
Porcentaje
personal.
TOTAL CUMPLIMIENTO
85.1%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016
SERVICIO DRAGADO PRESA TABLACHACA
34,074,850
32,713,233
24,361,452
ADQUISICIÓN DE COMPONENTES MECÁNICOS PARA LAS TURBINAS DE C.H. RESTITUCIÓN
10,478,640
(4 UND)
0
13,015,214
ESTUDIO MANTENIMIENTO INTEGRAL MANTARO (INCL. SUPERVISIÓN Y COORDINACIÓN DE
5,553,445
CAMPO)
5,463,445
3,686,524
ADQUISICIÓN E INSTALACIÓN DE INTRODUCTORES DE TURBINA PARA C.H. SAM
2,980,130
2,980,130
2,493,401
ADQUISICIÓN DE POLOS DE ROTOR PARA GENERADORES C.H. SAM (32)
6,246,546
470,241
878,515
OBRA DE ESTABILIZACIÓN DEL DERRUMBE 1 (INCL. SUPERV. ASESORIA Y OTROS MENORES)
1,875,636
684,489
808,449
OVERHAÚL 36 000 HORAS GRUPOS MAK C.T. TUMBES
4,604,090
4,604,090
680,600
OTROS
59,799,641
21,718,315
1,177,365
TOTAL
125,612,978
68,633,943
47,101,520
Electroperú
NIVEL
EJECUCIÓN
74%
0%
67%
84%
187%
118%
15%
5%
69%
DIFERENCIA
PART %
-8,351,781
13,015,214
-1,776,921
-486,729
408,274
123,960
-3,923,490
-20,540,950
-21,532,423
-5-
52%
28%
8%
5%
2%
2%
1%
2%
100%
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
608,845,748
0
75,375,069
3,804,527
32,914,599
5,464,374
0
137,447
0
5,582,828
0
410,235,194
253,379,627
109,284,666
8,600,171
34,081,000
4,146,838
0
0
0
19,644,590
0
-32.6
0.0
45.0
126.1
3.5
-24.1
0.0
-100.0
0.0
251.9
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
732,124,592
0
0
735,077
0
0
28,521
0
2,780,079,299
4,561,575
0
0
839,372,086
0
0
764,667
0
0
0
0
2,707,297,419
5,543,638
0
137,447
14.6
0.0
0.0
4.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
-2.6
21.5
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
2,785,404,472
2,713,743,171
-2.6
TOTAL ACTIVO
3,517,529,064
3,553,115,257
1.0
Cuentas de Orden
536,067,941
555,273,390
3.6
0
0
0
0
38,275,596
16,169,946
974,685
93,017,880
0
5,127,095
14,628,652
0
0
0
0
73,587
52,896,254
19,581,614
3,292,581
52,956,019
0
4,636,856
28,018,755
0
0.0
0.0
0.0
0.0
38.2
21.1
237.8
-43.1
0.0
-9.6
91.5
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
168,193,854
161,455,666
-4.0
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
0
0
569,528,744
0
49,733,692
0
0
0
0
0
224,288
0
550,229,273
0
42,088,958
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-3.4
0.0
-15.4
0.0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
619,262,436
592,542,519
-4.3
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
787,456,290
0
2,162,645,620
0
0
0
413,811,917
0
153,615,237
0
753,998,185
0
2,162,645,620
0
0
0
432,529,124
0
203,942,328
0
-4.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
4.5
0.0
32.8
0.0
TOTAL PATRIMONIO
2,730,072,774
2,799,117,072
2.5
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
3,517,529,064
3,553,115,257
1.0
536,067,941
555,273,390
3.6
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
MARCO
AL II TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
865,731,225
598,408,458
5,640,354
0
725,202
129,991,373
130,965,838
930,237,275
672,459,731
15,966,861
0
97,346,128
120,995,761
23,468,794
107.5
112.4
283.1
0.0
13423.3
93.1
17.9
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
616,773,955
16,426,783
37,218,894
155,997,152
265,388,143
260,030,887
5,357,256
1,919,843
827,571
138,995,569
615,420,629
35,580,118
45,166,513
221,978,055
244,625,480
235,748,536
8,876,944
31,412,809
14,192,650
22,465,004
99.8
216.6
121.4
142.3
92.2
90.7
165.7
1636.2
1715.0
16.2
FLUJO OPERATIVO
248,957,270
314,816,646
126.5
0
0
0
0
267,607,101
0
0
267,607,101
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
63,342,297
590,300,219
931.9
63,342,297
591,405
62,750,892
0
0
45,965,200
496,642
45,468,558
544,335,019
0
72.6
84.0
72.5
0.0
0.0
-960,000
0
960,000
-153,400
0
153,400
16.0
0.0
16.0
184,654,973
-8,029,872
-4.3
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
FINANCIAMIENTO NETO
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
0
0
0.0
336,576,243
0
336,576,243
453,249,177
453,249,177
0
134.7
0.0
0.0
-151,921,270
-461,279,049
303.6
SALDO INICIAL DE CAJA
871,514,243
871,514,243
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
719,592,973
410,235,194
57.0
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electroperú
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2016
VAR %
0
494,881,919
494,881,919
259,490,623
235,391,296
9,568,333
20,584,446
0
687,619,665
687,619,665
353,279,127
334,340,538
12,074,349
19,564,729
0.0
38.9
38.9
36.1
42.0
26.2
-5.0
0
8,200,976
1,146,166
212,293,327
949,883
663,575
398,837
0
0
4,090,780
8,746,784
298,045,456
11,825,816
47,882,658
232,176
72,987,739
0.0
-50.1
663.1
40.4
1145.0
7115.9
-41.8
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
213,507,948
284,534,015
33.3
59,892,711
80,591,687
34.6
153,615,237
203,942,328
32.8
0
0
0.0
153,615,237
203,942,328
32.8
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
-6-
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
NIVEL
EJEC %
785,772,720
0
598,408,458
5,640,355
0
725,202
123,765,838
423,567,942
19,991,770
19,692,760
299,010
0
35,665,315
11,950,188
8,239,710
1,106,844
1,637,406
425,040
399,060
142,128
963,912
869,196
270,000
290,000
2,632,826
18,689,193
350,000
0
1,772,676
83,622
0
0
126,000
0
15,769,450
587,445
178,742,271
161,491,672
953,635
2,028,440
277,869
978,467
513,887
258,217
7,709,057
611,059
3,475,692
2,634,654
0
841,038
74,812
2,397,904
25,652
43,274
603,719
1,725,259
14,223,487
9,000
14,214,487
15,980,195
14,060,351
292,865
4,790
1,622,189
0
1,622,189
827,571
158,137,333
304,971,911
68,633,943
68,633,943
623,199
68,010,744
0
0
0
0
0
0
-960,000
0
960,000
235,377,968
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
235,377,968
0
672,459,731
15,966,861
0
97,346,128
0
389,429,000
40,557,588
40,438,558
119,030
0
37,818,120
12,105,792
8,474,948
1,221,527
1,540,124
420,644
320,089
128,460
886,245
1,185,071
231,000
81,861
2,540,436
20,787,715
318,201
299,452
3,061,966
52,167
200,750
0
59,505
0
16,285,825
509,849
211,849,384
200,689,051
887,831
1,458,320
289,861
699,425
272,602
196,432
3,449,831
165,973
3,270,377
2,550,835
0
719,542
14,135
1,913,866
7,901
41,791
52,403
1,811,771
15,456,380
16,603
15,439,777
15,237,800
14,129,386
197,269
1,023
910,122
0
910,122
67,628,907
880,821
396,343,720
47,101,520
47,101,520
13,577
47,087,943
0
0
0
0
0
0
-153,400
0
153,400
349,088,800
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
349,088,800
GIP-TOTAL
42,134,957
42,846,181
101.7
Im puesto a la Renta
84,111,293
80,591,687
95.8
SALDO FINAL
Electroperú
MARCO
AL II TRIM 2016
728,539,853
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
107.9
0.0
112.4
283.1
0.0
13,423.3
0.0
91.9
202.9
205.3
39.8
0.0
106.0
101.3
102.9
110.4
94.1
99.0
80.2
90.4
91.9
136.3
85.6
28.2
96.5
111.2
90.9
0.0
172.7
62.4
0.0
0.0
47.2
0.0
103.3
86.8
118.5
124.3
93.1
71.9
104.3
71.5
53.0
76.1
44.8
27.2
94.1
96.8
0.0
85.6
18.9
79.8
30.8
96.6
8.7
105.0
108.7
184.5
108.6
95.4
100.5
67.4
21.4
56.1
0.0
56.1
8,172.0
0.6
130.0
68.6
68.6
2.2
69.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
16.0
0.0
16.0
148.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
148.3
-7-