Documento 3335071

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Empresa de Electricidad del Perú S.A.
(ELECTROPERÚ)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado, constituida el
05.09.1972. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 14.29% y del Fondo Consolidado de Reservas-FCR
de 85.71%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación, la transmisión por el sistema secundario de
su propiedad y la comercialización de electricidad.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente y con calidad, logrando la
satisfacción de sus grupos de interés, incrementando el
valor de la empresa y brindando un entorno laboral
adecuado, bajo una política de responsabilidad con la
sociedad y el medio ambiente, contribuyendo al
desarrollo sostenible y seguridad energética del país.
Su visión es ser reconocida como modelo de excelencia
empresarial, eficiente, segura, responsable y de
crecimiento sostenido.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2016 ha mostrado
un mayor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el mayor dinamismo de la actividad minera, comercio,
sector financiero y seguros aunado al sector
agropecuario por las medidas de prevención adoptadas
por el Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.3%, superior en 2.5
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (1.8%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la
mayor producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al I Trimestre 2016
alcanzó el 4.30%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (3.02%), producto de choques temporales de
oferta tales como el aumento de los precios de ciertos
alimentos, bebidas, esparcimiento y servicios educativos.
Electroperú
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.45 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 12.83% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 3.06), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.28%,
superior en 0.90 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.38%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.37%,
superior en 0.16 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.21%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
I Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,487 MM, inferior
en US$ 1,8459 MM del registrado en el mismo periodo
del año anterior (US$ 61,946 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Marzo 2016 alcanzó los 30.89 US$/bl., menor en 36.5%,
respecto al mismo periodo del año anterior (48.64
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 205 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,149 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 22.4%, 12.7%, 22.6%, 5.7%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año
anterior.
El riesgo país promedio al mes de Marzo 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 258 pbs, 68 pbs
más de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado
por factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Marzo por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
El Mercado
Al I Trimestre 2016, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 12,087.0 GWh, de lo
cual el 54% proviene de centrales hidroeléctricas, el 42%
de las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Producción por Tipo de Inversión
(En GWh)
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
696
4,886
TERMICA
155
Mar
965
802
3,817
HIDRAULICA
Feb
2,682
PRIVADA
918
897
PUBLICA
Ene
954
Respecto al mismo periodo del año anterior, la
producción aumentó en 1,266.7 GWh, principalmente por
un incremento del 15% en generación hidráulica.
-
250
500
750
Año 2015
1,000
Año 2016
Operaciones
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,774
Mar
4,130
3,383
Electroperú cuenta con 2 centrales hidroeléctricas que
conforman el Complejo Hidrológico Mantaro (Santiago
Antúnez de Mayolo –SAM) y Restitución –RON y la CT
ubicada en Tumbes, permitiéndole alcanzar una potencia
instalada de 1,027 MWh y una potencia efectiva de 903
MWh.
Feb
3,933
Energía
(GWh)
1,752
1,824
1,692
1,808
3,663
Ene
4,023
-
500
1,000
1,500
Año 2015
2,000
2,500
3,000
3,500
Año 2016
0
Por su parte, las empresas de generación de energía
eléctrica bajo el ámbito de FONAFE (Egasa, Egemsa,
Egesur, San Gabán y Electroperú), registraron una
producción de 2,795.9 GWh al I Trimestre 2016, que
representaron el 23% de la energía generada por el
SEIN.
Distribución de la Energía Producida
(Participación %)
Egasa
11%
Electroperú
66%
Egemsa
13%
San Gabán
8%
Egesur
2%
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 401.6 GWh, debido
principalmente a la mayor producción de Electroperú.
Producción
Venta
Marco
0
Compra
Ejecución
Al año 2015, la producción de energía ascendió a
1,823.6 GWh, representando un 104% de lo previsto,
debido a la mayor producción hídráulica en la CH
Santiago Antúnez de Mayolo.
Por otro lado, es preciso indicar que su producción
representa el 66% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 15% de la
energía distribuida por el SEIN.
Asimismo, el volumen de venta de energía es de
1,807.7 GWh, alcanzando el 107% del nivel
presupuestado inicialmente, debido a las mayores
entregas en el mercado libre.
Venta de energía por destino
(Participaciones %)
Libre
44.7%
Spot-COES
17.8%
Regulado
37.5%
Electroperú
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Hechos Relevantes
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2016 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Se recibió por parte de Sunat la devolución del pago
en exceso efectuado por el impuesto a la renta de
tercera categoría correspondiente a los ejercicios 2010
y 2011.
 Se suscribió el contrato de suministro de electricidad
con Electronoroeste, en el mercado libre para el
periodo 2016-2018.
2,700
2,652
544
627
619
601
I Trim 15
I Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los
ingresos
de
actividades
ordinarias
(S/ 348 MM) aumentaron en 48%, debido a las mayores
ventas de energía a las empresas distribuidoras y
clientes finales, sobresaliendo Sociedad Minera Cerro
Verde.
El Plan Operativo
El costo de ventas (S/ 171 MM) aumentó en 40%,
debido al mayor pago por peaje de conexión.
El plan operativo al I Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
84%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
La utilidad del ejercicio (S/ 104.8 MM) aumentó en
38%, debido a las mayores ventas de energía a las
empresas distribuidoras y clientes finales y mayores
ganancias por diferencias de cambio.
Cumplimiento del programa de proyectos de inversión
(7%), debido al retraso en el proyecto de estudio de
mantenimiento Integral Mantaro.
Eficacia del programa de desarrollo de personal (50%),
debido al retraso en el programa de actividades.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
348
236
161
104
105
76
Evaluación Financiera
Respecto al I Trimestre 2015, los activos (S/ 3,927.8
MM) aumentaron en 3%, debido a la mayor liquidez
proveniente del giro del negocio y mayores inversiones
financieras.
I Trim 15
Ingresos
2,721
1,207
1,017
I Trim 15
Corriente
I Trim 16
No Corriente
Los pasivos (S/ 1,227.8 MM) se incrementaron en 6%,
debido al pago pendiente de dividendos del ejercicio
2015.
El patrimonio (S/ 2,700 MM) aumentó en 2%, debido a
los mayores resultados acumulados de ejercicios
anteriores y reservas legales.
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
Activos
(En MM de S/.)
2,799
I Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
I Trim 15
I Trim 16
Var.
Liquidez
1.87
1.92

Solvencia
0.44
0.45

El saldo final de caja (S/ 1,025.8 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en S/ 57.8 MM respecto a su marco,
debido a la devolución de Sunat por el exceso de
impuesto a la renta de tercera categoría de los ejercicios
2010 y 2011, aunado al retraso en el programa de
inversiones.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 436.8 MM) se ejecutaron
en 131% respecto a su marco, debido a las mayores
ventas realizadas a clientes finales y distribuidoras,
aunado a la devolución de Sunat por el exceso de
impuesto a la renta de tercera categoría de los años
2010 y 2011.
Los egresos operativos (S/ 195.4 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 96% respecto a lo presupuestado,
debido al retraso en el inicio del encargo de Proinversión,
referida a los contratos de suministros de energía
eléctrica en el marco de la licitación “Energía de
centrales hidroeléctricas”.
Electroperú
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Los gastos de capital (S/ 18.4 MM) se ejecutaron en
45% respecto a lo presupuestado, debido al retraso en el
programa de inversiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
41
18
14
13
I Trim 15
Presupuestado
I Trim 16
Ejecutado
El resultado económico (S/ 223.0 MM) se ejecutó en
S/ 132.6 MM por encima de su meta, debido al mejor
resultado operativo y retraso en el programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 21 MM) se
ejecutó en 102% de su meta programada, debido a los
mayores gastos de personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 298, menor
en 0.7% a lo registrado el I trimestre del año anterior.
Población Laboral
Planilla
296
Servicios de
Terceros
2
Electroperú
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
1,624,141
1,751,746
1,823,649
1,623,744
1,751,133
1,820,842
398
613
2,807
13,425
15,779
12,824
0
0
0
5,430
43,794
3,081
1,605,286
1,692,174
1,807,744
695,605
687,563
677,677
346,124
643,538
808,085
563,558
361,072
321,982
1,027
1,027
1,027
903
903
903
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
298
5
13
95
115
70
0
2
159
159
26
485
309
5
17
101
115
71
0
2
158
158
37
506
296
4
10
97
115
70
0
2
153
153
34
485
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
AL I TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
3.7
3.4
92.7%
Margen de ventas
Porcentaje
29.4
30.1
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
9.6
8.9
92.3%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
57.8
47.6
82.3%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
3.2
3.0
94.7%
Eficiencia Operativa
Implementación del programa de
Responsabilidad Social Empresarial
Índice de Disponibilidad
Cumplimiento Programa de Proyectos de
Inversión
Grado de cumplimiento Directiva de
Transparencia
Porcentaje
58.2
49.2
100.0%
Porcentaje
25.0
25.0
100.0%
Porcentaje
82.2
97.2
100.0%
Porcentaje
7.1
0.5
6.6%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
10.0
5.0
50.0%
Eficacia del programa de desarrollo de personal
TOTAL CUMPLIMIENTO
83.5%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
SERVICIO DRAGADO PRESA TABLACHACA
ADQUISICIÓN E INSTALACIÓN DE INTRODUCTORES DE TURBINA PARA C.H. SAM
OVERHAÚL 36 000 HORAS GRUPOS MAK C.T. TUMBES
EQUIPOS DIVERSOS PARA EL CENTRO DE PRODUCIÓN MANTARO
EVALUACION POTENCIALES C.T. GAS NATURAL EN EL PAIS
EQUIPOS DIVERSOS PARA LA SEDE LIMA
MEJORAMIENTO CAMPAMENTO QUICHUAS PRESA TABLACHACA
OTROS
TOTAL
Electroperú
MARCO
ANUAL 2016
34,074,850
2,980,130
4,604,090
4,818,880
346,767
226,627
234,132
78,327,502
125,612,978
MARCO
AL I TRIM 2016
16,479,652
2,416,322
4,604,090
71,878
346,767
11,550
13,577
16,762,939
40,706,775
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
14,528,016
2,493,401
737,503
354,828
227,191
17,000
13,577
11,662
18,383,178
NIVEL
EJECUCIÓN
88%
103%
16%
494%
66%
147%
100%
0%
45%
DIFERENCIA
PART %
-1,951,636
77,079
-3,866,587
282,950
-119,576
5,450
0
-16,751,277
-22,323,597
-5-
79%
14%
4%
2%
1%
0%
0%
0%
100%
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
905,568,595
0
59,977,584
5,700,007
28,200,726
5,281,490
0
137,447
0
11,728,737
0
753,510,628
272,299,620
106,071,461
9,494,165
34,211,863
4,104,720
0
0
0
26,843,745
0
-16.8
0.0
76.9
66.6
21.3
-22.3
0.0
-100.0
0.0
128.9
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
1,016,594,586
0
0
810,811
0
0
28,521
0
2,793,804,537
4,627,705
0
0
1,206,536,202
0
0
764,667
0
0
0
0
2,714,825,853
5,501,573
0
137,447
18.7
0.0
0.0
-5.7
0.0
0.0
-100.0
0.0
-2.8
18.9
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
2,799,271,574
2,721,229,540
-2.8
TOTAL ACTIVO
3,815,866,160
3,927,765,742
2.9
Cuentas de Orden
575,022,476
553,910,306
-3.7
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
0
42,541,023
352,514,646
57,279,361
68,953,858
0
7,813,916
15,148,574
0
0
0
0
101,585
67,611,874
477,580,750
3,988,571
55,278,776
0
2,339,874
19,890,449
0
0.0
0.0
0.0
0.0
58.9
35.5
-93.0
-19.8
0.0
-70.1
31.3
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
544,251,378
626,791,879
15.2
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
0
0
568,437,387
0
50,952,166
0
0
0
0
0
232,920
0
556,278,177
0
44,534,752
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.1
0.0
-12.6
0.0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
619,389,553
601,045,849
-3.0
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
1,163,640,931
0
2,162,645,620
0
0
0
413,811,917
0
75,767,692
0
1,227,837,728
0
2,162,645,620
0
0
0
432,529,124
0
104,753,270
0
5.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
4.5
0.0
38.3
0.0
TOTAL PATRIMONIO
2,652,225,229
2,699,928,014
1.8
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
3,815,866,160
3,927,765,742
2.9
575,022,476
553,910,306
-3.7
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
MARCO
AL I TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
397,405,249
281,530,862
2,820,177
0
361,180
59,586,695
53,106,335
527,628,720
335,344,216
21,179,047
0
99,985,389
60,314,968
10,805,100
132.8
119.1
751.0
0.0
27683.0
101.2
20.3
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
278,669,811
7,070,358
7,438,501
76,139,186
134,892,005
131,977,951
2,914,054
920,690
413,787
51,795,284
354,471,903
11,067,169
32,698,801
110,078,997
136,636,735
134,409,931
2,226,804
13,526,913
40,429,994
10,033,294
127.2
156.5
439.6
144.6
101.3
101.8
76.4
1469.2
9770.7
19.4
FLUJO OPERATIVO
118,735,438
173,156,817
145.8
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
22,258,555
18,860,812
84.7
22,258,555
216,940
22,041,615
0
0
18,860,812
472,804
18,388,008
0
0
84.7
217.9
83.4
0.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
96,476,883
154,296,005
159.9
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
FLUJO NETO DE CAJA
96,476,883
154,296,005
159.9
SALDO INICIAL DE CAJA
871,514,243
871,514,243
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
967,991,126
1,025,810,248
106.0
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
VAR %
0
235,815,701
235,815,701
122,042,720
113,772,981
4,862,265
10,345,142
0
347,971,460
347,971,460
171,021,748
176,949,712
6,010,594
9,800,174
0.0
47.6
47.6
40.1
55.5
23.6
-5.3
0
5,100,442
52,878
103,613,138
633,584
137,454
309,495
0
0
1,682,373
2,042,183
160,779,134
6,318,000
22,952,790
106,449
40,246,536
0.0
-67.0
3762.1
55.2
897.2
16598.5
-65.6
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
104,074,681
149,696,939
43.8
Gasto por Impuesto a las Ganancias
28,306,989
44,943,669
58.8
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
75,767,692
104,753,270
38.3
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electroperú
0
0
0.0
75,767,692
104,753,270
38.3
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
-6-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
NIVEL
EJEC %
436,768,949
0
281,530,862
2,820,177
0
361,180
49,506,335
203,135,238
9,080,232
8,962,422
117,810
0
17,452,493
6,121,354
4,119,855
553,422
818,703
358,780
199,530
71,064
481,956
434,598
135,000
120,000
1,348,013
8,811,572
175,000
0
886,338
41,811
0
0
16,000
0
7,361,156
331,267
87,012,988
79,356,173
495,255
1,014,645
277,869
433,310
210,899
92,567
2,725,767
393,434
1,737,846
1,317,327
0
420,519
19,406
1,270,462
12,806
25,511
255,871
976,274
6,045,568
4,500
6,041,068
7,918,123
6,997,433
146,705
2,435
771,550
0
771,550
413,787
75,212,047
131,083,316
40,706,775
40,706,775
205,704
40,501,071
0
0
0
0
0
0
0
0
0
90,376,541
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
90,376,541
0
335,344,216
4,377,388
0
97,047,345
0
195,369,127
17,532,652
17,441,430
91,222
0
18,455,898
5,804,007
3,994,653
496,430
772,794
319,974
154,323
65,833
444,727
806,407
114,000
20,414
1,318,939
9,947,404
149,350
0
954,599
40,916
148,275
0
0
0
8,448,058
206,206
102,230,562
97,351,392
324,056
798,177
278,632
291,489
109,723
118,333
1,010,279
67,069
1,615,252
1,260,766
0
354,486
12,152
1,052,185
475
17,391
28,880
1,005,439
8,870,448
9,954
8,860,494
7,474,405
7,013,125
67,728
615
392,937
0
392,937
40,352,984
452,178
241,399,822
18,383,178
18,383,178
13,577
18,369,601
0
0
0
0
0
0
0
0
0
223,016,644
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
223,016,644
GIP-TOTAL
20,645,877
20,983,801
101.6
Im puesto a la Renta
39,599,704
44,943,668
113.5
SALDO FINAL
Electroperú
MARCO
AL I TRIM 2016
334,218,554
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
130.7
0.0
119.1
155.2
0.0
26,869.5
0.0
96.2
193.1
194.6
77.4
0.0
105.7
94.8
97.0
89.7
94.4
89.2
77.3
92.6
92.3
185.6
84.4
17.0
97.8
112.9
85.3
0.0
107.7
97.9
0.0
0.0
0.0
0.0
114.8
62.2
117.5
122.7
65.4
78.7
100.3
67.3
52.0
127.8
37.1
17.0
92.9
95.7
0.0
84.3
62.6
82.8
3.7
68.2
11.3
103.0
146.7
221.2
146.7
94.4
100.2
46.2
25.3
50.9
0.0
50.9
9,752.1
0.6
184.2
45.2
45.2
6.6
45.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
246.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
246.8
-7-