Documento 3335074

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Empresa de Electricidad del Perú S.A.
(ELECTROPERÚ)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado, constituida el
05.09.1972. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 14.29% y del Fondo Consolidado de Reservas-FCR
de 85.71%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación, la transmisión por el sistema secundario de
su propiedad y la comercialización de electricidad.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de sus
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio,
servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión
privada y menores exportaciones.
El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en
1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%),
debido principalmente a la recuperación parcial de la
economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado
el dinamismo del sector primario.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al
registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%).
La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015
alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.64%), producto del aumento de los precios en
restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros
combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando
una depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al
mismo periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la
proximidad del fin de la política monetaria expansiva de
la Reserva Federal y temores de desaceleración de la
economía China.
Electroperú
La tasa interbancaria en moneda nacional al III
Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20
puntos porcentuales, respecto al mismo periodo del año
anterior (3.80%). Dicha reducción se dio para
incrementar la tasa de crecimiento del crédito en moneda
nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y la participación de los préstamos en
moneda extranjera en la economía local, dadas las
presiones depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al III
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior
en US$ 3,501 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,850 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una
cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al
mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su
parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb;
1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo
registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (150 pbs), debido al deterioro de las
expectativas mundiales, así como incertidumbre en el
clima político nacional.
El Mercado
Al III Trimestre 2015, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 32,856.2 GWh, del cual
el 49% proviene de centrales hidroeléctricas, el 47% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Durante el III Trimestre 2015 se
han producido 1,745.1 GWh más que en el mismo
periodo del 2014, principalmente por un incremento del
9% en generación hidráulica.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,419
3,658
Sep
3,490
Ago
3,737
3,509
3,698
Jul
3,425
3,620
Jun
Asimismo, el volumen de venta de energía es de
5,273.4 GWh, alcanzando el 104.3% del nivel
presupuestado inicialmente debido a la variabilidad de la
demanda de los clientes finales y distribuidoras,
compensado parcialmente por las mayores entregas en
el mercado regulado.
3,539
3,730
May
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
3,407
3,592
Abr
Regulado
40%
3,572
3,774
Mar
3,261
3,383
Feb
3,489
3,663
Ene
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2014
2,500
3,000
Spot - COES
39%
3,500
Año 2015
Al III Trimestre 2015, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 7,725.2 GWh,
representando el 24% de la energía generada por el
SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 223.3 GWh, debido
principalmente a la mayor producción de Electroperú.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
861
886
Ago
842
Jul
798
Jun
817
Abr
El plan operativo al III Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
88%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Incremento de ingresos (60%), debido a la menor venta
de energía a clientes finales.
904
873
837
May
El Plan Operativo
Resultados del programa capital humano (0%), debido al
retraso en la contratación de servicios de consultoría por
parte de la empresa Athanor Consultoría Organizacional
S.A.C.
873
867
Sep
Libre
21%
948
Hechos Relevantes
870
695
Mar
696
810
802
Feb
878
897
Ene
-
250
500
Año 2014
750
1,000
Año 2015
Operaciones
Electroperú cuenta con 2 centrales hidroeléctricas que
conforman el Complejo Hidrológico Mantaro (Santiago
Antúnez de Mayolo –SAM) y Restitución –RON y la CT
ubicada en Tumbes, permitiéndole alcanzar una potencia
instalada de 1,027 MWh y una potencia efectiva de 903
MWh.
Energía
(GWh)
5,236.26
5,326.05
5,056.28 5,273.43
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
Evaluación Financiera
Respecto al III Trimestre 2014, los activos (3,675.3 MM)
disminuyeron en S/. 16.5 MM, debido a las menores
facturas pendientes de cobro, menores gastos por
contratación de pólizas de seguro y menor depreciación
de activos fijos.
Activos
(En MM de S/.)
0
Producción
Venta
Marco
2,763
Compra
Ejecución
Al III Trimestre 2015, la producción de energía ascendió
a 5,326.1 GWh, representando un 102.0% de lo previsto,
debido a la mayor producción hídraulica en la C.H
Santiago Antunez de Mayolo .
Por otro lado, es preciso indicar que su producción
representa el 69% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 16% de la
energía distribuida por el SEIN.
Electroperú
2,861
0
913
830
III Trim 14
Corriente
III Trim 15
No Corriente
Los pasivos (S/. 814.9 MM) se incrementaron en 0.6%,
explicado por las mayores obligaciones contraídas con
proveedores y menores pagos del impuesto a la renta.
El patrimonio (S/. 2,860.3 MM) disminuyó en 0.7%,
debido a los menores resultados acumulados del periodo
anterior.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Los gastos de capital (S/. 38.1 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 78% en relación a su marco, debido al
retraso en el programa de inversiones.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
2,882
2,860
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
55.0
618
623
48.6
48.2
197
187
38.1
III Trim 14
III Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los
ingresos
de
actividades
ordinarias
(S/. 780.7 MM) aumentaron en 1%, debido a las mayores
ventas de energía a las empresas distribuidoras y
clientes finales.
El costo de ventas (S/. 391.9 MM) aumentó en 14%,
explicado por el mayor pago por peaje de conexión.
La utilidad del ejercicio (S/. 283.9 MM) disminuyó en
6%, debido al mayor pago por peaje de conexión y a la
volatilidad cambiaria.
Utilidad Neta
III Trim 14
III Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 430.0 MM) tuvo un nivel
de ejecución en 103% respecto de su marco, debido a la
devolucion de Sunat, por el pago en exceso del
impuesto a la Renta correspondiente al Año 2009 y al
retraso en el programa de inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 59.0 MM) se
ejecutó en 101%, respecto a la meta prevista, debido a
los mayores gastos de personal y servicios de limpieza.
(En MM de S/.)
La población laboral de la empresa alcanzó a 295, mayor
en 0.3% registrado el III Trimestre del año anterior.
781
772
414
367
301
Población Laboral
284
Planilla
293
III Trim 14
Ingresos
III Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Con respecto a los ratios financieros de la empresa éstos
se muestran en el siguiente cuadro:
III Trim 14
III Trim 15
Var.
Liquidez
4.44
4.63

Solvencia
0.28
0.28

Servicios de
Terceros
2
El saldo final de caja (S/. 741.2 MM) se ejecutó en
S/. 7.5 MM por debajo de lo previsto, debido al pago de
dividendos del año 2014 a FONAFE.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 810.7 MM) tuvieron un
nivel de ejecución en 103% en relación a su marco,
debido a la devolucion de Sunat, del pago en exceso
efectuado por el impuesto a la Renta de Regularización
de Tercera Categoría correspondiente al año 2009.
Los egresos operativos (S/. 342.5 MM) tuvieron un
nivel de ejecución en 108% en relación a su marco,
explicado por el mayor costo en peaje por transmisión y
mayor gasto por la contratación de pólizas de seguro.
Electroperú
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
5,136,601
5,236,260
5,326,049
5,133,842
5,227,821
5,324,573
2,758
8,439
1,476
41,267
49,073
37,662
0
0
0
71,918
130,906
14,957
5,023,415
5,056,280
5,273,430
2,092,954
2,046,962
2,117,425
1,036,478
1,629,957
1,077,219
1,893,983
1,379,361
2,078,786
1,027
1,027
1,027
903
903
903
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
292
5
13
90
112
72
0
2
2
160
160
23
477
305
5
17
97
115
71
0
2
2
159
159
36
502
293
5
13
92
115
68
0
2
2
158
158
33
486
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL III TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
10.1
9.9
97.1%
Margen de ventas
Porcentaje
37.2
36.4
97.8%
Rotación de activos
Porcentaje
21.3
21.2
99.8%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
1.9
1.1
59.7%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
8.4
8.1
96.4%
Eficiencia Operativa
Implementación del programa de
Responsabilidad Social Empresarial
Índice de Disponibilidad
Cumplimiento Programa de Proyectos de
Inversión
Grado de cumplimiento Directiva de
Transparencia
Porcentaje
45.6
50.2
90.9%
Porcentaje
75.0
75.0
100.0%
Porcentaje
93.2
92.8
99.6%
Porcentaje
66.4
61.4
92.5%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Eficacia del programa de desarrollo de personal
Porcentaje
70.0
80.0
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo
Porcentaje
30.0
30.0
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
50.0
50.0
100.0%
Resultados del programa del capital humano
Porcentaje
65.0
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
0.0
0.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
88.1%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
ADQUISICIÓN, PUESTA EN SERVICIO Y SUPERVISIÓN SISTEMA LIMPIAREJAS TOMA PRESA TABLACHACA
DRAGADO EMBALSE TABLACHACA INCLUYE SUPERVISIÓN
DIVERSOS EQUIPOS Y MAQUINARÍAS PARA EL CENTRO DE PRODUCCIÓN MANTARO
PROYECTO INTEGRAL DEL EMBALSE TABLACHACA
POLOS ROTOR PARA GENERADORES SAM
DIVERSOS EQUIPOS SEDE LIMA
SUMINISTRO E IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE SUPERVISIÓN Y CONTROL Y LOS SERVICIOS AUXILIARES SUB ESTACIÓN CAMPO ARMIÑO
OTROS
TOTAL
Electroperú
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2015
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
10,202,527
10,202,527
11,421,797
19,171,005
6,609,735
6,271,921
3,196,588
1,384,015
3,377,644
2,608,796
2,287,122
2,186,190
5,114,697
5,114,697
1,922,303
1,635,390
1,398,598
1,733,895
1,843,158
1,735,510
1,714,017
79,043,124
19,890,147
9,441,087
122,815,285
48,622,351
38,068,854
NIVEL
EJECUCIÓN
112%
95%
244%
96%
38%
124%
99%
47%
78%
DIFERENCIA
1,219,270
-337,814
1,993,629
-100,932
-3,192,394
335,297
-21,493
-10,449,060
-10,553,497
PART %
30%
16%
9%
6%
5%
5%
5%
25%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
664,774,036
0
82,403,252
31,165,466
35,884,749
9,443,799
0
137,447
0
6,641,239
0
741,167,534
0
82,586,573
8,717,157
33,989,495
4,750,261
0
137,447
0
41,180,086
0
11.5
0.0
0.2
-72.0
-5.3
-49.7
0.0
0.0
0.0
520.1
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
830,449,988
0
0
757,031
0
0
29,192
0
2,856,004,888
4,477,494
0
0
912,528,553
0
0
735,077
0
0
28,521
0
2,757,219,534
4,741,138
0
0
9.9
0.0
0
-2.9
0.0
0.0
-2.3
0.0
-3.5
5.9
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
2,861,268,605
2,762,724,270
-3.4
TOTAL ACTIVO
3,691,718,593
3,675,252,823
-0.4
Cuentas de Orden
520,163,056
539,172,700
3.7
0
0
0
0
26,024,480
35,760,074
2,107,334
87,531,935
0
7,888,764
27,559,369
0
0
0
0
0
36,208,042
18,682,052
2,470,559
90,984,614
0
18,343,565
30,302,641
0
0.0
0.0
0.0
0.0
39.1
-47.8
17.2
3.9
0.0
132.5
10.0
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
186,871,956
196,991,473
5.4
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
0
0
571,748,675
0
51,231,940
0
0
0
0
0
280,016
0
569,542,352
0
48,121,268
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-0.4
0.0
-6.1
0.0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
622,980,615
617,943,636
-0.8
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
809,852,571
0
2,162,645,620
0
0
23,924,810
371,007,984
0
324,287,608
0
814,935,109
0
2,162,645,620
0
0
0
413,811,917
0
283,860,177
0
0.6
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
11.5
0.0
-12.5
0.0
TOTAL PATRIMONIO
2,881,866,022
2,860,317,714
-0.7
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
3,691,718,593
3,675,252,823
-0.4
520,163,056
539,172,700
3.7
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
MARCO
AL III TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
937,887,648
783,577,117
1,620,210
0
846,440
141,043,881
10,800,000
961,781,048
761,701,526
2,237,730
0
46,719,748
137,069,894
14,052,150
102.5
97.2
138.1
0.0
5519.6
97.2
130.1
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
569,566,573
13,520,137
25,460,486
216,938,229
274,172,648
269,359,047
4,813,601
28,610,759
64,314
10,800,000
568,393,970
9,538,935
42,546,302
232,812,716
264,662,512
261,625,216
3,037,296
3,329,675
821,219
14,682,611
99.8
70.6
167.1
107.3
96.5
97.1
63.1
11.6
1276.9
136.0
FLUJO OPERATIVO
368,321,075
393,387,078
106.8
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
39,191,527
41,783,353
106.6
39,191,527
5,187,038
34,004,489
0
0
41,783,353
4,988,046
36,795,307
0
0
106.6
96.2
108.2
0.0
0.0
-1,480,000
0
1,480,000
-81,300
0
81,300
5.5
0.0
5.5
327,649,548
351,522,425
107.3
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
FINANCIAMIENTO NETO
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
331,891,181
0
331,891,181
385,235,401
385,235,401
0
116.1
0.0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-26,175,208
-33,712,976
128.8
SALDO INICIAL DE CAJA
774,880,510
774,880,510
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
748,705,302
741,167,534
99.0
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015
VAR %
0
772,167,138
772,167,138
343,625,019
428,542,119
13,697,104
30,961,961
0
780,747,828
780,747,828
391,888,585
388,859,243
15,045,980
31,945,788
0.0
1.1
1.1
14.0
-9.3
9.8
3.2
0
34,020,864
3,770,489
414,133,429
1,319,446
1,950,671
171,940
2,084,179
0
24,921,012
70,643
366,717,844
2,251,693
25,928,710
466,338
0
0.0
-26.7
-98.1
-11.4
70.7
1229.2
171.2
-100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
415,147,427
394,431,909
-5.0
Gasto por Impuesto a las Ganancias
113,837,856
110,571,732
-2.9
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
301,309,571
283,860,177
-5.8
0
0
0.0
301,309,571
283,860,177
-5.8
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electroperú
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
NIVEL
EJEC %
810,659,004
0
783,577,117
1,620,210
0
846,440
0
316,461,046
12,561,812
12,169,312
392,500
0
48,029,246
17,903,396
12,271,662
2,030,623
2,461,140
478,471
450,495
211,005
1,435,662
1,298,565
229,500
800,000
4,381,344
21,980,779
472,224
48,996
3,601,701
119,856
0
0
299,997
0
16,738,005
700,000
215,531,868
188,226,573
1,414,576
4,315,791
516,074
1,409,497
1,952,417
437,803
10,444,744
866,000
4,878,941
3,834,276
0
1,044,665
145,517
5,239,726
34,355
103,626
532,550
4,569,195
17,906,925
18,000
17,888,925
21,663,864
18,903,116
422,432
8,580
2,329,736
0
2,329,736
64,314
703,017
469,582,721
48,622,351
48,622,351
3,724,008
44,898,343
0
0
0
0
0
0
-1,480,000
0
1,480,000
419,480,370
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
419,480,370
0
761,701,526
2,237,730
0
46,719,748
0
342,513,638
7,640,863
7,357,463
283,400
0
49,968,232
16,936,803
11,821,375
1,546,448
2,283,596
435,396
656,614
193,374
1,393,467
1,184,312
267,000
764,098
4,257,451
25,165,101
370,793
48,390
3,232,234
66,896
123,645
0
132,257
0
20,576,460
614,426
242,134,624
219,578,404
1,230,401
3,336,396
456,074
1,276,676
1,063,438
540,208
8,370,369
543,484
4,781,768
3,706,033
0
1,075,735
83,710
4,210,092
10,367
58,620
418,496
3,722,609
18,176,186
10,577
18,165,609
21,570,792
19,502,585
418,560
2,401
1,647,246
0
1,647,246
466,337
2,556,604
468,145,366
38,068,854
38,068,854
3,443,307
34,625,547
0
0
0
0
0
0
-81,300
0
81,300
429,995,212
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
429,995,212
GIP-TOTAL
58,316,941
58,992,439
101.2
Im puesto a la Renta
89,504,418
96,302,872
107.6
SALDO FINAL
Electroperú
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
786,043,767
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
103.1
0.0
97.2
138.1
0.0
5,519.6
0.0
108.2
60.8
60.5
72.2
0.0
104.0
94.6
96.3
76.2
92.8
91.0
145.8
91.6
97.1
91.2
116.3
95.5
97.2
114.5
78.5
98.8
89.7
55.8
0.0
0.0
44.1
0.0
122.9
87.8
112.3
116.7
87.0
77.3
88.4
90.6
54.5
123.4
80.1
62.8
98.0
96.7
0.0
103.0
57.5
80.3
30.2
56.6
78.6
81.5
101.5
58.8
101.5
99.6
103.2
99.1
28.0
70.7
0.0
70.7
725.1
363.7
99.7
78.3
78.3
92.5
77.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
5.5
0.0
5.5
102.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
102.5
-6-