f_162_11_04_02.pdf

GCIA. CONTROL DE LA
DEUDA PÚBLICA
Dto. Endeudamiento con
Organismos Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Resolución AGN 162/11
AUDITORÍA
RECURRENTE DE EEFF
Banco Internacional de
Reconstrucción y
Fomento (BIRF)/Local
OBJETO DE AUDITORÍA
Préstamo BIRF 7409 – AR
PERIODO AUDITADO
Ejercicio 2010
ORGANISMO EJECUTOR
-UCP PISMIP
- Unidad de Financiamiento
Internacional (UFI).
-(Unidades de Gestión
Provinciales (UGP).
AUTORIDADES AGN
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
SEGUNDO “PROYECTO DE INVERSIÓN
EN SALUD MATERNO-INFANTIL PROVINCIAL” (PISMIP)
Ministerio de Salud de la Nación
Unidad
Ejecutora del
Programa
Unidad
Ejecutora
Central del
Proyecto (UEC),
dependiente del
Ministerio de
Salud, con la
asistencia de la
Unidad de
Financiamiento
Internacional
(UFI). Unidades
de Gestión
Provinciales
(UGP).
Dictamen de
Auditoría
Opinión sobre la
razonabilidad de
la información:
Sujeto a lo
expuesto en el
párrafo IIAlcance
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Fecha de firma
de contrato de
préstamo
Fecha de cierre
original del
Programa
Prórrogas
otorgadas
Fuentes de
Financiamiento
vigente
Monto
Presupuestado
Programa
Monto total
desembolsado
al 31/12/10
Monto
ejecutado al
31/12/10
09/05/2007
Vencimiento
31/12/2012
Nueva fecha
cierre
--BIRF
Respaldo
Anexo II, Sección
IV, B.2 del
Convenio de
Préstamo
Respaldo
--Aporte local/
Provincial
USD
300.000.000,00
USD
37.080.590,00
USD
164.047.408,83
USD
7.425.477,34
USD
128.096.871,09
USD
3.984.901,75
SERVICIOS FINANCIEROS
Concepto
Intereses
Comisión de
Compromisos
Amortización
er
1 semestre
USD
1.390.512,78
290.663,00
2° semestre
USD
1.431.324,88
269.415,54
0,00
0,00
PRINCIPALES OBSERVACIONES
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV)
CABA – Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax : (54 11) 4124-3775
[email protected]
Contrataciones Varias: Falencias en el proceso de
contratación. Falta documentación de respaldo o está
incompleta.
Control Interno: Partidas conciliatorias de vieja data
pendientes.
Fondos Rotatorios Especiales, Capacitación, Servicios
de Consultoría y Bienes: Falta documentación de respaldo
o la documentación que sustenta las rendiciones de gastos
está incompleta.
Ejecución Fondos Locales: Sobreejecución presupuestaria
de fondos locales.
Registros Contables: Diferencias entre estados financieros
y registros contables.
Pagos por Cápita: Falencias de control en UPAPS y bases
de datos.
SALUD MATERNO-INFANTIL. OBJETIVOS DEL PROGRAMA
- Aumentar el acceso a servicios de salud básicos de madres y niños no asegurados elegibles;
- Fortalecer el marco de incentivo para la eficiencia y el enfoque en resultados entre el nivel
nacional y las Provincias Elegibles y entre la Provincias Elegibles y los prestadores de servicios
vinculando el financiamiento a:
- Los servicios que actualmente se prestan a la población objetivo.
- El logro de resultados del MCHIP (Maternal Children Insurance Health Program)
según las diez trazadoras seleccionadas de la Matriz de trazadoras.