Banco Agropecuario (AGROBANCO)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre de 2012
Banco Agropecuario
(AGROBANCO)
parte por los créditos otorgados a las cadenas
productivas.
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado que forma
parte del sistema financiero nacional, constituido el
07.12.2001 mediante Ley N° 27603.
Distribución de los Créditos Directos
(En MM de S/.)
Administrativos
I Trim 12
0,3
I Trim 11
0,3
Su objeto es brindar créditos a las personas naturales o
jurídicas dedicadas a la producción y comercialización de
productos derivados de las actividades agrícolas,
ganaderas, forestales, agroindustriales y las
relacionadas a la acuicultura.
PFE
PFI
Individual
Comercial
12,2
13,8
23,7
20,4
28,6
28,8
50,7
MES
36,5
Cadena
Productiva
151,9
164,3
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al mes de febrero
están compuestas por 63 entidades.
Al 29 de febrero del 2012, la banca múltiple está
conformada por 15 empresas, las que registran activos
por S/. 201,972 MM, pasivos por S/. 181,492 MM y
patrimonio por S/. 20,480 MM.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
201,972
Bancos Estatales
181,492
33,026
Activo
25,567
Pasivo
20,480
PFE: Producto Financiero Estructurado
PFI: Producto Financiero Integrador
MES: Créditos Individuales MES
El Plan Operativo
El plan operativo al I trimestre de 2012, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento de
97%, siendo los siguientes indicadores los de menor
ejecución:
Rentabilidad Patrimonial - ROE (71%), debido al
aumento del gasto administrativo, al regularizarse los
gastos (servicio de terceros) pendientes de meses
anteriores y por pagos de indemnización por cese de
personal.
Eficiencia Operativa (90%), el nivel de ejecución se debió
principalmente al retraso del pago de las cuotas de los
acreedores al programa de crédito solidario.
Hechos Relevantes
7,459
Patrimonio
Operaciones
Al I trimestre de 2012, la cartera de créditos total
ascendió a S/. 296.3 MM, de los cuales el 90%
corresponde a créditos de primer piso y 10% a créditos
de segundo piso. Asimismo, respecto del mismo período
del año anterior, la cartera de créditos se ha
incrementado en S/. 15.7 MM equivalente a un 7%.
Distribución de la Cartera de Crédito
(En S/. MM y Part.%)
Durante los días 27, 28, 29 de febrero y 1° de marzo de
2012, se tuvo la visita del CEO del Rabobank Mr. Gerad
Van Empel, viendo la posibilidad de que el banco
holandés participe en el accionariado de Agrobanco.
Evaluación Financiera
Respecto al I trimestre del año 2012, los activos
(S/. 324.5 MM) están conformados principalmente por:
Cartera de Créditos - Neto (91%), Disponible (4%),
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas (3%),
entre otros. La estructura del activo es como sigue: 96%
activos corrientes y 4% activos no corrientes.
Primer Piso
267
90%
Activos
(En MM de S/.)
No Corriente
12.53
Segundo Piso
29
10%
En relación a la cartera de créditos directos (S/. 267
MM), se incrementó con respecto al I trimestre del año
anterior en S/. 3 MM, estando constituidas en su mayor
Agrobanco
Corriente
311.92
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre de 2012
Los pasivos (S/. 41.9 MM) están conformados
principalmente por: Adeudos y Obligaciones Financieras
(44%), Cuentas por Pagar (31%), Obligaciones con el
Público (10%), Provisiones (8%), entre otros. La
estructura del pasivo es como sigue: 66% pasivos
corrientes y 34% pasivos no corrientes.
El patrimonio (S/. 282.6 MM) está conformado
principalmente por Capital Social (S/. 239 MM), Capital
Adicional (S/. 60 MM); no obstante se registra
Resultados Acumulados negativos (S/. 19 MM), entre
otros.
Conforme a lo expuesto, la empresa al I trimestre 2012
presenta la siguiente estructura de financiamiento: 87%
capital propio y 13% deuda.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.
14
P. Corriente
P. No Corriente
Ratios Financieros
11,4
0,1
Liquidez
Solvencia
El saldo final de caja (S/. 10.2 MM) alcanzó un nivel de
ejecución de 29% por las mayores colocaciones en
S/. 16.9 MM y la menor ejecución de ingresos financieros
percibidos.
Evaluación Presupuestal
283
27
Con respecto a los ratios financieros de la empresa,
éstos se muestran en el siguiente gráfico:
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 12.9 MM) se
incrementaron en 5%, principalmente por el crecimiento
de los intereses por créditos (S/. 0.6 MM), asociado al
crecimiento de la cartera en S/. 16 MM , así como, por la
subida de la tasa de interés promedio de 20% a marzo
2012 frente al 19% a marzo de 2011.
Los ingresos operativos (S/. 9.9 MM) se ejecutaron en
64% debido principalmente a los menores ingresos
financieros percibidos.
Los egresos operativos (S/. 8.1 MM) se ejecutaron en
109% respecto a la meta, como consecuencia del pago
de indemnización por cese de personal; regularizacion
de pagos de alquileres, vigilancia y limpieza, y gastos
financieros devengados de meses anteriores.
Los gastos de capital (S/. 0.4 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 37% debido a la demora presentada en los
procesos de adquisición.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Los gastos financieros (S/. 0.5 MM) disminuyeron en
29%, debido a la reducción del saldo de adeudos
principalmente con Cofide aunado a los menores gastos
por servicio de cobranza que se efectúan por el Banco
de Crédito del Perú.
La utilidad neta (S/. 2.6 MM) disminuyó en 31% con
respecto a marzo de 2011, debido principalmente al
mayor gasto en Provisiones por incobrabilidad de
créditos en S/. 1.3 MM y mayores Gastos
Administrativos.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
13
0.7
0.4
0.1
I Trim 11
Ejecutado
El resultado económico (S/. 1.4 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 20% debido a los menores ingresos
financieros percibidos y los mayores gastos de
administración.
Resultados de Operación
Población Laboral
3
Planilla
234
Utilidad Neta
Servicios de
Terceros
32
Agrobanco
I Trim 2012
Presupuestado
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 5.4 MM)
alcanzó un 106% del nivel presupuestado, debido al
mayor gasto en sueldos y salarios.
3
Ingresos Financieros
1.1
Locadores
39
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre de 2012
Anexos
Información Operativa
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Administrativos
Cadena + PEA
MES
Comercial + Agroequipo
PFE
PFI
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Administrativos
Cadena + PEA
MES
Comercial + Agroequipo
PFE
PFI
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
AL I TRIM 2011
264,026,435
271,998
164,263,786
36,529,343
28,795,140
13,798,320
20,367,848
16,604,320
280,630,755
19,178,743
(14,362,227)
285,447,271
26,444
40
20,429
1,114
148
86
4,627
6
26,450
MARCO
AL I TRIM 2012
256,344,931
198,000
151,749,537
41,168,023
28,794,177
13,000,000
21,435,194
23,000,000
279,344,931
14,453,752
(19,985,717)
273,812,965
25,256
29
18,873
1,255
148
81
4,869
6
25,262
EJECUCION
AL I TRIM 2012
267,327,378
289,113
151,915,605
50,688,510
28,626,646
12,154,167
23,653,338
29,000,000
296,327,378
20,209,699
(21,113,261)
295,423,816
22,720
39
16,868
1,685
216
58
3,854
5
22,725
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
260,732,696
5,015,407
3,107,889
4,036,043
7,738,720
280,630,755
25,886
26,450
3.71%
17,099,775
255,092,276
6,259,782
3,883,914
4,509,170
9,599,790
279,344,931
24,751
25,256
5.29%
11,793,717
273,742,248
4,450,114
2,551,379
3,703,451
11,816,780
296,263,973
22,263
22,725
4.73%
12,183,615
139
2
28
76
29
4
80
29
0
240
8
24
73
117
18
25
32
0
234
10
30
67
107
20
39
32
0
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Prácticantes ( Incluye Serum , Sesigras )
Número
12
50
51
TOTAL
Número
260
347
356
Plan Operativo
Proporción de cartera neta respecto a los activos
Morosidad Contable
Morosidad de la campaña del año
Estados Financieros con opinión favorable
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Millones Nuevos
Soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Número
Nivel de apalancamiento
Número de veces
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Rentabilidad Operativa - ROA
Ingresos financieros y no financieros
Colocaciones de primer piso
Colocaciones de segundo piso
Clientes Atendidos
Participación en las colocaciones agropecuarias de las microfinancieras
Lugar de Agrobanco en las colocaciones agropecuarias de las microfinancieras
Aprobación de Test de comprensión de la capacitación y asistencia técnica de los productores asistentes a
las actividades de capacitación
Cumplimiento de la Directiva de Transparencia de FONAFE
Percepción positiva por parte de los clientes, sobre la información que se les brinda sobre los productos
finacieros, requisitos y costos
Operaciones desembolsadas dentro de lo programado
Implementación del Código de Buen Gobierno Coorporativo - CBGC
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Eficiencia Operativa
Proporción de desembolsos ejecutados respecto al total de desembolsos aprobados
Eficiencia Administrativa
Avances de ejecución de proyectos de automatización
Evaluación de Desempeño
Índice de satisfacción del personal
TOTAL CUMPLIMIENTO
Agrobanco
Millones Nuevos
Soles
Millones Nuevos
Soles
Número
Porcentaje
Puesto
MARCO
AL I TRIM 2012
1.30
1.1
EJECUCION
NIVEL DE
AL I TRIM 2012
CUMPLIMIENTO
0.92
70.77%
2.3
100.00%
14.6
14.4
98.63%
83.5
5.3
-
84.8
4.7
-
100.00%
100.00%
-
1.20
1.15
95.83%
256.3
267.3
100.00%
23
29
100.00%
4800
-
7743
-
100.00%
-
Porcentaje
80
87
100.00%
Porcentaje
100
96
96.00%
Porcentaje
80
89
100.00%
90
50.40
90
663
20
-
99
56.00
98.5
510
25
-
100.00%
90.00%
100.00%
100.00%
100.00%
97.13%
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Nuevos Soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre de 2012
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultados No Relaizados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2012
11,759,607
295,360,411
356,097
54,280
4,392,450
311,922,845
1,984,748
897,500
9,652,283
12,534,531
324,457,376
1,463,784,591
4,122,289
4,334,320
13,012,816
3,370,989
2,594,217
27,434,631
14,415,390
14,415,390
41,850,021
238,602,970
60,490,000
-19,070,119
2,584,504
282,607,355
324,457,376
1,463,784,591
%
RUBRO
3.6
0.0
0.0
91.0
0.1
0.0
0.0
1.4
96.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.6
0.3
3.0
0.0
3.9
100.0
9.9
0.0
0.0
10.4
31.1
8.1
0.0
0.0
6.2
65.6
0.0
0.0
0.0
34.4
0.0
0.0
0.0
34.4
100.0
84.4
21.4
0.0
0.0
-6.7
0.0
0.9
100.0
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
Ejecución
AL I TRIM 2012
INGRESOS FINANCIEROS
12,923,074
Intereses por Disponibles
193,026
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valoriz de Inversiones Negociables y a Venc
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
12,708,691
Ingresos de Cuentas por Cobrar
Ganancias por Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
Otras Comisiones
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
21,357
Reajuste por Indexación
Ganancias en Productos Financieros Deriv para Negoc
Ganacias de Operaciones de Cobertura
Otros Ingresos Financieros
GASTOS FINANCIEROS
503,715
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Perdida por Valoriz. De Inver. Negociables y a Venc
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan. Internac.
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financ del País
400,553
Intereses por Adeudos y Obligac con Instituc.Financ. del Exter. y Organ. Financ.
Internac.
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
101,987
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Reajuste por Indexación
Pérdida en Productos Financieros Derivados Para Negociación
Pérdida de Operaciones de Cobertura
Pérdida por Inversiones en Subsidiarias
Primas a Fondo de Seguros de Depósitos
Otros Gastos Financieros
1,175
MARGEN FINANCIERO BRUTO
12,419,359
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos Directos
2,776,294
MARGEN FINANCIERO NETO
9,643,065
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
1,569,488
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
1,569,488
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
351,133
Gastos por Operaciones Contingentes
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Gastos Diversos
351,133
MARGEN OPERACIONAL
10,861,420
GASTOS DE ADMINISTRACION
7,362,797
Gasto de Personal y Directorio
4,896,366
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
2,402,398
Impuestos y Contribuciones
64,033
MARGEN OPERACIONAL NETO
3,498,623
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
230,087
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
28,213
Provisiones para Bienes Fuera de Uso,Desvaliriz.y Deprec.de Bienes en Capitaliz.inmobiliar.y otros
7,772
Depreciación y Deterioro de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
166,477
Amortización y Deterioro de Activos Intangibles
27,625
Deterioro de Inversiones
Amortización de Gastos
Provisiones por Litigios y Demandas
Provisiones para Créditos Contingentes
Otras Provisiones
Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3,268,536
OTROS INGRESOS Y GASTOS
-86,030
Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperación de Créditos
Otros Ingresos Y Gastos
-86,030
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA
3,182,506
Distribución legal de la Renta
Impuesto a la Renta
598,002
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
2,584,504
Depreciación:
166,477
Amortización:
27,625
Agrobanco
%
100.0
1.5
0.0
0.0
0.0
98.3
0.0
0.0
0.0
0.2
0.0
0.0
0.0
0.0
3.9
0.0
0.0
0.0
0.0
3.1
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2012
AL I TRIM 2012 EJEC %
50,186,120
46,799,473
93.3
0
0
0.0
14,554,268
9,716,402
66.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
199,011
0.0
0
0
0.0
35,631,852
36,884,060
103.5
59,256,356
67,441,010
113.8
162,501
288,814
177.7
4,229,976
4,682,562
110.7
1,948,500
1,672,588
85.8
103,749
64,033
61.7
103,749
64,033
61.7
0
0
0.0
322,266
549,889
170.6
608,606
810,184
133.1
0
0
0.0
51,880,758
59,372,940
114.4
-9,070,236
-20,641,537
227.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,123,150
409,925
36.5
1,123,150
409,925
36.5
0
0
0.0
1,123,150
409,925
36.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-10,193,386
-21,051,462
206.5
772,773
-309,820
-40.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
772,773
-309,820
-40.1
772,773
506,904
65.6
772,773
506,904
65.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
-816,724
0.0
0
0
0.0
0
816,724
0.0
0
816,724
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-9,420,613
-21,361,282
226.8
44,389,384
31,523,891
71.0
34,968,771
10,162,609
29.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
96.1
21.5
74.6
12.1
0.0
12.1
0.0
2.7
0.0
0.0
2.7
84.0
57.0
37.9
18.6
-0.5
27.1
1.8
0.2
0.1
1.3
0.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
25.3
-0.7
0.0
-0.7
24.6
0.0
4.6
20.0
1.3
0.2
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre de 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1. Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorias (GIP)
2.3.3.3 Asesorias (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardiania (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Agrobanco
MARCO
AL I TRIM 2012
15,419,200
0
0
15,419,200
0
0
0
0
0
7,433,862
162,501
75,000
87,501
0
4,229,979
3,240,828
2,577,246
189,282
453,240
21,060
0
0
253,218
272,892
30,030
50,001
0
383,010
0
116,376
104,436
0
24,999
0
49,698
0
87,501
1,948,516
125,001
225,000
508,504
108,750
162,253
150,000
87,501
125,001
250,003
240,000
150,000
0
90,000
125,001
350,006
100,003
0
0
250,003
103,749
3,750
99,999
322,272
119,475
82,485
14,502
105,810
0
105,810
666,845
0
0
0
0
7,985,338
1,123,150
1,123,150
0
1,123,150
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,862,188
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,862,188
5,160,971
856,661
118,980
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2012
9,915,412
0
0
9,716,402
0
199,010
20,927
178,083
0
8,112,738
288,814
226,800
62,014
0
4,682,563
3,545,417
2,877,934
200,331
446,589
20,563
0
0
255,280
253,216
27,300
38,137
0
563,213
0
113,734
124,033
0
113,808
0
25,944
0
185,694
1,672,590
161,980
229,367
507,900
137,716
54,363
125,086
190,735
182,749
228,191
135,578
68,920
0
66,658
144,164
82,661
57,324
0
0
25,337
64,034
177
63,857
549,888
60,048
108,893
15,706
365,241
0
365,241
854,849
0
0
0
0
1,802,674
409,925
409,925
0
409,925
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,392,749
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,392,749
5,492,258
598,002
104,912
NIVEL
EJEC %
64.3
0.0
0.0
63.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
109.1
177.7
302.4
70.9
0.0
110.7
109.4
111.7
105.8
98.5
97.6
0.0
0.0
100.8
92.8
90.9
76.3
0.0
147.0
0.0
97.7
118.8
0.0
455.3
0.0
52.2
0.0
212.2
85.8
129.6
101.9
99.9
126.6
33.5
83.4
218.0
146.2
91.3
56.5
45.9
0.0
74.1
115.3
23.6
57.3
0.0
0.0
10.1
61.7
4.7
63.9
170.6
50.3
132.0
108.3
345.2
0.0
345.2
128.2
0.0
0.0
0.0
0.0
22.6
36.5
36.5
0.0
36.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
20.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
20.3
106.4
69.8
88.2
-5-