SEPTIEMBRE / 2014 1. FISCALIZACIÓN SUPERIOR 1. 1 CUENTAS PÚBLICAS 2013 Durante el mes, se continuó con las auditorías en las tres Direcciones adscritas a la Auditoría Especial de Fiscalización a Cuentas Públicas, presentando el siguiente avance: DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A PODERES ESTATALES FASE DE COMPROBACIÓN AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL ENTES FISCALIZABLES % DE No. DE ENTES PERSONAL AVANCE FISCALIZABLES DEL ORFIS DEL MES % DE % DE % DE AVANCE AVANCE DESPACHO AVANCE DEL ACUMULADO ACUMULADO MES PODER LEGISLATIVO H. Congreso del Estado 1 N/A N/A N/A 1 80% 90% 1 N/A N/A N/A 1 50% 50% 18 5 62.6% 72.6% 13 59.8% 88.8% 72 3 15% 100% 69 51.9% 96.9% 29 3 88.3% 93.3% 26 63% 96% 1 N/A N/A N/A 1 52.5% 80% 1 N/A N/A N/A 1 72.5% 100% Organismos Autónomos 4 N/A N/A N/A 4 90% 100% Universidad Veracruzana 1 N/A N/A N/A 1 90% 100% 128 11 PODER EJECUTIVO Cuenta Pública Administración Pública Centralizada (Dependencias) Organismos Descentralizados Fideicomisos PODER JUDICIAL H.H. Tribunales Superiores y Consejo de la Judicatura Fondo Auxiliar para la Administración de Justicia ÓRGANISMOS AUTÓNOMOS TOTAL 117 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A MUNICIPIOS FASE DE COMPROBACIÓN AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES FISCALIZABLES PERSONAL DEL ORFIS % DE AVANCE DEL MES % DE AVANCE DESPACHO ACUMULADO % DE AVANCE DEL MES % DE AVANCE ACUMULADO MUNICIPIOS 212 47 35% 99% 165 30% 94.3% Comisiones Municipales de Agua 13 5 55% 95% 8 45.5% 95% TOTAL 225 52 Municipios ENTIDADES PARAMUNICIPALES 173 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA FASE DE COMPROBACIÓN AUDITORÍAS TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES FISCALIZABLES PERSONAL DEL ORFIS % DE AVANCE DEL MES % DE AVANCE DESPACHO ACUMULADO % DE AVANCE DEL MES % DE AVANCE ACUMULADO PODER EJECUTIVO Administración Pública Centralizada (Dependencias) Organismos Descentralizados 5 N/A N/A N/A 5 20% 70% 5 N/A N/A N/A 5 30% 80% Fideicomisos 1 N/A N/A N/A 1 0% 50% 1 N/A N/A N/A 1 35% 85% 1 N/A N/A N/A 1 35% 85% 212 54 0% 100% 158 32% 97% 4 2 0% 100% 2 50% 100% 229 56 PODER JUDICIAL Consejo de la Judicatura del Estado de Veracruz ÓRGANISMOS AUTÓNOMOS Universidad Veracruzana MUNICIPIOS Municipios ENTIDADES PARAMUNICIPALES Comisiones Municipales de Agua TOTAL 173 Adicional a lo anterior, en cumplimiento al numeral 19 de las Reglas de Operación del PROFIS, se enviaron a la Auditoría Superior de la Federación, los informes y anexos de las auditorías practicadas a los siguientes Fondos: FAEB SUBSEMUN Boca del Río FAETA 2. SISTEMA ESTATAL DE FISCALIZACIÓN Derivado del acuerdo publicado en la Gaceta Oficial del Estado 329, de fecha 19 de agosto de 2014, en el que se autoriza a los 212 municipios del Estado de Veracruz, a celebrar, por conducto de sus autoridades, convenios de coordinación con el Órgano, se dio inicio a la actualización y firma de dichos documentos, suscribiéndose a la fecha 51 convenios. Firma de Convenio con el Municipio de Acajete, Ver. Firma de Convenio con el Municipio de Papantla, Ver. Asimismo, el pasado 30 de septiembre del año en curso, se firmó el Convenio de Coordinación entre la Comisión Estatal para la Atención y Protección de los Periodistas y el Órgano de Fiscalización Superior del Estado, con la finalidad de impulsar el Sistema Estatal de Fiscalización (SEFISVER). Adicional a lo anterior, como resultado de la promoción de los valores éticos al interior de los Entes Públicos Municipales, se recibieron 49 Códigos de ética. Por último, se elaboró y remitió a los 212 Municipios y 13 Paramunicipales el modelo del Informe Trimestral de actividades del Contralor Interno, en el cual se presentarán las acciones que en materia de control interno se llevan a cabo en el Municipio. 2.1 LEGALIDAD Y TRANSPARENCIA MUNICIPAL Con la finalidad de contar con las herramientas necesarias para una adecuada evaluación al cumplimiento legal por parte de los Municipios, se emitieron los siguientes documentos, que servirán de guía en las auditorías de legalidad: Ética del Auditor Legal Manual del Auditor Legal Manual de Procesos Legales Por otra parte, durante el presente mes, se evaluaron 44 municipios con 226 cédulas de cumplimiento normativo de las diferentes áreas como: Síndico, Tesorero, Contralor Interno, Secretario, Titular de la Unidad de Acceso a la Información. NO. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 MUNICIPIO Acajete Acatlán Apazapan Carlos A. Carrillo Castillo de Teayo Catemaco Cazones de Herrera Chiconquiaco Chinameca Chinampa Chumatlán Citlaltepetl Coatepec Coatzintla Colipa Cosamaloapan Cuichapa Isla Ixcatepec Jesús Carranza La Perla Lerdo de Tejada NÚMERO DE CÉDULAS 8 4 6 5 6 5 2 8 5 5 8 8 8 8 5 3 3 7 5 8 3 8 NO. MUNICIPIO 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 Macayapan Nanchital Oluta Omealca Puente nacional Rafael Lucio San Rafael Santiago Sochiapan Sayula de Alemán Soconusco Soteapan Tatatila Tenochtitlán Tepetzintla Tihuatlán Tlachichilco Tlacolulan Tlacotalpan Tlaltetela Tonayan Tres Valles Zontecomatlán TOTAL DE CÉDULAS DE CUMPLIMIENTO NORMATIVO NÚMERO DE CÉDULAS 2 8 3 1 3 4 3 3 8 6 5 8 4 2 3 3 8 3 7 8 3 6 226 De igual forma como parte de la asesoría constante que el Órgano brinda a las Entidades Municipales, se emitieron recomendaciones de carácter normativo a 61 municipios. No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 MUNICIPIO Alto Lucero Acultzingo Álamo Temapache Amatlán Ángel R. Cabada Aquila Ayahualulco Banderilla Benito Juárez Calcahualco Camerino Z. Mendoza Catemaco Cazones de Herrera Córdoba Cosautlán De Carvajal Coscomatepec No. MUNICIPIO No. MUNICIPIO No. 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 Cosoleacaque Coyutla El Higo Gutiérrez Zamora Hidalgotitlán Huayacocotla Hueyapan De Ocampo Ilamatlán Jalacingo Jáltipan José Azueta Juan Rodríguez Clara La Antigua La Perla Landero Y Coss Mecatlán 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 Mecayapan Miahuatlán Mixtla de Altamirano Nautla Nogales Oluta Orizaba Otatitlán Papantla Rafael Delgado San Andrés Tuxtla Santiago Sochiapan Tamiahua Tantima Tantoyuca Tecolutla 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 MUNICIPIO Tehuipango Texistepec Tezonapan Tierra Blanca Tihuatlán Tlachichilco Tlacotalpan Tlapacoyan Tuxpan Ursulo Galván Xalapa Xico Zongolica En lo que respecta al tema de transparencia, se continuó con el análisis de la información proporcionada a través de la “Guía de Cumplimiento” en materia de transparencia, relativa a 106 de los 212 municipios del Estado, en los cuales se aplicó a través del SEFISVER, para la emisión de su primer resumen de resultados. Asimismo, se atendieron mediante comparecencia, correo electrónico y por teléfono a autoridades municipales respecto al cumplimiento con las obligaciones de la Ley 848 de Transparencia y Acceso a la Información Pública. 3. GESTIÓN FINANCIERA DE ENTES FISCALIZABLES Se mantuvo contacto permanente con autoridades y servidores públicos municipales, realizando actividades de orientación y asesoría para el ejercicio de los recursos públicos que éstos administran. En el periodo que se reporta se presentaron los siguientes resultados: Atención Telefónica 123 Atención Visitas Directas Entes Fiscalizables Atendidos 415 538 Recepción, Revisión, Registro y Procesamiento de Programas Municipales con Recursos Públicos Con la finalidad de fomentar el cumplimiento por parte de los servidores públicos municipales respecto a presentar los estados de obra y estados financieros que tienen obligación de entregar los entes fiscalizables de manera mensual, de conformidad con el Artículo 25 de la Ley de Fiscalización Superior se enviaron comunicados electrónicos a los Municipios, de manera preventiva, a efecto de informarles el plazo de vencimiento para la entrega de dichos documentos. Derivado de lo anterior, se recibieron de parte de los entes fiscalizables municipales 211 Estados Financieros y 209 Estados de Obra Pública correspondientes al ejercicio fiscal 2014. 4. CAPACITACIÓN A ENTES FISCALIZABLES Capacitación en Materia Laboral Se elaboró y remitió al Presidente del Tribunal de Conciliación y Arbitraje, el Informe de Resultados del Programa de Capacitación en Materia Laboral, así como la documentación soporte de las invitaciones y registro de asistencias, en versión digital. Capacitación para el Ejercicio de Fondos Federales Con la finalidad de reducir la incidencia en observaciones determinadas en los procesos de auditoría, se planeó la capacitación en materia de Fondos Federales, efectuándose el análisis de las observaciones derivadas de la fiscalización a la Cuenta Pública 2012, realizadas por la Auditoría Superior de la Federación, correspondiente a los Fondos Federales FAEB, FAFEF, FAETA, FASP, FISE, FONREGION, SEGURO POPULAR y FASSA. A la Jornada de Capacitación para el Ejercicio de Fondos Federales, se invitó a las siguientes instancias: Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo Tribunal Superior de Justicia Secretaría de Fiscalización del H. Congreso del Estado Organismos Autónomos 5. ATENCIÓN Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA Toda vez que se continuaron recibiendo solicitudes por parte de algunos Ayuntamientos, para que se brindara capacitación a Servidores Públicos y Órganos de Participación Ciudadana, nuevamente se programaron visitas para llevar a cabo esta actividad, obteniéndose los siguientes resultados: MUNICIPIOS VISITADOS CDM CAPACITADOS COPLADEMUN 10 10 6 COMITÉS DE CONTRALORÍA SOCIAL CAPACITADOS 215 TOTAL ASISTENTES A LAS JORNADAS PERMANENTES 666 Al mes de septiembre, se tiene un acumulado de: Municipios visitados Asistentes Camarón de Tejeda, Ver. 1/sept./2014 Desarrollo de la Capacitación con Comités de Contraloría Social. Naranjal, Ver. 2/sept./2014 Desarrollo de la Capacitación con Comités de Contraloría Social. En el mes de septiembre, se atendieron 27 casos de quejas o solicitudes de orientación, de acuerdo a lo siguiente: ESCRITAS 9 TELEFÓNICAS 12 PERSONALIZADAS 6 SEGUIMIENTO A QUEJAS Y ASESORÍAS (escritas, telefónicas y personalizadas) 13 TOTAL 27 TOTAL ATENCIONES (Quejas y seguimiento) 40 Es de destacarse, que el día 26 de septiembre, personal de la Dirección de Promoción, Difusión y Contraloría Social, acudió al Telebachillerato de la localidad de Mozomboa, Municipio de Actopan, Ver., para brindarles una plática relativa a los Derechos de los Jóvenes y Participación Ciudadana. Personal de la DPDYCS en reunión con alumnos del Teba de Mozomboa, Ver. Además, el pasado 1 de septiembre acudieron a las instalaciones del ORFIS alumnos de la Escuela de Arquitectura de la Universidad Cristóbal Colón de Veracruz, manifestando su interés por conocer lo relativo a la construcción del edificio. 6. RELACIONES INSTITUCIONALES 6.1 CONVENIOS Convenio de Coordinación y Colaboración entre la Auditoría Superior del Federación y el ORFIS Se colaboró con la Instancia Federal en la notificación de los Pliegos de Observaciones 2012 derivados de las auditorías practicadas por la Federación. Asimismo, se participó en la reunión de trabajo a distancia con la Auditoría Superior de la Federación, que tuvo por objeto dar a conocer las inconsistencias recurrentes que competen al Estado de Veracruz, por el ejercicio de los recursos federales transferidos a las entidades federativas, donde participaron las Secretarías de Salud, de Educación, de Finanzas y Planeación, de Seguridad Pública, y del Régimen Estatal de Protección Social; así como la Contraloría General. Convenio de Coordinación y Colaboración que celebran el H. Congreso del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, a través de la Secretaría de Fiscalización y el ORFIS Se elaboró el informe para el H. Congreso del Estado, a través de la Comisión Permanente de Vigilancia, relativo al grado de cumplimiento de los Entes Fiscalizables Municipales respecto de la presentación de Estados Financieros y Estados de Obra Pública mensual. 6.2 PRESENCIA INSTITUCIONAL Los servidores públicos del Órgano participaron en las siguientes reuniones: Primera Reunión del Comité Consultivo de Armonización Contable, realizada en la SHCP en México. Séptima Reunión del Subcomité Especial del Fondo de Infraestructura Social Estatal (FISE). Quinta Reunión del Subcomité de Evaluación de Proyectos Especiales del FISMDF. 7. HERRAMIENTA DE LA INTEGRIDAD En lo relativo a la herramienta IntoSAINT, se realizó lo siguiente: Se convocó y coordinó entre el personal del ORFIS, el Segundo Concurso de Ensayos sobre los Valores Éticos en la Institución. Se participó con la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo en la implementación del Taller de Autoevaluación de la Integridad (IntoSAINT). Se concluyó la campaña de valores "Predicamos con el ejemplo, Concurso de Collages" . A través de la Secretaría Técnica del Órgano, se organizaron reuniones con el personal, con la finalidad de difundir la herramienta para la Autoevaluación de la Integridad de las Entidades Fiscalizadoras Superiores (IntoSAINT). 8. ACTIVIDADES DE APOYO A LOS PROCESOS SUSTANTIVOS 8.1 APOYO JURÍDICO En el mes de septiembre de 2014 se llevó a cabo la notificación de pliegos de observaciones remitidos por la Auditoría Superior de la Federación. Asimismo, de manera coordinada con la Subdirección de Asuntos Administrativos, se dio la debida atención y trámite a los requerimientos realizados por autoridades municipales, civiles, penales, administrativas y de amparo, con las especificaciones que a continuación se enuncian: Contestación de demanda ante Salas Regionales Unitarias del Tribunal de lo Contencioso Administrativo. Comparecencia ante Salas Regionales Unitarias del Tribunal de lo Contencioso Administrativo en carácter de Tercero perjudicado. Desahogo de vista en recurso de revisión ante Salas Regionales Unitarias del Tribunal de lo Contencioso Administrativo. Promociones diversas ante Salas Regionales Unitarias del Tribunal de lo Contencioso Administrativo. Comparecencia a Reuniones de Conciliación ante el Tribunal de Conciliación y Arbitraje. Acuerdo conciliatorio para conclusión de expediente laboral ante el Tribunal de Conciliación y Arbitraje. Desahogo de diligencia de inspección ocular ordenada por el Tribunal de Conciliación y Arbitraje. Remisión de informes solicitados por la Fiscalía Especializada en Delitos cometidos por servidores públicos. Comparecencia ante la Fiscalía Especializada en Delitos cometidos por servidores públicos. Desahogo de vista como Tercero Interesado ante Jueces de Distrito en el Estado de Veracruz. Contestación a solicitudes de fincamiento de responsabilidad por parte de Ayuntamientos. 14 1 1 6 1 1 1 1 4 2 2 8.2 INNOVACIÓN Y OPTIMIZACIÓN TECNOLÓGICA Con el fin de satisfacer las necesidades del personal del Órgano, se realizaron adecuaciones a los siguientes sistemas: Sistema de Información Municipal de Veracruz (Al mes que se informa se han asignado 179 claves, y se continúa proporcionado asesoría de manera personal, vía telefónica y por correo electrónico a funcionarios municipales). Sistema de Capacitación Sistema de Auditoría Sistema de Impresiones Adicional a lo anterior, se realizó la migración del servidor físico que alojaba la página web institucional de una Workstation HP a un servidor de rack HP Proliant dl320e gen8 v2, con lo que se obtendrán las siguientes ventajas: Menor consumo de energía. Menor espacio físico. Hardware de última generación y seguro, ofrece mayor estabilidad y capacidad de crecimiento. Mayor velocidad de procesamiento. Capacidad del servidor que permite escalabilidad a mediano y largo plazo. Sistema operativo de última generación más seguro y estable. Se empleó Hardware especializado en servidores, ya que el que se tenía no estaba diseñado para tal fin. 8.3 ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS A fin de contribuir con la elaboración del Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de Veracruz para el ejercicio fiscal 2015, se integró y elaboró el Proyecto de Presupuesto de Egresos del Órgano, el cual fue presentado al H. Congreso del Estado para su análisis y aprobación. Por otra parte, se emitieron los Estados Financieros Contables y Presupuestales correspondientes al mes de septiembre 2014, mismos que se encuentran publicados en la página de Internet del Órgano www.orfis.gob.mx, en la fracción XXIX del Portal de Transparencia. A continuación se presenta una gráfica en la que se refleja el ejercicio del presupuesto de los recursos públicos recibidos por el Órgano: EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DEL ÓRGANO SEPTIEMBRE 2014 PAGADO EJERCIDO DEVENGADO COMPROMETIDO MODIFICADO AUTORIZADO 0 SERVICIOS PERSONALES 50,000,000 AUTORIZADO 107,900,000 MODIFICADO 113,169,551 100,000,000 COMPROMETIDO 113,169,551 150,000,000 DEVENGADO 85,321,764 EJERCIDO 85,321,764 200,000,000 PAGADO 84,710,160 MATERIALES Y SUMINISTROS 4,500,000 6,418,232 4,240,295 4,108,397 4,043,547 3,902,213 SERVICIOS GENERALES 58,900,000 57,906,696 31,626,989 29,706,767 29,496,223 28,217,618 0 1,614,653 1,570,929 1,570,929 1,570,929 1,552,833 ACTIVO NO CIRCULANTE 8.4 EQUIPAMIENTO E INFRAESTRUCTURA Con el fin de contar con los suministros que permitan efectuar de manera adecuada las actividades de las Unidades Administrativas del Órgano, durante el mes de septiembre se llevaron a cabo dos procesos de licitación LS-OFS-16/14 relativo a la “Adquisición de Neumáticos” y LS-OFS-PROFIS02/14 relativo a la “Contratación del Servicio de Coffee Break y renta de Salones para el evento de Capacitación a Entes Estatales”, éste última fue declarada desierta, toda vez que los montos de las propuestas rebasaban el monto autorizado. Ambos procedimientos se encuentra publicados en el portal de transparencia. En cumplimiento al Programa Anual de Mantenimiento y Servicios Generales, se realizó el mantenimiento al aire acondicionado, el sistema de voz y datos, así como las puertas automáticas. 8.5 PROFESIONALIZACIÓN DE SERVIDORES PÚBLICOS Con el fin de que los servidores públicos del Órgano amplíen sus conocimientos respecto a temas de gran importancia, como la transparencia y rendición de cuentas, entre otros, acudieron a los siguientes cursos impartidos tanto dentro de la Institución como en otras entidades: ENCUENTRO ABRE LATAM 2014, evento sobre datos abiertos y transparencia en los gobiernos latinoamericanos, efectuado en la ciudad de México, D.F. Conferencia Magistral: La importancia de la participación ciudadana en la transparencia y rendición de cuentas, impartida por el Dr. Julio César Sosa Mirós, investigador de la Universidad Veracruzana. “Foro de discusión y análisis del Programa Especial de Rendición de Cuentas del Gobierno Federal”, organizado por el Instituto Veracruzano de Acceso a la Información, Universidad Veracruzana y Red por la Rendición de Cuentas. Curso-taller de “Sensibilización e Identidad Institucional”. “Programa de Competencias en Protección Civil”, organizado por la Secretaría de Finanzas y Planeación del Estado de Veracruz. Videoconferencia “Webinar Gobierno Abierto y Gobiernos Locales”. Asimismo, con la finalidad de incrementar la calidad de los cursos de capacitación que se ofrecen a los Entes Fiscalizables Municipales, se entregaron 17 ejemplares de la Norma ECO217 “Impartición de Cursos de Formación de Capital Humano de Manera Presencial Grupal”, emitida por el Consejo Nacional de Normalización y Certificación de Competencias Laborales (CONOCER), así como material de apoyo, al personal de la Dirección de Promoción, Difusión y Contraloría Social, que fungen como instructores, con la finalidad de que la conozcan y se preparen para obtener la certificación correspondiente. 8.6 SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD Con el objetivo de verificar el cumplimiento con los requerimientos de la Norma ISO 9001:2008, así como de comprobar que el Sistema de Gestión del Órgano cumple con los requerimientos contractuales, legales y regulatorios aplicables; se realizaron 4 auditorías internas y 6 externas por parte del personal de la Institución y de la empresa ABS Quality Evaluations de Monterrey, N.L. 9. OTRAS ACTIVIDADES RELEVANTES 9.1 TRANSPARENCIA, ACCESO A LA INFOMACIÓN Y DATOS PERSONALES Durante el mes de septiembre, se recibieron 16 solicitudes de información; de las cuales 13 ya fueron desahogadas y el resto se encuentra en proceso. 8 Sistema de Solicitudes 5 INFOMEXVeracruz 3 Correo electrónico En lo que respecta a los recursos de revisión interpuestos por diversos recurrentes en el ejercicio del medio de defensa que señala el artículo 64 de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, se recibieron por parte del Instituto Veracruzano de Acceso a la Información, las resoluciones de 4 de ellos. En dichos recursos, el Consejo General del Instituto Veracruzano de Acceso a la Información resolvió confirmar la respuesta emitida por el Órgano de Fiscalización Superior del Estado, por lo que estos asuntos se tienen por total y plenamente concluidos. 10. FOMENTO DE ACTIVIDADES CULTURALES, DEPORTIVAS Y PROMOCIÓN DE LA SALUD Durante el mes, se llevaron a cabo diversas actividades y eventos: Participación de los servidores públicos del Órgano, en la guardia de honor en el monumento Miguel Hidalgo y Costilla. Simulacro con motivo del temblor del 19 de septiembre de 1985. Conforme al Programa Medicina Preventiva, se realizó lo siguiente: Se siguió el Programa "Pausa para tu Salud". Se llevó a cabo el mes de la “Consulta Familiar Gratuita”. Se impartió una plática sobre “Planificación Familiar”. Se realizaron estudios sobre “Densitometría Ósea de muñeca y tobillo”.