Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. (CORPAC S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(CORPAC S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Anónima el
25.06.1943. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es el siguiente:
 Operar, equipar y conservar aeropuertos comerciales
abiertos al tránsito aéreo, incluyendo las
dependencias, servicios, instalaciones y equipos
requeridos por la técnica aeronáutica, de acuerdo con
las normas internacionales reconocidas por el Estado
Peruano y las disposiciones legales y reglamentarias
referentes al funcionamiento de los aeropuertos y sus
servicios.
 Establecer, administrar, operar y conservar los
servicios de ayuda a la aeronavegación,
radiocomunicaciones aeronáuticas y demás servicios
técnicos necesarios para la seguridad de las
operaciones aéreas en el país.
 Establecer sistemas apropiados e idóneos de
comunicación requeridos para regular y controlar el
tráfico aéreo de sobrevuelo.
 Financiar y/o ejecutar proyectos de construcción y
remodelación de infraestructura aeroportuaria,
conforme al plan de inversión que establezca el
Ministerio de Transportes y Comunicaciones.
Su misión es brindar servicios de navegación aérea y
aeroportuarios, de primer nivel, con seguridad, eficiencia
y responsabilidad social.
Su visión es ser una empresa reconocida por sus
servicios de navegación aérea y aeroportuarios seguros
y eficientes, contribuyendo a la integración de los
pueblos y en armonía con el medio ambiente.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado
un mayor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
el mayor dinamismo de la actividad minera, comercio,
sector financiero y seguros aunado al sector
agropecuario por las medidas de prevención que se
adoptaron por el Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la
mayor producción del subsector agrícola.
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.13%),
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, bebidas,
esparcimiento y servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando
una depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
II Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior
en US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 61,316 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior (53.24
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc
alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr;
81 cUS$/lb; respectivamente, lo cual representó una
caída de 20.9%, 4.2%, 16%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior. Por otra parte, la
cotización del Oro alcanzó los 1,220 US$/oz.tr., mayor
en 1.2% respecto al mismo periodo del año anterior
(1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs
más de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado
por factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
Corpac S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
El Mercado
Indicadores Operativos
Aterrizaje y Despegue
El mercado de la infraestructura de navegación aérea
nacional brinda servicios en dos actividades:
A/D Nacional
A/D Internacional
Pasajeros em barcados
Uso Aeropuerto Nacional
 Aeronáuticos:
telecomunicaciones
aeronáuticas,
tránsito aéreo, información de vuelo, alerta,
meteorología, información aeronáutica, aterrizaje y
despegue, seguridad aeroportuaria, salvamento y
extinción de incendios, luches de balizaje, instalación
para carga, infraestructura al pasajero, locales a
compañías aéreas.
 No aeronáuticos: alquiler de locales comerciales,
espacios publicitarios, playa de estacionamiento de
vehículos, alquiler de salones VIP, otros servicios.
Respecto a la infraestructura de aeronavegación, esta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional con 47 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP, Aeropuertos Andinos
del Perú - AAP y Lima Airport Partners S.A. - LAP, quien
administra el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.
Administradores de Aeropuertos y Aeródromos
AAP
5
ADP
12
CORPAC
29
LAP
1
Operaciones
Las principales operaciones están relacionadas al
Servicio de Navegación Aérea en Ruta (SNAR), al
número de vuelos u operaciones atendidas, cantidad de
pasajeros y la carga movilizada.
El SNAR se ha incrementado en 6% con respecto al II
Trimestre 2015, habiéndose registrado 72 MM de
kilómetros volados.
SNAR
(MM de Km volados)
75
78
63
68
72
Uso Aeropuerto Internacional
Carga Movilizada
Carga-TM Nacional Provincias
II Trim 15
II Trim 16
Var. %
115,586
122,543
6.0%
39,693
39,687
0.0%
75,893
82,856
9.2%
2,195,228
2,429,432
10.7%
16.3%
687,118
799,458
1,508,110
1,629,974
8.1%
1,190
1,006
-15.5%
1,190.0
1,005.0
-15.5%
0.2
1.2
500.0%
Carga-TM Internacional Provincias
Plan Operativo
El plan operativo al II Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
91%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo –CBGC (50%), debido a retrasos de gestión
interna en el proceso de implementación.
Ejecución de inversiones (54%), debido a los retrasos en
la ejecución contractual de diversos sistemas adquiridos
y demoras en los procesos de adjudicación de bienes y
obras.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 383-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2016 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 002-2329-2016, se
aprobó la modificación interna para el año 2016.
 Corpac realizó la instalación de los siguientes sistemas
y equipos: 19 sistemas Radioayudas, 06 sistemas de
ayudas luminosas para 06 aeropuertos del país, y 10
sistemas de grabación.
 Se realizó la inauguración de las obras de remodelación
y mejoramiento en el Aeropuerto de Rioja en la Región
San Martín, con el objetivo de brindar un adecuado
servicio a la aviación civil, que permitirá la interconexión
aérea comercial de los departamentos del nororiente
con todo el país.
Evaluación Financiera
Respecto al II Trimestre 2015, los activos
(S/ 919 MM) se incrementaron en 1%, debido al mayor
efectivo y los pagos adelantados a proveedores del
exterior para la adquisición de bienes y servicios.
Activos
(En MM de S/)
621
II Trim 12
II Trim 13
II Trim 14
II Trim 15
Los servicios de pasajeros brindados por Corpac se han
incrementado respecto al II Trimestre 2015, debido al
mayor volumen de operaciones aerocomerciales.
311
288
II Trim 15
Corriente
Corpac S.A.
608
II Trim 16
II Trim 16
No Corriente
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Los pasivos (S/ 119.6 MM) disminuyeron en S/ 0.4 MM,
debido a las menores provisiones por contingencias
laborales, civiles y tributarios, por los cumplimientos de
sentencias y depreciación de activos fijos.
El patrimonio (S/ 799.4 MM) se incrementó en 1%,
debido a los mayores resultados acumulados.
mayores servicios comerciales (aeronavegación y
aeroportuarios) y mayores intereses generados por las
colocaciones en moneda extranjera y nacional.
Los egresos operativos (S/ 120.6 MM) se ejecutaron en
87% respecto a su meta, debido a los retrasos en los
programas de mantenimiento de instalaciones y equipos
a nivel nacional y menores gastos de personal.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/)
799
789
Los gastos de capital (S/ 25 MM) se ejecutaron en 54%
respecto a su meta, debido a los retrasos en el programa
de inversiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/)
61
68
52
II Trim 15
47
59
46
II Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
25
18
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 188.6 MM)
aumentaron en 20%, debido al mayor volumen de
operaciones aerocomerciales y fluctuación del tipo de
cambio.
El costo de ventas (S/ 123.6 MM) aumentó en 7%,
debido al mayor consumo de materiales y repuestos
utilizados para la gestión de la empresa, gasto de
remuneraciones, provisión de la participación de los
trabajadores; y mayores gastos por contribuciones a la
DGAC y OSITRAN.
La utilidad del ejercicio (S/ 33.8 MM) aumentó en 27%,
debido al incremento de los ingresos por mayor volumen
de operaciones aerocomerciales y fluctuación del tipo de
cambio.
II Trim 15
II Trim 16
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 52.9 MM) se ejecutó en
S/ 47.2 MM por encima de su marco, debido al mejor
resultado operativo y retraso en el programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 85.9 MM) se
ejecutó en 90% respecto a su meta, debido a los
menores gastos de personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 2,045,
mayor en 2.5% registrado al II Trimestre del año anterior.
Utilidad Neta
(En MM de S/) 189
Población Laboral
157
Locadores
68
Planilla
1,388
53
33
34
27
II Trim 15
Ingresos
Servicios de
Terceros
589
II Trim 16
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
II Trim 15
II Trim 16
Var.
Liquidez
5.543
5.103

Solvencia
0.152
0.150

El saldo final de caja (S/ 260.9 MM) se ejecutó en
S/ 24.9 MM por encima de su marco, debido a las
mayores operaciones aerocomerciales, así como el
retraso en el programa de inversiones.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 198.5 MM) se ejecutaron
en S/ 7.8 MM por encima de su marco, debido a los
Corpac S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
SNAR
Nacional
Internacional
SOBREVUELO
APROXIMACIÓN
ATERRIZAJE Y DESPEGUE
A/D Servicio Aeronáutico Provincias
A/D Servicio Aeronáutico Concesión LAP (50%)
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS (TUUA Provincias)
TUUA Nacional Provincias
TUUA Internacional Provincias
TUUA Internacional Concesión LAP (20%)
CARGA Y CORREO
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
AL II TRIM 2016
AL II TRIM 2016
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Operac. Nac/Int
Operac. Nac/Int
Op. (E - S)
Op. (E - S)
Pax. Nac./ Int.
Pax. Nac.
Pax. Int.
Pax. Int.
TM
67,691,542
36,187,791
31,503,751
19,703,898
43,398
115,586
39,693
75,893
2,195,228
687,118
9,476
1,498,634
1,190
75,833,832
41,649,297
34,184,535
20,129,959
46,719
127,150
43,515
83,635
2,439,941
805,626
10,494
1,623,821
1,207
71,986,396
38,023,412
33,962,984
20,610,210
44,697
122,543
39,687
82,856
2,429,432
799,458
12,449
1,617,525
1,005
1,639
17
105
460
831
226
110
561
0
86
2,396
1,639
17
105
460
831
226
112
559
0
86
2,396
1,388
15
93
442
634
204
68
589
0
90
2,135
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
UN ID A D D E
M E D ID A
M ARCO
E J E C UC IÓ N
A L II T R IM 2 0 16
A L II T R IM 2 0 16
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
2.8
4.1
100.0%
Margen de Ventas
Porcentaje
12.3
17.9
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
19.5
20.5
100.0%
Incremento de los Ingresos
Implementación de la Gestión de Af luencia de
Tránsito Aéreo (ATFM)
Implementación de Sistemas de Apoyo a la
Gestión de Tránsito Aéreo
Porcentaje
14.0
20.1
100.0%
Porcentaje
80.0
75.0
93.8%
Porcentaje
60.0
57.0
95.0%
Sistemas
(instalados)
4.0
6.0
100.0%
Porcentaje
45.0
45.0
100.0%
0.7
0.2
100.0%
Porcentaje
75.0
75.0
100.0%
Porcentaje
98.0
90.9
92.8%
Porcentaje
57.5
31.2
54.3%
Porcentaje
50.0
25.0
50.0%
Porcentaje
40.0
26.0
65.0%
Porcentaje
62.0
62.0
100.0%
Porcentaje
40.0
48.0
100.0%
65.0
64.0
98.5%
Renovación de Sistemas Radioayudas
Ejecución del programa de mantenimiento de
Sistemas de Aeronavegación
Reducción del número de incidentes aéreos
ATS
Implementación del Sistema de Gestión de la
Calidad (SGC) - II f ase
Cumplimiento del Plan Operativo
Ejecución de inversiones
Implementación del Sistema del Control Interno COSO
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo -CBGC
Mejora del desempeño ambiental de la
Organización
Capacitación de Personal
Interoperabilidad de sistemas TIC
Ratio
Porcentaje
TOTAL CUMPLIMIENTO
91.1%
Inversiones FBK
Soles
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL II TRIM 2016
AL II TRIM 2016
EQUIPOS DE SALVAMENTO Y EXTINCIÓN DE INCENDIOS
3,473,087
1,505,587
5,441,570
361%
3,935,983
22%
RADAR PRIMARIO
9,150,000
4,942,336
5,242,210
106%
299,874
21%
SIMULADOR DE AERÓDROMO
5,481,880
2,541,212
2,508,231
99%
-32,981
10%
EQUIPOS DE METEOROLOGIA
5,482,992
4,546,682
2,440,365
54%
-2,106,317
10%
16,454,377
10,250,197
1,904,476
19%
-8,345,721
8%
4,838,070
2,626,122
1,860,821
71%
-765,301
7%
OTROS
35,241,483
19,665,008
5,636,163
29%
-14,028,845
23%
TOTAL
80,121,889
46,077,144
25,033,836
54%
-21,043,308
100%
PROGRAMA DE INVERSIONES
OTRAS INVERSIONES
EQUIPOS DE ELECTRICIDAD
Corpac S.A.
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
PART %
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
129,796,167
123,860,387
15,792,479
4,671,091
345,372
6,036,459
0
0
7,005,634
723,506
0
288,231,095
0
0
0
0
0
0
0
612,477,952
8,470,192
0
0
620,948,144
909,179,239
156,067,998
0
0
131
0
11,957,846
10,764,772
597,421
0
0
10,721,708
17,955,361
0
51,997,239
0
0
0
0
0
49,238,453
18,790,100
0
0
0
68,028,553
120,025,792
0
317,290,321
0
198,784,598
2,629,178
4,534,777
0
265,914,573
0
789,153,447
909,179,239
156,067,998
VAR %
186,410,362
74,458,990
16,442,263
14,769,251
249,298
5,970,077
0
0
10,484,174
2,077,803
0
310,862,218
0
0
0
0
0
0
0
599,521,747
8,592,699
0
0
608,114,446
918,976,664
165,787,524
0
0
0
65,977
16,692,476
12,388,351
848,340
0
0
15,444,107
15,475,591
0
60,914,842
0
882,974
0
0
0
43,863,389
13,962,591
0
0
0
58,708,954
119,623,796
0
317,290,321
0
195,288,543
0
11,525,201
0
275,248,803
0
799,352,868
918,976,664
165,787,524
43.6
-39.9
4.1
216.2
-27.8
-1.1
0.0
0.0
49.7
187.2
0.0
7.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.1
1.4
0.0
0.0
-2.1
1.1
6.2
-100.0
0.0
39.6
15.1
42.0
0.0
0.0
44.0
-13.8
0.0
17.2
0.0
0.0
0.0
0.0
-10.9
-25.7
0.0
0.0
0.0
-13.7
-0.3
0.0
0.0
-1.8
-100.0
154.2
0.0
3.5
0.0
1.3
1.1
6.2
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2016
AL II TRIM 2016 EJEC %
214,228,923
241,614,289
112.8
124,489,494
127,951,968
102.8
2,056,560
14,195,187
690.2
0
0
0.0
6,175,381
5,489,072
88.9
23,519,678
33,954,588
144.4
57,987,810
60,023,474
103.5
168,386,452
190,104,896
112.9
2,912,503
2,976,166
102.2
82,186,394
73,950,599
90.0
28,319,898
28,433,492
100.4
46,961,227
67,518,381
143.8
31,218,302
40,944,861
131.2
15,742,925
26,573,520
168.8
7,719,030
1,737,572
22.5
287,400
15,488,686
5,389.2
0
0
0.0
45,842,471
51,509,393
112.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
46,077,144
13,369,833
29.0
46,077,144
13,369,833
29.0
4,252,741
650,622
15.3
41,824,403
12,719,211
30.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-234,673
38,139,560 -16,252.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
36,982,289
62,913,813
170.1
0
62,913,813
0.0
36,982,289
0
0.0
-37,216,962
-24,774,253
66.6
273,216,700
285,643,605
104.5
235,999,738
260,869,352
110.5
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
VAR %
0
157,110,962
157,110,962
115,106,749
42,004,213
0
15,052,357
0
188,624,556
188,624,556
123,612,200
65,012,356
0
17,726,989
0.0
20.1
20.1
7.4
54.8
0.0
17.8
0
6,415,744
0
33,367,600
2,529,857
3,869,956
47,475
1,765,918
0
5,727,639
0
53,013,006
3,251,774
1,867,862
117,255
8,308,926
-10.7
0.0
58.9
28.5
-51.7
147.0
370.5
0
0
0
0
37,954,020
11,349,115
49,706,461
15,867,249
26,604,905
33,839,212
0
26,604,905
0
33,839,212
0.0
0.0
0.0
31.0
39.8
27.2
0.0
27.2
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bie ne s
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gas tos de Pe rs onal (GIP)
2.2.1 Sue ldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros ga stos de persona l (GIP)
2.2.7.1 Ref rigerio (GIP)
2.2.7.2 Unif ormes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de Trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Se rvicios Pre s tados por Te rce ros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarif as de Servicios Públicos
2.3.3 Honora ri os Profesi ona l es (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vi gi l a nci a , Gua rdi a ní a y Li mp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gas tos Dive rs os de Ge s tión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gas tos Financie ros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Pre s upue s to de Inve rs ione s - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transf erencias
5.2 Egresos por Transf erencias
RESULTADO ECONÓM ICO
6 FINANCIAM IENTO NETO
6.1 Financiam ie nto Exte rno Ne to
6.1.1 Financiam ie nto Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servi ci os de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam ie nto Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam ie nto Inte rno Ne to
6.2.1 Financiam ie nto Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam ie nto Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servi ci o de l a Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im pue s to a la Re nta
Corpac S.A.
M ARCO
AL II TRIM 2016
190,709,245
0
124,489,494
2,056,560
0
6,175,381
57,987,810
138,971,885
3,695,316
2,942,334
752,982
0
82,186,394
53,259,954
27,555,382
7,635,877
7,181,893
3,585,659
7,301,143
0
4,144,334
4,543,955
165,000
1,500,000
0
18,573,151
49,896
2,495,900
3,961,332
284,732
0
0
750
0
3,000,000
8,780,541
31,566,612
2,054,022
4,573,770
1,732,698
154,998
951,252
297,948
328,500
6,791,718
2,578,650
9,781,884
8,363,382
0
1,418,502
544,482
3,509,388
0
0
0
3,509,388
13,517,133
22,465
13,494,668
7,719,030
6,258,744
1,421,886
3,348
35,052
24,804
10,248
287,400
0
51,737,360
46,077,144
46,077,144
4,252,741
41,824,403
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,660,216
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,660,216
95,147,666
7,880,736
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
198,489,072
0
127,951,968
5,024,558
0
5,489,072
60,023,474
120,551,377
2,693,612
2,318,041
375,571
0
74,001,315
52,357,009
27,057,456
7,205,732
6,976,961
2,950,676
8,166,184
0
3,467,456
4,921,155
157,500
596,511
0
12,501,684
45,720
2,328,430
2,373,842
265,082
0
0
593
0
0
7,488,017
25,315,066
1,981,332
4,383,670
1,380,043
142,500
608,137
180,990
448,416
3,507,148
2,483,853
9,329,327
8,001,019
0
1,328,308
134,619
2,115,074
0
0
0
2,115,074
13,638,177
27,071
13,611,106
4,718,251
3,488,434
1,170,031
148
59,638
28,668
30,970
184,956
0
77,937,695
25,033,836
25,033,836
1,263,926
23,769,910
0
0
0
0
0
0
0
0
0
52,903,859
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
52,903,859
85,909,384
15,867,249
NIVEL
EJEC %
104.1
0.0
102.8
244.3
0.0
88.9
103.5
86.7
72.9
78.8
49.9
0.0
90.0
98.3
98.2
94.4
97.1
82.3
111.8
0.0
83.7
108.3
95.5
39.8
0.0
67.3
91.6
93.3
59.9
93.1
0.0
0.0
79.1
0.0
0.0
85.3
80.2
96.5
95.8
79.6
91.9
63.9
60.7
136.5
51.6
96.3
95.4
95.7
0.0
93.6
24.7
60.3
0.0
0.0
0.0
60.3
100.9
120.5
100.9
61.1
55.7
82.3
4.4
170.1
115.6
302.2
64.4
0.0
150.6
54.3
54.3
29.7
56.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
934.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
934.7
90.3
201.3
-6-