f_001_16_02_10.pdf

GCIA. DE ENTES
REGULADORES Y
EMPRESAS
PRESTADORAS DE
SERVICIOS PÚBLICOS
Dto. Sector Infraestructura
Informe aprobado por Resolución
AGN 001/16
OBJETO DE AUDITORÍA
- Aplicación de los fondos
provenientes del Fideicomiso de
Infraestructura Hídrica (FIH) Controles de la SSRH en la ejecución
de las Obras.
PERÍODO AUDITADO
02/01/2008 al 31/12/2012.
NORMATIVA ANALIZADA/
MARCO NORMATIVO APLICABLE
Leyes
11.683, 13.064, 19.549, 22.431,
23.966, 24.156, 24.441, 24.855,
24.901, 25.414, 25.689, 25.785,
26.181.
Decretos
1759/72, 1381/01, 355/02, 357/02,
373/02, 2236/02, 1142/03, 508/04,
1861/06, 2357/08, 1640/10.
Resoluciones
AGN 145/93, 56/08,133/13
MECON 6/08,
MIV 531/01.
Fideicomiso de Infraestructura Hídrica (FIH)
Aplicación de los fondos y Controles en la ejecución de las Obras
SUBSECRETARÍA DE RECURSOS HÍDRICOS (SSRH)
Auditoría de Gestión
ACLARACIONES PREVIAS
OBSERVACIONES
En 2001 se crea el FIH por un
plazo de 30 años (Decreto 1381).
Fiduciante: el Estado Nacional.
Fiduciario: el Banco la Nación
Argentina (BNA).
 Control-Gestión
- Falta de criterios y parámetros específicos que permitieran
determinar prioridades en la selección y la ejecución de las
obras.
La (SSRH), dependiente de la
Secretaría de Obras Públicas
(SOP) del MinPlan, es la
Autoridad Hídrica Nacional.
Informes de Supervisión. Deficientes: presentan
inconsistencias y falta de integridad; no son uniformes ni
homogéneos.
Objetivos principales:
- Intervenir en el circuito operativo
de seguimiento de las actividades
inherentes al FIH.
- Evaluar y/o ejecutar los
proyectos de infraestructura de
obras hídricas, de recuperación
de tierras productivas, mitigación
de inundaciones en zonas rurales
y periurbanas y avenamiento y
protección de infraestructura en
zonas rurales y periurbanas.
- Evaluar y/o ejecutar los
proyectos de las obras de
emergencia solicitadas por las
Provincias, a financiarse con
fondos provenientes de la Tasa
de infraestructura hídrica.
AUTORIDADES AGN
Presidente
Dr. Ricardo Echegaray
Auditores Generales
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
Dr. Alejandro Nieva
AGN
Av. Rivadavia 1745
(C1086AAV)
CABA – Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
[email protected]
www.agn.gov.ar
Expedientes. Ausencia de documentación. Se incumplen
requisitos formales en el armado.
 Obras
- Atrasos significativos en la ejecución del 73,33 % de las
obras de la muestra.
- Las sucesivas alteraciones del proyecto original modificaron
los parámetros licitatorios originales, vulnerando el pie de
igualdad.
Animaná
- Inconclusa, el puente que debe conectar el Paraje San
Antonio con la ciudad de Animaná (Salta) no se había
emplazado.
- Desfase entre el avance físico real y el informado por la
Supervisión.
-Transcurrida más de la mitad del plazo otorgado a una nueva
contratista, no se evidenció trabajo en la zona.
- Deficiencias en los controles de la SSRH sobre la emisión de
los certificados 3 y 4.
- La documentación técnica y contable no se encontraba en el
Municipio.
- Debilidades administrativas.
Presa El Bolsón
- Al momento de la inspección no se estaban realizando
trabajos.
- Las obras complementarias (Acueducto Tramos I, II, III y
derivaciones) no estaban licitadas.
Sistema Rompeolas Punta Mogotes
Medidas de seguridad deficientes.
 Sistema Informático
- El Sistema de Gestión de Obras (GSOP) contenía
información imprecisa y errónea.
- Diferencias entre la información del GSOP y la del BNA.
- El GSOP contenía información inconsistente.
 Legales
- La SSRH no ha elaborado su propio digesto normativo ni
cuenta con Manuales de Organización debidamente
aprobados.
- La gestión y funciones de dos de las tres Direcciones se
desarrollan dentro de un marco precario y provisorio por no
haberse realizado designaciones formales.
- Cumplimiento de Leyes 22.431, 25.689 y 25.785.
Incumplimiento de incorporación de personal con
discapacidad.
El descargo del auditado consta en el Anexo IV al Informe de
Auditoría Res. AGN 001/16.
PLAN FEDERAL DE CONTROL DE INUNDACIONES (PFCI)
“El programa que se financia con el FIH es el Plan Federal de Control de
Inundaciones (PFCI) […] con el objetivo de ejecutar diversas obras de
infraestructura hídrica en todas las jurisdicciones del país que permitieran
disminuir la frecuencia de inundaciones, realizar un mejor manejo de los
excedentes hídricos, proteger la infraestructura vial y ferroviaria, los centros
urbanos y recuperar tierras anegadas para fines productivos” (Nota SSRH EB
970, 15-05-13).