SECTOR NO FINANCIERO Litig. del Estado DATOS DEL INFORME Aprobado por Resolución AGN Nº: 63/2009 OBJETO DE AUDITORÍA Contrataciones relevantes del ejercicio 2006. PERIODO AUDITADO 16 de Abril - 31 de Octubre de 2007. Contrataciones Relevantes Ejercicio 2006 Ministerio de Relaciones Exteriores, Comercio Internacional y Culto Auditoría de Gestión ACLARACIONES PREVIAS La misión primaria del Ministerio de Relaciones Exteriores, Comercio Internacional y Culto es asistir al Presidente de la Nación en todo lo inherente a las relaciones exteriores de la Nación con los gobiernos extranjeros, la Santa Sede, y las organizaciones y entidades internacionales. En materia de política exterior, ello supone asumir la representación ante los gobiernos extranjeros y organizaciones y entidades, así como desenvolver las relaciones con el cuerpo diplomático y consular acreditado localmente, las representaciones de los organismos internacionales y las misiones especiales enviadas a nuestro país. Para las compras en el país el organismo cuenta con un proyecto de manual de ‘procedimientos de compras y contrataciones’ que data de marzo/06 y que se encuentra sujeto a aprobación. Para la gestión administrativa de las representaciones diplomáticas en el exterior se aprobaron normas específicas mediante la Resolución nº 3106 del 29/10/99, emanada de la Subsecretaría de Coordinación, actualizada mediante su similar nº 1941/01 del 14/06/01. OBSERVACIONES Y CONCLUSIÓN / HALLAZGO De las observaciones efectuadas surge la necesidad de adecuar la estructura orgánica, la aprobación de un manual de normas y procedimientos y la reformulación de la normativa de compras en el exterior, así como también una serie de deficiencias en la tramitación de los expedientes referidos a contrataciones, debiéndose destacar la falta de aprobación del plan de compra en tiempo y en forma, y la ausencia de motivación en la justificación de la conveniencia de los precios adjudicados. Contrataciones en el país: el universo de procedimientos en los que se tramitan contrataciones cuyo objeto se cumple en el país totaliza 145 expedientes por un monto de $ 9.041.628,83; utilizándose para la selección de la muestra: i) Por significatividad económica: licitaciones públicas superiores a $200.000- se han seleccionado 5 expedientes que totalizan $ 2.503.100,49 (81% del total anual), licitaciones privadas superiores a $100.000- se han seleccionado 11 expedientes que totalizan $ 1.648.363,16 (56% del total anual) y contrataciones directas superiores a $ 50.000se han seleccionado 9 expedientes por un total de $ 2.093.688,32 (72% del total anual); ii) Por interés de auditoría: se tomaron 12 expedientes (un referido a la prestación del servicio de seguridad y el resto corresponde a adquisiciones para la Dirección Nacional del Antártico). Contrataciones en el exterior en materia de alquileres: fueron sustanciados 53 contratos por un monto de u$s 4.289.222,43 de los que se seleccionan 7 contratos por un monto de u$s 1.816.275,44 (42% del total anual, operaciones superiores a u$s150.000 anuales) LIMITACIONES EN EL ALCANCE Los expedientes Nrsº 27900/06, 47256/06 y 25648/06 ($ 322.681,70) no han podido ser analizados. El organismo informó, mediante Nota Nº 2022/07 de la Dirección de Compras y Contrataciones, que los mismos no pudieron ser localizados, situación que no varió a la fecha de finalización de las tareas de campo. NORMATIVA ANALIZADA/MARCO NORMATIVO APLICABLE DECRETOS: 436/00- 1023/01 RESOLUCIONES : 3106/99- 1941/01 MRECyC 2560/011674/03 MRECIC 1406/06 AUTORIDADES AGN Presidente, Dr. Leandro O. Despouy Auditores Generales: Dr. Vicente Brusca Dra. Vilma Castillo Dr. Francisco Fernández Dr. Oscar Lamberto Dr. Alejandro Nieva Dr. Horacio F. Pernasetti AGN Hipólito Irigoyen 1236 (C1086AAV) C.A.B.A. – Argentina Tel.: (54 11) 4124-3700 Fax: (54 11) 4124-3775 [email protected] Con relación a compras en el exterior: se han sustanciado 221 expedientes por un monto de u$s 1.212.699,67; se seleccionan 25 expedientes por un monto de u$s 774.641,63 (64 % del total anual). Las asignaciones remitidas a las representaciones argentinas en el exterior alcanzan un total de u$s 59.241.186 en el ejercicio 2006, habiendo sido alcanzadas para su análisis, los alquileres y las compras en el exterior, que totalizaron erogaciones por u$s 13.085.035,63 y u$s 15.077.026,77 respectivamente. Téngase en cuenta que para gastos en personal se remitió un total de u$s 28.822.631,06.-