Gesti n Corporativa al A o 2011

EVALUACIÓN
EVALUACION
FINANCIERA Y Y
PRESUPUESTAL
PRESUPUESTARIA
FINANCIERA
del
ALAlIIICierre
TRIMESTRE
Año
AÑO2011
2010
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ÍNDICE
INTRODUCCIÓN
ASPECTOS GENERALES
ENTORNO MACROECONÓMICO
HECHOS RELEVANTES
GESTIÓN FINANCIERA
GESTIÓN PRESUPUESTARIA
GESTIÓN POR EMPRESA
EMPRESAS GENERADORAS DE ENERGÍA
1. EGASA
2. EGEMSA
3. EGESUR
4. ELECTROPERÚ
5. SAN GABÁN
EMPRESAS DISTRIBUIDORAS DE ENERGÍA
6. ADINELSA
7. ELECTRO ORIENTE
8. ELECTRO SUR ESTE
9. ELECTRO UCAYALI
10. ELECTROCENTRO
11. ELECTRONOROESTE
12. ELECTRONORTE
13. ELECTRO PUNO
14. ELECTROSUR
15. HIDRANDINA
16. SEAL
EMPRESAS DE INFRAESTRUCTURA Y TRANSPORTE
17. BANMAT
18. CORPAC
19. ENAPU
20. SEDAPAL
21. SIMA IQUITOS
22. SIMA PERÚ
EMPRESAS DE HIDROCARBUROS Y REMEDIACIÓN
23. ACTIVOS MINEROS
24. PERUPETRO
EMPRESAS DIVERSAS
25. EDITORA PERÚ
26. ENACO
27. ESVICSAC
28. FAME
29. SERPOST
30. SILSA
EMPRESAS FINANCIERAS
31. BANCO DE LA NACIÓN
32. COFIDE
33. FONDO MIVIVIENDA
34. AGROBANCO
FONAFE
ESSALUD
ANEXOS
1
1
1
1
2
4
7
7
7
9
12
14
17
19
20
22
25
27
30
32
35
38
40
42
45
48
49
51
54
56
59
61
63
63
65
68
68
70
72
74
76
78
80
81
83
85
88
90
92
95
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
GLOSARIO DE ABREVIATURAS
1. AD: Acuerdo de Directorio
21. MINAG: Ministerio de Agricultura
2. BCRP: Banco Central de Reserva del Perú
22. MINDEF: Ministerio de Defensa
3. BVL: Bolsa de Valores de Lima
23. MTC: Ministerio de Transporte y Comunicaciones
4. CAF: Corporación Andina de Fomento
24. MTPE:
Empleo
Ministerio de Trabajo y Promoción del
5. CAP: Cuadro para Asignación de Personal
25. MVCS: Ministerio de Vivienda, Construcción y
Saneamiento
6. CH: Central Hidroeléctrica
26. NIIF: Normas
Financiera
7. CT: Central Térmica
Internacionales
de
Información
8. DGER: Dirección General de Electrificación Rural
9. DLeg: Decreto Legislativo
27. OSINERGMIN: Organismo Supervisor de la Inversión
en Energía y Minería
10. DS: Decreto Supremo
28. PCM: Presidencia del Consejo de Ministros
11. DU: Decreto de Urgencia
29. PROINVERSION: Agencia de Promoción de la
Inversión Privada
12. EPS: Empresa
Saneamiento
Prestadora
de
Servicios
de
13. FONAFE: Fondo Nacional de Financiamiento de la
Actividad Empresarial del Estado
30. RM: Resolución Ministerial
31. SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
32. SE: Subestación Eléctrica
14. FONAVI: Fondo Nacional de Vivienda
33. SEIN: Sistema Eléctrico Interconectado Nacional
15. FONER: Fondo para Electrificación Rural.
34. SMV: Superintendencia del Mercado de Valores
16. JICA: Japan International Cooperation Agency
35. SNIP: Sistema Nacional de Inversión Pública
17. KFW: Banco Alemán de Desarrollo
18. LT: Línea de Transmisión
36. SUNAT: Superintendencia Nacional de Administración Tributaria
19. MEF: Ministerio de Economía y Finanzas
37. TP: Terminal Portuario
20. MEM: Ministerio de Energía y Minas
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
EVALUACIÓN CONSOLIDADA DE LAS EMPRESAS BAJO EL ÁMBITO DE FONAFE
INTRODUCCIÓN
La evaluación consolidada tiene por finalidad mostrar los
resultados económicos, financieros y presupuestarios
consolidados al año 2011 de las 35 empresas de la
Corporación y de Essalud agrupadas en las siguientes
categorías:
Generadoras de electricidad: Egasa, Egemsa, Egesur,
Electroperú y San Gabán.
Distribuidoras de electricidad: Adinelsa, Electro
Oriente, Electro Sur Este, Electro Ucayali,
Electrocentro, Electronoroeste, Electronorte, Electro
Puno, Electrosur, Hidrandina y Seal.
Infraestructura y transporte: Banmat, Corpac, Enapu,
Sedapal, Sima-Iquitos y Sima-Perú.
Hidrocarburos y remediación: Activos Mineros y
Perupetro.
Diversas: Editora Perú, Enaco, Esvicsac, Fame,
Serpost y Silsa.
Financieras: Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco.
FONAFE
ESSALUD
ASPECTOS GENERALES
El Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad
Empresarial del Estado, como empresa de derecho
público adscrita al sector economía y finanzas, y en su
rol de órgano rector en materia presupuestal, tiene entre
sus funciones realizar la evaluación presupuestaria y
financiera consolidada de las empresas del Estado bajo
su ámbito, y de Essalud en su calidad de Entidad Pública
regida con las normas empresariales de FONAFE.
ENTORNO MACROECONÓMICO
Durante el año 2011, la economía peruana ha mostrado
una tendencia decreciente respecto al año anterior,
asociada a la moderación en el dinamismo de la
demanda interna, explicada principalmente por la
evolución del gasto público y en menor medida de la
inversión privada.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 6.8% inferior en 2 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2010 (8.8%).
La tasa de inflación alcanzó el 4.74%, mayor a la
registrada en el año anterior (2.08%), explicada
principalmente por el comportamiento de los
combustibles.
moneda extranjera se ubicó en 2.60%, superior respecto
al año anterior (2.14%).
Las reservas internacionales netas (RIN) alcanzaron
los US$ 48,816 MM, superior en US$ 4,711 MM a lo
registrado el mismo periodo del año anterior (US$ 44,105
MM).
La cotización promedio anual del petróleo WTI
alcanzó los US$ 95.05 por barril, aumentado en 19.7%
respecto al año 2010 (US$ 79.39 por barril).
El riesgo país al finalizar el año, medido por el spread
del EMBI+Perú, fue de 217 pbs, 60 pbs más de lo
registrado al cierre del año 2010 (157 pbs).
HECHOS RELEVANTES
Al cierre del año 2011, las inversiones-Fbk de la
Corporación FONAFE superaron los S/. 1,000 MM
orientándose principalmente a mejorar y ampliar la
infraestructura operativa de los servicios de agua
potable, saneamiento y electricidad, entre otros.
Las empresas de generación de energía eléctrica de la
Corporación FONAFE, lograron una producción de
energía de 10,097.6 GWh equivalente al 29% del total
de la producción del SEIN.
Las empresas de distribución eléctrica de la
Corporación lograron ventas a usuarios finales por
6,320 GWh, equivalente al 20% del mercado.
Logrando atender a más de 3.3 MM de clientes de su
mercado, constituido por todo el ámbito nacional con
excepción de Lima e Ica.
Mediante AD N° 001/04-2011-Electrocentro del
23.02.2011, se aprobó constituir la empresa subsidiaria
Distriluz S.A.
Electronoroeste, realizó importaciones de energía
eléctrica del Ecuador, de conformidad a lo establecido
en la RM N°266-2011-MEM/DM.
Mediante la Ley N° 29714 publicada el 19.06.2011, se
prorrogó la vigencia de la Ley 29351, que reduce los
costos laborales a los aguinaldos y gratificaciones por
fiestas patrias y navidad hasta el 31.12.2014.
Enapu, en el marco del proceso de concesiones de los
terminales portuarios conducidos por PROINVERSION,
transfirió el Terminal Norte del Terminal Portuario
Callao a la empresa APM Terminals Callao S.A.
ganadora de la concesión, la misma que inició sus
operaciones en el mes de julio de 2011.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 2.759 por dólar americano,
reflejando una apreciación del nuevo sol de 2% respecto
al año 2010 (S/. 2.825).
Electroperú, en el mes de setiembre del 2011 obtuvo el
nivel máximo A+ de los estándares internacionales del
Global Reporting Initiative – GRI, merced a su informe
de sostenibilidad 2010, logrando ser una de las
primeras empresas del Perú en obtener el máximo
nivel.
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 4.24%, superior en 126 pb. respecto al año
2010 (2.98%). Por su parte, la tasa interbancaria en
Por Ley N° 29798 publicada el 01.11.2011 se aprobó
la reestructuración del Banmat en un plazo máximo de
120 días; y dejar en suspenso los alcances de la Ley
1
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
N° 29970, relacionadas a la condonación de deudas
morosas.
y unidades de explotación; y, al registro de la Reserva de
Garantía de los proyectos de Huascacocha y Taboada.
Cofide en fecha 18.11.2011, en Junta Universal de
Accionistas aprobó la creación de una nueva clase de
acciones -Clase “C” mediante la conversión del 30% de
acciones del Estado de la clase “A”.
En Cofide, el incremento de sus activos en 5%
(S/.246.5MM), se debió principalmente al mayor saldo
registrado en la cartera de créditos.
Agrobanco por Ley N° 29812 -Ley de Presupuesto del
Sector Público para el año fiscal 2012, publicada el
09.12.2011, fue autorizada a captar recursos
financieros, líneas de crédito del exterior, fondos no
reembolsables, tecnología crediticia o de crédito, u otra
fuente de recursos para cubrir necesidades de crédito
del sector agrario.
Por DS N° 039-2011-MTC publicado el 21.12.2011 se
declararon en emergencia los servicios de Control de
Tránsito Aéreo, en el objetivo de garantizar el
transporte aéreo ante la declaración de huelga de los
controladores del transporte aéreo.
En relación a la Evaluación realizada al IV Trimestre, los
activos presentan una mínima variación (-0.04%).
Los pasivos consolidados al cierre del año 2011,
ascendieron a S/. 32,235.7 MM, 4% por encima del
obtenido al cierre del año anterior. Dichos pasivos
estuvieron explicados en un 75% por los pasivos de las
empresas financieras y el 25% restante por las no
financieras.
Pasivos Consolidados
(En MMM de S/.)
No Financieras
Financieras
24
23
GESTIÓN FINANCIERA
8
Los activos de la Corporación al cierre del año 2011,
ascendieron a S/. 54,001.8 MM, superando en 3% a los
registrados en el año 2010. En un 58% estuvieron
sustentados por los activos de las empresas financieras
y el 42% restante por los activos de las empresas no
financieras.
8
20 10
20 11
Los pasivos, al igual que en los activos estuvieron
representados en 85% por los pasivos del Banco de la
Nación (S/. 20,806.3 MM), Cofide (S/. 3,239 MM) y
Sedapal (S/. 3,123.9 MM).
Pasivos Consolidados
(Participación Porcentual)
Activos Consolidados
(En MMM de S/.)
65%
Banco de la Nación
No Fin ancieras
Cofide
Financieras
10%
Sedapal
Activos Mineros
32
30
23
Enapu
22
2010
2011
A nivel de empresas, los activos del Banco de la Nación
(S/. 22,648.2 MM), Sedapal (S/. 6,887.6 MM) y Cofide
(S/. 5,406.6 MM) conformaron el 65% del total de los
activos de la Corporación.
Activos Consolidados
(Participación Porcentual)
Banco de la Nación
42%
Sedapal
13%
Cofide
10%
Electroperú
6%
Fondo Mivivienda
6%
Activos Mineros
3%
Hidrandina
2%
Egasa
2%
Corpac
2%
Electrocentro
2%
Respecto al cierre del año 2010, la mayor variación de
los activos del Banco de la Nación en 7%
(S/.1,483.3MM), se explica principalmente por los
mayores depósitos en el BCRP, mayores préstamos al
MINDEF, Multired y Petroperú, así como mayores
Inversiones Negociables.
El incremento de los activos en Sedapal 5%
(S/.338.3MM), se debió principalmente a la incorporación
de redes de agua y alcantarillado, maquinarias, equipos
10%
4%
2%
Perupetro
2%
Electroperú
1%
Hidrandina
1%
Banmat
1%
Electrocentro
1%
Respecto al cierre del año 2010, los pasivos del Banco
de la Nación tuvieron la mayor variación (S/.1,367.1 MM)
debido principalmente a los mayores depósitos a la vista
de sus clientes en general.
Banmat registró un incremento en sus pasivos de
(S/.275.9 MM) debido principalmente al reconocimiento
de provisiones para confrontar litigios laborales y
reconocimiento de deuda con el accionista y SUNAT.
Los pasivos de Sedapal mostraron una variación de 9%
(S/. 247.8 MM), como consecuencia del incremento de
las obligaciones financieras no corrientes por la inclusión
de los intereses por el pago a FONAVI en virtud de un
Contrato de Fideicomiso, así como por las obligaciones
derivadas de los préstamos de la JICA, KFW y CAF.
En relación a la Evaluación realizada al IV Trimestre, los
pasivos presentan una mínima variación (0.75%).
El patrimonio consolidado al cierre del año 2011,
ascendió a S/. 21,766.1 MM, superando en 2% lo
obtenido durante el año 2010, de los cuales el 34% le
correspondió a las empresas financieras y el 66%
restante a las empresas no financieras.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Patrimonio Consolidado
Utilidad Neta Consolidado
(En MMM de S/.)
(Participació n Porcentual)
No Fin ancieras
Financieras
44%
Banco de la Nación
Electroperú
21%
Fondo Mivivienda
Hidrandina
Electrocentro
2011
Seal
A nivel de empresas, Sedapal (S/. 3,763.7 MM),
Electroperú (S/.3,017.9MM) y Fondo Mivivienda
(S/.3,002.6 MM) registraron en su conjunto el 45% del
patrimonio total de la Corporación.
Patrimonio Consolidado
(Particip ació n Porcentual)
17%
Sedapal
Electroperú
14%
Fon do Mivivienda
6%
Sedapal
7
7
2010
7%
Co fide
14
14
5%
4%
3%
2%
San Gabán
2%
Egasa
2%
Respecto al cierre del año 2010, el Banco de la Nación
registró un incremento de 27% (S/. 104.9 MM), que es
explicado principalmente por los mayores ingresos
financieros como producto de los mejores rendimientos
por colocación del disponible.
14%
Cofide
10%
Banco de la Nación
Por su parte, Activos Mineros presentó menores
pérdidas, al registrar un incremento de S/.33.8 MM sobre
la pérdida neta del año anterior (S/.65.7), debido a la
menor pérdida por diferencia de cambio por
endeudamiento en el periodo.
8%
Hidrandina
4%
Eg asa
4%
Corpac
4%
Egemsa
3%
Electrocentro
3%
Respecto al cierre del año 2010, el patrimonio de
Electroperú se incrementó en 20% (S/. 506.7 MM),
debido principalmente a la capitalización de sus deudas.
Electroperú tuvo un incremento de 9% (S/. 19.5 MM),
debido principalmente a los menores gastos en la
compra de combustible realizados en el periodo.
El Banco de la Nación incrementó su patrimonio en 7%
(S/. 116.2 MM) principalmente por el mayor resultado
neto del ejercicio.
Por otro lado, cabe resaltar las regalías transferidas de
Perupetro al Tesoro Público al cierre del año 2011 por
S/. 2,948.1 MM, fueron superiores en 54% respecto al
año 2010, como consecuencia de mayores precios de
hidrocarburos y de los mayores niveles de producción de
gas natural registrados.
En el caso del Fondo Mivivienda, el incrementó del
patrimonio en 3% (S/. 93.3 MM) se debió a la
capitalización y traslado a reservas de los resultados
acumulados del ejercicio 2010.
En relación a la Evaluación realizada al IV Trimestre, el
patrimonio presenta una mínima variación (-1%).
La utilidad neta consolidada al cierre del año 2011
ascendió a S/. 1,116.7 MM, siendo mayor en 17% a la
registrada el año anterior, debido principalmente a los
mayores resultados obtenidos por el Banco de la Nación,
Activos Mineros y Electroperú.
Utilidad Neta Consolidada y Regalías
(En MM de S/.)
Con respecto al resultado de la gestión financiera al
cierre del año 2011, medida a través de los principales
índices, se debe señalar que el Índice de liquidez se
redujo en 6% debido principalmente a las mayores
obligaciones derivadas del incremento de las regalías
transferidas al Tesoro Público por Perupetro
(S/.1,029MM) y del incremento del pasivo corriente del
Banco de la Nación (S/.1,371.5 MM); en tanto, el Índice
de solvencia aumentó en 3% debido al incremento del
pasivo total del Banco de la Nación (S/. 1,367.1 MM)
como consecuencia de los mayores depósitos a la vista
de sus clientes en general.
Ratios Financieros
No Financieras
Financieras
2011
Var.
Liquidez
1.33
1.25
-5.6%
Solvencia
2010
1.44
1.48
2.7%
Regalías
2,948
1,919
447
510
2010
466
651
2011
Cabe mencionar que las empresas financieras
contribuyeron en el 58% de las utilidades obtenidas, y las
empresas no financieras en el 42% restante, destacando
la participación del Banco de la Nación (S/. 486.7 MM),
Electroperú (S/. 229 MM) y el Fondo Mivivienda
(S/.83MM), que en su conjunto contribuyeron en el 72%
del total de utilidades netas consolidadas obtenidas.
En relación a la Evaluación realizada al IV Trimestre, la
utilidad neta presenta una variación del -4%, que es
explicada principalmente por Banco de la Nación, como
consecuencia de mayores gastos administrativos.
A nivel sectorial
Con respecto a los activos consolidados por sector, la
mayor participación (52%) le correspondió a las
empresas adscritas al sector economía y finanzas,
explicado principalmente por el incremento de las
colocaciones por parte de Banco de la Nación. Le
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
siguieron en importancia las empresas del sector energía
y minas, vivienda y transporte con una participación del
25%, 18%, y 3% respectivamente. Las empresas
adscritas a los sectores agricultura, defensa, trabajo y
PCM, alcanzaron una participación en conjunto del 2%.
Pasivos Consolidados por Sector
(En MMM de S/.)
24.0
22.5
Activos Consolidados por Sector
(Participación Porcentual)
4.4
3.1
0.3
0.7
3.7
2010
OTROS
1.7%
MTC
2.9%
MEF
MEF
52.0%
MVCS
18.8%
MEM
24.7%
Cabe resaltar que los activos del sector economía y
finanzas son los que más se han incrementado en
relación al cierre del año 2010 (S/. 1.7 MMM);
siguiéndole, el sector de vivienda (S/. 0.4 MMM).
Activos Consolidados por Sector
(En MMM de S/.)
28.1
26.3
13.3
13.3
9.7
2.1
0.9
2010
MEF
10.2
1.6
0.9
2011
MEM
MVCS
MTC
Pasivos Consolidados por Sector
(Participación Porcentual)
OTROS
0.9%
0.6
0.3
MEM
MVCS
MTC
OTROS
Las utilidades netas consolidadas por sector
muestran al sector economía y finanzas como el más
rentable con una incidencia del 50% de participación
debido a los rendimientos del Banco de la Nación. Le
siguió en importancia el sector energía y minas con el
40%, dado los mejores resultados obtenidos por
Electroperú en la generación de energía; el sector
vivienda registró una participación de 11% siendo el
Fondo Mivivienda la empresa más importante, y
finalmente los sectores de agricultura, defensa, trabajo y
PCM alcanzaron a registrar una participación del 3% en
su conjunto.
Sin embargo, es preciso señalar que el sector de
transporte registró una participación negativa del 4%, por
las pérdidas obtenidas por Enapu como consecuencia de
los menores ingresos por ventas debido a la concesión
del Terminal Norte del Terminal Portuario Callao.
OTROS
En cuanto a los pasivos consolidados por sector, las
empresas adscritas al sector economía y finanzas
representaron el 75%, resaltando Banco de la Nación por
sus mayores obligaciones financieras; el sector energía y
minas registró una participación de 12% impulsada
principalmente por Activos Mineros debido a la
reexpresión de la deuda con el JICA y Perupetro por
obligaciones asociadas de los contratos por
hidrocarburos; el MVCS tuvo una participación de 10% y
finalmente los sectores de agricultura, defensa, trabajo,
transporte y PCM alcanzaron a registrar una
participación del 3% en su conjunto.
MTC
1.8%
3.6
2011
MEF
74.6%
Utilidad Neta Consolidada por Sector
(Participación Porcentual)
MEF, 50.0%
OTROS, 3.5%
MTC, -4.4%
MVCS, 11.4%
MEM, 39.4%
Cabe resaltar que el sector que ha obtenido mayores
utilidades respecto al cierre del año 2010 ha sido el de
economía y finanzas con un incremento de S/.116.7 MM;
siguiéndole los sectores de energía y minas con S/.105.1
MM y agricultura con S/. 5.5 MM.
Utilidad Neta Consolidada por Sector
(En MM de S/.)
MVCS
11.2%
MEM
11.5%
442
559
335
126
Cabe señalar que el mayor crecimiento de los pasivos
respecto al cierre del año 2010 corresponde a las
empresas adscritas al sector economía y fianzas
(S/.1.6MMM), seguidas por las del sector vivienda
(S/.0.5MMM).
16
440
38
127
2010
MEF
2011
MEM
MVCS
MTC
39
-49
OTROS
GESTIÓN PRESUPUESTARIA
El resultado económico del conjunto de empresas
alcanzó S/. 1,800.2 MM, superior en S/. 852 MM a la
meta presupuestada, explicado principalmente por los
mayores ingresos operativos en S/. 306.6 MM y los
retrasos en la ejecución de los programas de inversión
de las empresas en S/. 393 MM.
-4-
Corporación FONAFE
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En MM de S/.)
Marco
Ejecución
Rubros
2011
2011
INGRESOS
15,749.0
16,055.6
EGRESOS
7,562.9
7,432.5
RESULTADO DE OPERACIÓN
8,186.1
8,623.1
II GASTOS DE CAPITAL
1,799.4
1,238.2
III INGRESOS DE CAPITAL
243.5
226.4
IV TRANSFERENCIAS NETAS
-5,681.9
-5,811.2
RESULTADO ECONÓMICO
948.2
1,800.2
FINANCIAMIENTO NETO
94.9
-108.9
SUPERAVIT DE EJERCICIOS ANTERIORES 307.9
78.2
SALDO FINAL
1,351.0
1,769.5
GIP TOTAL
2,040.0
1,954.3
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Ingresos Operativos por Sector
(En MM de S/.)
Nivel
Ejecución %
102
98
105
69
93
102
190
-115
25
131
96
Los ingresos operativos (S/. 16,055.6 MM), al cierre del
2011, tuvieron una ejecución del 102% de su meta
prevista, como consecuencia de los mayores ingresos
registrados por el Banco de la Nación, Perupetro e
Hidrandina.
El Banco de la Nación, registró un incremento de
S/.81.5MM explicado principalmente por los mayores
ingresos por diferencia de cambio por operaciones Spot
ME y por intereses por disponibles; así como por los
mayores ingresos percibidos por la comisión del servicio
de tesorería dada al Estado.
En el caso del Perupetro, los mayores ingresos en
S/. 53 MM se debieron principalmente a los mayores
niveles de producción fiscalizada de gas natural.
El incremento de los ingresos de Hidrandina (S/.41.2MM)
se debió al incremento de la facturación por venta de
energía y los mayores ingresos por servicios
complementarios como peaje por el uso de los sistemas
de transmisión y servicios de mantenimiento de
instalaciones facturado a terceros.
En relación a la incidencia por empresas resaltan,
Perupetro, Banco de la Nación, Sedapal y Electroperú;
las cuales representaron el 45%, 11%, 8% y 6% del total
de los ingresos obtenidos al periodo, respectivamente.
10,773 10,959
Marco
Ejecución
MEM
7,107
Electroperú
Hidrandina
460
501
550
MTC
303 302
351
MINDEF
340
MINTRA
113
114
PCM
53
54
MINAG
Los egresos operativos (S/. 7,432.5 MM) al cierre del
2011 fueron inferiores en 2% respecto al marco previsto,
explicados principalmente por el comportamiento de las
empresas Electroperú, Banco de la Nación y Electro
Oriente que ejecutaron por debajo de sus marcos
previstos.
La menor ejecución de Electroperú (S/. 96.3 MM), en
razón a la menor compra de energía y potencia por la
finalización de contratos y por menores gastos realizados
por generación adicional en relación a lo estimado.
En el Banco de la Nación, la menor ejecución de
S/.32MM respecto a su presupuesto, se debió a los
menores gastos incurridos en jubilaciones, pensiones,
mantenimiento, reparaciones, publicidad y publicaciones.
Por otro lado, Electro Oriente registró una menor
ejecución de S/. 21.8 MM respecto de su meta prevista,
por la postergación de la buena pro de varios procesos
de adquisición de bienes y servicios de mantenimiento y
reparación.
En relación a la incidencia de las empresas en los
egresos, se debe destacar la participación de Perupetro,
Banco de la Nación y Sedapal que tuvieron un nivel de
representación del 19%, 14% y 11%, respectivamente.
1,429
1,414
Perupetro
1,057
1,025
796
778
Sedapal
1,280
1,272
866
905
547
MVCS
Banco de la
Nación
1,598
1,680
Sedapal
1,512
Egresos Operativos - Principales Empresas
(En MM de S/.)
7,054
Banco de la
Nación
MEF
1,498
En relación a la Evaluación realizada al IV Trimestre, los
ingresos operativos presentan una variación de -0.06%,
explicada principalmente por los menores ingresos
percibidos por Esvicsac.
Ingresos Operativos - Principales Empresas
(En MM de S/.)
Perupetro
2,226
2,109
545
449
Electroperu
Marco
Ejecución
A nivel sectorial, las empresas adscritas al sector
energía y minas sustentaron el 68% de los ingresos
operativos, ascendiendo éstos a S/. 10,958.5 MM; le
siguieron las empresas del sector economía y finanzas
con una participación de 14% (2,225.8) y el sector
vivienda con una participación del 9% (1,511.8);
finalmente, los demás sectores en conjunto logran
alcanzar el 9% del total.
Marco
Ejecución
359
383
Hidrandina
A nivel sectorial, las empresas del sector de energía y
minas son las de mayor importancia al participar con el
56% (S/. 4,138.2 MM) de los egresos operativos, le
siguieron las empresas del sector economía y finanzas
con una participación de 17% (S/. 1,261.7 MM) y las del
sector vivienda con 12% (S/.861.7 MM); finalmente, los
demás sectores en suma logran alcanzar el 15% del
total.
Egresos Operativos por Sector
(En MM de S/.)
559
4,138
Marco
Ejecución
2,016 1,260
892 862
MEF
MEM
MVCS
510 491
259 267
MTC
MINAG
136 124
MINDEF
77
70
MINTRA
31
31
PCM
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
En relación a la Evaluación realizada al IV Trimestre, los
egresos operativos presentan una variación de 0.3%,
explicadas principalmente por Electro Oriente y Banco de
la Nación.
Los gastos de personal del holding alcanzaron los
S/. 1,606.1 MM, equivalentes al 96% de la meta prevista,
los mismos que estuvieron destinados principalmente en
66% al pago de sueldos y salarios; y en un 14% al pago
de jubilaciones y pensiones.
La fuerza laboral del holding alcanzó a 23,040
trabajadores, entre personal de planilla, locadores y
servicios de terceros. Asimismo, se registró 8,370
pensionistas y 1,030 practicantes.
Personal
(En Número)
Servicios de
Tercrero 4,454,
19%
Locadores
1,754, 8%
En cuanto al personal en planilla, es importante indicar
que el 25% de esta población se encuentra laborando en
el Banco de la Nación; 14% en Sedapal y 13% en
Serpost.
Personal en Planilla
(Número)
Banco de la Nación
4,128
2,278
Serpost
2,163
Sima Perú
1,443
Corpac
1,330
Enapu
Hidrandina
570
371
Banmat
351
Editora Perú
338
Electro Oriente
332
Principales Inversiones Fbk
(En MM de S/.)
Em presa
Nivel
Ejecución %
Lote 6 - Obras Complementarias - Planta Huachipa
99.8
97.3
98%
Sedapal
Inst. Sist. Ag. Pot. y Alc. del Esq. Oquendo Sta Rosa y el Naranjal
(Sect.251,252,256 y 257) Sn Martin de Porras y Callao
76.8
79.6
104%
Sedapal
Amp. y Mej. Sist. Ag. Pot. y Alc. del Esq. Pariachi, la Gloria, Sn Juan,
Horacio Zevallos y Anxs - Ate Vitarte
Sedapal
Planta de Huachipa
Corpac S.A.
77.1
77.5
100%
100.1
72.8
73%
Automatización y Modernización de Serv. Tránsito Aéreo-Red de Radares
Vigilancia Aérea
55.2
39.6
72%
Egemsa
Segunda Fase Rehabilitación C.H. Machupicchu
98.3
37.9
39%
Enapu S.A.
Rehabilitación del T.P. Gral. Sn Martín
24.0
24.0
100%
Banco De La
Nacion
Mobiliario y Equipo
31.3
22.4
71%
Sedapal
Ampl. y Mej. Sist. Ag. Pot. Alc. del Esq. Paraiso Alto Sector 308
22.9
22.3
97%
Sedapal
Amp. y Mej. Sist. Ag. Pot. y Alc del Esq. Delicias de Villa y Anxs - Chorrillos
19.5
17.9
92%
605.1
491.3
81%
Otros Proyectos
851.7
572.4
67%
Total
1,456.7
1,063.7
73%
Las empresas con mayor ejecución fueron:
Sedapal, con la construcción de la Planta de
tratamiento de agua de Huachipa y sus obras
complementarias por S/. 72.8 MM y S/. 97.3 MM
respectivamente, así como diversas obras de
mejoramiento de agua potable y alcantarillado con una
ejecución de S/. 197.3 MM.
Corpac, con el proyecto de automatización y
modernización de los servicios de tránsito aéreo por S/.
39.6 MM
Egemsa, con segunda fase rehabilitación C.H.
Machupicchu por S/. 37.9 MM.
Enapu, con la rehabilitación del terminal portuario
General San Martín por S/. 24 MM.
Electronorte, con la ampliación de los sistemas de
transmisión por S/. 17.6 MM y la ampliación de redes
por S/. 9.9 MM.
Hidrandina, con la ampliación de redes por S/. 12.2
MM y la ampliación de sistemas de transmisión por
S/.7.8 MM.
Electrocentro, con la ampliación de los sistemas de
transmisión por S/. 11.7 MM y la ampliación de redes
por S/. 10.6 MM.
Principales Empresas
(En MM de S/.)
3,528
Sedapal
Corpac
Los gastos destinados al pago de jubilaciones y
pensiones de S/. 228.9 MM se concentraron en el Banco
de la Nación (83%) y Enapu (10%).
Egemsa
Electronorte
Hidrandina
Pensionistas
(En Número)
Otros, 282, 3%
Ejecución
2011
Sedapal
Presupuesto de Inversiones Fbk
Otros
Electroperú,
169, 2%
Marco
2011
Descripción
Sub Total
Planilla
16,832, 73%
Sedapal
Es de señalar que los gastos de capital en el 86%
estuvieron sustentados por los programas de
inversiones – Fbk (S/. 1,063.7 MM), los mismos que
registraron un nivel de ejecución del 73%.
Banco de la
Nación, 6,083,
73%
Sedapal, 199,
2%
Enapu, 1,637,
20%
511
589
121
72
41
109
55
41
40
Marco
93
Ejecución
A nivel sectorial, las empresas del sector vivienda
ejecutaron las mayores inversiones (S/. 512.8 MM) con
una participación del 48%; luego las empresas del sector
energía y minas con una participación de 35%
(S/.374.4MM), el sector transporte con una participación
de 11% (S/. 111.3 MM) y los demás sectores con el 6%
de participación.
La ejecución de los gastos de capital al cierre del año
2011 (S/. 1,238.2 MM) alcanzaron un nivel de ejecución
del 69% de su marco previsto.
-6-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Presupuesto de Inversiones Fbk por Sector
(En MM de S/.)
debido a la mayor producción generada por el resto de
empresas.
617
592
513
Marco
374
MVCS
MEM
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
Ejecución
162
111
MTC
61
43
MEF
19
17
3
MINDEF
2
1
PCM
2
1
MINAG
2
MINTRA
GESTIÓN POR EMPRESA
EMPRESAS GENERADORAS DE ENERGÍA
804
899
759
871
777
881
762
874
816
889
802
877
756
848
791
853
769 807
813
820
748
714
857
804
Dic
Nov
Oct
Set
Ago
Jul
Jun
May
Abr
Mar
Feb
Ene
-
250
500
2010
Al cierre del año 2011, las empresas de generación
eléctrica adscritas al SEIN han logrado una producción
de 35,217.1 GWh, del cual el 58% (20,403.8 GWh)
provienen de centrales hidroeléctricas y el 42% (14,813.3
GWh) restantes de térmicas. Cabe precisar que el mayor
aporte de las inversiones privadas se registra en
centrales térmicas dado el menor monto de inversión
para la construcción de este tipo de centrales luego de la
aparición en el mercado del gas natural.
Producción por Tipo de Inversión
(En GWh)
TERMICA
14,317
HIDRAULICA
497
10,758
9,646
PRIVADA
PUBLICA
Durante el año 2011 se han producido 2,791.4 GWh más
que al cierre del año 2010, principalmente por mayores
precipitaciones pluviales presentadas en el periodo.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
2,860
3,093
2,764
2,977
2,785
3,015
2,668 2,903
2,722
2,980
2,703 2,927
2,665 2,892
2,714
2,968
2,643
2,858
2,768
2,468 2,699 2,997
2,665 2,908
Dic
Nov
Oct
Set
Ago
Jul
Jun
May
Abr
Mar
Feb
Ene
-
500
1,000
1,500
2,000
2010
2,500
3,000
La Empresa
Es una empresa pública de derecho privado de
propiedad de la Corporación FONAFE, fue constituida
como sociedad anónima el 15 de marzo de 1994.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación de energía eléctrica de acuerdo a lo
dispuesto en la legislación vigente. Para ello, podrá
realizar todos los actos y operaciones civiles, industriales
y/o comerciales relacionadas con el objeto social
principal, así como asociarse con otras entidades.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Operaciones
Egasa cuenta con las Centrales Hidroeléctricas Charcani
I, II, III, IV, V, VI, además, de las Centrales Térmicas de
Chilina, Mollendo y Pisco, las que le permiten alcanzar
una potencia instalada de 332.1 MW y una potencia
efectiva de 324.2 MW.
Energía
(GWh)
1,373.5 1,328.6
1,335.7 1,339.7
0.0
Producción
Distribución de la Energía Producida
(Participación %)
Egasa
13%
Electroperú
70%
Eg emsa
7%
San Gabán
8%
Egesur
2%
Además, respecto al año anterior, la energía producida
fue superior en 604.9 GWh a pesar de los siniestros en
las instalaciones de Egemsa, San Gabán y Egasa,
1,000
1. EGASA
2011
Por su parte, al cierre del año 2011, las empresas de
generación de energía eléctrica bajo el ámbito de
FONAFE, han tenido una producción de 10,097.6 GWh
equivalente al 29% del total de la producción del SEIN,
en donde Electroperú tuvo una participación de 70%
respecto al total generado.
750
2011
Venta
Marco
39.5
Compra
Ejecución
Al cierre del 2011, la producción de energía de Egasa
ascendió a 1,328.6 GWh, cubriendo el 97% de lo
programado, debido principalmente al siniestro ocurrido
en la CT de Mollendo.
La producción de Egasa representó el 13% de la energía
generada por las empresas de la Corporación FONAFE y
el 4% de la energía distribuida por el SEIN.
-7-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
depreciación del activo fijo por la incorporación de las
represas en el ejercicio anterior.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Regulado
62%
Spot - COES
11%
Activos
(En MM de S/.)
881
860
Libre
27%
Por otro lado, el volumen de venta de energía alcanzó
1,339.7 GWh, ligeramente superior al 100% del marco
modificado, por la mayor demanda de Luz del Sur.
131
123
2010
2011
No Corriente
Corriente
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 95%, siendo los
indicadores con menor ejecución los siguientes:
Variación del Margen Bruto (69%), debido a que si bien
los ingresos se han incrementado, este no ha sido
suficiente en relación al incremento de los costos
asociados a la producción térmica.
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo (CBGC) (75%), debido a que no se llevaron
a cabo las sesiones de directorio programadas, por falta
de quorum, lo cual ha impedido la culminación de
actividades programadas en el último trimestre del año.
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
2011
EJECUCION
2011
Porcentaje
2.51
2.72
100.00%
Rentabilidad sobre la Inversión – ROI
Porcentaje
2.22
2.42
100.00%
Solvencia (1)
Porcentaje
11.79
11.54
97.88%
Liquidez – Prueba Ácida
Porcentaje
254.48
320.98
100.00%
Variación del Margen Bruto
Porcentaje
4.73
3.26
68.92%
Gasto Administrativo - Producción
S/. / MWh
9.46
6.87
100.00%
Cumplimiento del Programa de Resposabilidad
Social Empresarial
Porcentaje
100.00
108.00
100.00%
Grado de Cumplimiento de la Directiva de
Transparencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Cumplimiento con el Programa de Proyectos de
Inversión
Porcentaje
100.00
83.03
83.03%
Cumplimiento con el Programa de Gastos No
Ligados a Proyectos
Porcentaje
100.00
97.91
97.91%
Implementación del Sistema de Control Interno –
COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
75.00
75.00%
Número
100.00
107.78
100.00%
65.00
66.50
Clima laboral
Porcentaje
Actividades para reforzar los valores de la
Empresa
Porcentaje
100.00
100.00
TOTAL CUMPLIMIENTO
El patrimonio (S/. 861.5 MM) disminuyó ligeramente
respecto del mismo periodo del 2010, debido a los
menores resultados acumulados en comparación con el
año anterior.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
862
865
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial – ROE
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Los pasivos (S/. 129.6 MM) disminuyeron en 7%
respecto del mismo periodo del año 2010, en razón que
en el año 2010 se tenían facturas pendientes de pago
por el traslado de las turbinas de Mollendo a Pisco, las
mismas que han sido canceladas en el año 2011.
100.00%
100.00%
94.8%
Hechos Relevantes
El comportamiento hídrico fue favorable durante el
año, lo cual permitió represar hasta el límite de la
capacidad de todas las represas pertenecientes a la
cuenca del río Chili.
Mediante RM N° 321-2011-MEM/DM de fecha
11.07.2011, el MEM autorizó las adquisiciones y
contrataciones necesarias para el completo
restablecimiento de la CT de Mollendo, para el
abastecimiento seguro y oportuno de energía eléctrica
al SEIN, ante el siniestro ocurrido.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/. 991.2 MM)
disminuyeron en 1% debido principalmente a una mayor
99
41
30
2010
99
2011
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 173.7 MM) aumentaron en 29%
respecto del mismo periodo del 2010, originado
principalmente por las mayores ventas realizadas a Luz
del Sur.
Los costos de ventas (S/. 135.8 MM) aumentaron en
25% respecto del mismo periodo del 2010, en razón del
incremento en la compra de energía por las mayores
ventas realizadas a Luz del Sur.
La utilidad neta (S/. 23.3 MM) se incrementó en 24%
respecto del mismo periodo del 2010, debido
principalmente a mayores ingresos por venta de energía
hidráulica.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
178
138
27
19
2010
Ingresos
31
23
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
El saldo final de caja (S/. 55.3 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 84% respecto al marco, como
consecuencia del menor margen operativo.
-8-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Población Laboral EGASA
(En Número)
Locadores
8
Planilla
131
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
3.023
4.343
↑
Solvencia
0.162
0.150
↓
Servicios
deTerceros
4
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 182.1 MM) fueron
inferiores en 5% en relación a su marco, explicado
principalmente por la salida de operación de la CT de
Mollendo, debido al siniestro ocurrido.
Como se puede observar, respecto al año anterior, al
cierre del 2011 se han incrementado en tres plazas la
planilla de la empresa.
Planilla
(En número)
130
126
130
128
131
2009
2010
2011
En relación al año 2010, se incrementaron en 17%,
debido a los mayores ingresos por venta de energía.
En relación al IV Trimestre del 2011, éstos aumentan en
0.1%.
Los egresos operativos (S/. 119.6 MM) fueron
superiores en 5% con respecto a su marco, en razón al
mayor desembolso originado por el transporte de gas
para el funcionamiento de la CT Pisco.
2007
2008
Información Operativa
RUBROS
En relación al año 2010, se incrementaron en 31%
debido a los mayores gastos por compra de energía y
transmisión.
ENERGÍA GENERADA
Los gastos de capital (S/. 24.7 MM) se ejecutaron en
98% con relación a lo presupuestado, debido a las
demoras ocurridas en la realización del servicio para el
mejoramiento de la cámara de carga de la CT de Pisco y
por la adquisición de equipos para el mantenimiento
predictivo de dicha central.
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
MWh
895,763
1,373,507
Hidraúlica
MWh
780,025
999,999
997,934
Térmica
MWh
115,739
373,508
330,648
CONSUMO PROPIO
MWh
7,882
11,379
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
MWh
21,974
0
39,495
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
MWh
15,091
26,379
21,899
894,765
1,335,749
1,339,651
VENTA DE ENERGÍA
En relación al IV Trimestre del 2011, éstos disminuyen
en 1%.
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
1,328,581
6,526
Mercado Regulado
MWh
449,011
490,977
832,027
Mercado Libre
MWh
377,229
461,558
362,030
Mercado Spot - COES
MWh
68,525
383,215
145,594
POTENCIA INSTALADA
MWh
332.14
332.14
332.14
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
MWh
324.17
324.17
324.17
128
136
131
Planilla
Número
Gerentes
Número
5
5
Ejecutivos
Número
24
26
25
Prof esionales
Número
8
11
10
4
Técnicos
Número
67
65
Administrativos
Número
28
27
27
Número
14
12
8
Número
2
22
4
Número
2
22
4
Locación de Servicios
Servicios de Te rceros
Personal de Services
Pens ionis tas
Número
63
0
0
0
Practicantes ( Incluye Serum , Ses igras )
Número
10
22
10
TOTAL
Número
154
192
153
2. EGEMSA
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
40.3
La Empresa
37.1
25.2
2010
24.7
2011
Presupuestado
Es una empresa pública de derecho privado de
propiedad de la Corporación FONAFE, fue constituida
como sociedad anónima el 7 de Abril de 1994.
Su objeto es prestar servicio de generación eléctrica.
Ejecutado
El resultado económico (S/. 37.9 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 73% respecto al marco aprobado, como
consecuencia del menor margen operativo.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 15.9 MM)
alcanzó un nivel de ejecución ascendente a 95%, debido
a la demora en el cierre del proceso de negociación
colectiva 2011.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Operaciones
Egemsa cuenta con la CH Machupicchu y la CT
Dolorespata; las que le permiten alcanzar una potencia
-9-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
instalada de 106.1 MW y una potencia efectiva de 100.3
MW.
Energía
(GWh)
689.7 743.1
862.0
697.8
47.8
Producción
Venta
Marco
146.7
Compra
Ejecución
Al cierre del 2011, la producción de energía de Egemsa
ascendió a 743.1 GWh, el mismo que representa el
108% de lo previsto, debido al incremento de las
precipitaciones pluviales. Asimismo, cabe precisar que la
producción de Egemsa participó con el 7% de la energía
generada por las empresas de la Corporación FONAFE y
el 2% de la energía distribuida por el SEIN.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Libre
44%
Regulado
56%
Por otro lado, el volumen de venta de la energía
ascendió a 862 GWh, logrando superar a lo previsto en
24% gracias a las compras realizadas de 146.7 GWh al
COES, con el objetivo de atender la mayor demanda de
la empresa Electro Sur Este.
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 75%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
Solvencia (24%), debido a que durante el periodo no se
llegó a desembolsar el préstamo previsto para el
proyecto “Obras de Rehabilitación Segunda Fase CH
Machupicchu” y por lo tanto las cuentas por pagar aún se
mantienen provisionadas.
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
2011
EJECUCION
2011
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Porcentaje
0.18
2.69
100.00%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
0.14
2.54
100.00%
Solvencia (1)
Porcentaje
7.30
1.72
23.56%
Liquidez - Prueba Ácida
Porcentaje
3.30
3.42
100.00%
Variación del Margen Bruto
Porcentaje
-0.08
-0.25
0.00%
Gasto Administrativo - Producción
S/. / MWh
11.87
8.48
100.00%
Cumplimiento del Programa de Resposabilidad
Social Empresarial
Porcentaje
20.00
17.60
88.00%
Grado de Cumplimiento de la Directiva de
Transparencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Cumplimiento con el Programa de Proyectos de
Inversión
Porcentaje
80.00
38.61
48.26%
Cumplimiento con el Programa de Gastos No
Ligados a Proyectos
Porcentaje
75.00
33.72
44.96%
Implementación del Sistema de Control Interno COSO
Porcentaje
24.00
8.24
34.33%
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo - CBGC
Porcentaje
20.00
25.00
100.00%
100.00%
Cumplimiento del Programa de Capacitación.
Número
100.00
103.13
Clima Laboral
Porcentaje
65.00
54.47
83.80%
Actividades para reforzar los valores de la
empresa
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
74.9%
Hechos Relevantes
Mediante AD N° 001-2011/013-FONAFE de fecha
20.04.2011, el Directorio de FONAFE autoriza la
suscripción de un contrato de mutuo con Egemsa por
un monto de hasta USD 91.5 MM, para el
financiamiento de “Obras del Proyecto II Fase de la
Rehabilitación de la CH Machupicchu”.
En sesión de Directorio de Egemsa, de fecha
01.08.2011, se acuerda autorizar la suscripción del
Contrato de Concesión N° 380-2011 para la
generación de energía en la CH Santa Teresa.
Evaluación Financiera
Los activos (S/. 696.8 MM) se incrementaron en 2%
respecto al mismo periodo al año 2010, debido al
incremento en inmuebles, maquinaria y equipo, como
resultado de la construcción de “Obras del Proyecto II
Fase de la Rehabilitación de la CH Machupicchu”.
Activos
621
65
635
(En MM de S/.)
62
2010
2011
Corriente
Variación del Margen Bruto (32%), debido a la mayor
compra de energía eléctrica del mercado spot, para
atender el exceso de demanda del cliente Electro Sur
Este.
UNIDAD DE
MEDIDA
Rentabilidad patrimonial ROE
No Corriente
Los pasivos (S/. 27.3 MM) se redujeron en 5% respecto
al mismo periodo del año 2010, en razón de la menor
ejecución en el rubro impuesto a la renta diferido, como
consecuencia de la amortización que se realiza cada
mes como pago a cuenta.
El patrimonio (S/. 669.6 MM) se incremementó en 2%
respecto al mismo periodo del año 2010, debido a los
mayores resultados del ejercicio.
- 10 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Los egresos operativos (S/. 70.3 MM) presentaron un
nivel de ejecución de 83%, debido a la menor compra de
energía; asi como por la menor ejecución de los gastos
de personal principalmente por menores gastos en
refrigerio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
670
657
12
16
17
2010
En relación al año 2010, disminuye en
principalmente por la menor compra de energía.
12
2011
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 116.8 MM) aumentaron en 13%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido
principalmente a la mayor venta de energía a Electro
Sur Este.
Los costos de ventas (S/. 84.9 MM) aumentaron en 6%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido
principalmente a la mayor compra de energía.
En cuanto a la información reportada al IV Trimestre del
2011, cabe señalar, que ésta se incrementó en 2% por
un ajuste en la compra de energía, y en el servicio de
transporte y almacenamiento, así como por pagos
realizados por compensación de transmisión por la
mayor venta a Electro Sur Este.
Los gastos de capital (S/. 41.5 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 38%, en razón a la reprogramación de la
ejecución de “Obras del Proyecto II Fase de la
Rehabilitación de la CH Machupicchu”.
La utilidad neta (S/. 17.7 MM) se incrementó en 38%
respecto al mismo periodo del año anterior, como
resultado de los mayores ingresos generados en el
periodo.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
108.8
58.5
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
41.5
117
22.9
104
2010
2011
Presupuestado
16
2010
Ingresos
26
13
Utilidad Operativa
Ejecutado
18
2011
Utilidad Neta
El saldo final de caja (S/. 29.2 MM) tuvo un nivel de
ejecución por encima del 100%, debido principalmente a
los mayores ingresos por venta de energía a Electro Sur
Este y a menores gastos de capital.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
El resultado económico (S/. 7.5 MM) tuvo un nivel de
ejecución de S/. 85.5 MM por encima de lo
presupuestado ( - S/. 78.1 MM), como consecuencia de
la reprogramación de gastos de “Obras del Proyecto II
Fase de la Rehabilitación de la CH Machupicchu”.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 11.7 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 92%, debido
principalmente a la menor ejecución de los gastos por
refrigerio, y a la reprogramación de consultorías.
Población Laboral EGEMSA
(En Número)
Ratios Financieros
2010
2%,
2011
Var.
Liquidez
5.401
3.945
↓
Solvencia
0.044
0.041
↓
Planilla
96
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 119.3 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 103%, explicado principalmente por
la mayor venta a Electro Sur Este.
Siendo éste también, el principal factor para que los
ingresos operativos respecto al año anterior, se
incrementen en 4%.
Servicios
deTerceros
48
Asimismo, como se puede observar en el siguiente
gráfico, el número de trabajadores en planilla se
incrementó en 14 durante el año 2011.
En relación al IV Trimestre del 2011, éstos disminuyen
en 0.2%.
- 11 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Planilla
Energía
(GWh)
(En número)
275.2 270.8
203.1 193.8
96
79
77
83
82
81.3
Producción
Venta
Marco
2007
2008
2009
2010
2011
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
MWh
722,375
689,725
743,096
Hidraúlica
MWh
722,011
688,725
743,092
Térmica
MWh
365
1,000
CONSUMO PROPIO
MWh
6,096
5,139
6,936
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
MWh
93,831
47,769
146,680
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
MWh
VENTA DE ENERGÍA
4
28,056
34,568
20,436
MWh
782,055
697,787
862,004
Mercado Regulado
MWh
408,838
281,927
479,853
Mercado Libre
MWh
372,330
398,470
382,151
MWh
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
MWh
886
106.1
17,390
106.1
0
106.1
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
MWh
100.3
100.3
100.3
Planilla
Número
82
84
85.9
Compra
Ejecución
Al cierre del 2011, la producción de energía de Egesur
ascendió a 193.8 GWh, logrando cubrir el 95% de lo
previsto, debido principalmente a que en la CH Aricota II
se desarrolló el mantenimiento preventivo programado.
Asimismo, la producción de Egesur representó el 2% de
la energía generada por las empresas de la Corporación
FONAFE y el 0.6% de la energía distribuida por el SEIN.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Libre
42%
96
Gerentes
Número
7
7
8
Ejecutivos
Número
15
15
15
Prof esionales
Número
27
29
33
Técnicos
Número
25
24
35
Administrativos
Número
8
9
5
6
0
Locación de Servicios
Número
Servicios de Te rceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Número
Número
Número
62
12
58
14
48
50
44
48
Pens ionis tas
Número
0
0
0
Regulado
54%
Spot - COES
4%
3. EGESUR
Asimismo, el volumen de venta de energía de 270.8
GWh, alcanzó el 103% de lo planeado, siendo sus
principales clientes Electro Dunas tanto en el mercado
libre como en el mercado regulado, y Edelnor en el
mercado libre.
La Empresa
El Plan Operativo
Practicantes ( Incluye Serum , Ses igras )
Número
30
30
24
TOTAL
Número
174
178
168
Es una empresa pública de derecho privado de
propiedad de la Corporación FONAFE, fue constituida
como sociedad anónima el 11 de octubre de 1994.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Operaciones
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 85%, siendo los
siguientes indicadores de menor ejecución:
Cumplimiento del Programa Gastos de capital no ligados
a proyectos de inversión (19%), debido al retraso en la
contratación del estudio de pre factibilidad, motivado por
la modificación de la Directiva General del SNIP, por lo
cual se deberá ampliar el estudio de pre factibilidad.
Cumplimiento del Programa de Proyectos de Inversión
(42%), debido a que el concurso del proyecto Tambo 1
se declaró inicialmente desierto, lo cual implicó la
modificación de los términos de referencia, el mismo que
se llevó a cabo a fines del tercer trimestre. Actualmente,
la segunda convocatoria del concurso del referido
proyecto se encuentra en proceso.
Egesur cuenta con las Centrales Hidroeléctricas Aricota
I, Aricota II, además, de la CT de Independencia (ex
Calana); con una potencia instalada de 58.6 MW y una
potencia efectiva de 57.8 MW. Asimismo, cuenta con la
CT de Moquegua con una potencia instalada de 1.06
MW, fuera de la operación comercial del COES, por los
altos costos de operación y mantenimiento.
- 12 -
Corporación FONAFE
PRINCIPALES INDICADORES
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
2011
EJECUCION
2011
Porcentaje
2.22
Rentabilidad sobre la inversión - ROI
Porcentaje
2.03
1.99
98.03%
Solvencia (1)
Porcentaje
6.09
4.95
81.28%
Liquidez - Prueba Ácida
Porcentaje
189.89
218.56
100.00%
Variación del Margen Bruto
Porcentaje
4.35
7.22
100.00%
Gasto Administrativo - Producción
S/. / MWh
16.03
18.35
87.36%
Cumplimiento del Programa de Resposabilidad
Social Empresarial
Porcentaje
100.00
Grado de Cumplimiento de la Directiva de
Transparencia
Porcentaje
Cumplimiento con el Programa de Proyectos de
Inversión
Porcentaje
Cumplimiento con el Programa de Gastos No
Ligados a Proyectos
2.19
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial -ROE
98.65%
100.00
100.00%
100.00
99.00
99.00%
100.00
42.490
42.49%
Porcentaje
100.00
19.06
19.06%
Implementación del Sistema de Control Interno COSO
Porcentaje
100.00
95.62
95.62%
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
90.00
90.00%
Cumplimiento del Programa de Capacitación.
Porcentaje
100.00
92.72
92.72%
Clima Laboral
Porcentaje
Actividades para reforzar los valores de la
empresa
Porcentaje
100.00
90.00
100.00
85.00
El patrimonio (S/. 176.6 MM) aumentó en 2% respecto
del mismo periodo del año anterior, debido a los mejores
resultados obtenidos en el periodo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
177
173
17
7
10
9
2010
2011
P. Corriente
90.00%
P. No Corriente
Patrimonio
85.00%
85.3%
Hechos Relevantes
En el mes de febrero se implementó la nueva
estructura orgánica de Egesur.
Se obtuvo devolución del pago del impuesto ITAN por
los periodos 2005 al 2008, por la suma ascendente de
S/. 2.9 MM.
El 15.03.2011 se inauguró la CT de Independencia (ex
CT de Calana), la cual cuenta con una potencia
instalada de 22.9 MW, la misma que contempló la
conversión de los grupos de generación de la CT
Calana para su funcionamiento a gas y de la
construcción del gaseoducto que conecta a la referida
central con el ducto principal de Camisea en Ica.
En el mes de diciembre, Egesur participó en la
licitación a largo plazo convocado por Luz del Sur S.A.,
adjudicándose 24 MW para atender el suministro de
energía por 10 años, en el periodo 2018 al 2027.
Las ventas netas (S/. 41.4 MM) se incrementaron en
53% respecto del mismo periodo del año 2010, en razón
de la mayor demanda de los clientes de los mercados
libre y regulado.
Los costos de ventas (S/. 31.1 MM) se incrementaron
en 45% con relación al años 2010 debido principalmente
a mayores compras de energía.
La utilidad del ejercicio (S/. 3.7 MM) se incrementó en
70% respecto del mismo periodo del año 2010, como
consecuencia de las mayores ventas realizadas.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
41
27
4
Evaluación Financiera
5
2
2010
Respecto al año 2010, los activos (S/. 192.8 MM)
disminuyeron 3% debido a que en el periodo anterior se
generó crédito fiscal por IGV como resultado de las
facturas pagadas a proveedores en la obra de
conversión a gas de la CT Calana y la construcción del
gaseoducto considerado en el rubro otras cuentas por
cobrar y gastos diferidos y porque el rubro inmuebles,
maquinaria y equipo en el periodo anterior consideraba
los trabajos en curso de la mencionada obra.
Activos
Ingresos
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
177
170
2010
2010
2011
Var.
Liquidez
1.341
3.223
↑
Solvencia
0.153
0.092
↓
Evaluación Presupuestaria
23
2011
Corriente
2011
Utilidad Operativa
El saldo final de caja (S/. 10.7 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 135%, en razón del incremento de los
ingresos por la venta de energía y menores egresos
realizados en el periodo.
(En MM de S/.)
22
4
No Corriente
Los pasivos (S/. 16.2 MM) disminuyeron en 39%
respecto del mismo periodo del año anterior, por el pago
de obligaciones pendientes con relación al proyecto de
Conversión a Gas de los grupos de la CT Independencia
realizado en el año 2011.
Los ingresos operativos (S/. 42.4 MM) fueron inferiores
en 1% de lo presupuestado, debido principalmente a las
ventas realizadas a los clientes Electro Dunas y Edelnor,
y a las transferencias previstas al COES.
En relación al año 2010, se incrementaron en 40%, por
mayores ventas realizadas.
- 13 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
En relación al IV trimestre del 2011, éstos no presentan
una variación significativa.
Planilla
(En número)
72
Los egresos operativos (S/. 28.6 MM) fueron inferiores
en 12% respecto a su meta, como consecuencia de los
menores gastos en compra de energía y potencia
dispuesta para la venta y de gas natural para la
generación de energía; así como por menores gastos de
personal al no haberse cubierto la totalidad de plazas
CAP y por retrasos en la contratación de servicios de
consultoría y mantenimiento.
En relación al año 2010, se incrementaron en 43%
debido a las mayores compras de energía.
64
2007
2008
RUBROS
(En MM de S/.)
4.8
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
MWh
100,148
99,209
96,474
Térmica
MWh
5,267
103,907
97,352
CONSUMO PROPIO
MWh
1,493
6,267
4,561
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
MWh
68,613
43,670
85,942
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
MWh
3,184
3,285
193,826
4,368
MWh
169,351
262,706
270,839
MWh
57,776
115,710
146,198
Mercado Libre
MWh
111,575
Mercado Spot - COES
146,996
114,608
MWh
0
0
10,033
POTENCIA INSTALADA
MW
58.6
58.6
58.6
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
MW
57.8
57.8
57.8
69
72
Planilla
Número
65
Gerentes
Número
4
4
4
Ejecutivos
Número
13
12
15
Prof esionales
Número
12
14
7
Técnicos
34
Administrativos
Número
36
36
Número
4
6
Locación de Servicios
Número
0
0
0
Servicios de Te rceros
Número
23
28
26
Número
23
28
26
Número
0
0
5
0
Practicantes ( Incluye Serum , Ses igras )
Número
13
12
10
TOTAL
Número
105
112
101
La Empresa
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 13.1 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en 67% respecto a lo programado, en
razón a los mayores ingresos por venta de energía, y a
la reducida ejecución de los egresos operativos y gastos
de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 6.9 MM)
representó el 87% de lo programado, al no haberse
cubierto las plazas CAP vacantes, y por retrasos en la
contratación de consultorías.
Población Laboral EGESUR
(En Número)
Servicios
deTerceros
26
EJECUCION
4. ELECTROPERÚ
0.6
2010
UNIDAD DE
MEDIDA
Hidraúlica
Pens ionis tas
2.2
2011
203,117
Personal de Services
4.1
2010
105,415
Mercado Regulado
Gastos de Capital
2009
MWh
VENTA DE ENERGÍA
Los gastos de capital (S/. 0.6 MM) se ejecutaron en un
27% con relación a lo presupuestado, debido
principalmente a que los términos de referencia del
proyecto Aprovechamiento Energético del río Tambo, se
encuentra en proceso de aprobación.
65
Información Operativa
ENERGÍA GENERADA
En relación al IV trimestre del 2011, éstos no presentan
una variación significativa.
69
67
Planilla
65
Es una empresa pública de derecho privado que fue
constituida el 5 de setiembre de 1972. Desde el
28.01.2011, FONAFE participa con el 21.57% del
accionariado, en tanto que el Fondo Consolidado de
Reservas-FCR, participa con el 78.43%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación, transmisión por el sistema secundario de su
propiedad y comercialización de electricidad al por
mayor.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Operaciones
Asimismo, cabe indicar que al final del 2011 se cubrieron
65 plazas en planilla.
Electroperú cuenta con las Centrales Hidroeléctricas
Santiago Antúnez de Mayolo (SAM) y Restitución (RON),
que conforman el Complejo Mantaro; además, de la CT
de Tumbes; permitiéndole alcanzar una potencia
instalada de 1,027MW y una potencia efectiva de
903MW.
- 14 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
6,835.6 7,087.1
6,404.7
6,871.8
0.0
Producción
Venta
Marco
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
Energía
(GWh)
0.0
Compra
Ejecución
Al cierre del 2011, la producción de energía de
Electroperú ascendió a 7,087.1 GWh, representando un
104% de lo previsto inicialmente, debido al incremento
de las precipitaciones pluviales. Por otro lado, es preciso
indicar que la producción de Electroperú representa el
70% de la energía generada por las empresas de la
Corporación FONAFE y el 20% de la energía distribuida
por el SEIN.
MARCO
2011
EJECUCION
2011
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
10.23
9.12
89.15%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
8.39
7.35
87.60%
Solvencia (1)
Porcentaje
2.01
6.07
100.00%
Liquidez - Prueba Ácida
Porcentaje
178.20
151.13
84.81%
Variación del Margen Bruto
Porcentaje
-0.06
9.21
100.00%
Gasto Administrativo - Producción
S/. / MWh
7.13
6.70
100.00%
Cumplimiento del Programa de Resposabilidad
Social Empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Grado de Cumplimiento de la Directiva de
Transparencia
Porcentaje
100.00
99.00
99.00%
Cumplimiento con el Programa de Proyectos de
Inversión
Porcentaje
100.00
90.80
90.80%
Cumplimiento con el Programa de Gastos No
Ligados a Proyectos
Porcentaje
100.00
50.36
50.36%
Implementación del Sistema de Control Interno COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Cumplimiento del Programa de Capacitación.
Porcentaje
100.00
99.60
99.60%
Clima Laboral
Porcentaje
70.00
0.00
Actividades para reforzar los valores de la
empresa
Porcentaje
100.00
100.00
TOTAL CUMPLIMIENTO
0.00%
100.00%
86.8%
Hechos Relevantes
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Regulado
47%
Spot - COES
34%
Libre
19%
Asimismo, el volumen de venta de energía ascendió a
6,871.8 GWh, representando el 107% del nivel
presupuestado, debido a las mayores transferencias al
COES; asi como a las mayores ventas a sus principales
clientes Hidrandina, Electronorte, Electrosur y Luz del
Sur.
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 87%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
Clima Laboral (0%), explicado por las demoras en la
elaboración del estudio de mercado del servicio de
consultoría que se encargaría de realizar esta actividad,
razón por la cual, tuvo que ser reprogramada para el
primer trimestre del 2012.
Cumplimiento con el Programa de Gastos no ligados a
proyectos de inversión (50%), a razón de demoras en la
adquisición de equipos, dado que estos no se fabrican
en el país y las cotizaciones han tenido que ser
solicitadas al extranjero; así como, por retrasos
generados en la implementación de mejoras en el
módulo del presupuesto del SAP.
En Junta General de Accionistas del 28.01.2011, se
aprobó un incremento de capital por la capitalización
de créditos, incorporándose a FONAFE como
accionista con una participación de 21.6%.
Mediante
Oficio
N°
043/2011/JPDAT/PROINVERSION, se intruyó a Electroperú para
que actúe como comercializador en la Licitación
Publica Internacional del Proyecto de “Energía de
Centrales Hidroeléctricas”, con la finalidad que
suscriba contratos con los adjudicatarios de la referida
licitación.
Mediante RM N° 198-2011-MEM/DM publicado el
29.04.2011, el MEM requiere a Electroperú, al amparo
del DU N° 037-2008, efectúe las acciones necesarias
para la generación de una capacidad adicional de
hasta 80 MW para el SEIN.
La Clasificadora de Riesgo Equilibrium S.A. mantuvo la
calificación de Electroperú en la categoría AA+.
Mediante el DU N° 049-2011 publicado el 21.08.2011,
se amplía la vigencia del DU 037-2008, referente a la
generación adicional de energía para el SEIN, hasta el
31.12.2013.
En el mes de setiembre, Electroperú obtuvo con su
informe de sostenibilidad 2010 el nivel máximo A+ de
los estándares internacionales del Global Reporting
Initiative (GRI) versión 3. Logrando ser de esta manera
una de las primeras empresas del Perú con este
máximo nivel.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, activos (S/. 3,464.4 MM) se
incrementaron en 2%, debido principalmente a un mayor
saldo de efectivo por menores dividendos pagados el
año anterior y menores egresos de operación.
Activos
3,122
(En MM de S/.)
3,082
383
268
2010
2011
Corriente
No Corriente
- 15 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Los pasivos (S/. 446.5 MM) se redujeron en 49%
respecto del año 2010, en razón de la capitalización de
la deuda con FONAFE.
El patrimonio (S/. 3,017.9 MM) se incrementó en 20%
respecto del mismo periodo del año 2010, originado
principalmente por el incremento del capital social como
resultado de la capitalización de la deuda con FONAFE.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
3,018
2,511
263
2010
183
2011
P. Corriente
P. No Corriente
En relación al IV trimestre del 2011, la partida no ha
tenido variaciones.
Los egresos operativos (S/. 448.8 MM) fueron inferiores
en 18% respecto a su marco, en razón a la menor
compra de energía y potencia por la finalización de
contratos y por menores gastos realizados por
generación adicional en relación a lo estimado.
En relación del año 2010, disminuyeron en 25% debido
principalmente a la menor compra de energía y menores
gastos en servicios de terceros.
662
217
En relación al año 2010, disminuyeron en 5%, debido a
las menores ventas generadas en el 2011.
En relación al IV trimestre del 2011, la partida no ha
tenido variaciones.
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 718.2 MM) disminuyeron en 10%
respecto al año 2010, en razón de la menor venta de
energía a las empresas distribuidoras y clientes finales
por la culminación de sus contratos.
Los costos de ventas (S/. 530.5 MM) disminuyeron en
17% respecto al año anterior, en razón del menor
consumo de energía en la CT Tumbes por
mantenimiento del Grupo Mak 2.
La utilidad neta (S/. 229 MM) se incrementó en 9%,
debido principalmente a menores gastos en compra de
combustible realizados en el periodo.
Los gastos de capital (S/. 24.2 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 70%, debido principalmente al atraso en la
ejecución de algunos proyectos de inversión, como el
Embalse Tablachaca y de gastos no ligados a proyectos,
como la demora en el proceso de contratación de la
reposición y actualización del SCADA.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
34.8
23.7
24.2
20.8
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
1,039
2010
971
325
344
Ingresos
2011
Utilidad Operativa
Ejecutado
El resultado económico (S/. 424.4 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 153%, debido a menores gastos operativos
y de capital, ejecutados en el periodo.
229
209
2010
2011
Presupuestado
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
1.234
1.453
↑
Solvencia
0.350
0.148
↓
El saldo final de caja (S/. 156.4 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior al 100% con relación a lo estimado,
debido principalmente al mayor flujo operativo resultante
de una mayor ejecución de cobranzas y menores
egresos en compra de bienes y otros.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 905.5 MM) fueron
superiores en 5% respecto a su marco, debido
principalmente a mayores cobranzas de ventas a clientes
sin contrato y a los clientes finales Castrovirreyna Cia.
Minera, Conenhua y Empresa Administradora Chungar.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 45.4 MM)
representó el 91% de la meta prevista, al no haberse
realizado las contrataciones previstas, reprogramado
consultorías y la implementación de la tercera etapa de
la norma NTP17799 -Norma Técnica PeruanaTecnología de la Información- Código de Buenas
Prácticas para la Gestión de la Seguridad de la
Información.
Población Laboral ELECTROPERU
(En Número)
Planilla
276
Servicios
deTerceros
3
Pensionistas: 169
Como se puede observar a continuación, el número de
trabajadores en planilla al final del 2011 ascendió a 276.
- 16 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Planilla
Energía
(GWh)
(En número)
264
263
276
269
262
751.8 801.4
722.6 745.1
85.9
71.8
Producción
Venta
Marco
2007
2008
2009
2010
2011
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
MWh
7,100,276
6,835,604
7,087,082
Hidraúlica
MWh
7,052,710
6,778,388
7,062,217
Térmica
MWh
47,566
57,216
24,865
CONSUMO PROPIO
MWh
61,394
70,601
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
MWh
0
0
0
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
MWh
181,644
360,299
148,584
VENTA DE ENERGÍA
MWh
6,857,238
6,404,704
6,871,839
Mercado Regulado
MWh
3,663,943
3,846,478
3,218,783
Mercado Libre
MWh
2,275,703
1,718,993
1,326,572
Mercado Spot - COES
MWh
917,592
839,233
2,326,484
POTENCIA INSTALADA
MWh
1,027
1,027
1,027
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
MWh
903
903
903
Número
269
276
276
Planilla
66,659
Gerentes
Número
5
5
Ejecutivos
Número
14
17
14
Prof esionales
Número
91
93
88
Técnicos
Administrativos
Número
106
108
108
Número
53
53
61
Número
0
0
0
Servicios de Te rceros
Número
3
3
Número
3
3
3
Número
175
176
169
Número
175
176
169
Pens ionis tas
Regimen 20530
AI cierre del 2011, la producción de energía de San
Gabán ascendió a 745.1 GWh, logrando cubrir el 103%
de lo previsto, debido a que se ha asumido la demanda
sin respaldo contractual de la empresa Electronoroeste
S.A. en forma adicional al contrato vigente. Por otro lado,
se ha de indicar que la producción de San Gabán
representa el 7% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 2% de la
energía distribuida por el SEIN.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Spot - COES
12%
Regulado
59%
5
Locación de Servicios
Personal de Services
Compra
Ejecución
Libre
29%
3
Practicantes ( Incluye Serum , Ses igras )
Número
37
51
32
TOTAL
Número
484
506
480
5. SAN GABÁN
La Empresa
Es una empresa pública de derecho privado de
propiedad de la Corporación FONAFE, fue constituida
como sociedad anónima el 6 de diciembre de 1994.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación de energía eléctrica para su venta dentro del
país.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Operaciones
San Gabán cuenta con la CH San Gabán II, las
Centrales Térmicas Bellavista y Taparachi; las que le
permiten alcanzar una potencia instalada de 122 MW y
una potencia efectiva de 121 MW.
Así también, el volumen de venta de energía ascendió a
801.4 GWh representando el 107% del marco
presupuestado; cabe indicar, que sus principales clientes
durante este periodo fueron Electronoroeste y Electro
Oriente en el mercado regulado, y Sociedad Minera El
Brocal y Minsur en el mercado libre.
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 84%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
Variación del Margen Bruto (0%), debido a los mayores
costos de venta ante el siniestro ocurrido en la CH San
Gabán II por la caída del huayco en el Patio de Llaves.
Cumplimiento con el Programa de Gastos no ligados a
proyectos (54%), debido a demoras en la culminación de
los estudios de mercado, que implicaron retrasos en los
procesos de contratación de maquinarias y equipos.
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
2011
EJECUCION
2011
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
9.88
7.49
75.83%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
8.57
6.90
80.59%
Solvencia (1)
Porcentaje
19.57
18.39
93.96%
Liquidez - Prueba Ácida
Porcentaje
87.54
92.59
100.00%
Variación del Margen Bruto
Porcentaje
-0.10
-23.59
0.00%
Gasto Administrativo - Producción
S/. / MWh
8.23
7.76
100.00%
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Porcentaje
97.00
98.00
100.00%
Porcentaje
100.00
83.99
83.99%
Porcentaje
100.00
53.60
53.60%
Porcentaje
100.00
75.00
75.00%
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Clima Laboral
Porcentaje
65.00
74.00
100.00%
Activiades para Reforzar los Valores de la
Empresa
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
84.2%
Cumplimiento del Programa de Resposabilidad
Social Empresarial
Grado de Cumplimiento de la Directiva de
Transparencia
Cumplimiento con el Programa de Proyectos de
Inversión
Cumplimiento con el Programa de Gastos no
Ligados a Proyectos
Implementación del Sistema de Control Interno COSO
Implementación del Codigo del Buen Gobierno
Corporativo - CBGC
- 17 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Hechos Relevantes
A fines de marzo se produjo la caida de un huayco
sobre las instalaciones del Patio de Llaves del CH San
Gabán II, dejándola inoperativa, resultando afectados
el nivel de producción y ventas.
En el mes de abril se concretó el prepago de la deuda
con Japan Finance Corporation-JFC.
La utilidad neta (S/. 24.2 MM) se incrementó en más del
100% respecto del mismo periodo del año 2010, como
resultado del incremento de la venta de energía.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
70
Evaluación Financiera
Activos
12
2010
Ingresos
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
Ratios Financieros
416
407
62
60
2010
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 126.2 MM) disminuyeron en 18%
respecto del mismo periodo del año 2010, debido a la
cancelación de la deuda con Japan Finance CorporationJFC y a la amortización progresiva de la deuda con
FONAFE .
El patrimonio (S/. 343.5 MM) se incrementó en 6%
respecto del mismo periodo del año 2010, debido
principalmente a las mayores utilidades generadas en el
periodo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
344
323
2010
2011
Var.
Liquidez
0.969
1.221
↑
Solvencia
0.475
0.367
↓
El saldo final de caja (S/. 17.0 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior al 100%, como consecuencia de las
mayores ventas de energía al haber asumido los retiros
sin contrato de la empresa Electronoroeste; asi como por
la menor ejecución de los gastos de capital.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 118.6 MM) fueron
superiores en 11%, debido al incremento de las ventas
sin contrato de la empresa Electronoroeste y al
incremento de la demanda de los clientes Sociedad
Minera El Brocal S.A. y Minsur S.A.
En relación al año 2010, se incrementaron en 56%
debido a la mayores ventas realizadas a distribuidoras y
clientes libres.
En relación al IV trimestre del 2011, esta partida no ha
registrado variación.
91
51
2010
P. Corriente
24
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
(En MM de S/.)
62
33
30
Respecto al año 2010, los activos (S/. 469.7 MM)
disminuyeron en 1%, debido principalmente a la
reducción de los activos fijos por la depreciación de los
mismos y a la disminución de las cuentas por cobrar
comerciales a terceros del año 2007, por su provisión
como cobranza dudosa.
Corriente
116
75
2011
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 116 MM) se incrementaron en
66% respecto del mismo periodo del año anterior, en
razón de la suscripción de nuevos contratos de
suministro con Electronoroeste S.A y la mayor demanda
de los clientes Minera El Brocal S.A. y Minsur S.A. Cabe
precisar, que la mayor demanda pudo ser atendida por la
reposición de la producción de energía de la CH San
Gabán II.
Los costos de ventas (S/. 76.4 MM) se incrementaron
en 86% respecto del mismo periodo del año 2010,
principalmente por compras de energía y potencia, así
como por los costos por peajes por transmisión para
atender la mayor demanda.
Los egresos operativos (S/. 67.5 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 110%, en razón a las mayores compras
de energía y potencia al COES para atender la mayor
demanda de energía y a considerar provisiones por
resarcimientos de mala calidad de servicio, producto de
la operación provisional de la SE San Gabán que afectó
la distribución y suministro a clientes como Minsur.
En relación al año 2010, se incrementaron en mas del
100% originado por los mayores gastos realizados por el
incremento en venta de energía.
En relación al IV trimestre del 2010, esta partida no ha
tenido variación.
Los gastos de capital (S/. 4.9 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 50%, explicado principalmente por la
demora en la ejecución de las obras de embalse de tres
lagunas en la cuenca del río Corani, que a la fecha se
encuentra en proceso de arbitraje con el contratista; así
- 18 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
como por la demora en la ejecución de los gastos de
capital no ligados a proyectos, los cuales se encuentran
en la elaboración del estudio de mercado.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
9.8
8.1
4.9
2011
Ejecutado
El resultado económico (S/. 45.5 MM) representa el
132% de lo programado, debido principalmente a las
mayores ventas de energía y menor ejecución de gastos
de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 11.0 MM)
representó el 106% de la meta programada, como
consecuencia de no haberse cubierto la totalidad de las
plazas CAP vacantes y por la reprogramación de
consultorías previstas.
Población Laboral SAN GABAN
(En Número)
Planilla
78
Servicios
deTerceros
36
2011
7,087,082
Hidraúlica
MWh
7,052,710
6,778,388
7,062,217
Térmica
MWh
47,566
57,216
24,865
CONSUMO PROPIO
MWh
61,394
70,601
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
MWh
0
0
0
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
MWh
181,644
360,299
148,584
VENTA DE ENERGÍA
MWh
6,857,238
6,404,704
6,871,839
66,659
MWh
3,663,943
3,846,478
3,218,783
Mercado Libre
MWh
2,275,703
1,718,993
1,326,572
Mercado Spot - COES
MWh
917,592
839,233
2,326,484
POTENCIA INSTALADA
MWh
1,027
1,027
1,027
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
MWh
903
903
903
Número
269
276
276
Gerentes
Presupuestado
EJECUCION
2011
6,835,604
Planilla
2010
MARCO
2010
7,100,276
Mercado Regulado
10.4
EJECUCION
MWh
Número
5
5
5
Ejecutivos
Número
14
17
14
Prof esionales
Número
91
93
88
Técnicos
Administrativos
Número
106
108
108
Número
53
53
61
Locación de Servicios
Número
0
0
0
Servicios de Te rceros
Número
3
3
3
Número
3
3
3
169
Personal de Services
Número
175
176
Número
175
176
Practicantes ( Incluye Serum , Ses igras )
Número
37
51
32
TOTAL
Número
484
506
480
Pens ionis tas
Regimen 20530
169
EMPRESAS DISTRIBUIDORAS DE ENERGÍA
Al cierre del año 2011, la venta de energía total a
usuarios finales ascendió a 31,788 GWh, cifra mayor en
8% en relación al año anterior.
Por su parte, las empresas de distribución eléctrica bajo
el ámbito de FONAFE participaron en el mercado con el
20% de las ventas generales (6,320 GWh), destacando
Hidrandina con 1,467 GWh, Electronoroeste con 991
GWh y Seal 855 GWh.
Venta de Energía
(En GWh)
HDNA, 1,467
ENOSA, 991
Locadores
12
PRIVADO
25,468
SEAL, 855
Otros
6,320
ENSA, 666
ELCE, 590
Además, cabe indicar que al cierre del 2011, el personal
en planilla se incrementó en dos trabajadores con
respecto al año 2010.
ELOR, 519
ELSE, 495
ELSU, 323
ELPU, 208
ELUC, 205
Planilla
(En número)
75
79
79
2008
2009
76
78
2010
2011
Cabe resaltar que el 95% de las ventas de energía de las
empresas bajo el ámbito de FONAFE correspondieron al
mercado regulado y el 5% restante al mercado libre.
Cabe señalar que la empresa Electro Sur Este fue la que
tuvo mayor participación en el mercado libre con 105
GWh al cierre del año 2011.
Venta de Energía por Mercado
(En GWh)
45
LIBRE
REGULADO
33
53
27
390
323
208
205
ELUC
105
ELPU
494
ELOR
590
ELCE
640
ENSA
SEAL
ENOSA
802
ELSU
24
958
ELSE
1,422
HDNA
2007
- 19 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
El total de clientes atendidos en el mercado al cierre del
año 2011, ascendió a 5,491 miles, mayor en 6% al
registrado el año anterior.
Por su parte, las empresas distribuidoras de energía
eléctrica bajo el ámbito de FONAFE atendieron al 60%
de los clientes del mercado. Cabe señalar que Electro
Oriente, constituido como sistema aislado, explicó en 6%
de dicha participación.
Con relación al cierre del año 2010, el crecimiento en el
número de clientes es del orden del 8%.
Número de Clientes
(En Miles)
Operaciones
La infraestructura que administra está constituida por
centrales hidroeléctricas, grupos térmicos, centrales
eólicas, pequeños sistemas eléctricos, líneas de
transmisión y sistemas fotovoltaicos.
La potencia instalada en generación hidroeléctrica de la
empresa es de 28.77 MW y la efectiva de 25.53 MW, la
misma que se obtiene principalmente a través de las
centrales que se encuentran a cargo de las Empresas
Concesionarias, la cuales concentran más del 90% de
dicha potencia.
2,170
PRIVADAS
618
HDNA
573
ELCE
ENOSA
366
ELSE
354
ENSA
351
322
SEAL
287
ELPU
215
ELOR
129
ELSU
ELUC
63
ADINELSA
42
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo distribuida de la siguiente manera:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
GWh
56.47
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
113.66
8.51
1.70
Energía entregada a distribución
159.92
Compra y Venta de Energía
El mercado de las empresas distribuidoras de
electricidad abarca a todo el territorio nacional, dentro de
ellas las empresas de la Corporación FONAFE tienen
presencia en todo el ámbito nacional con excepción de
Lima e Ica.
(En GWh)
47
54
50
154
152
135
124
115
63
56
6. ADINELSA
2007
2008
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 02 de diciembre de 1994.
Su objeto es administrar los bienes e infraestructura
eléctrica ejecutada por entidades del Estado.
Adicionalmente se le dio la facultad de administrar y
operar de manera temporal, los servicios de electricidad
en las zonas rurales y localidades aisladas y de frontera
donde no existan operadores de otras entidades del
sector público o privado. Asimismo, se le autorizó la
ejecución de obras complementarias a obras realizadas
y transferidas por la Dirección Ejecutiva de Proyectos del
Ministerio de Energía y Minas.
Su misión es brindar servicios de electrificación rural
con calidad, administrando eficazmente la infraestructura
eléctrica a su cargo, generando valor para la empresa,
que permita su sostenibilidad, promoviendo el desarrollo
de su personal en un clima laboral de confianza; y
apoyando a los Gobiernos Locales y Regionales en la
electrificación rural de localidades aisladas y de frontera
del país.
Su visión es ser la empresa líder en electrificación rural,
reconocida como modelo de gestión empresarial, que
contribuye al desarrollo socio-económico, especialmente
en zonas de pobreza y extrema pobreza.
2009
Compra
2010
2011
Venta
Al término del año 2011, la empresa atiende a un total de
182,310 clientes, de los cuales el 77% son clientes a
cargo de empresas concesionarias y el 23% restante a
cargo de municipalidades y otros.
N°de Clientes
A Cargo de Concesionarias
A Cargo de Municipalidades y Otros
140,689
111,782
116,241
119,386
132,746
34,046
37,023
40,858
34,103
41,621
2007
2008
2009
2010
2011
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 99%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
(87%), debido a los efectos de fenómenos naturales
sobre la infraestructura de la empresa; así como al hurto
de conductores de cobre.
- 20 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Margen Operativo (95%), debido a una menor
facturación hacia las empresas concesionarias y el
mayor costo de operación producido por la habilitación
de los sistemas fotovoltaicos, afectando negativamente
la utilidad operativa.
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2011
2011
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
-1.51
-1.56
Margen operativo
Porcentaje
-12.39
-12.98
95.5%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
88.00
88.00
100.0%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
6.39
5.57
100.0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
20.00
Nivel de accidentabilidad
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
-1.05
-0.92
100.0%
96.8%
20.70
96.6%
Número
0.00
0.00
100.0%
Horas
95.00
108.76
87.3%
Veces
22.00
20.53
100.0%
Gestión de reclamo
Porcentaje
95.00
95.00
100.0%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
87.00
87.00
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
95.74
85.00
85.00
100.0%
95.7%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.6%
Las ventas netas (S/. 53.6 MM) aumentaron en 3%
respecto al año 2010, debido a la mayor facturación
realizada por las municipalidades ante la incorporación
de nuevas localidades al servicio.
Los costos de ventas (S/. 63 MM) aumentaron en 6%,
debido a los mayores costos asociados con la
reactivación de los sistemas fotovoltaicos; así como, a la
atención de nuevos servicios eléctricos.
La utilidad neta (S/. -3.8 MM) aumentó en S/. 0.3 MM
respecto al año 2010 (S/. -4.1 MM), debido a las mejores
tasas de interés otorgadas a sus fondos en el sistema
financiero y la ganancia por diferencia de cambio
registrada en el año.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
54
52
Hechos Relevantes
-6
La promoción del uso productivo de la electricidad en
zonas rurales, fue premiada por la organización
“Ciudadanos al Día”.
-7
2010
Ingresos
-4
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos de la empresa
(S/. 449 MM) aumentaron en S/. 1.3 MM, debido
principalmente al incremento del crédito fiscal de la
empresa, las mayores retenciones por IGV efectuadas
por sus proveedores y al incremento del fondo de
reposición de sus activos.
Activos
377
-4
(En MM de S/.)
375
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
13.414
11.235
↓
Solvencia
0.080
0.076
↓
El saldo final de caja (S/. 43.6 MM) fue superior en 1%
respecto a su marco, debido principalmente a los
mayores ingresos por la facturación a municipalidades y
a la menor ejecución de inversiones.
Evaluación Presupuestaria
74
70
2010
Corriente
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/. 66.6 MM) fueron inferiores en S/. 0.1 MM, debido a
los menores ingresos percibidos en el periodo.
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 31.8 MM) disminuyeron en 4%, debido
a la amortización de la deuda con el MEF por la
transferencia de las CH de La Pelota, El Muyo y Cáclic
en aplicación del DS N° 068-2010-EM.
El patrimonio (S/. 417.2 MM) aumentó en 1%, debido a
la incorporación del PSE Yauca del Rosario y los
sistemas fotovoltaicos de Puno.
Estructura de Financiamiento
414
5
(En MM de S/.)
28
25
2011
P. No Corriente
En relación al IV Trimestre 2011, se incrementaron en
0.2% por el ajuste de los ingresos generados por el
contrato de Consorcio con Electro Oriente en las
conciliaciones contables.
417
7
2010
P. Corriente
En relación al año 2010, aumentaron en 5%, explicado
principalmente por la mayor venta generada a través del
contrato de Consorcio con Electro Oriente, la venta de
medidores y el alquiler del transformador de
Carhuaquero.
Patrimonio
Los egresos operativos (S/. 55.7 MM), respecto a su
marco, presentan una ejecución cercana al 100%. Cabe
mencionar que las menores ejecuciones de las partidas
de compra de bienes, gastos de personal, tributos y
gastos diversos de gestión, se compensaron con los
mayores gastos financieros derivados del ajuste por
diferencia de cambio por el pago de la deuda con el MEF
por la transferencia de las centrales hidroeléctricas
- 21 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ubicadas en los departamentos de Amazonas y
Cajamarca.
En relación al año 2010, aumentaron en 9%, explicado
principalmente por la compra de baterías para los
sistemas fotovoltaicos domiciliarios y el mayor gasto en
mantenimiento de la infraestructura eléctrica de la
empresa.
En relación al IV Trimestre 2011, éstos no presentan una
variación significativa.
Los gastos de capital (S/. 5.7 MM) se ejecutaron al 62%
de su meta, debido principalmente a los retrasos en los
procesos de contratación de las obras y compras de
equipamiento para los proyectos de inversión.
Gastos de Capital
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
CLIENTES A CARGO DE EMPRESAS CONCESIONARIAS
CLIENTES A CARGO DE MUNICIPALIDADES Y OTROS
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Número
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
106,262
106,097
165
1,594
62,796
8,453
159,010
151,561
151,561
29
25
166,849
132,746
34,103
85.00
10.35
17,064
17,064
2011
113,031
112,942
88
1,695
58,980
8,601
161,715
154,629
154,629
29
26
181,896
138,150
43,746
87.00
10.11
9,581
9,581
2011
113,663
113,563
101
1,705
56,465
8,506
159,917
154,254
154,254
29
26
182,310
140,689
41,621
87.00
9.33
10,757
10,757
24
4
2
14
4
0
6
6
0
0
4
33
4
3
20
6
0
7
7
0
0
8
24
3
2
15
4
0
6
0
6
0
2
34
48
32
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
7. ELECTRO ORIENTE
La Empresa
(En MM de S/.)
10.3
9.1
8.2
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 21 de diciembre de 1983. FONAFE tiene una
participación del 100% en las acciones de la empresa.
5.7
2010
Su objeto es prestar servicios de generación,
transmisión, distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión.
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 5.1 MM) presenta una
ejecución por encima de su marco aprobado en 185%,
debido principalmente a los menores gastos de capital
anteriormente mencionados.
Su misión esta orientada a garantizar servicios
eléctricos de calidad con rentabilidad, que promueva el
desarrollo a través de la expansión de la frontera
eléctrica.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 4.9 MM) se
ejecutó al 92% de su marco, debido principalmente a que
están pendientes de coberturar plazas del CAP de nivel
gerencial y al retraso en la contratación de algunas
consultorías.
Su visión es lograr ser la empresa líder en el sector
eléctrico nacional que contribuya al bienestar integral de
la sociedad con un servicio de calidad.
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con centrales térmicas
e hidráulicas de
generación propias, en las zonas de operación de Loreto
y San Martín, mientras que en la zona de Amazonas –
Cajamarca cuenta con centrales hidráulicas
administradas mediante un contrato de consorcio con la
empresa Adinelsa.
Población Laboral
Planilla
24
La potencia instalada y efectiva de la empresa en el año
2011 alcanzó a los 148 MWh y 106 MWh
respectivamente.
Servicios de
Terceros
6
Compra, Producción y Venta de Energía
El número de trabajadores contratados en planilla se
mantiene igual respecto al año 2010.
(En GWh)
419
367
467
410
533
497
404
Planilla
189
(En número)
30
29
24
24
12
24
2007
2008
Compra
2007
2008
2009
519
480
436
2010
2011
2009
2010
Producción
Venta
2011
El petróleo es el elemento con mayor incidencia en la
estructura de costos de la empresa, específicamente en
la zona Loreto donde la energía se obtiene a través del
uso de petróleo residual que es adquirida a la empresa
Petroperú; mientras que en la zona San Martín la
- 22 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
energía es adquirida a la empresa de Generación
Eléctrica San Gabán.
siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Rentabilidad de la inversión – ROE (24%) y Rentabilidad
de la inversión – ROA (45%), debido a una menor
utilidad neta y operativa respectivamente, producto de
mayores gastos de mantenimiento de los equipos de
generación y de las líneas de transmisión que causaron
interrupciones del servicio eléctrico con obligaciones de
reembolso a los usuarios .
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
188.57
403.57
19.22
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
11.35
561.56
La principal fuente de ingreso de la empresa en el año
2011 fue la venta de potencia y energía eléctrica, la
misma que estuvo orientada a los sectores que se
detallan.
GWh
115.66
193.03
190.63
19.34
Sector económico
Industrial
Comercial
Residencial
Alumbrado público
Venta de energía (Volumen)
Participación
58%
30%
8%
4%
518.66
100%
N°de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
215,201
186,680
172,341
161,236
63%
2007
67%
68%
2008
2009
Clientes
76%
66%
2010
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
Margen operativo
Porcentaje
5.43
2.55
47.0%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
75.95
78.88
100.0%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
5.00
6.68
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
8.76
9.24
94.8%
0
0
100.0%
Horas
134.82
99.63
100.0%
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
El coeficiente de electrificación de 76% alcanzado al
término del 2011, superior en 15% del registrado en el
año anterior, permitió a la empresa atender un total de
215,201 clientes en su zona de concesión, constituidos
en 58% por clientes del departamento de San Martín,
42% por clientes del departamento de Loreto y 2 clientes
en la zona Amazonas-Cajamarca.
150,691
Margen operativo (24%), debido a una menor utilidad
operativa producto de mayores gastos de ventas y
administrativos respecto al crecimiento en las ventas.
2011
N°de Clientes vs Ventas de energía (S/.Miles)
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
1.16
45.3%
74.9%
Veces
85.24
77.44
Gestión de reclamos
Porcentaje
99.73
99.48
99.7%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
43.00
48.42
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
82.75
75.53
91.3%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
92.86
92.9%
Porcentaje
100.00
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
80.60
80.6%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
90.00
90.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del programa de capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
98.52
98.5%
TOTAL CUMPLIMIENTO
87.0%
Hechos Relevantes
El incremento del precio del combustible durante 2011
no ha sido compensada por la tarifa generándole
mayores costos a la empresa.
La mayor demanda de energía ha tenido que ser
atendida mediante la utilización de grupos de
generación a base de petróleo.
La Línea de Transmisión Tocache – Bellavista dentro
de su proceso de estabilización ha presentado
interrupciones que le han representado a la empresa
mayores costos por compensaciones a los usuarios
del servicio de electricidad.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/.611.9 MM)
aumentaron en 5%, debido principalmente a la
adquisición de materiales eléctricos y repuestos
necesarios para el mantenimiento de los grupos
electrógenos de la CT Iquitos, y a mayores inversiones
eléctricas.
Activos
(En MM de S/.)
124,690
Loreto
481
468
2
90,511
N°
EJECUCION
NIVEL DE
2011
CUMPLIMIENTO
0.74
24.5%
2.56
Número
180.8
San Martín
3.01
Coef. Electrificación
La distribución de los clientes y de las ventas por unidad
de negocio, es la siguiente:
79.6
MARCO
2011
1.0
Amazonas-Cajamarca
S/. Miles
El área de influencia de la empresa alcanzó a los
469,557 Km2, equivalentes al 36.5% del territorio
nacional.
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 87%, siendo los
131
117
2010
Corriente
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 131.8 MM) aumentaron en 41%, debido
principalmente a mayores compromisos asumidos con
proveedores para el mantenimiento y reparación de
equipos, y por los préstamos obtenidos de entidades
financieras para el financiamiento del capital de trabajo.
- 23 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
El patrimonio (S/. 480.1 MM) disminuyó en 2%, debido
a la mayor pérdida acumulada respecto al año anterior.
En comparación al IV trimestre del 2011, disminuyeron
en 0.8%, debido a los ajustes derivados del proceso de
auditoría de la información financiera.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
491
480
108
80
14
24
2010
2011
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos operacionales (S/. 265.8 MM) registran
una disminución del 4% respecto al año 2010, debido a
las menores tarifas y ventas de servicios
complementarios.
El costo de ventas (S/. 224.9 MM) disminuyó en 5%,
como consecuencia de los menores consumos de
combustible por la interconexión de San Martín al SEIN.
La utilidad neta (S/. 3.6 MM) fue superior en S/. 2.3 MM
debido a los menores costos incurridos en el proceso
productivo de la empresa.
Utilidad Neta
En relación al año 2010, disminuyeron en S/.0.7 MM,
producto del efecto neto entre los menores consumos de
combustible por la interconexión de San Martín al SEIN,
y las mayores compras de energía en dicha zona.
En relación al IV Trimestre 2011, aumentaron en 3%, por
la regulación del registro de algunos procesos de compra
de bienes adjudicados.
Los gastos de capital (S/. 31.6 MM) se ejecutaron al
63% de lo presupuestado, debido a problemas de
liquidez, a retrasos en los programas de inversión de la
empresa y a que no se ejecutó el proceso de
contratación para la ejecución de la obra Ampliación de
la CT Iquitos.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
50.2
49.7
(En MM de S/.)
276.6
Los egresos operativos (S/. 251.7 MM) se ejecutaron al
92% de su marco, debido principalmente a la
postergación de la buena pro de varios procesos de
adquisición de bienes y servicios de mantenimiento y
reparación.
41.4
265.8
31.6
3.7
6.8
1.3
2010
Ingresos
3.6
2010
2011
Utilidad Operativa
2011
Presupuestado
Ejecutado
Utilidad Neta
Como consecuencia del comportamiento financiero de la
empresa, los ratios financieros registraron la evolución
que se muestra en el siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
1.46
1.21
↓
Solvencia
0.19
0.27
↑
El saldo final de caja (S/. 19.7 MM) se ejecutó al 81%
respecto al saldo esperado, debido a menores ingresos
operativos por venta de energía por menores tarifas y a
los retrasos en la ejecución de los gastos de capital.
El resultado económico (S/. -2.9 MM) se ejecutó en
S/.6 MM por encima de su marco (S/. -8.9 MM), debido a
un menor resultado operativo por menores ventas de
energía, así como a una menor ejecución del programa
de inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 29.7 MM) se
ejecutó al 98% de su meta, por menores gastos de
personal, que representan el 76% del GIP.
Población Laboral
Planilla
332
Locadores
138
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos (S/. 280
MM) se ejecutaron al 89%, debido a que la menor
demanda de energía determinó una menor recaudación
por venta de energía.
En relación al año 2010, se incrementaron en 4%,
producto de la mayor venta de energía por el aumento
de la demanda en el área de concesión de la empresa.
Pensionistas: 43
Servicios de
Terceros
234
El número de trabajadores contratados en planilla
aumentó en 0.9% respecto al año 2010.
- 24 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
La empresa cuenta con una potencia instalada en
generación hidroeléctrica y térmica de 20.95 MW y la
efectiva de 20.72 MW.
Planilla
(En número)
339
332
334
332
329
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
306
2007
2008
2009
2010
331
336
360
397
458
513
442
495
390
2011
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Residual 6
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 6
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Régimen Ley 19990
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Galones
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
532,714
108,891
423,824
14,746
12,025
10,402
519,592
480,353
480,353
2011
415,506
130,392
285,114
11,480
190,703
18,247
576,482
536,828
536,828
150
113
186,680
98.87
65.82
9.04
27,404,191
20,310,862
7,093,329
6
8
100
9,704
21.47
170
141
201,437
99.00
82.75
8.33
17,537,407
15,774,942
1,762,465
6
7
100
13,004
21.10
2011
403,567
126,677
276,890
11,355
188,566
19,218
561,560
518,660
494,191
24,469
148
106
215,201
99.36
75.53
9.24
17,507,033
14,531,380
2,975,653
7
9
100
9,728
21.12
329
4
30
48
194
53
99
226
0
182
0
43
43
0
118
345
5
42
44
197
57
50
330
0
300
30
44
44
0
130
332
3
31
48
197
53
138
234
0
234
0
43
43
0
126
815
899
873
2007
2008
2009
Compra
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 21 de diciembre de 1983. Tiene
participación de privados en un 0.4% y sus títulos se
transan en la BVL.
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con el servicio público de electricidad en su zona de
concesión comprendida por las regiones de Cusco,
Apurímac, Madre de Dios y la provincia de Sucre de la
región de Ayacucho.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de sus clientes con calidad y responsabilidad
social.
Su visión es ser la empresa líder del mercado eléctrico
nacional, reconocidos por la alta calidad de nuestros
servicios y superando las expectativas de los clientes.
Operaciones
Durante el periodo de evaluación, la energía disponible y
comercializada por la empresa alcanzó los 552.24 GWh,
estando sustentadas por la energía proveniente del
sistema eléctrico interconectado nacional, respaldados
en contratos suscritos con las empresas Egemsa, Kallpa,
Enersur y las CH de Lambrama y Langui, así como por
su generación propia, producida en sus pequeñas
centrales térmicas e hidráulicas.
2011
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo compuesta de la siguiente manera:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
512.74
55.79
15.14
1.16
Energía entregada a distribución
552.24
El coeficiente de electrificación de 87% alcanzado al
término del año 2011, permitió a la empresa atender un
total de 353,997 clientes dentro de su zona de
concesión.
N°de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
8. ELECTRO SUR ESTE
La Empresa
2010
Venta
266,509
71%
2007
286,672
74%
2008
Clientes
306,071
332,882
84%
353,997
87%
78%
2009
2010
Coef. Electrificación
2011
Entre sus principales clientes figuran Minera Ares,
Sociedad Minera Catalina Huanca, EPS Sedacusco,
Minera Anabi y Cervesur, que representan en conjunto el
21% de la venta de energía de la empresa.
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 97%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
(54%), debido principalmente a interrupciones en los
sistemas eléctricos de Chumbivilcas, La Concepción
Rural y Abancay Rural.
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema SAIFI (89%), debido a que la frecuencia de las
interrupciones registrada (25.7 veces) fue ligeramente
superior a la prevista (23 veces).
- 25 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
MEDIDA
2011
EJECUCION
NIVEL DE
2011
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
1.86
3.12
100.0%
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
2.69
3.83
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
8.41
11.56
100.0%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
96.00
94.99
98.9%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
5.27
5.51
95.6%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
11.05
11.05
100.0%
Número
0.00
0.00
100.0%
Nivel de accidentabilidad
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
42.00
77.24
Veces
23.00
25.71
89.5%
Gestión de reclamos
Porcentaje
90.00
96.32
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
87.61
87.02
99.3%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.45
99.5%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Estructura de Financiamiento
529
(En MM de S/.)
522
54.4%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.7%
Hechos Relevantes
Mediante Resolución N° 33, de fecha 20 de Junio de
2011, el Tribunal Arbitral constituido para solucionar la
controversia generada entre la empresa y el Ministerio
de Economía y Finanzas, respecto del pago de las
contribuciones reembolsables al FONAVI, emitió su fallo
final.
74
60
20
12
2010
P. Corriente
2011
Patrimonio
P. No Corriente
Las ventas netas (S/. 172.1 MM) registraron un
crecimiento de 14%, debido al mayor volumen de venta
de energía eléctrica registrada respecto al año 2010, la
que se incrementó en 12%.
El costo de ventas (S/. 143 MM) creció en 13%, como
consecuencia de la mayor compra de energía eléctrica;
así como, por la mayor generación térmica de energía
eléctrica, ante el desperfecto de la bahía de salida del
sistema Mazuko – Puerto Maldonado durante los
primeros meses del año.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos de la empresa
(S/. 616.7 MM) crecieron en 3%, debido principalmente a
la activación de redes e instalaciones para la prestación
de servicios eléctricos; así como, por el incremento de
las cuentas por cobrar comerciales ante el mayor nivel
de ventas.
La utilidad neta (S/. 16.7 MM) fue mayor en 70%,
debido al incremento de la venta de energía eléctrica; así
como, a los mayores ingresos por servicios
complementarios tales como nuevas conexiones y
reconexiones.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Activos
525
199
(En MM de S/.)
532
176
16
85
75
2010
2010
Ingresos
2011
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 94.2 MM) aumentaron en 31%, debido
a la incorporación de las obligaciones con el UTE
FONAVI por financiamiento de obras de electrificación;
así como, el registro de las obligaciones previsionales
con los trabajadores pensionistas y las cuentas por
pagar a las generadoras por la mayor compra de energía
eléctrica registrada.
El patrimonio (S/. 522.5 MM) disminuyó en 1%, debido
al reconocimiento de las obligaciones financieras con el
UTE FONAVI y de sus obligaciones previsionales,
anteriormente señaladas, las cuales se aplican
directamente sobre resultados acumulados.
23
10
17
2011
Utilidad Neta
Utilidad Operativa
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
1.26
1.15
↓
Solvencia
0.14
0.18
↑
El saldo final de caja (S/. 51.1 MM) superó en 9% a su
marco, producto de la demora presentada en la
preparación y aprobación de expedientes técnicos; así
como, a la mayor demanda de energía eléctrica
registrada.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 202.2 MM) se ejecutaron
en 102% respecto a su marco, debido principalmente a
la mayor demanda de energía eléctrica registrada tanto
para el caso de clientes libres como regulados.
En relación al año 2010, aumentaron en 15%, explicado
principalmente por la mayor venta de energía a sus
clientes dentro del mercado regulado y libre.
- 26 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
En relación al IV Trimestre 2011, éstos no presentan
variación.
Los egresos operativos (S/. 150.3 MM) se ejecutaron
en 99% respecto a su marco, debido principalmente a la
demora en la ejecución de su programa de incentivo por
retiro voluntario y a que se postergaron los procesos de
contratación de algunos servicios de terceros.
En relación al año 2010, aumentaron en 10%, explicado
principalmente por una mayor compra de energía
eléctrica y en los mayores gastos en mantenimiento de la
infraestructura eléctrica de la empresa.
En relación al IV Trimestre 2011, se redujeron en 0.3%
producto de una reducción de los gastos financieros, los
cuales fueron provisionados en exceso.
Los gastos de capital (S/. 28.5 MM), respecto a su
marco, presentan una ejecución del 84%, debido a la
demora presentada en la preparación de expedientes
técnicos y elaboración de bases.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
50.0
43.7
34.0
28.5
Planilla
(En número)
287
264
251
2007
246
243
2008
2009
2010
2011
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
48,052
44,145
3,907
1,423
458,072
13,960
490,742
442,306
353,926
88,380
366.65
19
17
332,882
83.91
11.08
305,592
305,592
7.37
818
4.21
55,894
52,043
3,851
1,086
503,391
15,962
542,238
488,343
383,972
104,372
329.04
20
20
359,310
87.61
11.05
317,041
317,041
7.37
4
4.00
55,795
51,496
4,299
1,159
512,736
15,135
552,237
495,175
389,958
105,217
389.80
21
21
353,997
87.02
11.05
344,887
344,887
7.37
4
5.00
287
7
23
92
121
44
0
220
220
64
64
76
264
6
22
74
119
43
0
220
220
66
66
85
264
6
22
74
119
43
0
221
221
66
66
81
647
635
632
9. ELECTRO UCAYALI
La Empresa
2010
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 28.6 MM), respecto a su
marco, fue superior en 56%, como consecuencia del
menor gasto de capital y los mayores ingresos por venta
de energía mencionados anteriormente.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 34.5 MM) se
ejecutó en 92% respecto a su marco, debido a demoras
en la ejecución de su programa de incentivo por retiro
voluntario y en la contratación de algunos servicios de
terceros.
Población Laboral
Planilla
264
Pensionistas: 66
Servicios de
Terceros
221
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 28 de febrero de 1995. Tiene participación de
privados en un 0.09%.
Su objeto es realizar actividades de generación,
distribución y transmisión de energía eléctrica.
Su misión es dedicarse a la atención de servicios de
electricidad, contando para ello con: colaboradores
altamente competitivos e identificados, sólidos valores
humanísticos, tecnología de punta y una orientación
hacia el mejoramiento continuo de los procesos,
brindando calidad de servicio, satisfaciendo las
necesidades de nuestros clientes, agregando valor a
nuestros accionistas, y contribuyendo al desarrollo de la
Región - País con responsabilidad social.
Su visión es ser la empresa líder en el sector eléctrico a
nivel nacional dedicada a brindar calidad de servicio en
los productos que ofertamos en beneficio de la
Amazonía y del País.
Operaciones
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 8% respecto al año 2010 principalmente por la
existencia de plazas de personal profesional y técnico
que no pudieron ser cubiertas durante el año 2011.
La empresa para suministrar energía en su área de
concesión se provee de energía del SEIN mediante
contratos suscritos con las empresas Electroperú,
Egenor y Eepsa aunado a su producción propia
(hidráulica y térmica).
La empresa cuenta con capacidad instalada de
generación térmica (1.82 MW de 2 grupos Caterpillar y 1
- 27 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
grupo Cummins) y generación hidráulica (0.87 MW de 3
turbinas de marca Sulzer, Francis y Kubota) en Atalaya.
Además, cuenta con 12.97 Km de líneas de
subtransmisión de 60 kV de capacidad.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
223
172
183
194 189
190
215
229
205
198
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
MEDIDA
2011
EJECUCION
NIVEL DE
2011
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
1.77
1.13
63.8%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
85.50
76.02
88.9%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
9.00
10.37
Horas
24.00
29.17
82.3%
Gestión de reclamos
Porcentaje
94.00
100.00
100.0%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
65.00
74.52
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
90.00
94.35
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
96.78
96.8%
Cumplir con el Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
91.9%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
86.8%
Hechos Relevantes
2007
2008
2009
2010
Compra
2011
Ven ta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo compuesta de la siguiente manera:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
229.01
4.20
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
3.15
1.07
228.99
El coeficiente de electrificación de 94% alcanzado al
término del año 2011, le representó a la empresa
atender un total de 63,077 clientes dentro de su zona de
concesión.
A partir del mes de marzo del presente año la central
térmica de Yarinacocha fue retirada de la operación
comercial del COES.
Se inaguraron obras de electrificación en 32
asentamientos humanos ubicados en los distritos de
Yarinacocha y Manantay.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos de la empresa
(S/. 163.9 MM) aumentaron en 8%, debido
principalmente a la incorporación de las obras del
Gobierno Regional de Ucayali y a la ejecución de
diversas obras de electrificación en asentamientos
humanos dentro de su concesión.
Activos
(En MM de S/.)
135
122
N°de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
63,077
29
57,667
48,005
75%
2007
50,303
78%
2008
Clientes
52,312
29
94%
89%
2010
80%
2009
2011
Corriente
2010
Coef. Electrificación
2011
Entre sus principales clientes figuran Cervecera San
Juan, Industrial Ucayali y Triplay Amazónico, que
representan en conjunto el 9% de la venta de energía de
la empresa.
Los pasivos (S/. 8.2 MM) aumentaron en 4%, debido a
la mayor compra de energía eléctrica y de materiales
eléctricos respecto del año 2010.
El patrimonio (S/. 155.7 MM) aumentó en 9%, debido a
los aportes de capital recibidos por parte del MEM para
la ejecución de obras de electrificación en zonas rurales
y urbano marginales.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
El Plan Operativo
7.9
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
(82%), debido a que el impacto de los fenómenos
climatológicos y de circunstancias de fuerza mayor
registrado fue superior al previsto.
155.7
143.4
El plan operativo alineado al plan estratégico de la
empresa alcanzó un cumplimiento del 92%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
Rentabilidad patrimonial – ROE (64%), debido al
incremento de las transferencia por los mecanismos de
compensación, la compra de energía sin respaldo
contractual y al mayor costo de los servicios comerciales.
No Corriente
0.0
8.1
2010
P. Corriente
0.1
2011
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 72.4 MM) se incrementaron en un
13%, debido al mayor volumen de venta de energía
eléctrica registrada y a la mayor compensación de las
empresas generadoras por energía transferida.
El costo de ventas (S/. 62.4 MM) aumentó en 16%,
debido principalmente a las mayores transferencias por
- 28 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
el mecanismo de compensación para sistemas aislados;
así como, a la mayor compra de energía eléctrica.
mecanismos de compensación por generación y los
mayores gastos en actividades comerciales tercerizadas.
La utilidad neta (S/. 1.6 MM) disminuyó en 4%, debido
principalmente al mayor costo de ventas registrado, las
mayores compensaciones a sus clientes por energía de
mala calidad y por el mayor gasto en sus actividades
comerciales.
En relación al IV Trimestre 2011, se redujeron en 2.2%
producto de un ajuste en el monto provisionado para
compra de energía en función a las conciliaciones
contables.
Los gastos de capital (S/. 18.7 MM) se han ejecutado al
82% respecto a su marco, debido a los retrasos
presentados en la elaboración y aprobación de diversos
estudios definitivos, así como a la demora presentada en
la transferencia de recursos por parte del MEM.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
75
67
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
22.9
18.7
2
2010
Ingresos
2
1
2
11.5
2011
Utilidad Neta
Utilidad Operativa
7.3
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2010
2011
Presupuestado
Ejecutado
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
3.66
3.52
↓
Solvencia
0.06
0.05
↓
El saldo final de caja (S/. 2.7 MM) presentó una
ejecución de 67% respecto a su marco, debido
principalmente a demoras presentadas en la
transferencia de recursos del MEM para la ejecución de
proyectos de inversión en el marco del DU N° 116-2009.
El resultado económico (S/. -5.2 MM), respecto a su
marco (S/. 0.2 MM), fue inferior en S/. 5.5 MM, debido
principalmente al efecto conjunto de los mayores
egresos operativos y los menores ingresos operativos
mencionados en párrafos anteriores.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 11.8 MM) se
ejecutó al 117% respecto a su marco, debido a los
mayores gastos registrados en la ejecución de sus
actividades comerciales complementarias.
Evaluación Presupuestaria
Población Laboral
Los ingresos operativos (S/. 75.8 MM) presentaron una
ejecución de 97% respecto a su marco, debido a que las
compensaciones de energía aplicadas a los clientes por
interrupciones y/o cortes de energía fueron superiores a
las previstas, lo cual afectó el nivel de sus ingresos.
Planilla
100
En relación al año 2010, aumentaron en 11%, explicado
principalmente por los mayores ingresos por
mecanismos de compensación de sistemas aislados y a
un incremento tarifario respecto de ese año.
En relación al IV Trimestre 2011, se redujeron en 0.6%
producto de un ajuste en el monto de las
compensaciones de energía a los clientes, lo que se
refleja en un menor ingresos.
Los egresos operativos (S/. 72 MM), respecto a su
marco, presentaron una ejecución de 105%, producto de
la mayor adquisición de materiales y repuestos eléctricos
adquiridos mediante una compra corporativa proveniente
del año 2010; así como, de los mayores gastos en
actividades comerciales registrados y de subsanación de
observaciones de OSINERGMIN.
En relación al año 2010, aumentaron en 15%, explicado
principalmente por una mayor compra de energía
eléctrica, al incremento de las transferencias por
Servicios de
Terceros
4
Locadores
1
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 6 respecto al año 2010 principalmente por la
existencia de plazas de personal profesional que no
pudieron ser cubiertas durante el año 2011.
Planilla
(En número)
101
101
106
100
83
2007
2008
2009
2010
2011
- 29 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Información Operativa
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Spot - COES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Residual 6
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Residual 6
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Galones
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
6,144
3,175
2,969
1,519
214,651
2,256
214,286
198,305
195,571
2,734
335.03
27.1
26.0
57,667
88.71
9.93
180,790
177,237
3,553
4.50
6.35
448
9.89
4,222
3,871
351
1,149
229,400
3,295
229,178
206,318
206,318
0
335.74
28.1
2.4
65,990
90.00
9.00
40,905
0
40,905
6.36
8.67
474
8.50
4,200
3,846
354
1,066
229,006
3,146
228,994
205,248
205,248
0
339.52
2.7
2.4
63,077
94.35
10.37
33,692
0
33,692
6.69
8.82
454
7.73
106
4
13
33
44
12
0
3
3
0
13
122
111
4
14
35
45
13
3
0
0
0
11
125
100
4
14
27
44
11
1
4
4
0
15
120
10. ELECTROCENTRO
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 21 de diciembre de 1983. Tiene una
participación de FONAFE del 100% de las acciones de la
empresa.
Su objeto es la distribución y comercialización de
energía eléctrica dentro de su área de concesión
comprendido por los departamentos de Junín, Pasco y
algunas provincias de los departamentos de Ayacucho,
Huánuco, Huancavelica y Lima. En menor medida,
desarrolla actividades de generación de energía eléctrica
en centros aislados.
622
595
596
604
624
604
601
590
563
2007
2008
2009
Compra
556
2010
2011
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
(-) Ventas de energía MAT y AT
Energía entregada a distribución
603.99
76.22
27.84
1.88
7.13
643.36
La principal fuente de ingreso de la empresa en el año
2011 fue la venta de potencia y energía eléctrica, la
misma que estuvo orientada a los sectores que se
detallan.
Sector económico
GWh
Participación
Domiciliario
Industrial y Comercial
365.98
159.38
62%
27%
Alumbrado público
64.93
11%
Venta de energía (Volumen)
590.30
100%
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de nuestros clientes contribuyendo a mejorar la
calidad de vida y el medio ambiente con un alto sentido
de responsabilidad social.
Esta venta de energía por mercados y niveles de tensión
del año 2011, comparada con el volumen ejecutado en el
año 2010 se incrementó en 6%, orientándose el 100% al
mercado regulado.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
El coeficiente de electrificación de 88% alcanzado en el
año 2011, superior en 0.5% respecto al año anterior,
permitió a la empresa atender un total de 573,357
clientes.
Operaciones
N°de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con seis unidades de negocio (Huánuco - Tingo
María, Selva Central, Tarma – Pasco, Huancayo – Valle
Mantaro, Huancavelica y Ayacucho), trece centrales
hidroeléctricas propias y tres centrales de propiedad de
Adinelsa administradas por la empresa a través de
contratos de administración.
La potencia instalada de la empresa en el año 2011, fue
de 21 MWh y la efectiva de 17 MWh.
433,884
82%
2007
466,186
502,327
86%
87%
2008
2009
Clientes
533,278
573,357
88%
88%
2010
2011
Coef. Electrificación
La distribución de los clientes y de las ventas por unidad
de negocio, es la siguiente:
- 30 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Activos
N°de Clientes vs Ventas de energía (S/.MM)
730
173,247
90.7
104,545
(En MM de S/.)
742
103,722
81,495
56,641
48.8
HuancayoValle Mantaro
HuánucoTingo María
42.1
Ayacucho
53,707
38.0
37.5
15.3
N°
2010
S/. MM
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 97%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
Eficiencia administrativa (73%), debido a la ampliación
de la frontera eléctrica.
Cumplimiento del programa de capacitación (90%),
debido a temas administrativos que retrasaron la
ejecución del Programa de capacitación.
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
6.11
7.41
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
18.23
20.81
100.0%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
79.40
79.50
100.0%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
4.75
6.48
73.3%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
9.22
9.36
98.5%
0
100.0%
Nivel de accidentabilidad
Unidad
2011
Corriente
El Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
93
86
Tarma-Pasco Selva Central Huancavelica
MARCO
2011
4.98
0
EJECUCION
NIVEL DE
2011
CUMPLIMIENTO
6.42
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Unidad
65.55
66.89
98.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Unidad
27.00
28.03
96.3%
Gestión de reclamos
Porcentaje
80.00
89.46
100.0%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
78.50
79.97
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
88.10
88.05
99.9%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
96.52
96.5%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
94.44
94.4%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
95.00
95.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del programa de capacitación
Porcentaje
100.00
90.00
90.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.1%
Hechos Relevantes
El 28.03.2011 en Junta General de Accionistas se
aprobó la reducción del capital social de la empresa
por el equivalente a sus resultados acumulados
negativos al Cierre 2010. El nuevo capital social se
inscribió el 04.08.2011.
Por escritura pública del 05 de Abril del 2011, se
constituyó la empresa DISTRILUZ S.A. como empresa
subsidiaria de la empresa Electrocentro S.A., la misma
que fue inscrita en los Registros Públicos - partida
registral N° 12706748 – en fecha 12.08.2011.
FONAFE por Acuerdo de Directorio N° 006-2011/025
designó al nuevo directorio de la empresa, bajo la
presidencia de Cesar Antonio Aguilar Galarreta.
La empresa en fecha 07.12.2011 designó a Felipe
Repetto Sanchez como nuevo Gerente General.
No Corriente
Los pasivos (S/. 208.3 MM) disminuyeron en 8%,
principalmente por las menores obligaciones con sus
proveedores producto de la postergación de las
convocatorias de nuevos procesos, retrasos en avance
obras por factores climáticos y la resolución de Contrato
con la empresa CEBASA.
El patrimonio (S/. 626.6 MM) fue mayor en 6%, debido a
la capitalización de los resultados acumulados producto
de la reducción de capital, al incremento de activación de
obras del MEM y al reconocimiento de contingencias
legales, tributarias y laborales en adecuación a las NIIFs
y Saneamiento Contable.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
627
590
137
123
88
2010
2011
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 272.4 MM) se incrementaron en
10%, por la mayor demanda y consumo de energía,
debido a la captación de clientes.
El costo de ventas (S/. 198 MM) se incrementaron en
12%, como consecuencia de las acciones desarrolladas
para captar clientes.
La utilidad neta (S/. 37.8 MM) aumentó en 37%, debido
a mayores otros ingresos producto de la venta de
chatarra y ejecución de cartas fianzas a contratistas por
incumplimientos de los contratos en ejecución de obra.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
283
260
Evaluación Financiera
40
Respecto al año 2010, los activos (S/. 834.9 MM)
aumentaron en 2%, como resultado de la mayor
disponibilidad de efectivo, incremento de existencias por
las mayores compras corporativas y la inversión en
maquinarias y equipos para obras que se encuentran en
curso.
85
56
28
2010
Ingresos
38
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
- 31 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
0.62
0.75
↑
Solvencia
0.38
0.33
↓
servicios prestados por terceros, tales como toma de
lecturas, nuevas conexiones, servicios de cobranza,
entre otros.
Población Laboral
Planilla
328
El saldo final de caja (S/. 4.1 MM) se ejecutó en
S/.2.8MM por encima del marco previsto, por mayores
pagos de suministros diversos y compra de energía y de
tributos, así como la menor ejecución del programa de
inversiones.
Servicios de
Terceros
63
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/.288.4 MM) fueron superiores en 8%, debido
principalmente a la mayor venta de energía eléctrica
producto del incremento de la demanda.
En relación al año 2010, aumentaron en 9%, debido a
mayores ingresos por cobranza de clientes y otros
ingresos por ejecución de cartas fianzas, venta de
chatarra.
En comparación al IV trimestre del 2011, se registra una
variación de S/.-1 por ajuste de decimales.
Los egresos operativos (S/. 201.4 MM) se ejecutaron al
108% de su marco, debido a la reclasificación de los
egresos por peaje en el rubro transporte y
almacenamiento, así como a una mayor compra de
energía para atender la demanda del mercado regulado.
En relación al año 2010, aumentaron en 8%, por los
mismos motivos explicados en el párrafo anterior.
En relación al IV Trimestre 2011, aumentaron en 0.1%,
debido principalmente al efecto neto positivo de los
transporte y almacenamiento con los gastos en compras
de energía, así como a mayores gastos en licencias y
derechos de vigencia de software.
Los gastos de capital (S/. 39.9 MM) se ejecutaron al
55% de su marco, debido principalmente a los retrasos
en la adjudicación para el inicio de los proyectos Puesta
en servicio de alimentadores de la SET Satipo y del
alimentador A4191 y redes MT y BT en Pampas, y
Refacción del canal aductor de la CH Chanchamayo.
Gastos de Capital
Locadores
20
Pensionistas: 18
El número de trabajadores contratados en planilla
disminuyó en 1% respecto al año 2010, principalmente
por renuncias y vencimientos de contratos.
Planilla
324
(En número)
322
332
328
2010
2011
296
2007
2008
2009
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
77,768
76,025
1,743
1,804
562,962
27,633
606,340
555,959
555,959
76,658
75,490
1,168
1,814
591,096
28,123
631,199
579,590
579,590
76,215
75,154
1,061
1,876
603,990
27,838
643,359
590,298
590,298
21
17
533,278
80.40
87.58
9.13
148,000
148,000
8
2
1,364
4.20
21
17
566,018
80.40
88.10
9.22
102,500
102,500
10
2
12,279
5.30
21
17
573,357
80.00
88.05
9.36
99,000
99,000
14
2
3,230
4.90
332
4
22
151
112
43
20
82
82
20
20
0
343
4
26
158
112
43
18
66
66
20
20
12
328
2
24
144
117
41
20
63
63
18
18
7
454
459
436
11. ELECTRONOROESTE
La Empresa
(En MM de S/.)
110.5
99.8
73.2
39.9
2010
Presupuestado
2011
Ejecutado
El resultado económico (S/. 47.1 MM) se ejecutó en
S/.40.5 MM por encima de su marco, debido a un menor
resultado operativo como consecuencia de los mayores
gastos en transporte y almacenamiento, y a una menor
ejecución de proyectos de inversión.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 44.1 MM) se
ejecutó en 96% de su meta, por menores gastos en
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 2 de setiembre de 1988. Tiene una
participación de FONAFE del 100% de las acciones de la
empresa.
Su objeto es la distribución y comercialización de
energía eléctrica dentro de su área de concesión
comprendida por las provincias de Piura, Sechura,
Sullana, Paita, Talara, Ayabaca, Huancabamba y
Morropón del departamento de Piura; y las provincias de
Tumbes, Contralmirante Villar y Zarumilla en Tumbes.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de nuestros clientes contribuyendo a mejorar la
calidad de vida y el medio ambiente con un alto sentido
de responsabilidad social.
- 32 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
N°de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
365,834
300,180
279,266
335,031
313,091
Operaciones
88%
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con siete unidades de negocio (Piura, Tumbes,
Talara, Alto Piura, Sullana, Paita y Bajo Piura), y un
Servicio Eléctrico Mayor (Sechura).
La potencia instalada de la empresa en el año 2011, fue
de 9 MWh y la efectiva de 8 MWh.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
732
825
660
895
743
69%
2007
803
2008
2009
82%
2010
2011
Coef. Electrificación
La distribución de los clientes y de las ventas por unidad
de negocio, es la siguiente:
N°de Clientes vs Ventas de energía (S/.MM)
102,138
991
77%
Clientes
89,208
1,104
950
75%
95.1
850
51,104
44,056
57.0
31,187
37.5
50.4
25,376
22,765
23.5
15.2
10.7
2007
2008
2009
Compra
2010
2011
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
1,104.11
(+) Energía generada en centrales propias
13.90
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
25.65
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
(-) Ventas de energía MAT y AT
0.04
38.99
Energía entregada a distribución
1,053.33
La principal fuente de ingreso de la empresa en el año
2011 fue la venta de potencia y energía eléctrica, la
misma que estuvo orientada a los sectores que se
detallan.
Sector económico
Industrial
Residencial
GWh
534.88
277.34
Piura
Comercial
Alumbrado público
138.67
39.62
14%
4%
Venta de energía (Volumen)
990.51
100%
Esta venta de energía por mercados y niveles de tensión
del año 2011, comparada con el volumen ejecutado en el
año 2010 se incrementó en 17%, orientándose el 97% al
mercado regulado.
El coeficiente de electrificación de 88% alcanzado en el
año 2011, superior en 8% respecto al año anterior,
permitió a la empresa atender un total de 365,834
clientes. Los principales clientes de la empresa
pertenecen a los sectores productivos de extracción,
procesamiento de productos hidrobiológicos y
agroindustrial.
Alto Piura Tumbes
Talara
N°
Paita
Bajo Piura
S/. MM
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 93%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
Cumplimiento del programa de capacitación (85%),
debido a temas administrativos que retrasaron la
ejecución del Programa de capacitación.
Nivel de accidentabilidad (0%), debido a que ocurrieron
tres accidentes mortales con personal de contratistas,
uno en la UUNN Tumbes (I Trimestre), uno en la UUNN
de Paita (III Trimestre) y otro en la UUNN de Talara (IV
Trimestre).
Participación
54%
28%
Sullana
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
6.73
6.47
Margen operativo
Porcentaje
11.44
10.32
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
81.00
80.81
99.8%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
4.60
4.93
93.3%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
9.91
9.66
100.0%
1
3
0.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Número
MARCO
2011
6.34
EJECUCION
NIVEL DE
2011
CUMPLIMIENTO
6.49
100.0%
96.1%
90.2%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
68.75
62.92
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
41.25
35.15
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
93.00
92.60
99.6%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
78.00
78.00
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
89.99
88.38
98.2%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
99.06
99.1%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del programa de capacitación
Porcentaje
100.00
85.00
85.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
93.1%
Hechos Relevantes
Por Junta General de Accionistas de fecha
28.03.2011, se aprobó la reducción del capital social
de la Empresa por el equivalente a sus resultados
acumulados negativos del 2010. El nuevo capital
social se inscribió el 04.08.2011.
Mediante RM N°266-2011-MEM/DM del 13.06.2011, el
MEM autorizó a la empresa a efectuar importaciones
de energía eléctrica del Ecuador, la misma que fue
financiada por FONAFE.
- 33 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
FONAFE por Acuerdo de Directorio N° 006-2011/025
designó al nuevo directorio de la empresa, bajo la
presidencia de Cesar Antonio Aguilar Galarreta.
La empresa en fecha 07.12.2011 designó a Felipe
Repetto Sanchez como nuevo Gerente General.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
302
245
Evaluación Financiera
21
Respecto al año 2010, los activos (S/.493.5 MM)
aumentaron en 5%, debido a la incorporación de obras
transferidas por el MEM, al avance en la ejecución de las
obras de electrificación y al diferimiento de la importación
de energía en el marco de la RM N°266-2011-MEM/DM.
2010
Ingresos
2010
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 163 MM) disminuyeron en 3%, debido a
que se efectuado la cancelación de las deudas
contraídas con EPS GRAU y AMBEV mediante
compensación con los recibos de su consumo de
energía; y a la cancelación de las deudas contraídas con
FONAFE para financiar el pago de contribuciones
reembolsables con el Gobierno Regional de Tumbes y la
importación de energía del Ecuador.
El patrimonio (S/. 330.5 MM) fue mayor en 9%, debido a
reducción de capital social y a la capitalización de las
obras transferidas por el MEM como capital adicional.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
330
304
99
64
2010
P. Corriente
2011
P. No Corriente
2010
2011
Var.
Liquidez
0.92
0.69
↓
Solvencia
0.52
0.49
↓
El saldo final de caja (S/. 3.4 MM) de la empresa se
ejecutó en S/. 3.1 MM por encima del marco previsto,
principalmente por mayores ingresos por venta de
energía producto de la incorporación de nuevos clientes.
68
70
Utilidad Neta
425
70
98
2011
Utilidad Operativa
Ratios Financieros
(En MM de S/.)
Corriente
20
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Activos
402
29
19
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 289.4 MM) se incrementaron en
22%, debido a mayores ventas de energía a clientes
regulares y nuevos usuarios.
El costo de ventas (S/. 240 MM) se incrementaron en
24%, para atender la mayor demanda de energía, como
consecuencia de los mayores costos en la generación,
distribución y transmisión de energía.
La utilidad neta (S/. 20.5 MM) aumentó en 8%, debido
al incremento de sus ventas por mayor demanda
derivada del crecimiento de sus clientes.
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos (S/. 307.8
MM) se ejecutaron al 110%, debido principalmente a los
mayores ingresos por venta de energía, a la mayor
gestión de cobranza y a la ejecución de tres cartas
fianzas (S/.3.4 MM).
En relación al año 2010, aumentaron en 29%, debido a
las mayores ventas de energía como consecuencia de la
incorporación de nuevos clientes entre ellos grandes
complejos comerciales como Plaza de la Luna, Plaza del
sol y el Open Plaza.
En comparación al IV trimestre del 2011, éstos no
presentan variación.
Los egresos operativos (S/. 257 MM) se ejecutaron al
108% de su marco, debido principalmente a la mayor
compra de bienes y los mayores gastos comerciales
para atender el incremento de la demanda y a la mayor
ejecución de mantenimientos y reparación.
En relación al año 2010, aumentaron en 23%, debido
principalmente a las mayores compras de energía para
atender el incremento de la demanda.
En relación al IV Trimestre 2011, disminuyeron en 0.2%,
debido principalmente a la actualización de provisión de
pensionistas de la Ley 20530 determinada por la ONP, a
la inclusión de multas de OSINERGMIN y
regularizaciones de facturas de mantenimiento y
reparación.
Los gastos de capital (S/. 26.7 MM) se ejecutaron al
74% de lo presupuestado, debido principalmente a
retrasos en la ejecución de proyectos de ampliación y
remodelación de redes de MT y BT.
- 34 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
12. ELECTRONORTE
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
37.2
36.0
La Empresa
26.7
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 21 de diciembre de 1983. Tiene una
participación de FONAFE del 99.9% de las acciones de
la empresa.
20.0
2010
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 26.5 MM) se ejecutó S/.
19.9 MM por encima de su marco, debido principalmente
a un mayor resultado operativo producto de los ingresos,
y una menor ejecución del programa de inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 32 MM) fue
levemente inferior respecto a su marco, por menores
gastos de personal al encontrarse aún plazas vacantes y
que está pendiente la asesoría por el servicio de
constitución del Holding Distriluz.
Su objeto es la distribución y comercialización de
energía eléctrica dentro de su área de concesión
comprendida por las provincias de de Lambayeque,
Ferreñafe y Chiclayo en el departamento de
Lambayeque; San Ignacio, Jaén, Chota, Cutervo, Santa
Cruz y Hualgayoc en el departamento de Cajamarca;
Bagua, Bongará, Chachapoyas, Condorcanqui, Luya,
Rodríguez de Mendoza y Utcubamba en el departamento
de Amazonas.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de nuestros clientes contribuyendo a mejorar la
calidad de vida y el medio ambiente con un alto sentido
de responsabilidad social.
Población Laboral
Planilla
235
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Servicios de
Terceros
44
Pensionistas: 29
Operaciones
Locadores
44
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 0.9% respecto al año 2010, debido a la
incorporación de dos trabajadores por mandato judicial.
Planilla
(En número)
La potencia instalada de la empresa en el año 2011, fue
de 12 MWh y la efectiva de 9 MWh.
Compra y Venta de Energía
235
233
231
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con cinco unidades de negocio (Chiclayo, Jaén,
Chachapoyas, Cajamarca Centro, y Sucursales).
(En GWh)
225
222
478
2007
2008
2009
2010
538
447
2007
RUBROS
504
2008
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
541
2009
Compra
UNIDAD DE
MEDIDA
724
634
666
586
2011
Información Operativa
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Régimen Ley 19990
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
580
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
12,052
11,917
135
31
949,542
22,687
938,872
849,568
823,613
25,955
9
8
335,031
95.00
81.92
9.84
27,500
27,500
8
6
1,956
3.28
14,123
14,032
91
32
1,084,206
27,058
1,021,102
970,086
925,910
44,176
9
8
372,701
90.00
89.99
9.91
60,000
60,000
9
6
3,082
3.56
13,895
13,753
142
39
1,104,106
25,645
1,053,329
990,513
957,567
32,946
9
8
365,834
90.00
88.38
9.66
18,000
18,000
10
6
3,363
2.52
233
4
38
67
61
63
48
47
21
26
29
28
1
10
245
4
37
75
62
67
48
51
21
30
29
28
1
15
235
4
36
64
63
68
44
44
21
23
29
28
1
7
367
388
359
2010
2011
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
(-) Venta de energía en MAT y AT
Energía entregada a distribución
GWh
724.13
20.90
13.58
0.43
0.00
731.02
La principal fuente de ingreso de la empresa en el año
2011 fue la venta de potencia y energía eléctrica, la
misma que estuvo orientada a los sectores que se
detallan.
- 35 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Sector económico
GWh
Residencial
Comercial y Serv icios
Participación
279.85
186.57
42%
28%
Industrial
Alumbrado público
173.24
26.65
26%
4%
Venta de energía (Volumen)
666.32
100%
Esta venta de energía por mercados y niveles de tensión
del año 2011, comparada con el volumen ejecutado en el
año 2010 se incrementó en 14%, orientándose el 96% al
mercado regulado.
El coeficiente de electrificación de 78% alcanzado en el
año 2011, superior en 10% respecto al año anterior,
permitió a la empresa atender un total de 351,242
clientes. Entre sus principales clientes se encuentran
empresas agroindustriales, del sector minero, de
construcción y cervecero.
N°de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
351,242
319,890
247,394
278,789
259,734
54%
57%
61%
2007
2008
2009
Clientes
78%
71%
2010
2011
Coef. Electrificación
La distribución de los clientes y de las ventas por unidad
de negocio, es la siguiente:
N°de Clientes vs Ventas de energía (S/.MM)
136,221
98,341
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
Margen operativo
Índice de cobrabilidad
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
2011
7.05
EJECUCION
NIVEL DE
2011
CUMPLIMIENTO
7.57
100.0%
8.10
8.65
Porcentaje
13.28
13.61
Porcentaje
100.91
98.70
97.8%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
7.56
7.48
100.0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
8.82
8.85
99.7%
Nivel de accidentabilidad
Número
100.0%
100.0%
0
1
0.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
35.23
41.80
84.3%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
13.80
15.19
90.8%
Gestión de reclamos
Porcentaje
94.73
94.99
100.0%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
83.82
84.08
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
79.70
78.09
98.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
99.60
97.84
98.2%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
90.00
80.00
88.9%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
90.00
80.00
88.9%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
90.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
90.00
90.00
100.0%
Cumplimiento del programa de capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
90.00
92.3%
Hechos Relevantes
Por Junta General de Accionistas de fecha
01.04.2011, se aprobó la reducción del capital social
de la Empresa por el equivalente a sus resultados
acumulados negativos del 2010.
La entrada en operación de la nueva SE Cutervo en
138 KV y su interconexión al SEIN conllevó a la
disminución de la producción de energía térmica por la
parada de la CT Cutervo.
FONAFE por Acuerdo de Directorio N° 006-2011/025
designó al nuevo directorio de la empresa, bajo la
presidencia de Cesar Antonio Aguilar Galarreta.
La empresa en fecha 07.12.2011 designó a Felipe
Repetto Sanchez como nuevo Gerente General.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/. 372.7 MM)
aumentaron en 5%, principalmente por una mayor
adquisición de maquinaria, equipo y otras unidades de
explotación.
Activos
116.7
(En MM de S/.)
63.4
328
306
54,634
40,605
24.8
10.7
21,441
Cajamarca Ctro
Chachapoyas
7.7
Chiclayo
Sucursales
Jaén
N°
S/. MM
50
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 92%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
(84%), debido al efecto de las interrupciones ocurridas
principalmente en la unidad de negocio Sucursales.
Nivel de accidentabilidad (0%), debido a que ocurrió un
accidente mortal en la unidad de negocio de Sucursales.
45
2010
2011
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 103.9 MM) disminuyeron en 7%,
principalmente por las menores obligaciones con
proveedores de energía y a los pagos realizados de las
deudas a largo plazo contraídas con FONAFE.
El patrimonio (S/. 268.8 MM) fue mayor en 10%, debido
a la capitalización de los resultados acumulados
producto de la reducción de capital.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
269
245
67
45
64
2010
P. Corriente
39
2011
P. No Corriente
Patrimonio
- 36 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Las ventas netas (S/. 223.2 MM) se incrementaron en
17%, por el crecimiento del mercado regional y el
crecimiento de la demanda dentro del área de concesión.
El costo de ventas (S/. 172.9 MM) se incrementaron en
19%, para atender la mayor demanda de energía, lo que
representó mayores costos de distribución y transmisión
de energía.
Los gastos de capital (S/. 40.5 MM) se ejecutaron en
74% de lo presupuestado, debido a los retrasos en la
evaluación técnica y convocatorias de concurso de
proyectos de ampliación y remodelación de redes MT y
BT, asimismo las obras programadas de transmisión han
tenido un desfase de servidumbre.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
55.0
45.0
La utilidad neta (S/. 18.3 MM) aumentó en 25%, debido
principalmente a las mayores ventas ejecutadas por la
empresa.
45.0
40.5
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
233
2010
200
2011
Presupuestado
26
30
15
2010
Ingresos
18
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
0.75
0.70
↓
Solvencia
0.46
0.39
↓
El saldo final de caja (S/. 6.1 MM) se ejecutó en S/. 5.6
MM por encima de su marco, debido a la recaudación
efectuada en el último periodo de cobranza del año y la
transferencia recibida del MEM en el marco de los DU
N° 116-2009 y N° 006-2011.
Ejecutado
El resultado económico (S/. 3.5 MM) mejoró en
S/.14.4MM respecto a su marco (S/.-10.9 MM), debido
principalmente a un menor resultado operativo y una
menor ejecución del programa de inversiones de la
empresa.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 29.8 MM) se
ejecutó en S/.85,660 por debajo de la meta,
principalmente por la menor ejecución en el rubro
asesorías (por menores egresos en el Servicio de
constitución del Holding Distriluz respecto a los
programados), y los menores gastos por servicios de
apoyo policial en las oficinas de atención en la Empresa.
Población Laboral
Planilla
258
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos (S/. 237.7
MM) se ejecutaron al 107%, debido principalmente a los
mayores ingresos por ventas de energía.
En relación al año 2010, aumentaron en 19%, debido a
las mayores ventas de energía como consecuencia de la
incorporación de nuevos clientes entre ellos
Hipermercados Metro.
Servicios de
Terceros
49
Locadores
0
Pensionistas: 11
El número de trabajadores contratados en planilla no
presenta variación respecto al año 2010.
Planilla
(En número)
En comparación al IV trimestre del 2011, éstos no
presentan variación.
Los egresos operativos (S/. 193.7 MM) se ejecutaron al
108% de su marco, debido a mayores compras de
energía y potencia.
258
258
2010
2011
246
224
224
2007
2008
2009
En relación al año 2010, aumentaron en 18%, producto
de las mayores compras de energía para atender el
incremento de las ventas.
En relación al IV Trimestre 2011, aumentaron en 0.1%,
debido a la actualización de la Reserva Pensionaria
(provisión de pensionistas de la Ley N°20530) que fue
determinada por la ONP con posterioridad al cierre
preliminar.
- 37 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
20,467
19,378
1,089
410
633,729
8,670
645,116
585,619
559,960
25,659
10
9
319,890
98.77
71.02
9.22
106,770
106,770
8
2
2,441
8.06
24,043
23,152
891
545
702,551
11,148
714,901
651,817
626,997
24,820
12
9
357,834
99.88
79.70
8.82
78,500
78,500
10
2
2,361
7.08
20,902
20,453
449
431
724,127
13,576
731,023
666,317
639,533
26,784
12
9
351,242
99.95
78.09
8.85
59,500
59,500
10
2
2,352
6.27
258
3
33
71
91
60
0
43
43
12
12
0
258
3
33
71
91
60
0
51
51
12
12
0
258
3
33
71
91
60
0
49
49
11
11
0
313
321
318
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
El coeficiente de electrificación de 88% alcanzado al
término del año 2011, aproximadamente 1% por encima
de la meta esperada, permitió a la empresa atender un
total de 286,795 clientes dentro de su zona de
concesión.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
260,754
215,246
13. ELECTRO PUNO
73%
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 09 de julio de 1999. Tiene
participación de privados en un 0.4% y sus títulos se
transan en la BVL.
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica
dentro del área de concesión que comprende la región
Puno.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica con calidad, oportunidad, conservando el medio
ambiente para mejorar la calidad de vida en la Región.
Su visión es ser una empresa eficiente que contribuye al
desarrollo sostenible de la Región con trabajadores
motivados y orientados en la mejora continua y
generación de valor con estándares a nivel global.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el año 2011 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos con las empresas SN Power y Kallpa, aunado a
la producción propia efectuada a través de la CH Chijisia
que alcanza una potencia instalada y efectiva de 3.7 MW
y 3.4 MW, respectivamente.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
262
216
191
211
228
189
181
208
2007
2008
Clientes
Compra
2010
Grado de satisfacción del cliente (79%), debido a que los
clientes no perciben un valor agregado respecto a las
acciones que realiza la empresa, considerando su
relación con la misma como de tipo transaccional.
Procesos certificados y recertificados (0%), debido a que
la empresa se encuentra aún implementando las mejoras
a su Sistema de Gestión de Calidad y alineando sus
procesos conforme las observaciones obtenidas en
anteriores auditorías.
PRINCIPALES INDICADORES
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo compuesta de la siguiente manera:
UNIDAD DE
MARCO
MEDIDA
2011
EJECUCION
NIVEL DE
2011
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
3.00
2.71
90.3%
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
2.20
3.42
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
9.80
9.58
97.8%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
84.00
73.14
87.1%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
5.00
5.90
84.7%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
12.00
12.33
Nivel de accidentabilidad
2011
2011
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 91%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
97.3%
Número
0.00
0.00
100.0%
Horas
21.00
5.86
100.0%
100.0%
Veces
11.00
5.82
Gestión de reclamos
Porcentaje
85.00
77.28
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
70.00
55.00
78.6%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
87.00
87.64
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
2009
2010
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
2008
2009
Entre sus principales clientes figuran Consorcio de
Ingenieros Ejecutores Mineros, EPS Sedajuliaca,
Municipalidad Provincial de Carabaya y EPS Empresa
Municipal de Saneamiento Básico de Puno, que
representan en conjunto el 10% de la venta de energía
de la empresa.
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
2007
88%
86%
82%
La Empresa
164
286,795
275,099
229,904
86%
193
GWh
261.70
14.91
8.19
0.51
267.92
Porcentaje
100.00
92.62
90.9%
92.6%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
0.00
0.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
98.12
98.1%
TOTAL CUMPLIMIENTO
90.9%
- 38 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Hechos Relevantes
A inicios del año, se inauguró la LT y Subestaciones
en 60 kV Azángaro-Putina-Huancané-Ananea que
beneficiará a más de 200 mil pobladores.
Ernst & Young concluyó el servicio de implementación
del COSO en la empresa, con lo que se espera que
mejore su sistema de control interno.
La utilidad neta (S/. 6.7 MM) disminuyó en 28%, debido
principalmente al incremento del costo de los servicios
complementarios de cobranza, toma de lecturas, cortes y
reconexiones, entre otros.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
101
92
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos de la empresa
(S/. 280.9 MM) disminuyeron en 1% debido
principalmente al pago de diversas obligaciones
comerciales contraídas a finales del año 2010, lo que
generó una reducción de su saldo de efectivo, y a que se
efectuó un saneamiento contable de la cuenta pagos a
cuenta del impuesto a la renta.
14
2010
Ingresos totales
231
230
52
2011
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 33.3 MM) disminuyeron en 3%, debido
principalmente a que la empresa ha cancelado diversas
obligaciones comerciales generadas en el año anterior y
a que efectuó un saneamiento contable de sus otras
cuentas por pagar.
El patrimonio (S/. 247.6 MM) disminuyó en S/. 0.3 MM,
debido a la menor utilidad neta reportada en el ejercicio,
ante la disminución de los ingresos por servicios
complementarios.
Estructura de Financiamiento
248.0
(En MM de S/.)
247.6
15.1
21.9
18.1
12.6
2010
P. Corriente
2011
P. No Corriente
2011
Utilidad neta
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
2.38
3.29
↑
Solvencia
0.14
0.13
↓
El saldo final de caja (S/. 18.3 MM) se ejecutó en 71%
respecto a su marco, debido principalmente a la mayor
compra de energía eléctrica y de suministros eléctricos,
provenientes del proceso corporativo del año 2010-2011,
así como a los mayores gastos por servicios
complementarios.
50
2010
Utilidad operativa
7
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Activos
(En MM de S/.)
10
9
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 88.3 MM) aumentaron en 23%
respecto al año 2010, debido al mayor volumen de venta
de energía eléctrica dentro de su área de concesión,
destacando el consumo de las minas en la zona de La
Rinconada y la apertura de locales como Plaza Vea y
Cine Planet en Juliaca.
El costo de ventas (S/. 70.7 MM) aumentó en 10%
respecto del mismo periodo del año anterior, debido al
incremento del volumen de energía adquirido por la
empresa para atender la demanda de sus clientes; así
como, la compra de suministros eléctricos.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 103.9 MM) se ejecutaron
en 101% respecto a su marco, debido principalmente al
mayor volumen de venta de energía eléctrica ante el
incremento de la demanda de sus clientes.
En relación al año 2010, aumentaron en 7%, explicado
principalmente por la mayor venta de energía a sus
clientes dentro del mercado regulado.
En relación al IV Trimestre 2011, éstos no presentan
variación.
Los egresos operativos (S/. 84.4 MM) se ejecutaron en
103% respecto a su marco, debido principalmente al
mayor volumen de energía eléctrica adquirida durante el
ejercicio.
En relación al año 2010, aumentaron en 19%, explicado
principalmente por una mayor compra de energía
eléctrica y en los mayores gastos de personal y de
mantenimiento de la infraestructura eléctrica de la
empresa.
En relación al IV Trimestre 2011, se incrementaron en
0.8% producto de la actualización del gasto en compra
de energía ante las conciliaciones contables.
Los gastos de capital (S/. 7.4 MM) se ejecutaron en
45% respecto a su marco, debido principalmente a los
retrasos en los procesos de adjudicación de las obras de
remodelación de las redes secundarias de Ayaviri-Melgar
y la adquisición de un transformador de potencia.
- 39 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
14. ELECTROSUR
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
29.2
La Empresa
18.1
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 28 de enero de 1985. Tiene una participación
de FONAFE del 100%.
16.4
7.4
2010
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 12.1 MM), respecto a su
marco (S/. 5 MM), fue superior en S/. 7.1 MM, como
consecuencia de la menor ejecución en gastos de capital
que fuera mencionada en el párrafo anterior.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 16.3 MM) fue
inferior en 2% respecto a su marco, debido
principalmente a retrasos administrativos en la cobertura
de las plazas vacantes y en la contratación de diversos
servicios de terceros.
Población Laboral
Planilla
156
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de nuestros clientes contribuyendo a mejorar su
calidad de vida y el medio ambiente con un alto sentido
de responsabilidad social.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el año 2011 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos, principalmente con la empresa Electroperú. La
empresa no presenta generación eléctrica propia.
Locadores
10
Servicios de
Terceros
34
Pensionistas: 9
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con el servicio público de electricidad en su zona de
concesión comprendida por las provincias de Tacna,
Tarata, Candarave y Jorge Basadre en la región de
Tacna y las provincias de Mariscal Nieto, Sánchez Cerro
e Ilo en la región Moquegua.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 1% respecto al año 2010 principalmente
por la cobertura de plazas de personal técnico durante el
año 2011.
251
283
229
310
260
331
281
356
301
323
Planilla
(En número)
156
154
2007
2008
2009
Co mpra
136
137
2008
2009
132
2007
RUBROS
2011
La energía total disponible orientada a la atención de sus
clientes finales, tuvo la siguiente composición:
2010
2011
Concepto
Información Operativa
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES (incluye colectivos)
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
2010
Venta
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
16,539
16,539
516
228,363
5,320
239,569
180,825
180,825
363
4
3
275,099
86.15
12.52
37
26
16,580
16,580
519
248,206
5,776
258,999
196,494
196,494
340
4
3
288,468
87.15
11.00
6
26
14,911
14,911
508
261,701
8,187
268,413
207,951
207,951
338
4
3
286,795
87.64
11.97
2
28
154
4
6
62
63
19
10
34
34
11
11
41
250
155
4
6
63
63
19
5
38
38
11
11
42
251
156
4
6
59
68
19
10
34
34
9
9
53
262
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
355.78
0.00
6.27
0.40
Energía entregada a distribución
349.11
El coeficiente de electrificación de 96% alcanzado al
término del 2011, permitió a la empresa atender un total
de 129,313 clientes dentro de su zona de concesión.
- 40 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
N°de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
108,558
113,970
94%
94%
2007
2008
118,387
129,313
124,376
149
139
96%
96%
95%
Activos
(En MM de S/.)
33
31
Clientes
2009
2010
2011
2010
Coef. Electrificación
2011
Corriente
No Corriente
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 98%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
Los pasivos (S/. 31.6 MM) se incrementaron en 35%,
debido principalmente a las obras con cargo a
contribuciones reembolsables recibidas, las mismas que
serán devueltas en efectivo o en energía a solicitud de
los clientes.
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
(90%), debido a que por un tema de plazos de ejecución
se decidió reprogramar la ejecución de las actividades de
sensibilización para el inicio del ejercicio 2012.
El patrimonio (S/. 150.8 MM) registró un crecimiento de
2%, debido a la mayor utilidad neta reportada al año
2011; así como, a la recepción de nuevos activos
pendientes de capitalización.
Procesos certificados y recertificados (90%), debido a
que no se logró concretar la pre-auditoría prevista para el
año 2011.
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
MEDIDA
2011
NIVEL DE
2011
CUMPLIMIENTO
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
Margen operativo
Porcentaje
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
78.00
78.73
100.0%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
4.32
4.04
100.0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
7.60
7.69
98.8%
Número
0.00
0.00
100.0%
Nivel de accidentabilidad
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Horas
5.19
EJECUCION
Rentabilidad patrimonial - ROE
5.97
100.0%
6.98
7.71
100.0%
11.10
12.23
38.00
35.16
100.0%
147.1
24.00
19.53
100.0%
Porcentaje
74.00
91.35
100.0%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
62.00
92.5%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
95.50
96.08
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.08
99.1%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
90.00
90.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
90.00
90.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
90.00
90.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.0%
Hechos Relevantes
Mediante Resolución N° 33, de fecha 20 de Junio de
2011, el Tribunal Arbitral constituido para solucionar la
controversia generada entre la empresa y el MEF,
respecto del pago de las contribuciones reembolsables
al FONAVI, emitió su fallo final.
En el mes de diciembre se inauguró el nuevo local
institucional de Electrosur (sede administrativa y
comercial) en la ciudad de Moquegua.
(En MM de S/.)
150.8
17.9
17.1
13.8
6.4
2010
100.0%
Veces
Gestión de reclamos
67.00
Estructura de Financiamiento
2011
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 104.7 MM) registraron un
crecimiento del 11%, producto de una mayor demanda
de energía eléctrica y a un ligero aumento tarifario
respecto del mismo periodo del año anterior.
El costo de ventas (S/. 85.1 MM) creció en 10%, debido
a la mayor compra de energía eléctrica y al aumento de
las transferencias por mecanismos de compensación a
los generadores, los peajes por transmisión y las
compensaciones a los clientes.
La utilidad neta (S/. 8.8 MM) creció en 23% respecto a
la registrada en el año 2010, debido a los mayores
ingresos por venta de energía y los menores intereses
pagados por convenios y contribuciones reembolsables.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Evaluación Financiera
108
Respecto al año 2010, los activos de la empresa
(S/. 182.4 MM) crecieron en 7%, debido principalmente a
la ejecución de obras de electrificación rural y por la
recepción de nuevas obras con cargo al pago de
contribuciones reembolsables.
97
11
2010
Ingresos totales
12
7
Utilidad operativa
9
2011
Utilidad neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
- 41 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
1.83
1.84
↑
Solvencia
0.16
0.21
↑
El saldo final de caja (S/. 10.2 MM), respecto a su
marco, tuvo una ejecución de 132%, debido al retraso en
la ejecución de algunos proyectos de inversión
enmarcados dentro del DLeg N° 1001.
Evaluación Presupuestaria
principalmente a los menores gastos de capital
anteriormente mencionados, así como a los mayores
ingresos por venta de energía.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 13 MM),
respecto a su marco, tuvo una ejecución de 91%, debido
a que se mantuvieron algunas plazas vacantes y no se
ejecutó el programa de incentivo por retiro voluntario.
Población Laboral
Locadores
1
Planilla
156
Los ingresos operativos (S/. 106.6 MM) fueron
superiores en 3% respecto a su marco, debido a los
mayores ingresos por venta de energía eléctrica
registrados durante el período, ante un efecto tarifario.
En relación al año 2010, aumentaron en 9%, explicado
principalmente por la mayor venta de energía a sus
clientes dentro del mercado regulado, así como los
mayores ingresos por alquiler de postes y servicios
complementarios.
En relación al IV Trimestre 2011, se incrementaron en
1% por la actualización de los ingresos generados por
venta de energía eléctrica ante las conciliaciones
contables.
Los egresos operativos (S/. 89.6 MM), respecto a su
marco, presentan una ejecución cercana al 100%. Cabe
mencionar el mayor gasto registrado en insumos y
suministros eléctricos, superior en 3% respecto a su
marco, producto de la compra corporativa proveniente
del año 2010.
En relación al año 2010, aumentaron en 14%, explicado
principalmente por una mayor compra de energía
eléctrica y en los mayores gastos en mantenimiento de la
infraestructura eléctrica de la empresa.
En relación al IV Trimestre 2011, se incrementó en
0.3% producto de la actualización del gasto en compra
de energía ante las conciliaciones contables.
Los gastos de capital (S/. 18.2 MM) presentan una
ejecución de 90% respecto a su marco, debido
principalmente a demoras en los procesos de ejecución,
recepción y liquidación de diversos proyectos y
adquisiciones, las que han ocasionado su
reprogramación para el año 2012.
Gastos de Capital
Servicios de
Terceros
135
Pensionistas: 10
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 3% respecto al año 2010 principalmente por la
existencia de plazas de personal técnico y administrativo
que no alcanzaron a ser cubiertas en el transcurso del
año 2011.
Planilla
(En número)
168
163
161
160
156
2007
2008
2009
2010
2011
Información Operativa
RUBROS
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA (SUBESTACIONES DE TRANSFORMACIÓN)
POTENCIA EFECTIVA (SUBESTACIONES DE TRANSFORMACIÓN)
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
442
331,359
5,388
325,365
300,665
300,665
304
101
101
124,375
96.04
9.16
51
10.79
486
363,981
5,997
359,990
327,582
327,582
310
109
109
131,572
95.50
7.60
60
9.85
398
355,779
6,273
349,097
323,172
323,172
333
101
101
129,313
96.08
7.69
125
14.54
160
4
14
35
81
26
1
109
38
71
10
10
10
290
162
7
15
35
79
26
1
106
35
71
10
10
27
306
156
6
14
34
78
24
1
135
33
102
10
10
27
329
15. HIDRANDINA
La Empresa
(En MM de S/.)
22.4
18.2
2010
20.3
18.2
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 2.1 MM), respecto a su
marco (-3.5 MM), fue superior en S/. 5.6 MM, debido
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 8 de julio de 1983. Tiene participación de
privados en un 4.8%.
Su objeto es realizar todas las actividades propias del
servicio público de electricidad dentro de su área de
concesión que comprende los departamentos de Ancash
y La Libertad, y algunas provincias de Cajamarca.
- 42 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de nuestros clientes contribuyendo a mejorar la
calidad de vida y el medio ambiente con un alto sentido
de responsabilidad social.
N°de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
469,967
538,724
508,698
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
81%
82%
84%
Operaciones
2007
2008
2009
Clientes
La empresa para el desarrollo de sus operaciones
cuenta con 5 unidades de negocio (Cajamarca, La
Libertad Noroeste, Trujillo, Huaraz y Chimbote)
618,174
577,553
85%
86%
2010
2011
Coef. Electrificación
La distribución de los clientes y de las ventas por unidad
de negocio, es la siguiente:
N°de Clientes vs Ventas de energía (S/.MM)
238,027
La potencia instalada de la empresa en el año 2011, fue
de 24 MWh y la efectiva de 20 MWh.
211.9
115,599
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
1,366
1,147
1,031
1,173 1,166
1,469
1,228
97,785
89,549
77,214
99.5
1,631
1,323
49.8
1,467
Trujillo
Chimbote
Cajamarca
N°
42.1
44.7
Huaraz
La Libertad
Noroeste
S/. MM
El Plan Operativo
2007
2008
2009
Compra
2010
2011
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
(-) Ventas de energía MAT y AT
Energía entregada a distribución
1,631.16
47.69
61.15
3.46
82.10
1,532.13
La principal fuente de ingreso de la empresa en el año
2011 fue la venta de potencia y energía eléctrica, la
misma que estuvo orientada a los sectores que se
detallan.
Sector económico
Industrial
Domiciliario
Alumbrado público
Comercial y Serv icios
Venta de energía (Volumen)
GWh
Participación
674.91
528.19
190.73
73.36
46%
36%
13%
5%
1,467.19
100%
Esta venta de energía por mercados y niveles de tensión
en el año 2011, comparada con el volumen ejecutado en
el año 2010 se incrementó en 11%, orientándose el 97%
al mercado regulado.
El coeficiente de electrificación de 86% alcanzado en el
año 2011, superior en 2% respecto al año anterior,
permitió a la empresa atender un total de 618,174
clientes. Entre sus principales clientes se encuentran
empresas pesqueras, mineras y agroindustriales.
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 98%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
Margen operativo (87%), debido a una menor utilidad
operativa producto de mayores gastos de ventas y
administrativos respecto al crecimiento en las ventas.
Eficiencia administrativa (88%), debido a que sus gastos
administrativos en gastos de personal y servicios
prestados por terceros han crecido en mayor proporción
que sus ventas.
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
5.16
5.01
Margen operativo
Porcentaje
13.81
12.45
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
100.02
99.47
99.5%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
7.19
7.83
91.8%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
9.16
9.60
95.4%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Número
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
Gestión de reclamos
MARCO
2011
4.62
0
80.28
EJECUCION
NIVEL DE
2011
CUMPLIMIENTO
4.28
92.6%
0
79.47
97.1%
90.2%
100.0%
99.0%
Porcentaje
93.27
87.37
93.7%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
68.47
51.62
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
32.49
28.98
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
85.98
86.28
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
98.00
97.23
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
99.2%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
97.32
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del programa de capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.9%
Hechos Relevantes
Mediante RM N°198-2011-MEM/DM del 19.04.2011,
se facultó a la empresa a efectuar las contrataciones y
adquisiciones de obras, bienes y servicios, necesarios
para la instalación de un Transformador 220/60 kV en
la zona de Cajamarca.
FONAFE por Acuerdo de Directorio N° 006-2011/025
designo al nuevo directorio de la empresa, bajo la
presidencia de Cesar Antonio Aguilar Galarreta.
La empresa en fecha 7.12.2011 designo a Felipe
Repetto Sanchez como nuevo Gerente General.
- 43 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/.1,237.4 MM)
aumentaron en 3%, debido a la activación de inversiones
de la empresa y de obras de electrificación rural,
financiados por el Dirección de Fondos Concursables
(FONCUR) y el registro del efecto de la adopción de las
NIIF.
Activos
1,103
(En MM de S/.)
1,132
105
98
2010
2011
Corriente
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
0.59
0.61
↑
Solvencia
0.35
0.37
↑
El saldo final de caja (S/. 14.7 MM) de la empresa al
cierre de 2011 estuvo por encima del marco en S/. 13.7
MM, la mayor recaudación por incremento en el volumen
de energía facturada, mayor ejecución del programa de
inversiones y mayores ingresos por transferencias de
obras de electrificación rural de la DGER del MEM, en el
marco del DU 116-2009, de municipalidades locales y
del Gobierno Regional La Libertad.
Evaluación Presupuestaria
No Corriente
Los pasivos (S/. 332.2 MM) aumentaron en 7%, debido
principalmente a mayores ingresos diferidos
correspondientes a obras de electrificación rural
ejecutadas con fondos de FONCUR y el registro del
efecto de la adopción de las NIIF.
Respecto a su meta, los ingresos operativos (S/.501
MM) se ejecutaron al 109%, explicado por el incremento
de la facturación por venta de energía y los mayores
ingresos por servicios complementarios como peaje por
el uso de los sistemas de transmisión y servicios de
mantenimiento de instalaciones facturado a terceros.
El patrimonio (S/. 905.2 MM) fue mayor en 2%, debido
al incremento del capital adicional por aportes de capital
del MEM para ejecución de Obras de Electrificación
Rural y efectos de adopción de las NIIF.
En relación al año 2010, se incrementaron en 16%,
producto de las explicaciones mencionadas en el párrafo
anterior.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
905
891
166
173
143
2010
Los egresos operativos (S/. 383.1 MM) se ejecutaron al
107% de su marco, producto del mayor volumen de
energía y potencia adquirida a empresas generadoras
por el incremento de la demanda, la mayor ejecución de
servicios asociados a las actividades comerciales y
mayores gastos en mantenimiento de instalaciones.
159
2011
P. Corriente
P. No Corriente
En comparación al IV trimestre del 2011, éstos no
presentan variación.
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 448 MM) se incrementaron en
13%, debido a la mayor venta de energía.
En relación al año 2010, los egresos registraron un
incremento del 10%, producto de las explicaciones
mencionadas en el párrafo anterior.
El costo de ventas (S/. 361 MM) se incrementó en 10%,
por la mayor compra de energía para atender el
crecimiento de la demanda e incorporación de nuevos
clientes, así como mayores gastos en mantenimiento y
reparación de instalaciones eléctricas.
En relación al IV Trimestre 2011, disminuyeron en
0.4%, debido principalmente a ajustes en la facturación
de la energía adquirida a empresas generadoras, gastos
de personal y mantenimiento y reparación de
instalaciones eléctricas.
La utilidad neta (S/. 39.7 MM) aumentó en 4%, debido a
los mayores ingresos por ventas de energía.
Los gastos de capital (S/. 40.5 MM) se ejecutaron en
43% respecto a su marco, producto del retraso en la
ejecución del programa de inversiones, debido al retraso
en el inicio de los proyectos de ampliación de sistemas
de transmisión.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
475
422
48
57
33
2010
Ingresos
40
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
- 44 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
16. SEAL
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
102.0
La Empresa
93.3
77.6
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Eléctrica de Arequipa S.A. el 18 de Marzo de 1905,
cambiando de razón social a Sociedad Eléctrica del Sur
Oeste S.A. (Seal), el 05 de agosto de 1983. Tiene
participación de privados en un 12.6% y sus títulos se
transan en la BVL.
40.5
2010
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 83.4 MM) se ejecutó en
S/. 79 MM por encima de su marco, debido a un mejor
resultado operativo producto de menores egresos, así
como por la menor ejecución de los proyectos de
inversión y el saldo positivo de las transferencias netas.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 59.2 MM) se
ejecutó al 99% de su meta, debido principalmente a la
menor ejecución de consultorías asociadas a actividades
comerciales.
Su misión es satisfacer las necesidades de energía
eléctrica de nuestros clientes contribuyendo a mejorar su
calidad de vida y el medio ambiente con un alto sentido
de responsabilidad social.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Población Laboral
Locadores
5
Planilla
371
Su objeto es realizar todas las actividades relacionadas
con el servicio público de electricidad en su zona de
concesión, comprendida por la región de Arequipa.
Operaciones
Servicios de
Terceros
475
Pensionistas: 34
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 11% respecto al año 2010, por el ingreso
de 33 trabajadores dispuesto por el Poder Judicial a
través de medidas cautelares.
Planilla
(En número)
321
314
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el año 2011 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos con las empresas Egasa, Kallpa, Chinango,
Electroperú y Edegel aunado a su producción propia
(hidráulica y térmica).
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
696
746
619
773
662
693
855
371
2008
2009
Compra
2008
758
334
326
2007
2007
951
847
2009
2010
2010
2011
Venta
2011
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo compuesta de la siguiente manera:
Información Operativa
Concepto
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel 2
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
PARTICIPACION DE MERCADO
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Porcentaje
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
43,948
42,442
1,506
3,441
1,468,740
54,603
1,379,984
1,322,771
1,286,288
36,483
24
20
577,553
85.53
84.71
9.56
112,050
112,050
10
7
1,082
2.35
44,655
43,019
1,636
3,301
1,576,699
55,966
1,484,407
1,426,159
1,388,281
37,878
24
20
612,165
85.50
85.98
9.16
109,000
109,000
11
7
1,213
2.24
47,687
46,155
1,533
3,463
1,631,161
61,155
1,532,133
1,467,188
1,421,843
45,345
24
20
618,174
85.53
86.28
9.60
123,400
123,400
12
7
1,218
1.95
334
13
35
117
107
62
8
483
65
418
35
35
20
348
13
37
127
108
63
5
493
64
429
34
34
20
371
13
30
134
129
65
5
475
59
416
34
34
14
880
900
899
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
950.89
6.99
29.63
0.61
Energía entregada a distribución
927.64
El coeficiente de electrificación de 97% alcanzado al
término del año 2011, aproximadamente 0.4% por
encima de la meta esperada, permitió a la empresa
atender un total de 322,428 clientes dentro de su zona
de concesión.
- 45 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Evaluación Financiera
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
264,814
278,683
291,674
98%
96%
95%
2007
2008
Clientes
2009
322,428
307,709
96%
97%
2010
2011
Respecto al año 2010, los activos de la empresa
(S/. 388.2 MM) se incrementaron en 7%, debido
principalmente a la transferencia de la LT en 60 kV
Majes-Corire-Chuquibamba realizada por la DGER del
MEM y al aumento registrado en sus cuentas por cobrar
comerciales ante sus mayores ventas de energía
eléctrica.
Coef. Electrificación
Activos
264
Sus clientes libres están constituidos por Aceros
Arequipa, Backus y Johnston, Tisur, Alicorp, Polysius,
Corporación Lindley y Consorcio Constructora Alto
Cayma, que representan el 6% del mercado regional.
282
(En MM de S/.)
106
100
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 95%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron las menores
ejecuciones:
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
(69%), debido al efecto de diversos fenómenos
atmosféricos; así como, al corte de suministro registrado
durante el mes de diciembre en el sur del país ante una
falla en el SEIN.
2010
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2011
2011
CUMPLIMIENTO
Porcentaje
10.17
9.31
91.5%
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
11.42
11.24
98.4%
Margen operativo
Porcentaje
14.26
13.92
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
83.64
81.05
96.9%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
4.54
5.04
90.1%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
Nivel de accidentabilidad
Número
9.00
1.00
97.6%
8.14
100.0%
1.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
29.00
42.22
68.7%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
18.00
21.19
84.9%
Gestión de reclamos
Porcentaje
91.50
91.50
100.0%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
45.00
45.00
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
96.50
96.91
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.46
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
75.00
75.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
98.00
98.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
95.0%
99.5%
Hechos Relevantes
Producto de las fuertes precipitaciones pluviales
registradas durante los primeros meses del año 2011,
se reportaron diversas emergencias e interrupciones
del servicio eléctrico de la empresa.
Se inauguró la obra de electrificación Nueva Ciudad
Majes modulo “A”, la cual permitirá que un total de 25
mil habitantes puedan gozar del servicio eléctrico.
Se certificaron los procesos de “Diseño y Desarrollo de
sistemas de distribución en media y baja tensión y
Comercialización de Energía Eléctrica” bajo la norma
de calidad ISO 9001:2008.
No Corriente
Los pasivos (S/. 85.2 MM) se incrementaron en 11%,
debido a la mayor compra de energía eléctrica y de
materiales eléctricos respecto del año 2010.
El patrimonio (S/. 303 MM) se incrementó en 5%,
debido principalmente al registro de la transferencia de la
LT en 60 kV Majes-Corire-Chuquibamba que se
comentara anteriormente.
Eventos de difusión y evaluación de valores (75%),
debido a que la empresa decidió priorizar sus recursos
hacia otras actividades, postergando la realización del
evento previsto para inicios del ejercicio 2012.
Rentabilidad patrimonial - ROE
2011
Corriente
Estructura de Financiamiento
287
(En MM de S/.)
303
84
76
2
1
2010
P. Corriente
2011
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 271.1 MM) registraron un
incremento de 13%, debido al mayor volumen de venta
de energía eléctrica, 13% más que al año 2010.
El costo de ventas (S/. 212.7 MM) creció en 14%,
debido a la mayor compra de energía eléctrica y al
incremento de los precios de los combustibles utilizados
para generación térmica; así como, de suministros para
efectuar los mantenimientos respectivos.
La utilidad neta (S/. 24.6 MM) se redujo en 7% respecto
al año 2010, como consecuencia del incremento
registrado en el nivel de los gastos administrativos y de
ventas, asociados con los servicios comerciales
complementarios de la empresa; así como, de la
disminución de sus otros ingresos.
- 46 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Utilidad Neta
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
280
32.1
249
31.1
30.5
29.2
38
2010
Ingresos
38
26
25
2010
2011
Utilidad Neta
Utilidad Operativa
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
1.32
1.27
↓
Solvencia
0.27
0.28
↑
El saldo final de caja (S/. 42.8 MM) tuvo un nivel de
ejecución del 152% respecto a su marco, debido a los
retrasos tanto en la ejecución del programa de retiro
voluntario del personal y de sus gastos de capital; así
como, a la mayor cobranza por venta de energía.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 286.2 MM) fueron
superiores en 2% respecto a su marco, debido al
incremento del precio medio de venta en 2.5% y a la
mayor venta de materiales y suministros para las
conexiones domiciliarias.
En relación al año 2010, aumentaron en 12%, explicado
principalmente por una mayor venta de energía eléctrica
y un incremento en el pliego tarifario.
En relación al IV Trimestre 2011, se incrementaron en
0.7% por el ajuste realizado a las ventas de servicios y a
los ingresos por uso del sistema de trasmisión producto
de la conciliación contable.
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 34.7 MM) presenta una
ejecución del 146% respecto a su marco, debido
principalmente al efecto conjunto de los menores gastos
de capital y de los mayores ingresos operativos
anteriormente mencionados.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 28.2 MM),
respecto a su marco, fue inferior en 8%, debido
principalmente a que no se aplicó el programa de
incentivo al retiro voluntario ni se implementó el nuevo
CAP de la empresa conforme a lo previsto inicialmente.
Población Laboral
Planilla
212
Locadores
25
Servicios de
Terceros
61
Pensionistas: 6
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 2% respecto al año 2010 principalmente
por la cobertura de algunas plazas de personal
profesional durante el año 2011.
Planilla
Los egresos operativos (S/. 228 MM) presentan una
ejecución del 99% respecto a su marco, debido
principalmente al retraso en la aplicación del programa
de incentivo al retiro voluntario previsto por la empresa;
así como, a las demoras en la implementación de su
nuevo CAP.
En relación al año 2010, aumentaron en 16%, explicado
principalmente por una mayor compra de energía
eléctrica, el incremento de las transferencias por
mecanismo de compensación y a los mayores gastos en
mantenimiento de la infraestructura eléctrica.
(En número)
218
217
214
212
207
2007
2008
2009
2010
2011
En relación al IV Trimestre 2011, se redujeron en 0.8%
producto de un ajuste contable ante la aplicación de las
NIIF.
Los gastos de capital (S/. 29.2 MM) presentan una
ejecución del 91% respecto a su marco, debido a
demoras en la elaboración de expedientes técnicos,
bases y términos de referencia de diversos procesos.
- 47 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EMPRESAS
TRANSPORTE
DE
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Número
Porcentaje
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
7,812
5,086
2,726
636
847,383
26,452
828,107
758,485
713,485
44,999
302.9
6.4
5.5
307,709
96.23
8.71
239,910
239,910
8.17
1,609
7.82
10,751
7,604
3,147
763
964,612
26,893
947,706
865,140
814,478
50,662
309.6
5.8
4.9
324,188
96.50
9.00
257,208
257,208
8.02
1,588
8.64
6,993
3,883
3,110
610
950,891
29,630
927,645
854,994
801,523
53,471
314.3
7.7
5.6
322,428
96.91
8.14
262,200
262,200
10.64
1,578
6.88
207
1
6
51
94
55
21
61
61
8
8
33
330
221
1
6
54
99
61
10
61
61
8
8
30
330
212
1
6
62
91
52
25
61
61
6
6
38
342
INFRAESTRUCTURA
Y
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Las empresas calificadas de infraestructura y transporte
se desarrollan en los mercados de construcción,
aeroportuario, portuario, saneamiento y metal mecánica.
Durante el 2009, el sector construcción presentó un
crecimiento acumulado del 6,1%, en términos
desestacionalizados, el PBI del sector construcción de
diciembre creció en 3,7%, siguiendo la senda de
expansión registrada desde el mes julio, lo cual es
consecuencia de la recuperación de nuestra economía.
Asimismo, BANMAT, de acuerdo a su rol promoción,
ejecución recursos para la edificación y mejoramiento de
la vivienda básica mínima desarrolla los siguientes
programas:
• Mediante otorgamiento de créditos: “Casa Bonita”,
“Dulce Hogar”, “Casa Empresa”, “Mi Nueva Casa
Taller”, “Programa Fénix” y “Mi Mercado”, enfocado a
los niveles socio económicos “D” y “E”, que no pueden
acceder a los créditos del sistema financiero.
• Mediante proyectos de ayuda social: “Piso Digno”,
“Escalera Perú”, “La Canchita Banmat” y otras
acciones y obras financiadas con el Fondo de Apoyo
Social – FONAS, por razones de emergencia o
pobreza. Asimismo, se está implementando el
Programa “Vivienda Rural”, que comprende la
autoconstrucción de viviendas ubicadas en zonas
rurales del país, empleando sistemas tradicionales y
materiales propios del lugar que comprende la
capacitación a los beneficiarios en el uso de
tecnologías sismorresistentes.
De lado de la navegación aérea nacional, esta brinda
servicios en dos actividades:
Aeronavegación: tránsito aéreo, información de vuelo,
alerta, telecomunicaciones aeronáuticas, servicio fijo y
móvil aeronáutico.
• Aeroportuario: alquiler de locales comerciales,
espacios publicitarios, locales para oficinas y counters,
servicio de aparcamiento de vehículos, venta de
combustible, entre otros.
Respecto a la infraestructura de aeronavegación, esta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional, con 48 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP, Aeropuertos andinos
del Perú - AAP y Lima Airport Partners S.A. - LAP, quien
tiene a su cargo el Aeropuerto Internacional Jorge
Chávez.
Administradores de Aeropuertos y Aeródromos
AAP
6
ADP
12
CORPAC
29
LAP
1
Asimismo, el sistema portuario nacional está constituido
por puertos administrados por Enapu, puertos de
propiedad privada y puertos concesionados al sector
privado en el marco del proceso de promoción de la
inversión privada. Dentro de los puertos concesionados
se tienen:
El puerto de Matarani entregado en concesión a la
empresa Terminal Internacional del Sur S.A. - Tisur del
Grupo Romero, que inició operaciones en 1999.
El puerto de Paita entregado en concesión al consorcio
Terminales Portuarios Euroandinos a fines del año
2009.
El Muelle Sur en el TP Callao, concesionado al
consorcio árabe - peruano DP World Callao, cuyas
operaciones iniciaron formalmente en mayo de 2010.
• El Terminal Norte Multipropósito del TP Callao,
concesionado al consorcio APM Terminals Callao
S.A., cuyas operaciones iniciaron en julio de 2011.
En lo que respecta al sector saneamiento, se cuenta con
54 Empresas Prestadoras de Servicios (EPS):
Am bito Em presarial
del Sector
SEDAPAL
Rango por Conexiones Núm ero de
de Agua
EPS
más de 1'000,000
1
EPS Grandes
más de 40,000
9
EPS Medianas
de 10,000 a 40,000
21
menos de 10,000
23
EPS Pequeñas
Total
54
Del total de población atendida con servicios de
saneamiento, Sedapal atiende al 29% de la población del
país, ubicada en las provincias de Lima y Callao.
Población Atendida
•
SEDAPAL
29%
Otras EPS
33%
Municipios
9%
Juntas de SS de Saneamiento
29%
Total
100%
- 48 -
Corporación FONAFE
En cuanto a la industria metal mecánica, donde participa
tanto Sima Iquitos como Sima Perú, abarca la
producción de estructuras metálicas, tales como
puentes,
tanques,
embarcaciones
pesqueras,
remolcadores, entre otros.
Cabe destacar que el crecimiento de este sector en los
últimos años ha sido paulatino, mientras el uso de la
capacidad instalada viene recuperándose. Sin embargo,
la industria naval y la de estructuras de metal mecánica
aún no logran recuperar la producción de principios de
los años 90, la utilización de la capacidad instalada de
estas industrias no llegan al 50% a pesar del aumento de
la demanda interna; es importante descatar que la
demanda interna representa el principal motor de este
sector, por lo que la desaceleración acontecida a finales
del año 2008 y durante el 2009 provocó el estancamiento
del mismo.
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
desde setiembre de 2011 la colocación de nuevos
créditos.
Los principales ingresos que percibe Banmat se derivan
de i) la comisión del 10% que cobra al Fondo Revolvente
por la recuperación de los créditos colocados con
recursos de dicho fondo, de acuerdo a lo establecido por
el DS N° 014-2003-Vivienda, y de la ii) comisión de
gestión del 10% que cobra al Fondo Revolvente por la
colocación de los créditos que realiza.
Al cierre del 2011, los ingresos relacionados a las líneas
de negocio (S/. 30.4 MM) disminuyeron en 27% respecto
al mismo periodo del año anterior, debido principalmente
a la reducción de los ingresos por comisión de gestión
dada la suspensión de la colocación de nuevos créditos.
Los préstamos liquidados fueron 4,650 que ascienden a
un monto S/. 100.2 MM, menor en 43% con relación al
año anterior.
17. BANMAT
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima cerrada el 28 de setiembre de 1980.
Cabe precisar que el nivel de morosidad de la cartera
antigua fue 78%, en tanto que la morosidad de la cartera
nueva fue 22%. En cuanto al nivel de recuperaciones, al
cierre del 2011 ascendió a S/. 177.9 MM, la misma que
fue menor en 5% respecto al año 2010.
El Plan Operativo
Su objeto es desarrollar actividades de promoción,
ejecución y/o aprovisionamiento de recursos, bienes y
servicios para la edificación de la vivienda básica
mínima, de las habilitaciones urbanas, de la
infraestructura urbana y rural, así como de la
infraestructura productiva y de servicios.
Su misión es facilitar y promover el acceso a la vivienda
a los sectores de bajos recursos que habitan en zonas
urbano marginales y áreas rurales, a través del
otorgamiento de créditos para vivienda básica mínima
mejorando sus condiciones de habitabilidad, con
recursos propios, subsidios provenientes del Estado o de
terceros, así como préstamos para proyectos
productivos. Asimismo, con el producto de sus
recuperaciones, ejecuta acciones de apoyo social en
casos de emergencia por desastres naturales o razones
de pobreza extrema.
El plan operativo al cierre del año, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un nivel de
cumplimiento del 76%, siendo los siguientes indicadores
los de menor ejecución:
Rentabilidad sobre el patrimonio - ROE (0%), debido
principalmente a que se han registrado pérdidas de
S/.10.8 MM como consecuencia de los menores ingresos
por la suspensión de nuevas colocaciones.
Margen Operativo (0%), por la menor ejecución de la
utilidad operativa acumulada al cierre de S/. -10.8 MM,
producto de los menores ingresos operacionales, debido
a la disminución de las recuperaciones, de las
colocaciones y la no colocación de los inmuebles
saneados y revertidos a BANMAT por parte del
programa de saneamiento inmobiliario.
ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
MARCO
2011
-2.54
EJECUCIÓN
2011
0.00
Margen Operativo
Porcentaje
-4.32
-39.80
0.00%
Eficiencia de Cobranza (Cartera Nueva)
Porcentaje
86.00
83.86
97.50%
Indice de Morosidad (Cartera Nueva)
Porcentaje
16.00
21.95
72.89%
Efectividad de Cobranza (Cartera Total)
Porcentaje
49.00
46.24
94.37%
PRINCIPALES INDICADORES
Su visión es ser reconocida como empresa eficiente en
el otorgamiento de créditos para vivienda o productivos,
a la población de menores recursos así como en apoyo
social, que permitan mejorar sus condiciones de vida.
Indice de Morosidad (Cartera Total)
Porcentaje
Número de Préstamos Liquidados
Número
Monto de Préstamos Liquidados
Nuevos Soles
99.94%
99.94%
95.71%
-
-
-
Cantidad de Personas Beneficiadas (Proyecto de Apoyo Social)
Número
14,430.00
10,180.00
70.55%
Días
30.00
14.00
100.00%
Número
40.00
36.00
90.00%
Porcentaje
100.00
100.00
Porcentaje
100.00
Plazo promedio para atender una solicitud de Préstamo
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
94.00
100.00%
94.00%
Implementación del Sistema de Control Interno COSO
Porcentaje
69.00
69.00
100.00%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
15.00
15.00
100.00%
Implementar un Sistema de Información Gerencial a Nivel Institucional
Porcentaje
25.00
25.00
100.00%
Implementar la Sede Central Sucursales y Agencias con tecnología de punta
Eventos de capacitación
La Ley N° 29798, aprobó la reestructuración de Banmat,
a fin de salvaguardar los recursos, las carteras y otros
activos que administra la empresa. Debido a las mejoras
que se implementarían en el proceso de otorgamiento de
los créditos, la nueva administración acordó suspender
67.91
3,394.00
Número
Actualización de la página w eb del BANMAT
Entre los fondos que administra Banmat, se encuentra el
Fondo Revolvente establecido mediante el DS N° 0052002-Vivienda, el cual se encuentra conformado por los
recursos que le fueran entregados a Banmat en
administración por la UTE-FONAVI, entre otros.
65.00
3,396.00
80,679,751.00 80,630,251.00
Número de predios colocados por el programa de regularización de la propiedad de BANMAT
Desarrollo Promocional a nivel Nacional
Operaciones
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
0.00%
Porcentaje
Número
Participantes de la capacitación
Horas Hombre
TOTAL CUMPLIMIENTO
60.00
30.00
50.00%
30.00
24.00
80.00%
4,000.00
4,510.00
100.00%
76.46%
Hechos Relevantes
El 17.10.11 se cerraron las ventanillas en las
sucursales y agencias de Banmat, para derivar los
pagos de los prestatarios a los principales bancos del
país, BCP, BBVA, Interbank y Banco de la Nación, con
los cuales se tiene convenio de recaudación.
- 49 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
El 01.11.11, se publicó la Ley N° 29798 que aprobó el
Pleno del Legislativo para la reestructuración de
BANMAT, en un plazo máximo de 120 días. Además,
acordó dejar en suspenso los alcances de la Ley
N°29970, cuyas disposiciones establecían la
condonación de la deuda morosa. La reestructuración
de Banmat estaría bajo la supervisión del MVCS.
por comisión de gestión, lo que repercutió al tener
similares gastos administrativos.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
42
29
1,2
Evaluación Financiera
1,5
2011
2010
Respecto al año 2010, los activos (S/. 59.5 MM)
disminuyeron en 9% debido principalmente a
disminuciones en la cuenta por cobrar al Fondo
Revolvente por las comisiones del 10% de las
recuperaciones según DS 014-2003 y por provisiones y
amortizaciones de activos fijos e intangibles.
Activos
(En MM de S/.)
50
-11,7
Ingresos
Utilidad Operativa
-10,8
Utilidad Neta
El saldo final de caja (S/. 13.0 MM) alcanzó un nivel de
ejecución de 70% respecto a lo previsto para el año
2011, explicado principalmente por los menores fondos
disponibles producto de los menores ingresos
operacionales explicados anteriormente.
44
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
16
15
2010
Corriente
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 288.8 MM) se incrementaron más del
100% en relación al mismo periodo del año anterior,
debido principalmente al reconocimiento de provisiones
para confrontar litigios laborales y reconocimiento de
deuda con el accionista y SUNAT.
El patrimonio (S/. -229.3 MM) disminuyó en más del
100% respecto al año 2010, debido principalmente al
reconocimiento de deuda con el accionista y la SUNAT.
Estructura de Financiamiento
2010
2011
Var.
Liquidez
3.902
0.165
↓
Solvencia
0.245
-1.259
↑
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 41.9 MM) fueron
superiores en 6% respecto a su marco, explicado
principalmente por la regularización de los ingresos de
periodos anteriores por la comisión de gestión y por el
10% de la recuperación.
En relación al año 2010, fueron menores en 2%, debido
principalmente a menores ingresos financieros recibidos.
(En MM de S/.)
266
13
0
53
En relación al IV Trimestre 2011, los ingresos se
incrementaron en 2%, debido al cierre de los
desembolsos de nuevos créditos y a la consecuente
disminución de los ingresos por comisión de gestión y
por tarifario.
23
2010
2011
-229
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos operacionales (S/. 29.4 MM)
disminuyeron en 30% respecto del mismo periodo del
año anterior, por la reducción de los ingresos por
comisión de gestión que se cobra al Fondo Revolvente
dado los menores préstamos realizados.
Los gastos operacionales (S/. 41.1 MM) aumentaron en
3% respecto del año 2010, principalmente por los
mayores gastos en servicios no personales (asistencia
médica) y servicios de vigilancia.
Dada la reducción de los ingresos operacionales, al
cierre del 2011 se generaron pérdidas netas
(S/. -10.8 MM), principalmente por los menores ingresos
Los egresos operativos (S/. 37.0 MM) fueron menores
en 5% respecto a a su marco, debido fundamentalmente
a los menores gastos en combustibles y lubricantes y de
personal (sueldos, vacaciones y gratificaciones).
En relación al año 2010, fueron menores en 4%, debido
principalmente a la disminución en los gastos de
seguridad, prevision social y honorarios profesionales.
En relación al IV Trimestre 2011, los egresos
disminuyeron en 0.2%, debido a las medidas
implementadas de control del gasto que disminuyeron
los gastos en sueldos, vacaciones y gratificaciones.
Los gastos de capital (S/. 1.2 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 97% de la meta prevista por la menor
adquisición de equipos de procesamiento de datos.
- 50 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Información Operativa
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
RUBROS
1,3
1,3
PRESTAMOS LIQUIDADOS
Casa Bonita-Vivienda Banmat
1,2
Dulce Hogar
0,7
2010
2011
Presupuestado
Ejecutado
El Resultado Económico (S/. 3.6 MM) fue superior en
9% respecto a la meta, lo cual se explica principalmente
por los mayores ingresos por comisión de gestión, así
como los ingresos relacionados al 10% de las
recuperaciones de la cartera del Fondo Revolvente.
En gasto integrado de personal (S/. 30.9 MM), alcanzó
el 95% de su marco presupuestal, explicado
principalmente por la menor ejecución en gasto de
personal (menor gasto en los gestores de gestión de
cobranza de la cartera del Fondo Revolvente).
Casa Empresa
Reg. de la Propiedad
Vivienda para Todos
Total prestamos liquidados
PRESTAMOS LIQUIDADOS
Casa Bonita
Dulce Hogar
Casa Empresa
Reg. de la Propiedad
Vivienda para Todos
Total Prestamos Liquidados
RIESGO DE CARTERA (FONDO REVOLVENTE)
Normal
Problema potencial
Perdida
TOTAL CARTERA
POBLACION BENEFICIADA
RECUPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
CARTERA NUEVA
CARTERA ANTIGUA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCION
2010
MARCO
2011
EJECUCION
2011
Número
6,316
4,635
Número
Número
Número
Número
Numero
1,185
293
570
3
8,367
2
2
11
0
4,650
8,357
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
135,328,235
24,758,186
10,007,383
6,286,260
113,884
176,493,948
196,020,000
99,640,049
11,133
71,815
480,599
0
100,203,596
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Nuevos Soles
592,898,438
54,423,926
1,157,103,968
1,902,043,769
41,835
186,906,970
640,259,473
52,818,991
1,214,771,655
1,990,797,006
41,785
198,000,000.00
537,877,379
58,465,301
1,160,997,272
1,873,891,546
23,250
177,870,088
Porcentaje
19.37%
65.97%
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
386
7
38
93
143
105
65
418
418
0
1
11
880
21.95%
78.05%
16.00%
65.00%
390
8
39
93
142
108
60
454
454
1
1
15
920
351
10
38
80
131
92
77
240
240
1
1
4
673
18. CORPAC
La Empresa
Población Laboral
Planilla
351
Locadores
77
Servicios de
Terceros
240
Pensionistas: 1
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 9% respecto al año anterior, debido a que no
se renovaron contratos a plazo fijo.
Planilla
(En número)
404
406
394
386
351
2007
2008
2009
2010
2011
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Anónima el 25 de junio de 1943.
Su objeto es el siguiente:
Operar, equipar y conservar aeropuertos comerciales
abiertos al tránsito aéreo, incluyendo las
dependencias, servicios, instalaciones y equipos
requeridos por la técnica aeronáutica, de acuerdo con
las normas internacionales reconocidas por el Estado
Peruano y las disposiciones legales y reglamentarias
referentes al funcionamiento de los aeropuertos y sus
servicios.
Establecer, administrar, operar y conservar los
servicios de ayuda a la aeronavegación,
radiocomunicaciones aeronáuticas y demás servicios
técnicos necesarios para la seguridad de las
operaciones aéreas en el país.
Establecer sistemas apropiados e idóneos de
comunicación requeridos para regular y controlar el
tráfico aéreo de sobrevuelo.
Financiar y/o ejecutar proyectos de construcción y
remodelación de infraestructura aeroportuaria,
conforme al plan de inversión que establezca el
Ministerio de Transportes y Comunicaciones.
Su misión es brindar servicios de navegación aérea y
aeroportuarios, con elevados niveles de seguridad,
calidad, regularidad y economía en las operaciones
aéreas.
Su visión es ser una organización líder en el ámbito
internacional, con el más alto nivel de seguridad y
calidad en los servicios de navegación aérea y servicios
especializados inherentes a la aviación civil,
contribuyendo al desarrollo e integración de los pueblos
y en armonía con el medio ambiente.
- 51 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Resultados Acumulados según las observaciones de los
Auditores Externos.
Operaciones
Las principales operaciones de Corpac están
relacionadas al Servicio de Navegación Aérea en Ruta
(SNAR), al número de vuelos u operaciones atendidas,
cantidad de pasajeros y la carga movilizada.
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de satisfacción por la seguridad en los servicios brindados
Implementación del Sistema de Gestión de Tránsito Aéreo (ATM)
Integración de Servicios de Apoyo al ATS
Cobertura de vigilancia aeronáutica (FIR Lima)
Interconexión de nodos REDAP vía satelital
El SNAR se ha incrementado en 12% con respecto al
año 2010, habiéndose registrado 143 MM de kilómetros
volados.
SNAR
(MM de Km volados)
100
110
143
127
114
Automatización de los servicios meteorológicos
Implementación del registro de las comunicaciones aeronáuticas
2008
Aterrizaje y Despegue
A/D Nacional
2010
2011
202,681
189,139
-7%
153,724
132,945
-14%
48,957
56,194
15%
Pasajeros em barcados
3,767,742
3,224,242
-14%
Uso Aeropuerto Nacional
1,568,532
859,922
-45%
Uso Aeropuerto Internacional
A/D Internacional
2,199,210
2,364,320
8%
Carga Movilizada
8,483.1
2,994.3
-65%
Carga-TM Nacional Provincias
8,481.6
2,993.1
-65%
1.5
1.2
-20%
Carga-TM Internacional Provincias
Es necesario indicar que Corpac también recibe ingresos
por la concesión del aeropuerto Jorge Chávez, 50% del
aterrizaje y despegue (A/D) y 20% de la Tarifa Unificada
de Uso de Aeropuerto (TUUA) internacional. De esta
manera, su estructura de ingresos es de la siguiente
manera:
Estructura de Ingresos
Ing. Conc.
AIJCh
35%
Aproximación
TUUA
3%
4%
A/D
2%
100.0%
71.4%
70.00
55.00
78.6%
84.20
55.00
65.3%
Nodos
8.00
5.00
62.5%
Estaciones
3.00
1.00
33.3%
Aeropuertos
100.0%
1.00
50.00
43.00
86.0%
Mejoramiento de servicios aeroportuarios
Aeropuertos
3.00
3.00
100.0%
Planeamiento de transferencia de aeródromos
Aeropuertos
7.00
7.00
100.0%
Implementación del Sistema de Gestión de Seguridad Operacional
(SMS)
Porcentaje
(acumulado)
60.00
35.00
100.0%
58.3%
Ratio
0.77
1.07
72.0%
Porcentaje
70.00
70.90
100.0%
Porcentaje
(acumulado)
35.00
35.00
Verificación de competencias para el logro de la mejora continua
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Nivel de satisfacción por el desarrollo seguridad y salud laborales
Porcentaje
70.00
78.00
100.0%
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
6.50
Margen Neto de Utilidad
Porcentaje
43.60
-6.70
0.0%
Reducción del Gasto administrativo
Porcentaje
15.60
18.30
85.2%
Proyectos
Ejecución del programa de inversiones
Var. %
50.00
10.00
Ejecución del programa de edificaciones construcciones e
instalaciones
Indicadores Operativos
70.00
1.00
Implementación del Sistema Logístico Integral
Otros servicios brindados por Corpac han registrado en
general una disminución en comparación con el año
2010, debido principalmente a la entrega en concesión
del segundo grupo de aeropuertos regionales.
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
76.60
10.00
Reducción de Incidentes Aéreos
2011
EJECUCION
2011
70.00
Equipos
Nivel de satisfacción por la calidad en los servicios brindados
2010
MARCO
2011
Porcentaje
(acumulado)
Implementación del Sistema de Gestión de la Calidad (SGC)
2009
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
(acumulado)
Implementación del Sistema de Gestión de Mantenimiento para
Sistemas CNS
Renovación de equipamiento de navegación aérea
Viabilización de Proyectos de Inversión
2007
Porcentaje
Reducción de peligros en Seguridad y Salud en el trabajo
Plan de Capacitación
0.0%
4.00
2.00
50.0%
Porcentaje
(acumulado)
100.00
80.00
80.0%
Porcentaje
95.00
53.30
56.1%
Obras
3.00
2.60
86.7%
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
4.00
2.00
50.0%
Instrumentos de
gestión
Implementación de la nueva Estructura Organizacional
-1.00
100.0%
Integración de Sistemas de Información (PETI)
Sistemas
6.00
2.00
33.3%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
97.00
97.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
80.00
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
70.00
79.00
100.0%
Porcentaje
70.00
53.30
76.1%
Porcentaje
(acumulado)
100.00
50.00
50.0%
0.07
0.06
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
76.3%
Implementación del Código del Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Nivel de percepción por la contribución de los aeródromos en el
desarrollo social.
Nivel de percepción por la preservación del medio ambiente en los
aeródromos.
Implementación del Sistema de Gestión Ambiental (SGA)
Reducción de choques de aeronaves con aves.
Ratio
80.0%
Hechos Relevantes
En el marco del Proyecto de “Red de Radares de
Vigilancia Aérea”, en setiembre se culminó la
instalación de los Radares de Talara y Pucallpa. Estos
son el segundo y tercero de los 8 radares que se
instalarán como parte del mencionado proyecto.
Mediante DS N° 039-2011-MTC de fecha 21.12.2011
se declararon en emergencia los servicios de Control
de Tránsito Aéreo por 90 días, en respuesta a la
medida de fuerza tomada por el SUCTA al propiciar
una paralización del servicio días antes de la Navidad
del 2011.
Evaluación Financiera
Otros
1%
SNAR
55%
Respecto al año 2010, los activos (S/. 880.3 MM) se
redujeron en 12%, principalmente por el registro de la
transferencia como donación a favor del MTC, de los
bienes que componen la concesión del segundo grupo
de aeropuertos regionales, parcialmente compensado
por devoluciones de impuestos de SUNAT.
Activos
El Plan Operativo
(En MM de S/.)
766
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 76%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Rentabilidad Patrimonial - ROE (0%) y Margen Neto de
Utilidad (0%), debido a que se consideró en el marco,
como parte del resultado del ejercicio, la recuperación de
impuestos de la SUNAT, que asciende a S/. 63 MM
aproximadamente y que debe ser registrada en los
655
237
226
2010
Corriente
2011
No Corriente
- 52 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Los pasivos (S/. 52.6 MM) se redujeron en 30%
principalmente por la menor provisión de obligaciones en
comparación con el año anterior.
El patrimonio (S/. 827.7 MM) se redujo en 11%
principalmente por el registro de la transferencia del
segundo grupo de aeropuertos como donación.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
928
828
35
39
27
2010
25
2011
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos brutos (S/. 208 MM) fueron superiores en
4% respecto al año 2010 debido a los mayores ingresos
por servicios aeronáuticos y por la concesión del
Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.
El costo de ventas (S/. 192 MM) fue superior en 23%,
se incrementó en una proporción mayor a los ingresos
debido a los incrementos en cargas de personal y a que
no se han reducido algunos costos asociados a
actividades aeroportuarias, a pesar de la entrega en
concesión del segundo grupo de aeropuertos.
La utilidad neta (S/. - 9.1 MM) fue inferior en S/. 26.8
MM debido a la menor utilidad bruta y a menores
ingresos diversos que generaban los aeropuertos
entregados en concesión del segundo grupo, como
parqueo de vehículos y alquileres de locales.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 284.4 MM) se ejecutaron
al 96% de su meta, debido a los menores ingresos por
servicios aeronáuticos y otros ingresos comerciales.
En relación al año 2010, se incrementaron en 23%,
principalmente por la recuperación de impuestos de la
SUNAT.
En relación al IV Trimestre 2011, éstos no presentaron
variaciones significativas.
Los egresos operativos (S/. 181.2 MM) se ejecutaron al
91% de su meta, debido a la menor ejecución en gastos
de personal y algunos servicios de terceros por las
demoras en entrega de facturas de proveedores de
servicios aeroportuarios como cobro de TUUA,
perifoneo, playa de estacionamiento, cetrería y otros.
En relación al año 2010, son superiores en 9% por
nivelaciones de sueldos y contratación de personal a
plazo fijo.
En relación al IV Trimestre 2011, se incrementaron en
2% por ajustes en gastos de vigilancia y en los pagos del
Centro de Servicios Compartidos.
Los gastos de capital (S/. 71.8 MM) se ejecutaron al
60% de su meta debido a retrasos en la Nueva Sede
Institucional, dado que el proveedor no ha presentado
sus informes de rendición oportunamente y ha tenido
demoras en las obras. Asimismo, hubo retrasos en los
procesos de adquisición de equipos de informática y
meteorología.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
120.7
Utilidad Neta
107.8
(En MM de S/.)
208
201
71.8
48.7
25
18
2010
-14
2010
Ingresos
Presupuestado
-9
2011
Ejecutado
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
6.608
8.298
↑
Solvencia
0.081
0.064
↓
El resultado económico (S/. 31.4 MM) fue superior en
S/. 36.6 MM respecto a su meta por los menores gastos
de capital y por los menores egresos operativos.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 130.7 MM)
presenta una ejecución de 94% de su meta prevista,
principalmente por la menor ejecución en básica y el
pago de laudos arbitrales.
El saldo final de caja de S/. 163.4 MM se ejecutó al
102% de su meta, debido principalmente a los menores
desembolsos en gastos no ligados a proyectos.
- 53 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
el Puerto Hub de la costa oeste del Pacífico Sur,
contando para ello con la participación estratégica de la
inversión privada y actuando como facilitador del
comercio exterior del país, trabajando de acuerdo a los
estándares internacionales de operaciones portuarias,
utilizando tecnología moderna con bajos costos de
operación y alta productividad, sustentada en un recurso
humano idóneo y eficiente.
Población Laboral
Planilla
1,330
Locadores
126
Servicios de
Terceros
558
Operaciones
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 7% respecto al año anterior
principalmente por la contratación de personal técnico
para brindar el servicio de aeronavegación.
1,033
Servicios a la nave: remolcaje, amarre y desamarre,
uso amarradero y alquiler de equipo.
Servicios a la carga: uso de muelle, almacenamiento,
transferencia, manipuleo, alquiler de equipo y otros
servicios.
2008
Durante el año ENAPU ha movilizado 11.3 MM de TM de
carga, donde el TP Callao ha concentrado el 56% del
tráfico de carga de la empresa, así como el 94% del
tráfico de contenedores.
Planilla
(En número)
1,330
1,241
1,166
1,020
Enapu tiene bajo su administración 11 puertos a nivel
nacional, sin considerar el TP Callao, en los cuales oferta
dos tipos de servicios:
2007
2009
2010
2011
Carga Movilizada
Información Operativa
RUBROS
SNAR
TRÁFICO Y ESTACIONAMIENTO
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS (TUUA Provincias)
CARGA Y CORREO
Nacional
Internacional
INGRESOS CONCESION Arpto. JORGE CHAVEZ
A/D Servicio Aeronáuico
TUUA Internacional Concesion LAP
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum , Sesigras )
TOTAL
(En MM de TM)
UNIDAD DE
MEDIDA
Km. Volados
Operac. Nac/Int
Pax. Nac./ Int.
TM
TM
TM
Op. (E - S)
Pax. Nac./ Int.
Porcentaje
Núm ero
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Núm ero
Número
Núm ero
Núm ero
Núm ero
EJECUCION
2010
127,395,522
89,977
1,582,673
8,411
8,410
1
MARCO
2011
135,260,945
78,415
751,450
3,330
3,322
7
EJECUCION
2011
142,688,441
60,774
870,399
2,994
2,993
1
112,729
2,184,886
0.61
120,698
2,588,784
0.50
128,365
2,353,843
1.00
1,241
18
99
165
731
228
58
724
724
0
108
2,131
1,379
17
124
185
837
216
65
730
730
0
110
2,284
1,330
17
120
183
775
235
126
558
558
0
96
2,110
19. ENAPU
23.9
22.0
20.8
11.3
2007
2008
2009
Tráfico de Carga (TM's)
Es una empresa pública de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 1° de enero de 1970.
Su misión es atender la demanda de servicios
portuarios a través de la administración, operación y
mantenimiento de los Terminales Portuarios bajo su
ámbito de manera eficaz, eficiente, confiable y oportuna
para servir al desarrollo del comercio exterior y a la
integración territorial.
Su visión es que al 2013 es una empresa que lidera el
movimiento de carga, principalmente al transbordo,
apoyando el posicionamiento del Puerto del Callao como
2011
2011
Var. %
21,738,890
11,328,817
-48%
Importaciones
12,691,480
6,519,124
-49%
Exportaciones
6,726,505
3,422,351
-49%
866,352
199,152
-77%
1,454,553
1,188,190
-18%
Por Term inal
21,738,890
11,328,817
-48%
TP Callao
17,437,424
6,370,337
-63%
4,301,466
4,958,480
15%
Transbordo
Otros
Otros Terminales
Su objeto es la administración, operación, equipamiento
y mantenimiento de terminales, muelles y otros similares,
sean marítimos fluviales o lacustres y también su
construcción, en caso de ser autorizada. Se entienden
incluidos en su objeto los actos relacionados con el
mismo, que coadyuven a la realización de sus fines.
2010
2010
Por Operación
La Empresa
21.7
Tráfico de Contenedores
(En Miles de TEU's)
192
105
154
1,022
1,203
1,090
15
911
15
224
2007
2008
TP Callao
2009
2010
2011
Otros Terminales
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 95%, siendo los
- 54 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Ejecución del programa de mantenimiento del Código
PBIP en los Terminales Portuarios bajo el ámbito de
ENAPU S.A. (49%), debido a que no se llegaron a
ejecutar las auditorías al plan de protección de las
instalaciones portuarias, actividades que les corresponde
el mayor porcentaje de este indicador.
El patrimonio (S/. 49.9 MM) se redujo en 87% debido
principalmente a los registros de capital adicional
negativo por la transferencia de bienes al MTC en el
marco de la concesión, de obligaciones previsionales y la
pérdida acumulada.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
525
448
Optimización de los sistemas de información (56%),
debido principalmente a la mudanza de los equipos
informáticos a nuevas oficinas, por lo que no se llevaron
a cabo los mantenimientos de infraestructura y servicios
informáticos, así como la evaluación de sistemas críticos.
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
Tiempo promedio de permanencia por tipo de naves atendidas en el TP
Callao- Granelera
Tiempo promedio de permanencia por tipo de naves atendidas en el TP
Callao- Mineral
Tiempo promedio de permanencia por tipo de naves atendidas en el TP
Callao- Carga General
Tiempo promedio de permanencia por tipo de naves atendidas en el TP
Callao- Containera
Tiempo promedio de permanencia de naves tipo containeras atendidas
por Grúas Pórtico de Muelle del TNMTP del Callao
Porcentaje de ocupabilidad de los muelles del TNMTP Callao
MARCO
2011
EJECUCION
2011
72.00
72.00
100.0%
Horas/nave
65.00
65.00
100.0%
Horas/nave
61.00
61.00
100.0%
Horas/nave
27.00
27.00
100.0%
Horas/nave
20.00
20.00
100.0%
Porcentaje
53.00
53.00
100.0%
83.00
83.00
100.0%
17.00
17.00
100.0%
Ejecución del programa de Medio Ambiente en el TNMTP Callao
Porcentaje
33.33
33.33
100.0%
Ejecución del programa de mantenimiento del Código PBIP en los
Terminales Portuarios bajo el ámbito de ENAPU S.A.
Porcentaje
100.00
49.00
49.0%
Ejecución del Programa de Inversiones
Porcentaje
100.00
99.76
99.8%
Ejecución del Programa de Mantenimiento
Porcentaje
100.0%
Cantidad de TM de carga no containerizada (sólida carga fraccionada
y carga líquida) movilizadas en el TNMTP del Callao
Coeficiente Operativo Empresarial- COE
TM
100.00
100.00
4,568,141.00
4,568,141.00
100.0%
0.74
0.79
100.0%
Índice
Porcentajes de sentencias favorables con respecto a sentencias
desfavorables
Saneamiento legal de los Terminales Portuarios bajo el ámbito de
ENAPU S.A.
71
Porcentaje
70.00
79.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Optimización de los sistemas de información
Porcentaje
100.00
56.00
56.0%
Desarrollar el Programa de Capacitación Interna de la Empresa
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
94.7%
Hechos Relevantes
Con la entrega en concesión del Terminal Norte del TP
Callao a APM Terminals Callao S.A., la empresa ha
quedado sin su mayor fuente de ingresos, pero
manteniendo ciertos costos como personal del TP Callao
que no se acogió al programa de retiro voluntario y la
planilla de pensionistas.
48
2010
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Horas/nave
Porcentaje de tiempo efectivo de trabajo en los amarraderos del
Porcentaje
TNMTP Callao
Promedio de descarga / embarque de contenedores movilizados por la
Cont./Hora/Grúa
Grúas Pórtico de Muelle (Tasa Bruta de las Grúas)
372
50
2011
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 154 MM) disminuyeron en 56%
debido a que durante la segunda mitad del año ya no se
han registrado ingresos por el TP Callao, el cual ha sido
entregado en concesión.
El costo de ventas (S/. 102.6 MM) disminuyó en 32%,
proporción menor a los ingresos, debido a que existen
costos fijos para la empresa que no están asociados
directamente al TP Callao.
La utilidad neta (S/. - 41.8 MM) se ha reducido en
S/. 39.1 MM debido principalmente a la menor utilidad
bruta y a los mayores gastos administrativos por la
ejecución del programa de retiro voluntario.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
348
154
15
-3
-51
Evaluación Financiera
2010
Respecto al año 2010, los activos (S/. 546.1 MM) se
redujeron en 44%, debido a la reducción del efectivo por
las menores ventas y a la transferencia de inmuebles al
MTC en el marco de la concesión del Terminal Norte del
TP Callao.
Ingresos
Utilidad Neta
Ratios Financieros
Activos
385
Utilidad Operativa
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
(En MM de S/.)
584
-42
2011
2010
2011
Var.
Liquidez
5.383
4.133
↓
Solvencia
1.606
9.955
↑
346
200
2010
Corriente
2011
No Corriente
El saldo final de caja de S/. 162.7 MM, presenta una
ejecución de S/. 91.4 MM sobre su meta, debido a los
menores desembolsos por cargas de personal e
inversiones.
Evaluación Presupuestaria
Los pasivos (S/. 496.3 MM) se redujeron en 17%,
principalmente por el menor registro de contingencias
judiciales calificadas con una menor probabilidad de
ocurrencia, a pesar del incremento en el registro de la
Reserva Actuarial.
Los ingresos operativos (S/. 183.7 MM) se ejecutaron
al 107% de su meta, debido a recuperaciones de la
SUNAT y la venta de activos al concesionario APM
Terminals.
- 55 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Planilla
En relación al año 2010, se redujeron en 50%, explicado
por la entrega en concesión del TP Callao en la segunda
mitad del 2011.
(En número)
1,204
1,097
1,132
1,039
En relación al IV Trimestre 2011, éstos no presentaron
variaciones significativas.
Los egresos operativos (S/. 232.5 MM) presentan una
ejecución del 101% de su meta, debido a incrementos en
rubros como mantenimiento, y por la pérdida por tipo de
cambio, a pesar del menor gasto en el plan de retiro
voluntario.
En relación al año 2010, son inferiores en 7% por
menores gastos en servicios público, vigilancia y
sobretodo en seguros.
En relación al IV Trimestre 2011, se incrementaron en
0.7% por ajustes en mantenimiento, vigilancia y otros
egresos operativos.
Los gastos de capital (S/. 37.8 MM) presentan una
ejecución menor en S/. 90,513 a su meta, debido
principalmente a retrasos en algunas adquisiciones de
gastos no ligados a proyectos.
Gastos de Capital
570
2007
2008
2009
2010
2011
Información Operativa
RUBROS
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS (TP Callao)
OCUPABILIDAD DE AMARRADEROS -TP CALLAO
TRAFICO DE CARGA - Por Operación
Importaciones
Exportaciones
Transbordo
Otros
TRAFICO DE CARGA - Por TP
Terminal Portuario del Callao
Otros Terminales
TRAFICO DE CONTENEDORES
Contenedores llenos
Contenedores Vacios
TRAFICO DE CONTENEDORES - Por TP
Terminal Portuario del Callao
Otros Terminales
TRAFICO DE NAVES
Naves de Alto Bordo
Naves Menores
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Auxiliares
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
Porcentaje
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
Número
Número
Número
Días
EJECUCION
2010
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
MARCO
2011
EJECUCION
2011
86
0.57
21,738,890
12,691,480
6,726,505
866,352
1,454,553
21,738,890
17,437,424
4,301,466
926,010
675,059
250,951
926,010
910,790
15,220
11,790
2,946
8,844
3
50
0.53
11,105,358
6,426,058
3,439,274
198,319
1,041,706
11,105,358
6,370,337
4,735,021
234,879
169,357
65,522
234,879
223,772
11,107
11,709
1,424
10,285
4
50
0.53
11,328,817
6,519,124
3,422,351
199,152
1,188,190
11,328,817
6,370,337
4,958,480
238,710
171,558
67,152
238,710
223,772
14,938
14,008
3,666
10,342
4
1,039
11
86
0
188
754
33
491
491
1,664
1,664
32
3,259
570
12
65
0
92
401
5
77
77
1,645
1,645
16
2,313
570
12
65
0
92
401
16
50
50
1,637
1,637
14
2,287
20. SEDAPAL
La Empresa
(En MM de S/.)
37.8
37.9
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, creada el 12 de junio de 1981.
16.7
16.7
2010
Su objeto es la prestación de los servicios de
saneamiento de necesidad y utilidad pública, los cuales
desarrolla a través de las siguientes líneas de negocio:
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. - 86.6 MM) fue superior en
S/. 10.7 MM a su meta, explicado principalmente por el
mayor resultado operativo.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 181.1 MM) se
ejecutó al 97% de su meta, debido a la menor ejecución
del programa de retiro voluntario.
Población Laboral
Planilla
570
Locadores
16
Servicios de
Terceros
50
Pensionistas: 1,637
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 45% respecto al año anterior principalmente
por la reducción de personal mediante incentivos.
Servicio de agua potable
Servicio de alcantarillado
Servicio de disposición de excretas
Sistema de letrinas y fosas sépticas
Su visión es ser líderes, en Latinoamérica, en servicios
de agua y alcantarillado.
Su misión es contribuir al mejoramiento de la calidad de
vida de la población de Lima y Callao, administrando
eficientemente el recurso agua, recolección, disposición
final de aguas servidas y reuso de las mismas,
preservando el medio ambiente.
Operaciones
Sedapal, para el abastecimiento de agua, cuenta con
dos plantas de tratamiento ubicadas en la Atarjea y con
341 pozos tubulares de extracción de aguas
subterráneas. Adicionalmente compra agua al operador
Consorcio Agua Azul S.A. en la planta de tratamiento del
río Chillón y en 28 pozos tubulares.
- 56 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Distribución de la Producción por Fuentes
Hechos Relevantes
Planta Río
Chillón
4%
Sedapal durante el año 2011 ha continuado con las
inversiones en el Programa Agua Para Todos y
PROMESAL, representando el 54% y 41% del total de
inversiones de la empresa. Dichos programas se
desarrollan impulsados directamente por el MVCS y
vienen siendo financiados con préstamos de entidades
extranjeras.
Pozos
SEDAPAL
14%
Plantas La
Atarjea
79%
Pozos Agua
Azul
3%
Al cierre del año 2011, el volumen facturado de agua
potable en la red ascendió a 447 MM de m3, superior en
23.4 MM de m3 respecto al año 2010. Del total facturado,
el 78% corresponde a las categorías social y doméstica y
el 22% restante a las categorías comercial, industrial y
estatal.
Producción y Venta de Agua Potable
(En MM de m3)
415
410
683
681
672
659
651
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/. 6,887.6 MM)
aumentaron en 5% principalmente por la incorporación
de redes de agua y alcantarillado, maquinarias, equipos
y unidades de explotación, así como por el registro de la
Reserva de Garantía de los proyectos de Huascacocha y
Taboada como una cuenta por cobrar.
Activos
(En MM de S/.)
447
424
416
6,329
5,979
2007
2008
2009
2010
Venta
2010
Km de redes
2011
Producción
570
2011
12,615
Agua
Alcantarillado
N° de conexiones de agua
2010
Corriente
12,898
11,245
11,504
1,317,662
1,344,403
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 96%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
Nuevas conexiones de agua potable (74%) y Nuevas
conexiones de alcantarillado (71%), debido a retrasos en
la ejecución de obras del Programa Agua para Todos,
por la evaluación de adicionales de obra originadas por
modificaciones al diseño, mayores metrados y partidas
nuevas, y en menor medida por conflictos con
pobladores respecto a la firma de contratos por las
conexiones.
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
2011
EJECUCION
2011
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
1.10
1.49
100.0%
Agua no facturada
Porcentaje
34.60
34.58
100.0%
Conexiones activas de agua potable
Porcentaje
95.70
94.82
99.1%
Relación de trabajo
Porcentaje
51.30
50.61
100.0%
Catastro comercial de agua potable
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Catastro comercial de alcantarillado
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
56,114.00
41,241.00
73.5%
48,208.00
34,100.00
70.7%
80.70
77.30
95.8%
22.80
23.89
100.0%
Nuevas conexiones de agua potable
Nuevas conexiones de alcantarillado
Micromedición
Presión
Continuidad
N° de
Conexiones
N° de
Conexiones
Porcentaje
Metros columna
de agua
Horas de
abastecimiento
21.80
21.79
100.0%
100.00
99.24
99.2%
2.77
2.69
97.1%
% desarrollo del
plan ambiental
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del programa anual de mejoras de la empresa
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.2%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Tratamiento de aguas residuales
Desarrollo del plan ambiental
Porcentaje
m3/seg
559
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 3,123.9 MM) fueron superiores en 9%
debido al incremento de las obligaciones financieras no
corrientes por la inclusión de los intereses FONAVI en
virtud de un Contrato de Fideicomiso, así como por la
inclusión de obligaciones de préstamos del CAF y KfW.
El patrimonio (S/. 3,763.7 MM) se incrementó en 3%
debido a la inclusión de obras de saneamiento
ejecutadas por terceros, a los aportes del MVCS y a
mejores resultados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
3,764
3,673
2,675
2,530
449
346
2010
P. Corriente
2011
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos brutos (S/. 1,232.9 MM) fueron superiores
en 11%, debido a los mayores ingresos producto de los
ajustes tarifarios por inflación de aproximadamente 3%
en enero y junio, y del mayor volumen vendido, a pesar
de los menores ingresos por desagüe industrial.
El costo de ventas (S/. 798.8 MM) fue superior en 22%,
debido a la mayor depreciación de nueva infraestructura
y al consumo de existencias.
La utilidad neta (S/. 55.3 MM) fue menor en 7% a la del
año anterior, principalmente por la menor utilidad bruta,
- 57 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
así como por el incremento de los gastos administrativos
y financieros.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
589.1
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
1,233
525.7
1,110
525.7
511.1
2010
205
60
55
2010
Ingresos
2011
Utilidad Operativa
2011
Presupuestado
194
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Ejecutado
El resultado económico (S/. 39.4 MM) fue superior en
S/. 87.1 MM principalmente por los menores egresos en
los proyectos de inversión.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 231.2 MM) se
ejecutó al 99% de su meta prevista, principalmente por
menores gastos en patrocinio legal y asesorías
contables.
Población Laboral
2010
2011
Var.
Liquidez
1.649
1.244
↓
Solvencia
0.783
0.830
↑
El saldo final de caja (S/. 230.3 MM) alcanzó el 81% de
su meta, debido a la ejecución de la Reserva de
Garantía de los proyectos de Huascacocha y Taboada.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 1,271.5 MM) presentan
una ejecución de 99% de su meta, debido principalmente
a los menores ingresos colaterales, por recuperación de
cobranza y por desagüe industrial.
Locadores
20
Planilla
2,278
Servicios de
Terceros
409
Pensionistas: 199
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 6% respecto al año anterior
principalmente por la reincorporación de trabajadores por
mandatos judiciales.
Planilla
En relación al año 2010, se incrementaron en 12%,
explicado por los mayores ingresos por ventas por
efectos tarifarios y mayor venta de agua..
En relación al IV Trimestre 2011, no se presentaron
ajustes.
Los egresos operativos (S/. 777.7 MM) presentan una
ejecución del 98% de su meta, principalmente por
menores gastos en insumos para tratamiento de agua,
suministros para maquinarias, mantenimiento de redes,
conexiones domiciliarias y medidores, y por la menor
ejecución de otras actividades comerciales.
En relación al año 2010, son superiores en 20%
principalmente por la ejecución del Servicio Integral de
Actividades Comerciales (SIAC).
En relación al IV Trimestre 2011, no se presentaron
ajustes.
Los gastos de capital (S/. 511.1 MM) se ejecutaron al
87% de lo programado, principalmente por retrasos en la
ejecución del Programa Agua Para Todos y PROMESAL,
por cambios en algunas fechas de entrega de obras.
(En número)
2,177
2,169
2,147
2007
2008
2009
2,278
2,157
2010
2011
Información Operativa
RUBROS
PRODUCCIÓN DE AGUA POTABLE
VENTA DE AGUA POTABLE
AGUA NO FACTURADA
CONTINUIDAD DE SERVICIO AGUA POTABLE
PRESION
VOLUMEN DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES
INCREMENTO DE CONEXIONES DE AGUA POTABLE
INCREMENTO DE CONEXIONES DE ALCANTARILLADO
MICROMEDICIÓN
NUMERO DE CONEXIONES DOMICILIARIAS DE AGUA
Activas
Inactivas
TARIFA PROMEDIO - Incluye cargo fijo
RELACION DE TRABAJO
INDICE DE MOROSIDAD
REDES DE AGUA
REDES DE ALCANTARILLADO
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Otros (Operativos)
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
m3
m3
Porcentaje
Horas/dia
m.c.a.
m3/s
Número
Número
Porcentaje
Número
Número
Número
Soles/m3
Porcentaje
Días
Km
Km
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
2010
680,818,834
423,588,566
37.80
21.70
22.40
2.73
33,788
17,923
69.20
1,317,662
1,238,928
78,734
2.40
51.20
74.99
12,615
11,245
MARCO
2011
670,627,296
438,287,644
34.65
21.78
22.80
2.77
56,114
48,208
85.90
1,380,781
1,278,716
102,065
2.45
52.90
72.31
116,656,348
48,160,745
EJECUCION
2011
683,246,155
447,009,980
34.58
21.80
23.89
2.69
41,241
34,100
77.27
1,344,403
1,266,307
78,096
2.57
50.60
74.00
12,898
11,504
2,157
8
66
461
929
0
693
71
409
0
207
207
23
2,867
2,252
13
88
471
945
0
735
50
409
0
210
210
2
2,923
2,278
8
65
459
989
0
757
20
409
0
199
199
16
2,922
- 58 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
21. SIMA IQUITOS
El Plan Operativo
La Empresa
Es una empresa pública de derecho privado de la
Corporación FONAFE, filial de Sima-Perú, constituida en
en el año 1993.
Su objeto es efectuar la reparación, carena, alteración y
construcción de buques en la región Amazónica,
establecer y operar astilleros, factorías, talleres,
varaderos y prestar los servicios propios de la
construcción y reparación naval, y realizar actividades en
el campo de metal mecánica y obras complementarias y
conexas.
Su misión es efectuar el mantenimiento, modernización
y construcción de las Unidades de la Marina de Guerra
del Perú en la Amazonía y ejecutar proyectos
relacionados con la Industria Naval y Metal Mecánica
para el sector estatal y privado de la región, dentro de los
más exigentes estándares internacionales, con el fin de
contribuir a la defensa y el desarrollo socio-económico y
tecnológico de la Región.
El plan operativo del año 2011 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
95%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron mayor ejecución:
Avance financiero planes de reposición maquinaria,
equipos y herramientas (57%), debido a las dificultades
existentes en el mercado local relacionadas con la
elaboración de estudios de mercado a fin de obtener
propuestas económicas favorables, para la empresa, en
la adquisición de bienes.
Utilidad Bruta Obtenida (90%), debido a la menor
liquidación de proyectos relacionados a construcciones
navales por continuar en ejecución para el año 2012.
PRINCIPALES INDICADORES
Estudios de Preinversión elaborados
Operaciones
Avance financiero planes de reposición maquinaria, equipos y
herramientas
Auditorias realizadas en ISO 9001
Nuevos Soles
3,701,110.00
2,114,235.00
57.12%
1.00
1.00
100.00%
Número
Auditorias realizadas en OHSAS 18001
Horas – Hombre
2.00
100.00%
2.00
100.00%
2.00
2.00
100.00%
2,500.00
3,009.00
Número
Capacitación del personal
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
1.00
Número
Auditorias realizadas en ISO 14001
EJECUCION
2011
1.00
100.00%
Utilidad Bruta Obtenida
Nuevos Soles
4,507,291.00
4,050,580.00
89.87%
Nivel de Ventas Colocadas
Nuevos Soles
24,653,602.00
25,505,668.00
100.00%
93.75
100.00%
Diseños terminados
Número
2.00
3.00
100.00%
Personas beneficiadas de comunidades aledañas
Porcentaje
Número
250.00
90.00
250.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
95.2%
Hechos Relevantes
Las principales líneas de negocio de Sima-Iquitos son:
Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a naves.
Construcciones
navales:
construcción
de
embarcaciones de bajo bordo y construcciones en
aluminio.
Metal mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes, torres, compuertas hidroeléctricas, etc).
Principales Servicios
(En Número)
31
MARCO
2011
Número
Resultado encuesta de satisfacción del cliente
Su visión es ser reconocido como el mejor Astillero
Naval en la Amazonía, orgullo de la industria nacional.
UNIDAD DE
MEDIDA
29
10
La competencia desleal de astilleros informales sobre
las mismas actividades.
Pérdida de la capacidad adquisitiva del dólar
americano.
Los repentinos cambios climáticos en la región.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/. 41.5 MM)
aumentaron en 26%, debido a las mayores facturaciones
a clientes y adquisiciones de nuevos activos fijos en el
periodo.
Activos
10
(En MM de S/.)
7
-
Reparación de Naves
Construcción de Naves
2010
Otros Servicios
20
22
17
16
2011
Participación en los Ingresos a Diciembre 2011
(En MM de S/.)
Contrucciones
Navales
8.98
2010
Reparaciones
Navales
12.75
A diciembre del año 2011, el 61% de los ingresos de caja
provienen de los servicios brindados a clientes
particulares, mientras que el 39% restante corresponde a
los servicios que se prestan a la Marina de Guerra del
Perú.
Corriente
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 19.6 MM) aumentaron en 47% respecto
al mismo periodo del año anterior, como consecuencia
de obligaciones contraídas con proveedores de bienes y
servicios por requerimientos de la producción.
El patrimonio (S/. 21.9 MM) fue mayor en 10%, debido a
la disminución en los resultados acumulados negativos.
- 59 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los egresos operativos (S/. 19.3 MM) presentaron un
nivel de ejecución de 80% respecto a su marco, debido
principalmente al retraso en la entrega de materiales de
planchas de aluminio por parte del proveedor de
planchas de aluminio para la construcción de
motochatas.
22
20
15
12
4
2
2010
P. Corriente
2011
Patrimonio
P. No Corriente
Las ventas netas (S/. 21.7 MM) aumentaron en 4%,
respecto al mismo periodo del año anterior como
consecuencia de mayores ingresos obtenidos por ventas
en la línea de reparaciones navales.
El costo de ventas (S/.17.8 MM) fue mayor en 8% con
relación al mismo periodo del año anterior, debido a las
mayores liquidaciones de trabajos en la línea de
reparaciones navales.
La utilidad neta (S/. 0.07 MM) fue menor en 70% con
relación al mismo periodo del año anterior, debido
principalmente a mayores gastos relacionados a la línea
de reparaciones navales.
En comparación con los resultados del año 2010, se
observa una disminución de S/. 1 MM por los menores
gastos en insumos y suministrios para el proceso
productivo.
En comparación a la evaluación al IV trimestre de 2011
los egresos al cierre de año, no muestran variación.
Los gastos de capital (S/. 2.2 MM) presentaron un nivel
de ejecución del 58% respecto a su marco, debido a las
dificultades existentes en el mercado local relacionadas
con la elaboración de estudios de mercado a fin de
obtener propuestas económicas favorables, para la
empresa, en la adquisición de bienes.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
3.9
Utilidad Neta
(En MM d e S/.)
2.2
2.0
21.7
20.8
1.2
2010
Presupuestado
0.8
2010
In gresos
0.5
0.2
0.1
2011
Utilidad Neta
Utilidad Operativa
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
1.40
1.30
↓
Solvencia
0.67
0.90
↑
El saldo final de caja (S/. 2.9 MM), presentó una
ejecución de 102% respecto de su meta, debido a las
mayores cobranzas efectuadas durante el período. Los
recursos del saldo final de caja se encuentran
comprometidos en las obligaciones programadas de la
Marina de Guerra y de los clientes particulares.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 23.7 MM) presentaron una
ejecución de 93%, debido a los menores ingresos en la
línea de reparaciones navales.
2011
Ejecutado
El resultado económico (S/. 2.2 MM) fue superior a su
marco previsto en S/. 4.6 MM, debido al resultado
operativo obtenido y menores gastos de capital conforme
a lo explicado anteriormente.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 5 MM)
presentó un nivel de ejecución del 96%, lo cual esta
compuesto principalmente por menores gastos de
asesoria por demoras en la prestación del servicio.
Población Laboral
Planilla
161
Locadores
9
El número de trabajadores contratados en planilla
aumentó en 4% respecto al año 2010 principalmente por
las plazas de personal profesional y técnico que pudieron
ser cubiertas durante el año 2011.
En comparación con el año 2010, los ingresos muestran
una aumento en S/. 6.2 MM, debido principalmente por
las menores ventas de las lineas de reparaciones
navales.
En comparación a la evaluación al IV trimestre de 2011,
los ingresos al cierre de año, no muestran variación.
- 60 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Principales Servicios
Planilla
(En Número)
(En número)
149
114
341
161
155
279
112
127
20
Reparación de
Naves
2007
2008
2009
2010
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Construcción de Naves
Reparación de Naves
Metalmecánica
Servicios varios
VENTAS BIENES Y SERVICIOS (Facturado)
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
14
Construcción de
Naves
2011
32
19
Metal Mecánica
2010
Otros Servicios
2011
Participación en los Ingresos a Diciembre 2011
Información Operativa
RUBROS
54
(En MM de S/.)
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
Número
Número
Número
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
2010
MARCO
2011
EJECUCION
2011
10
31
1
6
20,803,145
9
26
1
2
21,223,102
10
29
0
0
21,730,009
155
177
161
4
14
102
35
9
0
0
6
170
5
19
120
33
10
0
0
9
196
4
23
107
27
9
0
0
6
176
22. SIMA PERÚ
La Empresa
Contrucciones
Navales
79.53
Otros
Servicios
0.11
Reparaciones
Navales
89.32
Metal
Mecánica
51.89
Al cierre del año 2011, el 87% de los ingresos de caja
provienen de los servicios brindados a clientes
particulares, mientras que el 13% restante corresponde a
los servicios prestados a la Marina de Guerra del Perú.
Es una empresa pública de derecho privado de la
Corporación FONAFE constituida en el año 1982.
Su objeto es efectuar la reparación, carena, alteración y
construcción de buques, establecer y operar astilleros,
factorías, talleres, varaderos y prestar los servicios
propios de la construcción y reparación naval, y realizar
actividades en el campo de metal mecánica y obras
complementarias y conexas.
Su misión es efectuar el mantenimiento, modernización
y construcción de las unidades de la Marina de Guerra
del Perú, y ejecutar proyectos relacionados con la
Industria Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y
privado; dentro de los más exigentes estándares de
calidad, con el fin de contribuir a la defensa y el
desarrollo socio-económico y tecnológico del país.
Su visión es ser reconocido como el mejor Astillero
Naval en Latinoamérica, orgullo de la industria nacional.
Operaciones
La empresa cuenta con tres centros de operaciones, los
cuales se ubican en: Callao, Chimbote e Iquitos (filial de
Sima Perú). Sus principales líneas de negocio son:
Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a embarcaciones de alto y bajo bordo o
averías en casco.
Construcciones
navales:
construcción
de
embarcaciones de alto y bajo bordo. Puede ofrecer al
mercado naviero, no sólo dentro del país, la
construcción de naves de cuyo tonelaje sea menor o
igual a 25,000 toneladas.
Metal mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes metálicos, torres, hidromecánicos para
centrales hidroeléctricas, estructuras portuarias,
tanques, etc.).
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 93%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Estudios de Preinversión elaborados (53%), debido a
que el proceso de contratación de estudios específicos
de suelos e ingeniería fue parcial en el Astillero de Sima
Chimbote, previendose culiminarse en el presente
ejercicio.
Avance financiero PIP - SIE (75%), debido a la
reprogramación de actividades de implementación del
sistema integrado ERP por parte de una consultora, al
tener que implementar e integrar algunos módulos
solicitados, se postergaron los pagos hasta la entrega
del proyecto que se efectuará en el primer semestre del
2012.
PRINCIPALES INDICADORES
Estudios de Preinversión elaborados
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
MARCO
2011
EJECUCION
2011
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
19.00
10.00
52.63%
100.00%
Avance financiero de planes de reposición de maquinas, equipos y
herramientas.
Nuevos Soles
9,809,014.00
12,307,045.00
Avance financiero PIP - SIE
Nuevos Soles
2,669,986.00
2,000,557.00
74.93%
Auditorias realizadas ISO 9001
Número
1.00
1.00
100.00%
Auditorias realizadas ISO 14001
Número
2.00
2.00
100.00%
Auditorias realizadas OHSAS 18001
Implementación del Sistema de Control Interno (COSO)
Capacitación del personal
Número
Porcentaje
Horas –Hombre
2.00
2.00
100.00%
100.00
100.00
100.00%
24,000.00
51,195.00
100.00%
Utilidad Bruta
Nuevos Soles
15,714,900.00
22,747,889.00
100.00%
Nivel de Ventas colocadas.
Nuevos Soles
194,737,535.00
248,578,082.00
100.00%
Avance financiero PAMA
Nuevos Soles
8,260.00
8,260.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
93.4%
Hechos Relevantes
Recuperación lenta de la economía mundial.
Los principales clientes del sector naviero han reducido
sus planes de inversión debido a las dificultades de
financiamiento y a una contracción del sector.
- 61 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Dificultad para acceder a endeudamiento de largo
plazo por normatividad vigente.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
220.8
Evaluación Financiera
171.5
Respecto al año 2010, los activos de la empresa
(S/. 293.3 MM) presentaron un incremento de 10%
debido principalmente a los mayores cobros de facturas
pendientes que corresponde a los proyectos en las
líneas de Construcciones Navales y Metalmecánica, y
mayores gastos diferidos registrados en el periodo.
7.3
2010
Ingresos
10.6
3.8
4.3
2011
Utilidad Neta
Utilidad Operativa
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Activos
(En MM de S/.)
161
143
133
125
2010
Corriente
Ratios Financieros
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 156.5 MM) presentan un aumento de
17% respecto al año 2010, debido a obligaciones
contraídas para financiamiento de capital de trabajo y
activos y mayores ingresos diferidos por liquidaciones de
trabajos.
El patrimonio (S/. 136.7 MM) presenta un aumento de
2% respecto al año 2010 lo cual se explica por los
menores resultados acumulados negativos registrados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
137
134
2010
2011
Var.
Liquidez
1.82
2.85
↑
Solvencia
0.99
1.14
↑
El saldo final de caja (S/. 39.6 MM) presenta un nivel
de ejecución de 52%, debido a los menores
desembolsos de préstamos recibidos a diciembre 2011.
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta prevista, los ingresos operativos
(S/. 273.6 MM) tuvieron un nivel de ejecución cercano al
100%, presentándose menores ingresos por ventas de
bienes y mayores ingresos por recuperación del IGV por
exportaciones realizadas de algunos proyectos.
Con respecto al año 2010, aumentaron en 14%, debido
principalmente a los mayores ingresos en venta de
bienes por anticipos recibidos por la empresa por
proyectos a nivel internacional.
100
79
2010
P. Corriente
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2011
los ingresos operativos no sufrieron variación.
56
55
P. No Corriente
2011
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 220.7 MM) fueron mayores en
29% respecto a los mayores ingresos registrados por
liquidaciones de trabajos en las líneas de construcciones
y reparaciones navales.
El costo de ventas (S/. 198 MM) fue mayor en 35%
respecto al mismo periodo del año anterior,
principalmente por la mayor liquidación de ventas en las
líneas de construcciones y reparaciones navales.
La utilidad neta (S/. 4.3 MM) fue mayor respecto al
mismo periodo del año anterior en S/.0.5 MM, debido
principalmente a la participación de la ganancia obtenida
por la venta de un inmueble.
Los egresos operativos (S/. 245 MM) presentaron un
nivel de ejecución de 105%, debido principalmente al
incremento de otros servicios prestados por terceros
para la atención de proyectos en ejecución y mayores
gastos financieros por el diferencial cambiario.
Con respecto al año 2010, aumentaron en 5% debido a
mayores compras de insumos y suministros para el
proceso productivo.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2011
los egresos no tuvieron una variación significativa.
Los gastos de capital (S/. 15.2 MM) presenta una
ejecución del 103%, debido a las mayores adquisiciones
de maquinarias, equipos y herramientas que se
encontraban obsoletas, reparación de muelle Syncrolift
para la mejor atención de proyectos.
- 62 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
obtención de los diversos derivados y su posterior
distribución y comercialización hasta el consumidor final.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
21.8
18.1
2010
Los precios internacionales de los hidrocarburos a
diciembre del 2011 respecto al mismo periodo del año
anterior aumentaron alcanzando el precio del petróleo
WTI1 el promedio de 95.048 US$/Bl.
15.2
14.8
23. ACTIVOS MINEROS
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 26.8 MM) fue menor en
S/. 14 MM respecto a lo programado debido
principalmente al resultado operativo generado por las
menores niveles de ventas y mayores gastos explicados
anteriormente.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 62.1 MM)
presenta un nivel de ejecución de 95% respecto a su
marco previsto por los menores gastos de personal.
Población Laboral
Planilla
1,443
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación Fonafe, constituida como sociedad anónima
cerrada el 22 de febrero de 2006, mediante acuerdo del
Consejo Directivo de PROINVERSION, asumiendo las
funciones que venían realizando Centromin Perú y
Empresa Minera Regional Grau Bayóvar S.A.
A partir del 16.12.2009, en cumplimiento de lo aprobado
por su Junta General de Accionistas de fecha
14.12.2009, Activos Mineros se fusionó con la empresa
Egecen.
Tiene por objeto lo siguiente:
Servicios de
Terceros
186
Realizar actividades mineras, industriales y
complementarias.
Remediar los pasivos ambientales remanentes de la
actividad minera.
Prestar toda clase de apoyo a PROINVERSION en la
ejecución de procesos de promoción de la inversión
privada.
Supervisar el cumplimiento de las obligaciones
contractuales de los inversionistas.
Administración del Contrato de Constitución de
Usufructo, suscrito con Enersur, de la Central
Hidroeléctrica de Yuncán.
Administrar los activos y pasivos que le sean
encargados por el Ministerio de Energía y Minas,
FONAFE y PROINVERSION.
Locadores
14
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 1% respecto al año 2010 principalmente
porque en los últimos meses del 2011 no se renovaron
los contratos por la culminación de proyectos.
Planilla
(En número)
1,422
1,391
1,450
1,443
2008
2009
2010
2011
1,073
2007
Información Operativa
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Reparación de Naves
Construcción de Naves
Metalmecánica
Electronica y Armas
Servicios varios
VENTAS BIENES Y SERVICIOS (Facturado)
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
Número
Número
Número
Número
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
2010
MARCO
2011
EJECUCION
2011
341
20
14
22
10
229,423,524
347
17
12
26
12
225,012,564
279
54
19
119
8
265,079,798
1,450
4
18
198
1,022
208
29
269
8
261
0
91
1,839
1,746
4
18
213
1,235
276
29
293
9
284
0
106
2,174
1,443
3
15
239
1,007
179
14
186
0
186
0
111
1,754
EMPRESAS DE HIDROCARBUROS Y REMEDIACIÓN
En el sector hidrocarburos, las operaciones de
exploración y producción de petróleo, gas natural y
líquidos del gas natural, constituyen una primera etapa
de la cadena productiva (upstream), la cual es seguida
por la refinación o procesamiento (downstream), para la
Su misión es coadyuvar al proceso de promoción de la
inversión privada de las concesiones mineras y eléctricas
del Estado y aportar al desarrollo sostenible del país
mediante la remediación de pasivos ambientales
mineros, así como administrar encargos especiales del
Estado.
Su visión es ser la entidad especializada en remediación
ambiental minera líder en Latinoamérica, siendo
reconocidos por nuestra eficiencia y dinamismo.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2011 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
96% siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
1
West Texas Intermediate (WTI) es un promedio, en cuanto a calidad, del
petróleo producido en los campos occidentales de Texas (Estados Unidos),
usado como precio de referencia para fijar el precio de otros petróleos crudos.
- 63 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Ejecución de Planes de Cierre de minas dentro del
marco de la convivencia armónica con las comunidades
(67%) debido a la incertidumbre respecto de la inclusión
o no de los proyectos de remediación en el ciclo del
SNIP, por los tiempos prolongados en la elaboración y
revisión de expedientes técnicos de proyectos
contratados bajo la modalidad de concurso oferta y
estancamiento de las consultorías para elaborar estudios
para los proyectos de La Oroya.
Cumplimiento del Plan Anual de Adquisiciones (93%)
debido a demoras en adjudicación de procesos
principalmente relacionados al fideicomiso.
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
Ejecución de Planes de Cierre de minas dentro del marco de la
convivencia armónica con las comunidades
Nuevos Soles
Seguimiento de las auditorías de compromisos de inversión
MARCO
2011
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
10,663,816.00
67.05%
100.00
100.00
100.00%
Porcentaje
Implementación de 25 Actividades del Plan estratégico 2009 - 2013
EJECUCION
2011
15,905,097.00
Número
25.00
25.00
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Certificación ISO 9001:2008
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Número
10.00
10.00
100.00%
Número
78.00
91.00
100.00%
Porcentaje
Apoyo a Proinversión en las actividades de promoción y
sensibilización necesarios para el proceso de la inversión privada
Seguimiento del cumplimiento de las obligaciones del contrato de
constitución del Usufructo y aportes sociales por parte de ENERSUR
Mejora del Clima Organizacional
Cumplimiento del Plan Anual de Adquisiciones
(En MM de S/.)
1,411
1,120
100.00
100.00
100.00%
Número
12.00
12.00
100.00%
Porcentaje
100.00
93.00
93.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.0%
141
110
118
120
2010
P. Corriente
2011
Patrimonio
P. No Corriente
La utilidad neta (S/.-31.9 MM) ha sido mayor en
S/.33.8 MM respecto al mismo periodo del año anterior,
debido a la menor pérdida por diferencia de cambio por
endeudamiento en el periodo.
Utilidad Neta
100.00%
Gestión y administración de los Derechos de Vigencia 2011
Eventos promocionales de difusión de la imagen institucional
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
16.7
22.9
12.1
2010
2011
-9.5
-31.9
Hechos Relevantes
-65.7
Se continúa de manera gradual con la ejecución de
obras de remediación de suelos afectados en la zona
urbana y rural de La Oroya.
Se culminó el arbitraje con Minera Ancash Cobre S.A.
que se llevaba a cabo en coordinación con
PROINVERSION.
Se firmó un Convenio Marco con las comunidades
aledañas al Proyecto Magistral a fin de facilitar que se
continúe con el desarrollo del proyecto.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/.1,371.1 MM)
disminuyeron en 17%, debido al menor tipo de cambio,
disminución de las cuentas por cobrar a largo plazo por
la aplicación de los pagos efectuados por Anglo
American Michiquillay S.A. a PROINVERSION por
exploración minera y por la disminución del Activo Fijo
por la depreciación de la CH Yuncán.
Activos
(En MM de S/.)
1,567
1,302
82
69
2010
Corriente
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 1,229.8 MM) disminuyeron en 21%,
debido a la actualización de los saldos del préstamo con
el Japan International Cooperation Agency - JICA y a la
aplicación del pago recibido por exploración minera los
cuales son transferidos a PROINVERSION.
El patrimonio (S/. 141.3 MM) aumentó en 20% respecto
al año 2010, debido a la menor pérdida acumulada del
año 2011 generada principalmente por la actualización
de saldos del préstamo en yenes que mantiene.
Ingresos
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
0.68
0.63
↓
Solvencia
13.00
8.71
↓
El saldo final de caja (S/. 15.3 MM) presentó una
ejecución de 118% respecto a su meta, debido a
principalmente a que el IGV de la facturación efectuada
por el derecho de opción del Proyecto Magistral, queda
registrado a favor de la empresa para ser compensado
con el crédito fiscal.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 27.4 MM) presentan una
ejecución de 120% respecto a su meta, debido
principalmente a los mayores ingresos financieros
producto del diferencial por tipo de cambio derivados del
contrato de usufructo.
Con respecto al año 2010, disminuyeron en 36%, debido
principalmente a que en el año 2010 se recibió
reembolsos de PROINVERSION.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2011
los ingresos operativos no sufrieron variación.
Los egresos operativos (S/. 22.7 MM) presentan una
ejecución de 92% respecto a su meta debido a los
menores gastos de arbitraje por el Proyecto Magistral.
Con respecto al año 2010, aumentaron en 3% debido a
la mayor pérdida por diferencia de cambio generada por
el contrato de usufructo.
- 64 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2011
los egresos no tuvieron una variación significativa.
Los gastos de capital (S/. 8.7 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución del 65%, debido principalmente a procesos
de selección declarados desiertos por la inexperiencia en
la preparación de propuestas técnicas y al poco
conocimiento que se tiene en el mercado sobre las
operaciones de Activos Mineros lo que influye en la
escasa participación de empresas con experiencia en los
procesos de selección principalmente en las obras a
iniciarse en La Oroya, que se encuentran todavía en
etapa de estudios.
Gastos de Capital
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
2010
MARCO
2011
33
1
5
24
3
0
20
0
0
1
54
EJECUCION
2011
35
1
5
26
3
0
21
0
0
0
56
26
1
2
20
3
0
22
0
0
0
48
24. PERUPETRO
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación Fonafe constituida como sociedad anónima
en 1993.
(En MM de S/.)
Su objeto es promover, negociar, celebrar y supervisar
en representación del Estado Peruano los contratos en
materia hidrocarburífera, así como los Convenios de
Evaluación para la exploración. Asimismo, comercializar
a través de terceros y bajo los principios del libre
mercado, los hidrocarburos provenientes de las áreas
bajo contrato en la modalidad de servicios.
13.5
9.2
8.3
8.7
2010
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 53.1 MM) fue mayor a lo
presupuestado en S/. 17.5 MM explicado por la variación
del tipo de cambio por el servicio de deuda que paga el
MEF a favor de Activos Mineros en aplicación del
Convenio de traspaso de recursos y a los menores
gastos de capital registrados y explicados anteriormente.
Su misión es promover y supervisar las actividades de
exploración y explotación de hidrocarburos en el país,
armonizando los intereses del Estado, la comunidad y
los inversionistas, dentro de un marco de respeto socio –
ambiental, contribuyendo al desarrollo sostenible del
Perú.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 7.2 MM)
muestra una ejecución de 82% respecto a su marco,
debido principalmente a que las plazas CAP aprobadas
para el presente año no están totalmente cubiertas.
Su visión es ser reconocida internacionalmente como
una empresa modelo en la gestión de recursos
hidrocarburíferos, que contribuye al incremento de las
reservas del país y brinda estabilidad en el largo plazo.
Operaciones
Población Laboral
La demanda está conformada por las áreas que tienen
contratos en etapas de exploración y explotación. Por su
parte, la oferta está constituida por las áreas que se
encuentran disponibles para la exploración.
Planilla
26
Locadores
22
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 21% respecto al año 2010 principalmente por
la existencia de menores plazas de personal ejecutivo y
profesional durante el año 2011.
Las áreas que conforman la oferta son cada vez
menores por los nuevos contratos de exploración y
explotación de hidrocarburos suscritos por Perupetro
durante los últimos 5 años.
Nuevos Contratos Suscritos
24
Planilla
13
(En número)
33
5
33
19
2007
19
2008
2007
2009
2010
2011
2
0
26
2008
2009
2010
2011
A diciembre del año 2011, la empresa administra un total
de 82 contratos, de los cuales 62 se encuentran en fase
de exploración y 20 en fase de explotación. Asimismo,
78 son contratos de licencia (recibe ingresos por
regalías) y 04 son contratos de servicio (recibe ingresos
por venta de hidrocarburos).
- 65 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
El Plan Operativo
Activos
(En MM de S/.)
472
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 93%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Lograr acuerdos para nuevos Contratos por
Hidrocarburos y/o Convenios suscritos (60%), debido a
que en el año 2011, no se ha llevado a cabo el proceso
de selección para la contratación de áreas por el retraso
en la publicación del Reglamento de Consulta Previa
para la realización de los talleres correspondientes,
difiriéndose estas actividades para el año 2012.
Optimización de Procesos Centrales (54%), debido a que
en cuanto al servicio de optimización del proceso de
supervisión de contratos, el desarrollo del proyecto se
retrasó principalmente por problemas técnicos de
integración. Asimismo, el proceso de contratación del
servicio de optimización de procesos administrativos bajo
un enfoque Business Process Management (BPM) se vio
retrasado por la demora en aprobación de bases.
420
27
26
2010
2011
No Corriente
Corriente
Los pasivos (S/. 496.2 MM) se incrementaron en 12%,
principalmente por las mayores obligaciones generadas
por los contratos de servicio del periodo por las
retribuciones a contratistas, y mayores obligaciones
asociadas por efecto del aumento de los precios de
hidrocarburos y niveles de producción de gas natural.
El patrimonio (S/. 1.9 MM.) se mantiene en los mismos
niveles respecto al año 2010, dado que la empresa no
registra utilidades, por la obligación legal que tiene de
transferir sus saldos al Tesoro Público.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
PRINCIPALES INDICADORES
Lograr acuerdos para nuevos Contratos por Hidrocarburos y/o
Convenios suscritos.
Organizar, participar y desarrollar eventos de promoción en el
extranjero
Mejorar la gestión y cumplimiento de planes y programas que
aseguren niveles de reservas según la demanda
Implementar nuevas funciones en las Oficinas Descentralizadas
Cumplir la Directiva de Transparencia
Planificar coordinar y organizar eventos de consulta y participación
ciudadana relativos a los Contratos por Hidrocarburos suscritos y
proyectos en áreas para suscripción futura de contratos.
Supervisar el cumplimiento de los aspectos ambientales de los
contratos por Hidrocarburos y participar en los Comités de
Supervisión
Elaborar paquetes de información técnica para actividades de
promoción.
Optimización de Procesos Centrales
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
MARCO
2011
EJECUCION
2011
5.00
3.00
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
60.00%
Número
5.00
10.00
100.00%
Número
20.00
22.00
100.00%
2.00
5.00
100.00%
Porcentaje
Número
100.00
100.00
100.00%
Número
30.00
30.00
100.00%
Número
6.00
6.00
100.00%
Número
10.00
27.00
100.00%
Porcentaje
100.00
54.00
480
428
17
2010
P. Corriente
54.00%
Implementación del Sistema de Control Interno (COSO)
Porcentaje
100.00
88.00
88.00%
Implantar estrategias del Código de Buen Gobierno Corporativo
(CBGC)
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Mejora del Clima Laboral
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Desarrollo de Modelo de Competencias alineado a los Procesos de la
Organización
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
92.5%
Hechos Relevantes
La competencia internacional por atraer inversiones de
riesgo para actividades de exploración por
hidrocarburos, es cada vez mayor.
La realización de actividades de exploración y/o
explotación de hidrocarburos es cada vez más sensible
para las comunidades y organizaciones de las áreas de
influencia.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos de la empresa
(S/. 498.1 MM) aumentaron en 11%, debido
principalmente a los mayores precios de hidrocarburos y
mayores niveles de producción de gas natural en el
presente periodo, reflejando un aumento de efectivo y de
las cuentas por cobrar comerciales.
16
2
P. No Corriente
2
2011
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 7,110.7 MM) se incrementaron en
43%, como consecuencia de los mayores precios de
hidrocarburos e incremento de niveles de producción de
gas natural.
El costo de ventas (S/.4,160.8 MM) aumentó en 37%,
como consecuencia de los mayores gastos por servicios
de los contratistas (retribución) y gastos asociados a los
contratos de hidrocarburos, como el canon y
sobrecanon.
Las transferencias al Tesoro Público del año 2011
ascendieron a S/. 2,948.1 MM, siendo superiores en 54%
respecto al mismo periodo del año 2010, como
consecuencia de mayores precios de hidrocarburos y
mayores niveles de producción de gas natural registrada.
Transferencias al Tesoro Público
(En MM de S/.)
1,919
1,910
1,345
2007
2,948
1,325
2008
2009
2010
2011
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
- 66 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Ratios Financieros
2010
Liquidez
Solvencia
2011
Gastos de Capital
0.98
0.98
=
233.36
260.24
↑
El saldo final de caja (S/. 132.3 MM), presenta un nivel
de ejecución del 96%, explicado por mayores
transferencias realizadas. El saldo final está compuesto
por los fondos para la atención del canon y sobrecanon
petrolero, canon gasífero, así como los fondos para las
regiones por donde atraviesa el gasoducto del proyecto
Camisea y a favor de Ucayali (Leyes N° 28451 y
N°28622).
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 7,107.1 MM) presentaron
una ejecución de 101%, lo cual se explica por los
mayores niveles de producción fiscalizada de gas
natural, a pesar de la menor producción de hidrocarburos
líquidos respecto a lo programado.
7.6
1.1
2010
Los egresos operativos (S/. 1,413.7 MM) presentaron
un nivel de ejecución de 99%, debido a los menores
gastos de pagos de derechos de importación en los
contratos de servicio y menores gastos en retribución a
contratistas, en contraste se registraron mayores gastos
financieros por perdidas por diferencia de cambio por
operaciones de cambio de divisas.
0.6
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. -39.9 MM) fue inferior a su
marco previsto en S/. 95.8 MM, derivado de las mayores
transferencias realizadas, a pesar del mayor resultado
operativo explicado anteriormente.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 19.8 MM)
presenta una ejecución del 96%, explicado
principalmente por la demora en la contratación de
personal previsto.
Población Laboral
Planilla
94
En relación al año 2010, se observa un aumento en 44%
como consecuencia de los mayores precios
internacionales de hidrocarburos y mayor producción de
gas natural, a pesar de la menor producción de
hidrocarburos líquidos en el año 2011.
En comparación a la evaluación al IV trimestre de 2011,
los ingresos operativos no muestran una variación
significativa.
(En MM de S/.)
9.1
Var.
Servicios de
Tercero s
19
Locad ores
37
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 9% respecto al año 2010 principalmente por la
existencia de plazas de personal que no pudieron ser
cubiertas durante el año 2011.
Planilla
(En número)
189
178
188
103
En relación al año 2010, se observa un aumento 27%
principalmente por los mayores gastos en la compra de
hidrocarburos provenientes de los contratos de servicios
derivado de los mayores precios de los hidrocarburos
respecto a los precios del año 2010.
En comparación a la evaluación al IV trimestre de 2011,
los egresos operativos no muestran una variación
significativa.
Los gastos de capital (S/. 0.6 MM) presentaron un nivel
de ejecución de 54% respecto a su meta prevista, debido
principalmente a la reprogramación de la compra de
vehículos.
2007
2008
2009
94
2010
2011
Información Operativa
RUBROS
PRECIOS
Petróleo WTI, 1st. Line cushing point
Gas Natural, promedio nacional
PRODUCCION
Líquidos
Gas
ACTIVIDAD EXPLORATORIA
Perforación de pozos
Registro de líneas sísmicas 2D
Registro de líneas sísmicas 3D
TRANSFERENCIAS
Tesoro Público
Canon y sobrecanon
CONTRATOS SUSCRITOS
De Exploración
De Explotación
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
US$/Bl
US$/MMBTU
EJECUCION
2010
MARCO
2011
EJECUCION
2011
79.388
1.839
98.410
2.991
95.048
2.701
Bbl
MMBTU
57,362,979
275,139,425
57,025,762
427,589,091
55,741,183
432,369,811
Número
km
km2
6
7,405
3,754.99
15
5,055
3,642.00
15
5,070
3,018.00
Nuevos Soles
Nuevos Soles
1,919,430,218
1,900,575,541
2,925,130,134
2,558,523,373
2,949,512,400
2,698,023,249
Número
Número
2
0
11
0
5
0
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
103
7
15
68
0
13
41
18
18
0
16
178
110
11
1
85
0
13
46
22
22
0
37
215
94
9
22
50
13
37
19
19
0
21
171
- 67 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
EMPRESAS DIVERSAS
25. EDITORA PERÚ
Las empresas calificadas como diversas se desarrollan
en los mercados de medios de comunicación,
comercialización, inmobiliario, postal, limpieza y servicios
complementarios, fabricación y mantenimiento de
artículos para la defensa y seguridad nacional.
La Empresa
El mercado de los medios de comunicación es altamente
competitivo, dentro de él, el Diario Oficial El Peruano DOP - mantiene una porción estable de dicho mercado
por la exclusividad que tiene en la publicación de las
Normas Legales y el Boletín Oficial.
Por otro lado, en el mercado de hoja de coca, operan
simultáneamente tres cadenas de comercialización
(formal, informal e ilícita), que se destinan a dos tipos de
consumidores
(narcotráfico
y
consumidores
tradicionales). La cadena formal es dirigida
exclusivamente por Enaco, a través de sus agencias o
su red de comerciantes autorizados. La cadena informal
la constituyen los comerciantes no autorizados
(contrabandistas).
El precio que ofrece el narcotráfico influye directamente
en el nivel de precios de Enaco y del mercado informal,
en la medida que es el principal comprador de hoja de
coca, ofrece el precio más alto.
El mercado postal está conformado por todas las
empresas que ofertan servicios postales. El mercado
nacional altamente fraccionado y competitivo, registra
635 empresas a diciembre de 2011.
N°de empresas por ámbito de operación
Nacional, 441
, 69%
Local LimaCallao, 31 ,
5%
Local
Provincia, 6 ,
1%
Internacional,
87 , 14%
Regional, 70 ,
11%
Cabe señalar que en los últimos años el mercado postal
se ha venido transformando como consecuencia de la
masificación del uso de correo electrónico y de telefonía
celular.
El mercado de fabricación y mantenimiento de artículos
para la defensa y seguridad nacional, tiene como
principales actividades las de promover, negociar,
celebrar y supervisar los contratos, convenios; así como,
el establecimiento de alianzas estratégicas para atender
la demanda nacional e internacional para el sector
estatal y privado, con el fin de contribuir a la defensa y el
desarrollo socioeconómico y tecnológico del país.
Es una empresa pública de derecho privado de la
Corporación FONAFE constituida como sociedad
anónima en el año de 1981. Tiene como actividad
principal la impresión, edición y distribución del Diario
Oficial El Peruano (DOP) y como actividades
complementarias, la difusión de noticias en el Perú y el
extranjero y la prestación de servicios gráficos.
Su objeto es ser un medio de comunicación social,
dedicado a toda clase de actividades relativas a la
difusión oportuna de la información legal y oficial, al
procesamiento y difusión de las noticias y aquellas
actividades productivas, comercializadoras y de
servicios, vinculadas a la educación, la cultura, las
noticias y la publicidad, buscando que los servicios que
presta sean de acceso a la población y desarrollando
tales actividades en condiciones de eficiencia,
productividad y competitividad.
Su misión es difundir con objetividad y credibilidad
información oficial del Estado y sobre la realidad nacional
e internacional, con el fin de universalizar el acceso a la
información como derecho fundamental para el ejercicio
de la ciudadanía, vigencia del Estado de Derecho e
integración de los peruanos”.
Su visión es ser la empresa peruana de comunicación,
con nivel de excelencia, proyección y reconocimiento
nacional e internacional, que universaliza el derecho a la
información y da a conocer al mundo globalizado la
potencialidad económica y cultural del Perú
Operaciones
La empresa tiene dos unidades de negocio: La Dirección
de Medios, compuesta por el DOP y la Agencia de
Noticias Andina (ANDINA), y los Servicios Editoriales y
Gráficos (SEGRAF). El 98% de sus ingresos proviene
del DOP.
Editora Perú a nivel nacional cuenta con 16
distribuidores oficiales y 86 agentes distribuidores (32
provincia y 54 Lima). El 58% de las ventas es vía
suscripción y el 42% vía consignación.
Los clientes del DOP son clasificados en anunciantes
(avisaje legal y comercial), suscriptores y lectores. Los
ingresos provienen principalmente de la captación de
avisaje legal, siendo sus principales clientes las
entidades del Estado.
El mercado de las empresas Silsa y Esvicsac está
constituido por todo el territorio nacional en la que se
demanda principalmente servicios de limpieza y
vigilancia, siendo en ambos casos el cliente principal a
nivel nacional EsSalud.
- 68 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Estructura de Financiamiento
Ingresos por Avisaje y Publicidad
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
69
63
58
56
69
63
59
17
14
5
2007
2008
2009
2010
2010
P. Corriente
2011
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 99.6% siendo
el indicador Tasa de puntualidad del DOP (94%) el de
menor ejecución debido a retrasos en la hora del cierre
informativo.
PRINCIPALES INDICADORES
Acceso a la página Web de Agencia Andina.
UNIDAD DE
MEDIDA
Promedio mensual
de impresiones
MARCO
2011
EJECUCION
2011
12,130,000.00
15,449,407.00
100.00%
Porcentaje
86.50
81.64
94.38%
Índice de ventas
Porcentaje
96.00
96.00
100.00%
Rentabilidad Patrimonial (ROE)
Porcentaje
25.00
30.00
100.00%
Tasa de crecimiento
Porcentaje
3.50
9.50
100.00%
Número
2.00
2.00
Productos nuevos generados
100.00%
Número
2.00
2.00
100.00%
Gastos de ventas respecto a ingresos por ventas
Porcentaje
12.50
11.40
100.00%
Tasa de especialización de recursos humanos
Porcentaje
70.00
78.00
100.00%
Tasa de automatización de servicios y procesos
Porcentaje
83.00
100.00%
Renovación de equipos y maquinas
Porcentaje
10.00
17.00
100.00%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.6%
83.00
2011
Patrimonio
P. No Corriente
Las ventas netas (S/. 76.9 MM) crecieron en 9%
respecto al año 2010, debido a mayores ingresos
obtenidos en el rubro de avisaje y publicidad.
El costo de ventas (S/. 25.7 MM) aumentó en 3%
respecto al año 2010, explicado por un mayor costo
ejecutado en avisaje y publicidad como consecuencia de
las mayores ventas por dichos conceptos.
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Tasa de puntualidad del DOP
Estudios de mercado realizados
4
La utilidad neta (S/. 20.4 MM) es mayor en 31%
respecto al mismo periodo del año anterior, debido a los
mayores niveles de ventas explicados anteriormente, a
pesar del aumento de las cuentas de participaciones e
impuesto a la renta.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
76.9
70.3
Hechos Relevantes
21.9
La emisión de normativas que eliminan la
obligatoriedad de publicar en el DOP afecta los
ingresos de la empresa.
Las medidas de austeridad decretadas por el Gobierno
Central en relación a la publicación de avisos y
suscripciones afectan negativamente a la empresa.
Limitaciones en el transporte aéreo que dificulta la
cobertura nacional para el reparto del DOP.
2010
Ingresos
28.0
15.6
20.4
2011
Utilidad Neta
Utilidad Operativa
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
3.65
3.63
↓
Solvencia
0.31
0.31
=
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/. 90.2 MM)
aumentaron en 10%, explicado principalmente por los
mayores ingresos por cobranzas por ventas.
Activos
El saldo final de caja (S/. 49.6 MM) presentó una
ejecución de 108% debido a que se realizaron gastos
menores a los previstos y a la reprogramación de la
compra de insumos en el periodo.
(En MM de S/.)
Evaluación Presupuestaria
63
52
30
2010
Corriente
27
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 21.2 MM) aumentaron en 9% respecto
al año 2010, debido principalmente a las mayores
provisiones de impuesto a la renta en el periodo.
El patrimonio (S/. 69 MM) aumentó 10% con respecto al
año 2010, por menores resultados acumulados
obtenidos en el ejercicio 2010.
Los ingresos operativos (S/. 78.9 MM) presentan una
ejecución de 106% respecto a su marco, debido a las
mayores ventas de avisaje y publicidad.
Con respecto al año 2010, aumentaron en 11%, debido
principalmente a los mayores ingresos por aumento de
avisaje y publicidad.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2011
los ingresos operativos no tuvieron una variación
significativa.
Los egresos operativos (S/. 40.8 MM) presentan una
ejecución de 93% respecto a su meta, debido
- 69 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
principalmente a las menores compras de insumos y
suministros para el proceso productivo por encontrarse
en proceso de adquisición; y menores servicios de
terceros.
Con respecto al año 2010, aumentaron en 1% debido a
mayores compras de insumos y suministros para el
proceso productivo.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2011,
los egresos aumenton en 0.2%.
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
VENTAS
VENTA DE PERIODICOS
Suscripción
Consignación
VENTA DE AV ISAJE (legal, publicación comercial)
PRODUCCION DE PERIODICOS
COMPRAS DE INSUMOS
Compra de papel periódico
Compra de planchas
Compra de tintas offset
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Ejemplares
Ejemplares
Ejemplares
Nuevos Soles
Ejemplares
Toneladas
Pieza
Kilogramos
EJECUCION
2010
MARCO
2011
EJECUCION
2011
4,999,028
2,879,989
2,119,039
62,636,452
5,238,868
4,754,120
2,755,160
1,998,960
65,635,271
4,945,021
4,723,093
2,744,922
1,978,171
68,582,159
4,922,629
711
24,100
20,270
1,874
15,590
17,319
1,874
20,290
20,983
349
5
128
72
144
0
33
49
49
3
3
22
456
350
9
128
71
142
0
30
49
49
3
3
28
460
338
2
122
70
144
0
27
49
49
3
3
28
445
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
26. ENACO
Los gastos de capital (S/. 1.4 MM) presentan una
ejecución de 85% respecto a su marco aprobado, debido
principalmente a la reprogramación de la compra de
software.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
1.9
1.7
1.4
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 36.6 MM) presenta una
ejecución de S/. 8.2. MM por debajo de su meta, debido
a los menores gastos ejecutados explicados
anteriormente.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 27.4 MM)
presenta una ejecución de 96% respecto a su meta,
debido a menores gastos por contar con encargaturas de
puestos.
Población Laboral
Planilla
338
Servicios de
Terceros
49
Locadores
27
Es una empresa pública de derecho privado de la
Corporación FONAFE constituida como sociedad
anónima en el año de 1982.
Su objeto es desarrollar actividades lícitas vinculadas a
la producción, industrialización y comercio interno y
externo de la hoja de coca y sus derivados; así como,
actividades vinculadas a la producción, industrialización
y comercio interno y externo de otras plantas
medicinales y sus derivados.
1.7
2010
La Empresa
Pensionistas: 3
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 3% respecto al año 2010 principalmente por la
existencia de menores plazas de personal ejecutivo
durante el año 2011.
Su misión es interactuar entre los productores
registrados y los consumidores tradicionales de la hoja
de coca; transformando sus derivados para beneficio de
la salud mundial dentro del marco constitucional y
democrático.
Su visión es ser reconocida como una empresa modelo
de gestión eficiente, respetuosa de la cosmovisión
andina y del medioambiente; propiciando el
aprovechamiento integral de la hoja de coca en beneficio
de la salud de la humanidad.
Operaciones
Enaco es la única empresa a nivel nacional autorizada
para comercializar la hoja de coca y sus derivados, para
lo cual cuenta con 51 locales, entre sucursales, agencias
u oficinas distribuidos a nivel nacional.
A través de estas sucursales, Enaco adquiere la hoja de
coca de una cartera de proveedores legalmente inscritos,
en virtud del Decreto Legislativo N° 22095.
Enaco en el año 2011 compró 2,213 TM (toneladas
métricas) de hoja de coca alcanzando el 84% de su meta
anual (2,650 TM)
Compra de Hoja de Coca
(En Toneladas)
Planilla
(En número)
367
348
349
339
3,109
2007
2008
2009
Real
2007
2008
Información Operativa
2,641
2,507
2,417
2,213
338
2009
2010
2011
2010
2011
Meta
El volumen de ventas de hoja de coca en el mercado
interno alcanzó las 2,174 TM. Para ello, se cuenta con
28 oficinas de venta, 3 comerciantes mayoristas y 4,584
- 70 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
minoristas, los que a su vez abastecen al consumidor
final.
incorporación del terreno destinado a la construcción del
complejo industrial de hoja de coca.
Activos
(En MM de S/.)
En el siguiente gráfico se presenta la distribución
porcentual de los ingresos al mes de diciembre:
34
Distribución de Ingresos a Diciembre 2011
Cocaina
6%
Otros
(Filtrantes,
H.C.M, etc)
10%
15
12
13
Hoja d e Coca
84%
2010
2011
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 12.5 MM) aumentaron en S/. 7.1 MM
respecto al año 2010, debido principalmente a las
provisiones de contingencias judiciales.
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 77%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
El patrimonio (S/. 34.3 MM) fue superior en 66%
respecto al año 2010, debido a la incorporación del
terreno destinado a la construcción del complejo
industrial de hoja de coca.
Estructura de Financiamiento
Rentabilidad Patrimonial (ROE) (13%), debido al
incremento del Patrimonio Neto por la incorporación al
capital adicional del terreno transferido por la SBN, que
será destinado a la construcción del Complejo Industrial
de hoja de coca.
(En MM de S/.)
34
21
10
Ejecución presupuesto asignado para el desarrollo del
Complejo Industrial (4%), debido a que se ha culminado
con la inscripción del título de dominio del terreno
entregado por la SBN, previéndose iniciar en el año 2012
las actividades para la elaboración del perfil del
Proyecto.
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
2011
EJECUCION
2011
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial (ROE)
Porcentaje
8.51
1.10
12.93%
Compra de Hoja de Coca
Toneladas
Métricas
2,650.00
2,212.53
83.49%
Ejecución presupuesto asignado al parque automotor
Porcentaje
100.00
100.00%
Ejecución del presupuesto asignado para construcción y/o adquisición
de almacenes de hoja de coca
Porcentaje
Apoyo a operativos de control al comercio ilegal de hoja de coca
Ejecución presupuesto asignado para el desarrollo del Complejo
Industrial.
Difusión masiva de información
Ejecución presupuesto Programa de Responsabilidad Social
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Ejecución presupuesto para Implementación del Sistema Integrado de
Tecnología de Información
Número
100.00
100.00
20.00
20.00%
1,180.00
1,230.00
100.00%
Porcentaje
100.00
3.54
3.54%
Número
500.00
2,359.00
100.00%
Porcentaje
100.00
98.00
98.00%
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Porcentaje
100.00
100.00
Porcentaje
80.00
74.00
92.50%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
2.00
2.00
100.00%
100.00
48.00
48.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
77.2%
Ejecución presupuesto asignado para programas de Retención
Número
Porcentaje
2
3
2010
P. Corriente
2011
Patrimonio
P. No Corriente
Las ventas netas (S/. 32.2 MM) fueron inferiores en 4%
respecto al mismo periodo del año anterior, debido al
menor volumen de hoja de coca.
El costo de ventas (S/. 16.5 MM) disminuyó en 6%
respecto al mismo periodo del año anterior, debido a la
menor proporción del volumen de ventas ejecutado a
diciembre del año 2011.
100.00%
Nivel de satisfacción de los clientes
Encuesta clima laboral
4
La utilidad neta (S/. 0.4 MM) disminuyó en 72%
respecto al año anterior, debido principalmente a los
menores ingresos operativos explicados anteriormente.
Utilidad Neta
Hechos Relevantes
Los arbustos de hoja de coca superan los treinta años
de antigüedad, afectando el rendimiento lo que
perjudica el volumen de producción.
La venta de hoja de coca se ve afectada por la
competencia desleal (contrabando), ya que ofrece la
hoja de coca a precios de venta por debajo del
mercado y en condiciones ventajosas para el
consumidor.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/. 46.9 MM) fueron
superiores en 79%, debido principalmente a la
revaluación voluntaria aplicada a tres inmuebles y a
nuevos activos adquiridos en el año 2010 y a la
(En MM de S/.)
33.6
32.3
2.8
2010
Ingresos
1.3
0.8
0.4
2011
Utilidad Neta
Utilidad Operativa
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
6.20
4.73
↓
Solvencia
0.26
0.36
↑
- 71 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Población Laboral
Respecto a su meta prevista, el saldo final de caja
(S/. 9.3 MM) presentó una ejecución de 93%, debido
principalmente a los menores ingresos recibidos por la
menor venta de hoja de coca en el mercado interno.
Planilla
178
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 33.9 MM) presentan una
ejecución de 85%, debido principalmente a las menores
ventas de hoja de coca en mercado interno producto de
la menor captación a diciembre del 2011.
En relación al año 2010, los ingresos operativos
presentan una disminución de S/. 1.8 MM, debido a los
menores niveles de venta en el año 2011.
….
En comparación a la evaluación al IV trimestre de 2011,
los ingresos operativos disminuyeron en 0.1%.
Los egresos operativos (S/. 29.5 MM) tienen una
ejecución del 89% respecto a su marco, debido a la
menor captación de hoja de coca lo cual influye en la
adquisición de menores insumos requeridos para la
comercialización de hoja de coca y sus derivados.
En relación al año 2010, los egresos operativos
presentan una disminución de S/. 2.1 MM debido
principalmente a la menor captación de hoja de coca.
En comparación a la evaluación al IV trimestre de 2011,
los egresos operativos aumentaron en 0.6%.
Los gastos de capital (S/. 0.7 MM) tienen una ejecución
del 65% respecto a su marco, debido a la
reprogramación de la adquisición de unidades
vehiculares cuyas especificaciones técnicas se adapten
a la dinámica de las operaciones de la empresa; y a la
no ejecución del presupuesto para la Construcción del
Complejo Industrial por encontrarse en proceso la
aprobación del expediente técnico de ejecución de obra.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
2.7
1.1
0.7
2011
Presupuestado
Pensionistas: 49
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 5% respecto al año 2010 principalmente por
las menores contrataciones de personal técnico durante
el año 2011.
Planilla
(En número)
189
188
188
178
2007
2008
178
2009
2010
2011
Información Operativa
RUBROS
VENTAS
Cocaína al 92% pureza
Mates y mixturas delisse
Extractos
Hoja de Coca Micropulverizada
Hoja de Coca
Mercado Interno
Mercado Externo
PRODUCCION
Cocaína al 92% pureza
Mates y mixturas delisse
Extractos
Hoja de Coca Micropulverizada
COMPRAS DE HOJA DE COCA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos (Auxiliares y Obreros)
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCION
2010
MARCO
2011
EJECUCION
2011
Kilogramos
Filtros
Kilos-Litros
Kilogramos
330
14,497,860
220
9,279
351
16,000,000
9,715
9,000
351
14,497,900
6,864
9,984
Toneladas
Toneladas
2,617
136
2,650
136
2,174
136
Kilogramos
Filtros
Litros
Kilogramos
Toneladas
388
12,533,175
189
7,393
2,641
350
16,000,000
9,715
9,000
2,650
182
14,033,475
7,244
8,390
2,213
188
1
4
34
115
34
81
30
30
50
50
6
355
200
4
7
43
105
41
85
30
30
49
49
9
373
178
1
3
32
108
34
81
30
30
49
49
3
341
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
27. ESVICSAC
La Empresa
1.7
2010
Servicios de
Terceros
30
Locadores
81
Es una empresa pública de derecho privado de Essalud,
constituida como Sociedad Anónima el 15 de mayo de
1987 e incorporada al ámbito de regulación
presupuestaria de FONAFE el 09 de diciembre de 2011
mediante Ley N° 29626, Ley de presupuesto del sector
público para el año fiscal 2011.
Ejecutado
Sus accionistas están constituidos por:
El resultado económico (S/. 3.8 MM) fue menor a su
marco previsto en S/. 1.8 MM, debido a los menores
ingresos operativos registrados, a pesar de los menores
egresos operativos y gastos de capital explicados
anteriormente.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 10.5 MM)
tiene una ejecución del 95% respecto a su marco, debido
a las menores contrataciones de personal realizadas.
EsSalud
Silsa
Cafae
94.9%
5.0%
0.1%
Tiene por objeto proteger a los clientes contra los
riesgos de la delincuencia común u organizada, custodiar
instalaciones de su propiedad y velar por sus
pertenencias.
- 72 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Su misión es brindar a nuestros clientes servicios de
seguridad personal y corporativa, con cobertura nacional,
manteniendo permanente innovación tecnológica y
personal altamente calificado, cumpliendo con los
estándares calificados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Operaciones
0
0
2010
2011
P. Corriente
Seguridad privada orientado a la protección y cuidado
de la integridad física, vida y patrimonio de personas
naturales y jurídicas.
De rescate.
Operadores de centro de control y circuitos cerrados de
televisión.
Servicios de ascensoristas, choferes, teleoperadoras,
guías y personal de recepción.
Hechos Relevantes
Débil accionar de la empresa para cumplir con la
normativa de FONAFE.
Limitaciones de la empresa para aplicar la malla
normativa del Estado respecto a los sistemas de
presupuesto,
contrataciones,
inversiones
y
transparencia.
Demora de Essalud en el pago de los servicios de la
empresa, los mismos que le generan sobrecostos
21
18
Su visión es consolidar nuestro liderazgo en el mercado
de la seguridad privada a nivel nacional.
Las operaciones de la Empresa están orientadas
principalmente a brindar los siguientes servicios:
26
25
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 194 MM) aumentaron en 15%,
por el aumento del precio del servicio como
consecuencia del efecto de la remuneración mínima vital
y la obtención de nuevos contratos con entidades del
Estado y empresas privadas.
El costo de ventas (S/. 180.4 MM) aumentó en 20%, por
el incremento de personal de limpieza, el efecto de la
remuneración mínima vital, y renovación de materiales y
suministros para el desarrollo de los servicios brindados
a los clientes.
La utilidad neta (S/. 4.3 MM) disminuyó en 39%,
causado por la aplicación de penalidades y mayor
provisión de deudas morosas ocasionados por
prestaciones sin contrato.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
194
168
Evaluación Financiera
12
Respecto al año 2010, los activos (S/.47.2 MM)
aumentaron en 9%, por mayores compras de bienes
para la atención inmediata de los clientes, inversiones
mobiliarias por acciones de Silsa y aumento de los pagos
a cuenta del impuesto a la renta que será utilizado como
crédito fiscal para el próximo año.
7
6
2010
Ingresos
4
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Activos
(En MM de S/.)
2010
2011
Var.
Liquidez
2.01
1.88
↓
Solvencia
0.73
0.81
↑
40
36
7
7
2010
2011
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 21.1 MM) aumentaron en 16%, debido
a las mayores obligaciones contraídas con proveedores
por la adquisición de uniformes e implementos de
agentes y seguros, además, obligaciones relacionadas
con el personal operativo como remuneraciones,
contribuciones sociales por aumento de la misma y
variación de la remuneración mínima vital.
El saldo final de caja (S/. 3 MM) de la empresa se
ejecutó en S/.2.5 MM por encima de su marco previsto,
principalmente por mayores ingresos por la venta de
bienes y servicios y menor ejecución en gastos
operativos.
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/. 192.8 MM) se ejecutaron al 96%, debido a la
aplicación de penalidades por los clientes al déficit
personal operativo, intereses ganados en fondos mutuos
y depósitos a plazo y prestaciones de salud e
indemnizaciones de seguro.
El patrimonio (S/. 26.1 MM) aumentó en 5%, debido a la
capitalización de utilidades.
- 73 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
En relación al año 2010, aumentaron en 15%, por
mayores puestos vendidos y efecto positivo de la
remuneración mínima vital.
En comparación al IV trimestre del 2011, disminuyeron
en 8%.
Los egresos operativos (S/. 187 MM) se ejecutaron al
101% de su marco, por mayor adquisición de insumos y
suministros para los agentes de seguridad, combustible
para la supervisión de puestos vendidos tanto en Lima
como provincia, incremento de pago de tasas para
obtención de carnets y licencias de DICSCAMEC,
renovación de los contratos con el personal operativo,
que eleva el gasto de tributos, y gastos de viaje para
inspeccionar instalaciones de clientes en provincias.
Población Laboral
Planilla, 84
Servicios de
Terceros, 0
Locadores, 0
El número de trabajadores contratados en planilla
aumentó en 4% respecto al año 2010.
Planilla
(En número)
84
En relación al año 2010, aumentaron en 19%, por mayor
cantidad de puestos colocados e incremento de sueldo
básico de los agentes debido al aumento de la
remuneración mínima vital.
En comparación al IV trimestre del 2011, éstos no
presentaron variaciones significativas.
81
2010
Información Operativa
RUBROS
Los gastos de capital (S/. 11.5 MM) se ejecutaron al
140% de lo presupuestado, por la compra de
implementos de explotación y vehículos para la atención
de los servicios.
2011
Personal asignado a los Servicios
Vigilantes
Supervisores
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
N°
N°
N°
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
2010
8,232
7,931
301
MARCO
2011
8,600
8,300
300
EJECUCION
2011
8,155
7,883
272
81
4
77
2
0
0
5
88
83
4
79
84
4
80
0
0
3
86
0
0
2
86
Gastos de Capital
28. FAME
(En MM de S/.)
37.2
La Empresa
11.5
8.2
1.3
2010
2011
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 4.4 MM) disminuyó en
S/. 10.5 MM por debajo de su marco, debido a la menor
cobranza por aplicación de descuentos y penalidades
por parte de los clientes y menores ventas por déficit de
personal.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 4.9 MM) se
ejecutó en 98% debido a la reducción de honorarios por
motivos de auditoría financiera, contratación para la
elaboración del estudio de precios de transferencia 2009
y 2010, asesorías tributarias y legales, estudios de
motivación, asimismo viáticos ocasionados por la
inspección de instalaciones de nuevos clientes.
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación Fonafe, constituida como sociedad anónima
cerrada el 10 de enero de 2009 sobre la base de la
unidad productiva de material de guerra del Ejército
Peruano.
Su objeto es la comercialización, desarrollo, fabricación,
modificación, modernización, mantenimiento de armas y
municiones de guerra y de uso civil, la investigación y
desarrollo tecnológico y actividades conexas y afines
para abastecer a las Fuerzas Armadas, la Policía
Nacional del Perú, los Comités de Autodefensa, a
personas naturales y entidades nacionales y extranjeras.
Su misión es la comercialización, desarrollo, fabricación
ensamblaje,
modificación,
modernización
y
mantenimiento de sistemas de armas y municiones de
guerra y uso civil, y actividades conexas para el sector
estatal y privado, con el fin de contribuir a la defensa y el
desarrollo socioeconómico y tecnológico del país.
Su visión es constituirse en la mejor empresa
latinoamericana de fabricación de sistemas de armas,
municiones y artículos conexos para la Defensa y así
cooperar con el desarrollo y Seguridad Nacional.
- 74 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 99% siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Los pasivos (S/. 0.2 MM) respecto al año 2010
disminuyeron en 68%, debido a menores cuentas por
pagar comerciales en el presente ejercicio.
El patrimonio (S/. 23.2 MM) respecto al año 2010
disminuyó en 0.1%, debido a las mayores utilidades
obtenidas en el periodo.
Avance financiero de modernización y mantenimiento de
activos de producción (94%), debido principalmente a
que no se contaba con liquidez, por lo que se priorizaron
los gastos.
Índice de alcance de grado de cumplimiento de la
Directiva de Transparencia (94%), debido principalmente
a que los procesos de ejecución de las adquisiciones y
contrataciones, no permitieron mantener actualizado el
portal web, así como la poca predisposición de la
información.
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
Avance financiero de construcción y remodelación de ambientes y
plantas.
Avance financiero de modernización y mantenimiento de activos de
producción
Avance de estructura orgánica
Indicadores implementados en todas las areas
MARCO
2011
EJECUCION
2011
100.00
Porcentaje
100.00
93.87
93.87%
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Porcentaje
100.00
114.77
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Porcentaje
100.00
100.00%
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Implementación del Código del Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Ordenes de producción atendidas
Porcentaje
66.00
92.00
100.00%
Ordenes de pedido atendidas
Porcentaje
85.00
100.00
100.00%
Personal contratado
Porcentaje
50.00
50.00
100.00%
Clima laboral
Porcentaje
75.00
79.31
100.00%
Personal participante en actividades extra laborales
Porcentaje
80.00
90.91
100.00%
Inversionistas asociados
Porcentaje
70.00
72.50
100.00%
Entregas a tiempo
Porcentaje
80.00
100.00
100.00%
Cotizaciones aceptadas
Porcentaje
75.00
94.12
100.00%
Stock mínimo por Item de insumos y suministros
Numero
Porcentaje
1.00
0.94
94.00%
100.00
100.00
100.00%
50.00
75.00
100.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.3%
Porcentaje
(En MM de S/.)
23.2
0.7
23.2
0.2
0.0
2010
P. Corriente
0.0
2011
Patrimonio
P. No Corriente
Las ventas netas (S/. 2.5 MM) fueron inferiores en
S/. 0.3 MM a las registradas a diciembre del 2010,
debido a las menores ventas de municiones registradas
en el periodo.
100.00%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Índice de alcance de grado de cumplimiento de la Directiva de
Transparencia
Procesos desarrollados hacia la obtención de certificación ISO
9001:2008
Estructura de Financiamiento
El costo de ventas (S/. 1 MM), respecto a diciembre del
2010 fue inferior en S/. 2 MM debido a que se contaba
con stock de mercadería y por las menores ventas
registradas explicadas anteriormente.
La utilidad neta (S/. 19.4 mil) presenta una disminución
de S/. 43.2 mil respecto al año 2010, debido a los
mayores niveles de gastos administrativos como parte de
las operaciones del negocio.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Hechos Relevantes
5.0
4.2
La Ley Nº 29314, mediante la cual se creó la Fábrica
de Armas y Municiones del Ejército S.A.C., establece
que los insumos para la elaboración de municiones
deben ser adquiridos a productores de minerales, sin
embargo, estos no venden los insumos procesados y/o
refinados como la empresa los requiere para su
producción.
Las empresas del mercado nacional que producen los
insumos requeridos para la elaboración de las
municiones no están dispuestas a venderle a Fame,
puesto que su demanda es muy baja.
0.1
2010
Ingresos
Activos
0.0
2011
Utilidad Neta
Utilidad Operativa
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
1.97
6.75
↑
Solvencia
0.03
0.01
↓
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/ 23.4 MM)
disminuyeron en 2%, debido a la disminución de la
cuenta inmuebles, maquinaria y equipos por las
depreciaciones registradas.
0.1
0.1
El saldo final de caja (S/. 0.8 MM) presenta una
ejecución de 105% respecto a su marco aprobado,
debido principalmente a ajustes en el saldo inicial.
(En MM de S/.)
22.5
21.8
1.6
1.4
2010
Corriente
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/. 4.4 MM) presentan una ejecución de 127%, debido
principalmente a mayores ingresos por venta de
municiones y artículos conexos.
2011
No Corriente
- 75 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Con respecto al año 2010, disminuyeron en 18% debido
principalmente por las menores ventas de municiones.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2011
los ingresos operativos tuvieron una disminución de 37%
por ajustes realizados en la partida de venta de bienes.
Los egresos operativos (S/. 3 MM) presentan una
ejecución del 103% debido principalmente a las mayores
compras de insumos y suministros para la producción
por las mayores ventas realizadas.
Con respecto al año 2010, disminuyeron en 45% debido
a menores compras de insumos y suministros para el
proceso productivo.
En comparación a la Evaluación al IV Trimestre de 2011
los egresos tuvieron una variación de 0.4%.
El gasto de capital (S/. 33.2 mil) muestra una ejecución
de 18% respecto a su meta, debido principalmente a que
se reprogramaron las compras en este rubro.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
0.18
0.08
0.03
2011
Ejecutado
Presupuestado
Es una empresa pública de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 5 de noviembre de 1991.
Su objeto es la prestación del servicio postal en todas
sus modalidades, así como los servicios y actividades
conexas y complementarias en el ámbito nacional e
internacional, a través de las siguientes líneas de
negocio:
Correo personal, comprende la correspondencia
tradicional como las cartas, impresos, servicio
overnight y otros.
Correo empresarial, comprende el servicio expreso
local y nacional.
Correo encomiendas, comprende el servicio de
encomiendas nacionales, internacionales y el express
mail service.
Correo filatelia y nuevos negocios, comprende el sello
postal, sello conmemorativo, hoja souvenirs, SETENANT, sellos con bandaleta, sobres de primer día
de emisión, aerograma, min IV pliego, matasellos
conmemorativos y los giros postales.
Su visión es ser la opción preferida por los usuarios y
reconocida por el mercado, como la mejor empresa de
servicios postales en Latinoamérica.
0.07
2010
29. SERPOST
El resultado económico (S/. 1.4 MM), respecto a su
marco (S/. 0.4 MM) aumentó en S/. 1 MM debido a los
mayores ingresos por ventas explicados anteriormente.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 1.4 MM)
muestra una ejecución de 92% respecto a su meta
debido principalmente a los menores gastos de personal
en el periodo.
Población Laboral
Su misión es garantizar a nuestros clientes un servicio
postal oportuno y de calidad, fortalecer la integración
social y contribuir al desarrollo del país.
Operaciones
La empresa cuenta con 728 puntos de atención a nivel
nacional (160 propios y 568 a cargo de terceros),
divididos en 37 administraciones postales, para la
atención del servicio postal.
Al cierre del año 2011, la empresa ha alcanzado un nivel
de envíos de 18.3 MM, cifra inferior en 4% respecto al
año 2010.
Locadores
72
SERVICIOS POSTALES
(en Miles de Envíos)
Nacional
Planilla
6
2,463
2,415
-1.9%
12,599
12,028
-4.5%
Correo Encomiendas
142
152
7.0%
Filatelia y Nuevos Negocios
567
510
-10.1%
3,315
3,196
-3.6%
2,973
2,839
-4.5%
342
19,086
357
18,301
4.4%
-4.1%
Internacional
Ventas de bienes y servicios
FBO-001-A
FBO-006-A
FBO-007-B
FP-001-C
FP-002-C
FF-001-E
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Correo Personal
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCION
2010
MARCO
2011
Correo Encomiendas
EJECUCION
2011
TOTAL
Millar
Millar
Millar
Millar
Millar
Millar
670
130
187
0
0
-
600
90
164
1
0
924
600
66
129
1
1
924
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
4
0
3
0
0
1
68
0
0
6
2
3
0
0
1
75
0
0
3
84
6
2
3
0
0
1
72
0
0
3
81
72
VAR %
15,105
Correo Empresarial
RUBROS
2011
15,771
Correo Personal
Información Operativa
2010
-4.2%
Porcentaje de Envíos por Línea de Negocio
Encomiendas
Nac.
1%
Correo
Empresarial
66%
Filatelia
3%
Correo
Personal Inter.
15%
Correo
Personal Nac.
13%
Encomiendas
Inter.
2%
- 76 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 97%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
El patrimonio (S/. 108.5 MM) se incrementó en 30%
debido principalmente al excedente de revaluación,
además de los mejores resultados obtenidos durante el
ejercicio y al registro de la transferencia del local de
Iquitos.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Nivel de satisfacción del cliente (88%), debido a que los
servicios de paquetería nacional e internacional, no
cubrieron las expectativas de los clientes encuestados.
Rotación de cuentas por cobrar nacionales (81%),
debido a que existieron cobros a algunos clientes que no
se pudieron realizar en el tiempo programado.
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
2011
EJECUCION
2011
Porcentaje
0.07
2.28
100.0%
Ef iciencia costo de venta
Porcentaje
89.63
85.14
100.0%
Porcentaje
56.03
63.14
100.0%
Número puntos
de atención
433.00
433.00
100.0%
Nivel de satisfacción del cliente
Porcentaje
72.00
63.11
87.7%
Atención de reclamos nacionales dentro de los 16 días hábiles
Porcentaje
99.25
92.70
93.4%
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
81.4%
Crecimiento de la cobertura postal con f in social
Rotación de cuentas por cobrar nacionales
Días
35.00
43.00
Control de la calidad en los plazos de encaminamiento
Porcentaje
94.50
92.35
97.7%
Nivel de integración tecnológica
Porcentaje
80.00
80.00
100.0%
Ef iciencia de los egresos operativos
Porcentaje
100.00
97.72
100.0%
Implementación del COSO
Porcentaje
100.00
95.00
95.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
98.33
98.3%
Talleres de difusión y fortalecimiento de la cultura de Serpost S.A.
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Clima laboral y motivación
Capacitación del personal a nivel nacional
Servicios soportados en tecnologías de la información
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Trabajadores
capacitados
100.00
174.00
100.0%
50.00
50.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
97.3%
Porcentaje
83
Hechos Relevantes
Se ha continuado con la ejecución del proyecto de
Organización Integral de la Distribución, el mismo que
se viene ejecutando con el financiamiento del Fondo
de Mejoramiento de la Calidad del Servicio. Dicho
proyecto mejorará los procesos operativos de la
empresa.
Se encuentra en proceso de implementación el nuevo
Código Postal Nacional, aprobado mediante Decreto
Supremo N° 007-2011-MTC
20
18
11
0
2010
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial (ROE)
Orientación de ventas país hacia el correo empresarial y encomiendas
108
2011
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 77.4 MM) aumentaron en 7%
debido principalmente a los mayores ingresos por envíos
en el ámbito nacional, sobre todo en lo que respecta a la
línea de negocio de correo empresarial.
El costo de ventas (S/. 66.2 MM) aumentó en 6%
debido principalmente a los mayores egresos en la
contratación de personal asociado al reparto de
correspondencia.
La utilidad neta (S/. 1.9 MM) fue superior en 54%
respecto al año anterior, debido a la mejor utilidad bruta
y a otros ingresos como recuperaciones de
indemnizaciones y litigios, y el pago de penalidades.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
77
72
2
1
4
2010
Ingresos
2
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/. 138.8 MM) fueron
mayores en 36%, principalmente por el incremento en la
cuentas por cobrar a clientes, la transferencia del local
de Iquitos y la revaluación de activos.
Activos
(En MM de S/.)
92
60
47
42
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
2.298
2.400
↑
Solvencia
0.224
0.280
↑
El saldo final de caja (S/. 15.6 MM) presenta una
ejecución del 116% de su meta, explicado principalmente
por los menores desembolsos en tributos y gastos no
ligados a proyectos.
Evaluación Presupuestal
2010
Corriente
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 30.3 MM) aumentaron en 62% debido
al registro de de un pasivo diferido por impuestos y
participaciones, generado por la revaluación de activos.
Los ingresos operativos (S/. 82.1 MM) presentan una
ejecución del 102% de su meta prevista, debido al
incremento de las ventas, principalmente en las líneas de
correo empresarial y filatelia.
- 77 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
En relación al año 2010, se incrementaron en 5%,
explicado por los mayores ingresos por ventas.
(En número)
En relación al IV Trimestre 2011, éstos no tuvieron
variaciones significativas.
2,103
Planilla
2,208
2,163
Los egresos operativos (S/. 77.4 MM) se ejecutaron al
98% de su meta, explicado por la menor contratación de
personal para el correo empresarial, así como impuestos
y vigilancia.
En relación al año 2010, son superiores en 4%,
principalmente por el mayor monto en gastos de
personal y otros servicios de terceros como los
Desequilibrios DMS y Encomiendas.
En relación al IV Trimestre 2011, se redujeron en
0.1% por ajustes en sueldos y salarios, y seguros.
Los gastos de capital (S/. 1.7 MM) se ejecutaron al 52%
de su meta, habiéndose presentado retrasos en sus
gastos no ligados, principalmente por el retraso en la
implementación del Modelo de Gestión Corporativo
Administrativo - ERP.
2,057
2,003
2007
2008
2009
2010
2011
Información Operativa
RUBROS
VENTA SERVICIOS POSTALES
Nacional
Correo Personal
Correo Empresarial
Correo Encomiendas
Filatelia y Nuevos Negocios
Internacional
Correo Personal
Correo Encomiendas
COMPRA DE INSUMOS
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum , Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de envíos
Miles de unidades
Porcentaje
EJECUCION
2010
19,086
15,771
2,463
12,599
142
567
3,315
2,973
342
2,429
0.24
MARCO
2011
19,483
16,425
2,693
13,043
180
509
3,058
2,695
363
2,514
0.45
EJECUCION
2011
18,301
15,105
2,415
12,028
152
510
3,196
2,839
357
3,615
0.47
2,208
7
11
176
267
1,747
10
122
122
0
12
2,352
2,172
7
53
176
297
1,639
12
122
122
0
14
2,320
2,163
6
10
179
264
1,704
11
137
137
0
10
2,321
Núm ero
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
Núm ero
Número
Núm ero
Núm ero
Núm ero
30. SILSA
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
4.5
La Empresa
4.5
3.3
1.7
2010
2011
Presupuestado
Es una empresa pública de derecho privado de EsSalud,
constituida como Sociedad Anónima el 08 de junio de
1987 e incorporada al ámbito de regulación
presupuestaria de FONAFE el 09 de diciembre de 2011
mediante Ley N° 29626, Ley de presupuesto del sector
público para el año fiscal 2011.
Ejecutado
Sus accionistas están constituidos por:
El resultado económico (S/. 2.9 MM) presenta un
incremento de S/. 4.9 MM respecto a su marco
(-S/. 2 MM), explicado por el mejor resultado de
operación y los retrasos en los gastos de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 46.7 MM)
presenta una ejecución del 95% de su meta, debido
principalmente a la menor contratación de personal para
correo empresarial.
EsSalud
Esvicsac
Cafae
94.9%
5.0%
0.1%
Tiene por objeto brindar servicios de limpieza,
mantenimiento y servicios complementarios a empresas
públicas y privadas a nivel nacional.
Su misión es brindar a nuestros clientes servicios de
manera oportuna, responsable y eficiente
Población Laboral
Planilla
2,163
Su visión es ser la empresa Líder en servicios de
limpieza, higiene hospitalaria y mantenimiento a nivel
nacional.
Operaciones
Servicios de
Terceros
137
Locadores
11
El número de trabajadores contratados en planilla se
redujo en 2% respecto al año anterior principalmente por
la menor contratación de personal para el correo
empresarial.
Las operaciones de la Empresa están orientadas
principalmente a brindar los siguientes servicios:
La limpieza integral de edificaciones, ambientes
hospitalarios, educativos, administrativos e industriales.
Mantenimiento
de
equipos
biomédicos,
electromecánicos e infraestructura.
Servicios complementarios como operación de
centrales telefónicas.
- 78 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Ventas por Cliente ( MM S/.)
Hechos Relevantes
Cliente
Débil accionar de la empresa para cumplir con la
normativa de FONAFE.
Limitaciones de la empresa para aplicar la malla
normativa del Estado respecto a los sistemas de
presupuesto,
contrataciones,
inversiones
y
transparencia.
Demora de EsSalud en el pago de los servicios de la
empresa, los mismos que le generan sobrecostos.
Cambio del Gerente General en dos oportunidades
entre los meses de octubre a diciembre 2011.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/.48.6 MM)
aumentaron en 3%, debido al incremento de facturación
de los servicios de Telefónica.
Activos
EsSalud
Tipo de Servicio
2011
47.64
-17.73
76.05
65.36
10.68
6.77
9.34
-2.57
112.74
122.35
-9.61
0.06
0.05
0.01
0.06
0.05
0.01
0.11
0.21
-0.10
Limpieza
Total Esvicsac
Complementario
Privado
Limpieza
Total Privado
Limpieza
Público
6.35
5.61
0.73
6.46
5.82
0.64
9.20
Mantenimiento
Total Público
Telef ónica
Diferencia
29.92
Limpieza
Mantenimiento
Total EsSalud
Esvicsac
2010
Complementario
Limpieza
Total Telefónica
6.30
2.90
0.04
0.43
-0.39
9.23
6.73
2.50
8.42
TOTAL
7.81
0.62
8.42
7.81
0.62
136.91
142.76
-5.85
El costo de ventas (S/. 129.7 MM) aumentó en 4%, por
el incremento de personal de limpieza, el efecto de la
remuneración mínima vital, y la mayor adquisición de
materiales y suministros para el desarrollo de servicios
diversificados.
La utilidad neta (S/. 0.8 MM) disminuyó en 88%, por
mayores gastos de administración.
(En MM de S/.)
Utilidad Neta
41
39
(En MM de S/.)
142.8
136.9
8
8
10.3
2010
2011
Corriente
6.5
1.4
2010
No Corriente
Ingresos
Los pasivos (S/. 26.4 MM) aumentaron en 17%, debido
a las mayores obligaciones contraídas con proveedores
para la adquisición de materiales, suministros, servicios
prestados por terceros, además de préstamos otorgados
por EsSalud en años anteriores destinados a capital de
trabajo.
El patrimonio (S/. 22.1 MM) disminuyó en 9%, producto
de resultados no capitalizados por efectos de la
remuneración mínima vital y de la ley de tercerización
por ser empresa de intermediación laboral, y por el
personal de servicios complementarios asignado a
EsSalud que fue reemplazado por personal CAS de
dicha Entidad.
0.8
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
1.90
1.82
↓
Solvencia
1.00
1.19
↑
El saldo final de caja (S/. 1.7 MM) de la empresa se
ejecutó en S/.994,423 por encima de su marco previsto,
principalmente por mayores ingresos por la venta de
bienes y servicios y menor ejecución en gastos de
capital.
Evaluación Presupuestaria
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
23
21
22
4
2
2010
P. Corriente
22
2011
P. No Corriente
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 136.9 MM) disminuyeron en 4%,
debido a la cancelación de servicios de técnicas en
enfermería por el cliente EsSalud, y a los servicios de
mantenimiento que por efecto de la ley de tercerización
no pueden ser brindados por una empresa de
intermediación laboral.
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/. 147.4 MM) se ejecutaron al 98%, debido a la
cancelación de servicios de técnicas en enfermería por el
cliente EsSalud, los servicios de mantenimiento causado
por los contratos de intermediación laboral e ingresos
financieros.
En relación al año 2010, aumentaron en 3%, debido a la
mayor facturación por el incremento de la venta de
servicios de limpieza.
En comparación al IV trimestre del 2011, éstos no
presentan variación.
Los egresos operativos (S/. 124.1 MM) se ejecutaron al
91% de su marco, debido a menores gastos en personal
- 79 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
operativo y en los bienes y servicios relacionados al giro
del negocio.
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
En relación al año 2010, disminuyeron en 6%, debido a
que en el 2010 sí se brindaban servicios de técnicas en
enfermería al cliente EsSalud.
En comparación al IV trimestre del 2011, éstos no
presentan variación
Personal asignado a los Servicios
Personal de Servicios de Limpieza
Personal de Servicios de Mantenimiento
Personal de Servicios Complementarios
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCION
MARCO
2010
2011
EJECUCION
2011
Número
Número
Número
Número
8,516
5,882
401
2,233
8,516
5,882
401
2,233
8,122
6,358
226
1,538
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
122
3
9
110
0
0
0
0
122
112
4
9
99
0
0
0
0
112
106
3
9
94
0
0
0
0
106
EMPRESAS FINANCIERAS
Los gastos de capital (S/. 0.57 MM) se ejecutaron al
57% de lo presupuestado, debido a que el cambio del
Gerente General en dos oportunidades entre los meses
de octubre a diciembre 2011 ha retrasado la ejecución
del programa de inversiones de la empresa.
1.00
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al cierre del año
2011 están compuestas por 62 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
Estatales
4
Edpymes
10
0.57
Banca Múltiple
15
Cajas Rurales
10
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 22.7 MM) aumentó en
S/. 10.1 MM por encima de su marco, debido
principalmente a un mayor resultado operativo producto
de los ingresos, y una menor ejecución del programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 4.8 MM) se
ejecutó en 73% debido a la reducción de servicios que
brindaba la empresa a EsSalud
Cajas
Municipales
13
Empresas
Financieras
10
Al cierre del año 2011, la banca múltiple está
conformada por 15 empresas, las que registran activos
por S/. 193,056 MM, pasivos por S/. 173,588 MM y
patrimonio por S/. 19,468 MM, que respecto al año
anterior estos se incrementaron en 7%, 7% y 14%
respectivamente.
Estructura del Balance
Población Laboral
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
Bancos Estatales
193,056
Planilla
106
Servicios de
Terceros
0
173,588
31,583
24,291
Activo
El número de trabajadores contratados en planilla
disminuyó en 13% respecto al año 2010.
Planilla
122
(En número)
Pasivo
19,468
7,292
Patrimonio
Los créditos hipotecarios otorgados por el sistema
financiero, en el año 2011, sumaron S/. 20,000 MM,
incrementándose en 24% con relación al año anterior. En
tanto que, los índices de dolarización y calidad de cartera
alcanzaron niveles de 49% y 0.86%, respectivamente.
106
Créditos Hipotecarios por Tipo de Empresa del
Sistema Financiero
(En Porcentaje)
2010
2011
Banco de la
Nación
0,4%
Cajas Rurales
0,3%
Edpymes
0,4%
Empresas
Cajas
Financieras
Municipales
0,4%
2,4%
Banca
Múltiple
96,3%
- 80 -
Corporación FONAFE
31. BANCO DE LA NACIÓN
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
de la Av. Gambeta en el Callao y además no se renovó
la línea de crédito a favor de EsSalud.
La Empresa
PRINCIPALES INDICADORES
Es una empresa de derecho público de la Corporación
FONAFE, constituida en 1966 como Caja de Depósitos y
Consignaciones, cuyas actividades empresariales como
banco se iniciaron en 1981.
Número
Su visión es ser el banco reconocido por la excelencia
en la calidad de sus servicios, la integridad de su gente y
por su contribución al desarrollo nacional.
Operaciones
Durante el año 2011, el volumen de operaciones de los
principales servicios del Banco de la Nación fue el
siguiente:
El servicio de pagaduría registró un total de
S/. 296.8 MM, superando la meta proyectada en 3 %,
debido principalmente a los mayores ingresos por el
manejo de Tesorería del Estado.
Los ingresos por créditos otorgados ascendieron a
S/. 489.8 MM, superando la meta en 2% debido a los
mayores intereses por préstamos Multired.
Los ingresos por rendimiento de inversiones
ascendieron a S/. 599.3 MM, superando en 9 % a lo
previsto debido principalmente a las mayores
operaciones Spot ME.
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 96%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
Implementación de Oficinas Especiales a Nivel Nacional
(63 %), la demora en el proyecto se debe a los retrasos
en el desarrollo del diseño operativo de las “Oficinas
Especiales”.
Créditos directos e indirectos a entidades públicas del
gobierno central (65%), debido a que el préstamo
destinado a las fuerzas armadas no se llegó a
desembolsar, retrasos en el Proyecto de Mejoramiento
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
5.00
100.00
93.00
Cantidad de Oficinas bajo la modalidad de Compartir Locales a las IFIS
Número
238.00
235.00
98.74%
Cantidad de Cuentas de Ahorro U.O.B.
Número
784,000.00
1,024,776.00
100.00%
Cantidad de Nuevas Agencias U.O.B
Cantidad de Préstamos Multired otorgados en U.O.B.
100.00%
93.00%
Número
14.00
14.00
Número
42,830.00
43,315.00
100.00%
580.00
1,085.00
100.00%
Monto de Créditos Directos e Indirectos a Empresas Públicas
Millones de Nuevos Soles
Monto de Créditos s a Ministerios Universidades y Otras Entidades
Millones de Nuevos Soles
100.00%
1,669.00
1,086.00
Porcentaje
31.84
28.20
88.57%
Unidad
14.00
14.00
100.00%
Porcentaje
33.00
31.00
Cantidad de Oficinas Especiales Implementadas
Número
30.00
19.00
63.33%
Cantidad de Agencias Terminadas (Construcción de Agencias)
Número
4.00
4.00
100.00%
Porcentaje
36.00
41.00
100.00%
ROE
Grado de Avance de las Actividades del Proyecto (Apertura de Agencias)
Grado de Avance de las Actividades del Proyecto ((Construcción de Agencias)
Cantidad de Agencias Terminadas (Remodelación)
Grado de Avance de las Actividades del Proyecto (Remodelación)
Cantidad de Cajeros Automáticos instalados que incrementan la red de cajeros
Adquisición de Cajeros Automáticos (Grado de Avance)
65.07%
93.94%
Número
17.00
16.00
94.12%
Porcentaje
40.00
41.00
100.00%
Número
70.00
70.00
100.00%
Porcentaje
40.00
Cantidad de puntos de atención a través del cajero corresponsal
Número
100.00
100.00
100.00%
Cantidad de Puntos de Pago - MultiRed Móvil
Unidad
50.00
103.00
100.00%
Contact Center - Implementación II etapa
Porcentaje
100.00
99.00
Calidad del Servicio de Atención al Cliente del Canal Agencias
49.00
100.00%
99.00%
Porcentaje
4.30
3.80
88.37%
Cantidad de Estudios de las Necesidades de los Clientes
Número
7.00
18.00
100.00%
Cantidad de Nuevos Productos y Servicios Implementados
Número
2.00
2.00
100.00%
Implementación del Core Bancario
Porcentaje
26.00
26.00
100.00%
Portafolio de proyectos PETI 2011
Porcentaje
100.00
93.00
92.86%
Interconexión de entidades publicas y privadas
Porcentaje
17.00
16.00
Adquisición del Datawarehouse
Porcentaje
22.00
21.00
95.45%
3,500.00
3,500.00
100.00%
Cantidad de trabajadores capacitados con la Difusión del Código de Ética
Número
94.12%
Implementación del Sistema de Control Basado en COSO
Porcentaje
100.00
91.00
90.91%
Implementación del Balance SCORECARD
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Número
22.00
22.00
100.00%
Rediseño de los procesos core del BN - Procesos Rediseñados
Rediseño de los procesos core del BN - Procesos Implementados
Número
Programa de Especialización y Actualización - Cantidad de Personas Capacitadas
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo
Cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Su misión es brindar soluciones financieras con calidad
de atención, agregando valor, contribuyendo con la
descentralización, ampliando su cobertura de servicios,
promoviendo la bancarización y la inclusión social.
EJECUCIÓN
2011
5.00
Porcentaje
Grado de avance de la implementación de la Responsabilidad Social Empresarial
Cantidad de Agencias Terminadas (Apertura de Agencias)
Su objeto es administrar por delegación las subcuentas
del tesoro público y proporcionar al gobierno central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. Cuando el MEF lo requiera, el banco actuará
como agente financiero del estado, atenderá la deuda
pública externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que
estos sean exclusivos, por encargo del Tesoro Público o
cuando medien convenios con los órganos de la
administración tributaria, otorgar préstamos a los
trabajadores y pensionistas del Sector Público, adquirir,
conservar y vender bonos y otros títulos, conforme a ley.
MARCO
2011
UNIDAD DE MEDIDA
Cantidad de Divisiones de Soporte Regional - DSRs Constituidas e Implementadas
Obtención de una calificación pública de riesgo
20.00
20.00
100.00%
Número
261.00
261.00
100.00%
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Porcentaje
100.00
99.00
99.00%
2.00
2.00
100.00%
Número
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.12%
Hechos Relevantes
La SBS autorizó al Banco de la Nación la apertura de
nuevas agencias en Tacna, Apurímac, Ancash, Piura,
Cusco, Lima, Cajamarca, Pasco. Asimismo se autorizó la
apertura de Oficinas Especiales en los departamentos de
Amazonas, Huánuco, Junín, San Martín, Madre de Dios,
Lima y Cusco.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/. 22,648.2 MM) se
incrementaron en 7%, debido a los mayores fondos
disponibles, destacando el mayor disponible en caja y los
mayores depósitos en el BCRP; mayor cartera de
créditos, principalmente por los mayores préstamos al
MINDEF, Multired y Petroperú. Así como también por las
mayores inversiones negociables.
Activos
(En MM de S/.)
21,747
20,708
901
457
2010
Corriente
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 20,806.3 MM) aumentaron en 7% en
relación al año anterior, debido principalmente a los
mayores depósitos a la vista de sus clientes en general.
El patrimonio (S/. 1,841.8 MM) se incrementó en 7%
respecto al año anterior, principalmente por el mayor
resultado neto del ejercicio.
- 81 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
18,452
17,080
2,359
2,354
1,726
2010
1,842
2011
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 1,090.1 MM) se
incrementaron en 19% respecto al mismo periodo del
año anterior, debido principalmente a los mayores
rendimientos obtenidos por los depósitos en el BCRP
(2010:2.06% vs 2011:4.04%).
Los gastos financieros (S/. 78.3 MM) disminuyeron en
14% respecto al año 2010, debido principalmente a las
menores pérdidas producto de la valorización de
inversiones negociables a vencimiento.
La utilidad neta (S/. 486.7 MM) superó en 27% a lo
realizado en el año 2010 debido principalmente a los
mayores ingresos financieros como producto de los
mejores rendimientos por colocación del disponible.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
1.090
920
575
415
382
2010
Ingresos
En relación al 2010 se incrementaron en 16%, debido
principalmente por los mayores ingresos financieros por
S/. 157.8 MM, originados principalmente por los mayores
intereses por disponible y por créditos, producto de la
mejora paulatina de la tasa de referencia del BCRP
(2010:2.06% vs 2011:4.04%); así como, por los mayores
ingresos (S/. 86 MM) originados por el servicio de
tesorería del estado.
487
Los egresos operativos (S/. 1,025.5 MM) fueron
inferiores en 3% respecto a su marco, debido al menor
gasto por jubilaciones y pensiones (Reserva
Pensionaria) , mantenimiento y reparación y, publicidad y
publicaciones.
En relación al año 2010, se incrementaron en 1%, debido
principalmente a los mayores gastos de personal,
producto del mayor gasto en sueldos y salarios a
consecuencia del laudo arbitral 2006.
En relación al IV trimestre 2011, se incrementaron en
0.7%, debido principalmente a la pérdida por valorización
de inversiones disponibles para la venta y por servicios
prestados por terceros (destacando los mayores gastos
por tarifas de servicios públicos y por mantenimiento y
reparación).
Los gastos de capital (S/. 38.4 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 70% respecto a lo previsto, debido a los
retrasos en los procesos de compra de equipos
tecnológicos.
2011
Utilidad Operativa
En relación al IV trimestre 2011, se incrementaron en
0.6%, debido principalmente a los mayores ganancias
por valorización de inversiones disponibles para la venta.
Utilidad Neta
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
61
55
41
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
1.212
1.179
↓
Solvencia
11.265
11.296
↑
El saldo final de caja (S/. 13,373.8 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 109% respecto a la meta prevista,
principalmente por los mayores fondos disponibles en el
BCRP, así como por el mayor disponible en la Cuenta
Especial MN.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 1,679.7 MM) fueron
superiores en 5% respecto a su marco, explicado
principalmente por los mayores ingresos por diferencia
de cambio por operaciones Spot ME y los intereses por
disponibles; así como, por los mayores ingresos
percibidos por la comisión por el servicio de tesorería del
.
2010
Presupuestado
38
2011
Ejecutado
El resultado económico (S/. 615.3 MM) tuvo un nivel
de ejecución de 127% respecto a lo previsto, por el
mayor resultado operativo y la baja ejecución del gasto
de capital por retrasos en los procesos de adquisición de
equipos tecnológicos.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 711.7 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 96% principalmente por el
menor gasto de personal, destacando los menores
gastos en jubilaciones y pensiones; menores gastos en
locadores de servicios, honorarios profesionales,
servicios de vigilancia, guardianía y limpieza.
- 82 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Su visión es ser el banco de inversión y desarrollo del
Perú, innovador y promotor del crecimiento sostenible y
descentralizado, con un capital humano altamente
capacitado y comprometido con la excelencia en la
gestión.
Población Laboral
Planilla
4,128
Operaciones
Locadores
814
Servicios de
Terceros
1,239
Pensionistas: 6,083
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 3% respecto al año anterior
principalmente por la cobertura de plazas CAP.
Durante el año 2011, Cofide acumuló desembolsos de
la cartera intermediada por US$ 739.2 MM, compuesto
por programas de mediano plazo (US$ 217.5 MM) y
corto plazo (US$ 521.7 MM). Las líneas de
financiamiento que destacaron fueron capital de trabajo
de corto plazo, multisectorial nuevos soles y comercio
exterior.
Planilla
(En número)
Con respecto a las recuperaciones, durante el año 2011
ascendieron a US$ 661.3 MM, que en relación al año
anterior resultaron mayores en US$ 111.7 MM. En tanto
que, con relación a los niveles presupuestados fueron
menores en US$ 330.9 MM, debido a las menores
recuperaciones de mediano plazo.
4,128
4,009
3,933
3,842
3,820
2007
2008
2009
2010
2011
Información Operativa
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCION
2010
MARCO
EJECUCION
2011
2011
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
1,377,732,201
4,339,646,282
65,381,479
5,782,759,962
34,443,115
82,521,953
5,734,681,124
116,541,667
5,427,740,270
62,772,154
5,607,054,091
45,579,194
197,051,529
5,455,581,756
671,343,627
5,057,800,302
64,995,362
5,794,139,291
40,206,100
93,157,343
5,741,188,048
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
5,583,075,070
14,828,343
13,014,159
110,455,911
61,423,656
5,782,797,139
615,206
237,985,869
1.4%
5,438,560,827
26,094,556
14,416,366
65,012,474
62,969,868
5,607,054,091
615,042
242,785,194
1.3%
5,694,636,647
26,322,743
5,002,204
5,468,722
62,708,975
5,794,139,291
512,627
254,331,561
1.3%
MONTO DE RECUPERACIONES
Número
9,144,545,845
10,317,128,026
10,916,085,488
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Número
Número
318
193
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
4,009
26
906
324
2,634
119
968
1,241
1,241
El saldo de colocaciones brutas ascendió a
US$ 1,080.0 MM, resultando mayor en US$ 151.1 MM
respecto al año 2010, como resultado del aumento de las
colocaciones de corto y mediano plazo. Sin embargo,
resulta menor en US$ 38.2 MM a los niveles
presupuestados, como consecuencia de la reducción del
saldo de colocaciones de mediano plazo.
32. COFIDE
En tanto que el saldo de recursos administrados en
fideicomisos y comisiones de confianza ascendió a
US$ 1,595.7 MM, el mismo que resulta mayor en
US$ 408.5 MM con respecto al año 2010 debido al
incremento del saldo del fideicomiso con el Fondo
Mivivienda en US$ 306.3 MM, Cayaltí en US$ 0.7 MM y
Enapu en US$ 10.9 MM. Asimismo, si se compara con
los niveles presupuestados, resulta mayor en US$ 231
MM, debido al incremento del saldo de los fideicomisos
existentes.
La Empresa
El Plan Operativo
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el año 1971. Tiene participación de privados en
un 1.3% (CAF) y sus títulos se transan en la BVL.
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 94%, siendo los
indicadores de menor ejecución los siguientes:
Otros
Número
340
218
326
210
4,123
25
930
325
2,773
70
968
1,267
4,128
19
920
352
2,653
184
814
1,239
1,267
1,239
Número
6,185
6,071
6,083
Número
6,185
6,071
6,083
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
Número
145
200
130
TOTAL
Número
12,548
12,629
12,394
Pensionistas
Regimen 20530
Su objeto es contribuir al desarrollo nacional, mediante
la captación de fondos y la intermediación financiera
para la promoción y financiamiento de inversiones
productivas y de infraestructura pública y privada en el
ámbito nacional.
Su misión es fomentar el desarrollo sostenible y
descentralizado en beneficio de los diversos agentes
económicos del país, participando activamente en el
financiamiento de la inversión y en el desarrollo del
mercado financiero y de capitales, a través de productos
y servicios innovadores, inclusivos, y de alto valor
agregado.
Generación UNICA (34%), debido principalmente a la
dispersión poblacional en la región Cajamarca, que
limitaron la conformación de las Unidades de Crédito y
Ahorro – UNICA.
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del
SICOB a la normativa SBS y de implementación de
aplicativos (81%), debido a que la convocatoria de
algunos de los procesos que componen este plan de
trabajo fueron recalendarizados como consecuencia de
la reasignación presupuestal (Datawarehouse) y
posteriormente declarados desiertos en dos
oportunidades.
- 83 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
2011
EJECUCION
2011
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
EVA
Millones de Dólares
17.90
15.90
88.83%
EBITDA
Millones de Dólares
31.00
39.80
100.00%
Ingresos financieros por inversiones y colocaciones
Millones de Dólares
98.60
100.00%
52.00
100.00%
Margen financiero bruto con respecto a los ingresos financieros
85.50
Porcentaje
Eficiencia operativa
51.00
Veces
154.00
133.60
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Millones de Dólares
542.00
544.20
100.00%
Aprobaciones a MYPES con cargo a los programas y líneas de financiamiento Millones de Dólares
210.00
419.30
100.00%
Cumplimiento del Programa de fortalecimiento patrimonial
Monto aprobado por estructuraciones financieras
Grado de aceptación del Programa Tabla MyPE
80.00
89.00
100.00
34.00
34.00%
Veces
6.00
6.20
100.00%
Millones de Dólares
34.00
86.40
100.00%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
98.40
98.40%
Avance del Programa de implementación de Gerencia Basada en Valor
Porcentaje
100.00
90.10
90.10%
Porcentaje
100.00
98.70
98.70%
Porcentaje
100.00
Generación UNICA
Nivel de rotación del capital social generados por UNICA
Saldo de nuevos patrimonios fideicometidos
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para implementación de
Basilea II
Cumplimiento del plan de trabajo de adecuación del SICOB a la normativa
SBS y de implementación de aplicativos
Porcentaje
Número
86.75%
81.20
100.00%
81.20%
Estado de avance de los planes de acción programados para el periodo
Porcentaje
100.00
121.70
100.00%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
97.50
97.50%
Cumplimiento del Plan de Trabajo para la Certificación ISO 9001:2000
Grado de cobertura del plan de desarrollo para la reducción de las brechas de
competencias de personal
Porcentaje de cumplimiento del plan de trabajo para el desarrollo de la cultura
de la excelencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.00%
Porcentaje
100.00
102.30
100.00%
Porcentaje
100.00
94.50
94.50%
TOTAL CUMPLIMIENTO
94.09%
debido principalmente al incremento de los intereses
captados por cambios en la estructura financiera.
Los gastos financieros (S/. 138.6 MM) disminuyeron en
1% respecto al año 2010 debido a menores pérdidas por
diferencia de cambio de operaciones varias.
La utilidad neta (S/. 72.1 MM) se incrementó en 20%
respecto al año 2010, debido principalmente a la
reducción de las provisiones para cuentas incobrables y
contingencias.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
281
275
Hechos Relevantes
Con fecha 18 de noviembre de 2011, mediante Junta
Universal se aprobó la creación de una nueva clase de
acciones (Clase “C”) mediante la conversión del 30% de
acciones del estado pertenecientes a la clase “A”; y
consecuentemente, una nueva composición del capital
social.
72
60
2010
Ingresos
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/. 5,406.6 MM) son
mayores en 5% respecto al año anterior debido
principalmente al mayor saldo registrado en la cartera de
créditos neta.
Activos
3.525
112
55
(En MM de S/.)
3.594
1.813
1.635
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
1.365
1.541
↑
Solvencia
1.409
1.494
↑
El saldo final de caja (S/. 530,9 MM) alcanzó el 41% de
la meta prevista, debido principalmente a las
estructuraciones financieras no aprobadas, desfase en
las actividades y/o cambio de condiciones de los
proyectos a ser financiados.
Evaluación Presupuestaria
2010
Corriente
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 3,239 MM) se incrementaron en 7%
respecto al año anterior, debido principalmente a los
mayores adeudos y obligaciones financieras a largo
plazo que registra la empresa.
El patrimonio (S/. 2,167.6 MM) resulta mayor en
S/. 25.2 MM con relación al año anterior debido a las
mayores utilidades obtenidas.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
2.142
2.062
2.168
1.820
1.198
1.176
2010
P. Corriente
2011
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 280.7 MM) aumentaron
en 2% respecto del mismo periodo del año anterior,
Los ingresos operativos (S/. 320.5 MM) fueron
superiores en 10% respecto a su marco, debido
principalmente a los mayores ingresos por intereses y
diferencia de cambio.
En relación al año 2010, se incrementaron en 8%, debido
a los mayores ingresos financieros producto de mayores
ingresos por intereses y por fideicomisos.
En relación al VI trimestre del 2011 no se presentaron
diferencias.
Los egresos operativos (S/. 207.1 MM) fueron
superiores en 15% respecto a su marco, debido
principalmente al incremento de la tasa de interés de la
deuda, así como, por mayores pérdidas por variaciones
del tipo de cambio.
En relación al año 2010, se incrementaron en 33%,
debido principalmente a los mayores gastos en
bonificaciones, gratificaciones, capacitaciones, entre
otros.
En relación al VI trimestre del 2011 no se presentaron
diferencias.
- 84 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Los gastos de capital (S/. 4.1 MM) corresponden
principalmente a la adquisición del servidor y licencia
para el Datawarehouse. Este monto es equivalente al
81% del nivel presupuestado debido a la reprogramación
de actividades vinculadas a la implementación del
sistema eléctrico para el año 2012.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
5
4
3
1
2010
Presup uestado
2011
Ejecutado
El resultado económico (S/. 109.4 MM) presenta un
nivel de ejecución de 102% con respecto al nivel
presupuestado, debido principalmente a los mayores
ingresos financieros.
El gasto integrado de personal - GIP ascendió a
S/. 33.9 MM, con ejecución de 93% respecto a su meta,
como consecuencia de la menor ejecución en el rubro de
sueldos y salarios y de honorarios profesionales.
Información Operativa
RUBROS
Créditos directos
Créditos a instituciones financieras intermediarias
Prestamos
Créditos reestructurados
Créditos refinanciados
Créditos vencidos,por liquidar y en cobranza judicicial
Otras colocaciones
+ rendimiento devengado de créditos
TOTAL CREDITOS DIRECTOS
- Provision para Créditos
- Rendimientos no devengados
TOTAL CREDITOS NETOS
CLASIFICACION CARTERA DE CREDITOS
Cartera de segundo piso
Bancos
Cajas rurales
Financieras
Edpymes
Cooperativas
TOTAL CARTERA DE SEGUNDO PISO
Cartera de primer piso
Arrendamiento financiero
Otros créditos
Créditos con fianza bancaria
TOTAL CARTERA DE PRIMER PISO
Rendimiento devengado de créditos
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
CARTERA VENCIDA / COLOCACIONES BRUTAS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCION
2010
MARCO
2011
EJECUCION
2011
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
2,555,546,901
17,837,612
8,595,768
19,398,305
7,959,862
3,159,598,400
17,066,461
7,509,983
18,191,149
8,413,431
2,853,134,955
14,088,796
13,384,542
16,468,085
14,711,037
84,121,716
2,693,460,164
602,295,818
8,280,545
2,082,883,800
87,018,400
3,297,797,823
497,596,400
21,579,600
2,778,621,823
63,106,644
2,974,894,058
610,725,865
11,078,353
2,353,089,841
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Nuevos
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
Soles
1,429,321,492
140,901,328
532,766,206
101,149,457
2,250,000
2,555,546,901
1,747,044,922
103,335,394
663,171,545
134,180,036
4,019,355
3,159,598,400
1,587,888,300
61,711,270
744,448,979
123,477,425
21,254,940
2,853,134,955
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
22,035,231
31,756,315
21,034,748
30,146,275
27,287,180
31,365,279
53,791,546
84,121,716
2,693,460,164
0.31%
51,181,023
87,018,400
3,297,797,823
0.26%
58,652,459
63,106,644
2,974,894,058
0.51%
195
13
39
54
44
45
1
41
41
3
3
20
260
197
15
49
68
50
15
1
10
10
3
3
20
231
197
13
44
64
41
35
1
31
31
3
3
28
260
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
33. FONDO MIVIVIENDA
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima en el año 2006.
Población Laboral
Su objeto es reducir el problema habitacional en el Perú,
en especial el de menores recursos económicos,
incentivando la inversión privada en vivienda y facilitar, a
través de las entidades financieras, el otorgamiento de
créditos hipotecarios.
Planilla
197
Servicios de
Terceros
31
Pensionistas: 3
Su misión es facilitar el acceso a la vivienda,
principalmente de las familias con menores ingresos a
través de la gestión concertada entre el Estado y el
sector inmobiliario y financiero.
Locadores
1
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 1% respecto al año anterior producto de la
cobertura de las plazas CAP vacantes.
Planilla
Su visión es ser el referente en la solución de
necesidades de vivienda, desarrollando el mercado
inmobiliario y financiero.
(En número)
160
2007
178
195
197
147
2008
Operaciones
Las actividades del Fondo Mivivienda pueden dividirse
en dos grandes grupos:
2009
2010
2011
Actividades orientadas al apoyo de la demanda de
viviendas, para el desarrollo de los programas de
financiamiento de viviendas, tales como: Nuevo Crédito
Mivivienda y Programa Complementario Techo Propio.
Actividades destinadas a promover la oferta, en las
que se consideran los concursos públicos sobre
terrenos del Estado y la habilitación urbana de
terrenos, con el fin de incentivar el desarrollo de
proyectos de construcción de viviendas de parte del
sector privado.
Durante el año 2011, los créditos otorgados por el Fondo
Mivivienda fueron los siguientes:
Nuevo Crédito Mivivienda: Esta nueva modalidad
otorgó 8,888 créditos ó S/. 904.9 MM. que en
- 85 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
comparación con el año anterior se incrementó en
38%. En tanto que, respecto a lo programado tuvo un
nivel de ejecución de 93%.
Crédito Complementario Techo Propio: Ha brindado
2,183 créditos ó S/. 42.4 MM, habiéndose
incrementado en 9% respecto al año anterior. Por su
parte, respecto a lo programado tuvo un nivel de
ejecución de 71%.
Activos
(En MM de S/.)
921
2010
Corriente
Viviendas generadas vía concursos públicos (0%), dado
que no se ha llevado a cabo los concursos públicos de
los proyectos inmobiliarios previstos por problemas en el
saneamiento inmobiliario de los mismos.
Satisfacción del cliente (0%), debido a que la realización
de la encuesta presentó retrasos en los trámites
administrativos.
PRINCIPALES INDICADORES
1.592
1.516
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 71%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
UNIDAD DE MEDIDA
Créditos Mivivienda colocados
Número
MARCO
2011
EJECUCIÓN
2011
11,071.00
87.21%
Participación del FMV SA en el mercado de crédito hipotecario viviendas
Porcentaje
0.39
0.32
82.05%
Bonos Familiares Habitacionales desembolsados
Estudio de f ocalización de subsidios de techo propio
Satisf acción del cliente
Plan de Marketing
Viviendas generadas vía Concursos Públicos
Mecanismos de Captación de Recursos
ROE
Rentabilidad ponderada del portafolio
Procesos Optimizados
Ef iciencia Operativa
Ejecución Presupuestal
Cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Implementación del código de Buen Gobierno Corporativo
implementación del sistema de Control interno COSO
Porcentaje de Avance en la Implementación del Modelo de Gestión
Satisf acción Laboral
Implementación del Plan de Comunicación Estratégica
Procesos Operativos Automatizados
TOTAL CUMPLIMIENTO
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Número
Número
21,220.00
1.00
0.70
1.00
6,000.00
2.00
0.03
0.04
5.00
0.65
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
0.60
1.00
6.00
12,494.00
0.10
0.00
0.77
0.00
2.00
0.03
0.05
4.00
0.50
0.82
0.99
0.98
0.75
0.75
0.50
1.00
7.00
58.88%
10.00%
0.00%
77.00%
0.00%
100.00%
100.00%
100.00%
80.00%
76.92%
82.00%
99.30%
98.00%
75.00%
75.00%
83.33%
100.00%
100.00%
71.00%
Hechos Relevantes
En el mes de agosto entró en vigencia la nueva
estructura organizativa, frente a la necesidad de
efectuar el reordenamiento de la empresa.
El Índice de Precios de Materiales de Construcción
alcanzó una variación anualizada de 1,57% (ene. a dic.
2011).
En el último mes del 2011, las tasas de interés
hipotecarias en moneda nacional y extranjera fueron
9,39% y 8,23%, respectivamente. En similar periodo
del año anterior las referidas tasas fueron 9.33% y
8.15% respectivamente.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/. 3,206.8 MM)
aumentaron en 3%, debido principalmente por la mayor
colocación de créditos Techo Propio y Nuevo Crédito
Mivivienda.
2011
No Corriente
Los pasivos (S/. 204.2 MM) se incrementaron en 3%
respecto al año anterior, debido principalmente por la
recepción de recursos del MVCS para asumir el Bono del
Buen Pagador de los Créditos Nuevo Mivivienda, por los
abonos realizados en la cuenta del Banco de la Nación,
por la recaudación de Contribución FONAVI de los
contribuyentes con y sin estabilidad tributaria.
El patrimonio (S/. 3,002.6 MM) aumentó en 3% con
relación al año 2010, debido al incremento de la utilidad
del presente ejercicio (2010: S/. 65 MM y 2011: S/. 83
MM).
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
12,695.00
2.286
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
3.003
2.909
198
0
203
2010
P. Corriente
1
2011
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 206.1 MM) son mayores
en 20% respecto al año anterior, principalmente por el
mayor ingreso por cobranzas de S/. 4,5 MM a raíz del
incremento de las colocaciones, a los mayores intereses
por disponibles de S/. 4,3 MM y por la mayor ganancia
de operaciones de cobertura por S/. 4.7 MM, debido a la
variación de tipo de cambio a S/. 2,696.
Los gastos financieros (S/. 60.5 MM) aumentaron en
32% respecto del mismo periodo del año anterior,
principalmente por una mayor pérdida por diferencia de
cambio de operaciones varias en S/. 5,9 MM debido a la
baja del tipo de cambio a S/. 2,696 y un mayor premio
del buen pagador otorgador.
La utilidad neta (S/. 83.0 MM), se incrementó en 29%
respecto al año anterior debido principalmente a un
mayor ingreso por los retornos de provisiones realizadas
en ejercicios anteriores por S/. 2.6 MM que
incrementaron el resultado de operación.
- 86 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
considerados, básicamente los pagos de recibos de
servicios públicos correspondientes al mes de diciembre
y la rectificación de los pagos efectuados por el servicio
de información financiera.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
206
172
103
80
2010
Ingresos
Los gastos de capital (S/. 0.5 MM), alcanzaron un nivel
de ejecución de 38% respecto a la meta prevista, debido
principalmente al retraso en la adquisición de software y
licencias.
83
65
2011
Utilidad Operativa
Gastos de Capital
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2,9
2,1
Ratios Financieros
1,3
2010
2011
Var.
Liquidez
7.661
4.523
↓
Solvencia
0.068
0.068
=
El saldo final de caja (S/. 157.1 MM) alcanzó un nivel
de ejecución de 103% respecto a lo previsto, debido
principalmente al desfase en el ingreso y salida de los
fondos recibidos del MVCS para atender los bonos
familiares habitacionales y el bono del buen pagador.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 198.4 MM) fueron
superiores en 11% respecto a su marco, debido
principalmente a los mayores ingresos financieros
obtenidos, entre los cuales se encuentran las
liquidaciones de instrumentos de cobertura, la
rentabilidad obtenida del portafolio de inversiones y los
ingresos obtenidos de las colocaciones crediticias, los
que han alcanzado niveles por encima del marco
previsto.
En relación al año 2010, se incrementaron en 0.3%,
debido a la mayor venta de servicios, otros ingresos, que
incluye los pagos recibidos por la recuperación de
acreencias provenientes de bancos en liquidación (S/.
0.4 MM), así como por la cobranza de la cartera recibida
en dación de pago por S/. 2,5 MM y por la venta de
inmuebles (S/. 0.9 MM).
En relación al IV trimestre 2011, se incrementaron en
0.1%, debido principalmente a los ajustes efectuados
luego de una revisión a las cifras del rubro ingresos
financieros y la rectificación de la información de la
cobranza de cartera recibida en dación de pago y
recuperación de acreencias.
0,5
2010
Presupuestado
El resultado económico (S/. 158.7 MM), tuvo un nivel
de ejecución de 132% debido principalmente a los
mayores ingresos provenientes del mejor rendimiento del
portafolio de inversiones y liquidaciones de instrumentos
de cobertura.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 17.3 MM), se
ejecutó al 78% debido principalmente a que se
mantienen plazas CAP vacantes en el presente ejercicio.
Población Laboral
Planilla
97
Locadores
115
|
Servicios de
Terceros
31
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 33% respecto al año anterior, como
consecuencia de la cobertura del CAP, producto de la
culminación de procesos de selección de una parte de
las plazas vacantes.
Planilla
(En número)
97
89
57
Los egresos operativos (S/. 47.0 MM) fueron inferiores
en 18% respecto a su marco, debido esencialmente al
retraso en la ejecución de la partida servicios prestados
por terceros (74%).
2011
Ejecutado
2007
2008
64
2009
73
2010
2011
En relación al año 2010, disminuyeron en 7%, debido a
los menores gastos en publicidad y publicaciones,
servicios no personales y honorarios profesionales.
En relación al IV trimestre 2011, aumentaron en
0.1%, debido a que se incorporaron algunos gastos no
- 87 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Información Operativa
RUBROS
CREDITOS MIVIVIENDA OTORGADOS (1/) (6/)
En Moneda Nacional
En Moneda Extranjera
CREDITOS MIVIVIENDA OTORGADOS - En nuevos soles (1/) (6/)
En Moneda Nacional
En Moneda Extranjera
PREMIO AL BUEN PAGADOR - En números (2/) (6/)
PREMIO AL BUEN PAGADOR - En nuevos soles (2/) (6/)
MONTO DE RECUPERACIONES - En nuevos soles (3/) (6/)
BFH ASIGNADOS (6/)
Adquisición de Vivienda Nueva
Construcción en Sitio Propio
Mejoramiento de Vivienda
BFH DESESEMBOLSADOS - En números (4/) (6/)
Adquisición de Vivienda Nueva
Construcción en Sitio Propio
Mejoramiento de Vivienda
BFH DESESEMBOLSADOS (6/) - En nuevos soles (6/)
Adquisición de Vivienda Nueva
Construcción en Sitio Propio
Mejoramiento de Vivienda
INDICE DE MOROSIDAD (5/) (6/)
NÚMERO BENEFICIARIOS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum , Sesigras )
TOTAL
Operaciones
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
Número
Número
S/.
S/.
S/.
Número
S/.
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
S/.
S/.
S/.
S/.
%
%
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
2010
8,444
8,444
0
624,043,361
624,043,361
0
78,367
53,121,760
162,444,872
20,932
5,904
14,469
559
18,603
5,142
12,880
581
310,899,718
91,275,078
215,713,880
3,910,760
1.0%
112,676
MARCO
2011
12,695
12,695
0
1,060,912,079
1,060,912,079
0
9,605
120,062,500
209,512,996
23,481
11,366
9,879
2,237
21,220
10,300
8,920
2,000
354,867,600
187,975,000
153,022,600
13,870,000
1.0%
138,713
EJECUCION
2011
11,071
11,071
947,295,025
947,295,025
0
8,888
111,100,000
244,467,399
8,051
6,140
1,590
321
12,494
5,991
6,071
432
211,944,335
107,016,700
101,987,175
2,940,460
N/D
96,219
73
4
16
45
6
2
156
33
0
24
286
106
8
20
64
12
2
188
40
0
22
356
97
9
15
58
13
2
115
31
0
39
282
Al cierre del 2011, la cartera de créditos total ascendió a
S/. 275.9 MM, de los cuales, el 89% corresponde a
créditos de primer piso y el 11% a créditos de segundo
piso. Asimismo, respecto al año anterior, la cartera de
créditos se ha reducido en S/. 9.8 MM.
Distribución de los Créditos Directos
(En MM de S/.)
Consumo
0,3
13,0
14,2
PFE
14,8
25,9
Individual
Comercial
218,9
Cadenas
Productivas
222,0
34. AGROBANCO
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado, constituida
en el 2001 mediante Ley N° 27603.
El 21 de julio de 2007 se publicó la Ley N° 29064,
llamada de Relanzamiento del Banco AgropecuarioAgrobanco, mediante la cual se excluyó a Agrobanco del
ámbito de FONAFE.
El 30 de enero del 2008 se aprobó el DU N° 007-2008
que modifica la Ley N° 29064, incorporando la
disposición de que su presupuesto sea aprobado por
FONAFE, en base a las directivas que se aplican a las
empresas bajo su ámbito y que además, la titularidad de
las acciones del Banco Agropecuario deberán ser
trasferidas al MEF.
Mediante RM N° 682-2007-EF-10 del 8 de noviembre de
2007, se delega la representación del MEF en las Juntas
de Accionistas de Agrobanco a favor de FONAFE.
El 09 de diciembre del 2010 se publicó la Ley de
Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2011
(Ley N° 29626), mediante la cual se dispone la
transferencia de la titularidad de las acciones de
Agrobanco a favor de FONAFE.
Su objeto es otorgar créditos a las personas naturales o
jurídicas dedicadas a las actividades agrícolas,
ganaderas, forestales, a la agroindustria, acuicultura y a
las actividades de transformación y comercialización de
los productos que de estas provienen.
En relación a la cartera de créditos directos
(S/. 246.9 MM), disminuyó con respecto al año anterior
en S/. 15.5 MM, estando constituidas en su mayor parte
por los créditos otorgados a las cadenas productivas.
Distribución de la Cartera de Créditos
(En MM de S/.)
92%
89%
262
247
Primer Piso
2010
Su visión es ser el banco líder del desarrollo
agropecuario. Innovador, con servicio oportuno,
asesoría, asistencia técnica para el productor agrario,
con rentabilidad justa y responsabilidad social.
8%
11%
23
29
Segundo Piso
2011
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento de 98%, siendo los
siguientes indicadores los de menor ejecución:
Rentabilidad patrimonial – ROE (84%), el ROE fue 3.2%,
por la disminución en la meta de colocaciones de primer
piso (S/. 31 MM), incluido en la segunda modificación
presupuestal.
Rentabilidad operativa - ROA (84%), la rentabilidad
sobre los activos fue 2.6% , como resultado de menores
Ingresos Financieros, mayores Gastos de Provisiones,
así como mayores gastos de personal.
PRINCIPALES INDICADORES
Su misión es desarrollar operaciones que promuevan el
incremento de la productividad, capitalización y
generación del desarrollo, progreso y calidad de vida de
los productores agropecuarios y que generen
sostenibilidad económica al banco.
2011
2010
0,2
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Rentabilidad Operativa - ROA
Ingresos financieros y no financieros
Proporción de cartera neta respecto a los activos
Morosidad Contable
Morosidad de la campaña del año
Estados Financieros con opinion favorable
Nivel de apalancamiento
Colocaciones de primer piso
Colocaciones de segundo piso
Clientes atendidos
Colocaciones en sierra y selva
Participación en las colocaciones agropecuarias de las microfinancieras
Lugar de Agrobanco en las colocaciones agropecuarias de las
microfinancieras
Aprobación del Test de comprensión de la capacitación y asistencia tecnica de
los productores asistentes a las actividades de capacitación
Cumplimiento de la Directiva de Transparencia de FONAFE
Percepción positiva por parte de los clintes sobre la información que se les
brinda sobre los productos financieros , requisitos y costos / Total de clientes
entrevistados
Operaciones desembolsadas dentro de lo programado
Implementación del codigo de buen gobierno corporativo
Inplementación del Sistema de control Interno - COSO
Eficiencia Operativa
Proporción de desembolsos ejecutados respecto al total de desembolsos
aprobados
Eficiencia Administrativa
Avances de ejecución de proyectos de automatización
Evaluación de Desempeño
Indice de satisfacción del personal
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Millones de Nuevos
Soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Número de Veces
Millones de Nuevos
Soles
Millones de Nuevos
Soles
Número
Porcentaje
Porcentaje
MARCO
2011
3.80
3.10
EJECUCIÓN
2011
3.20
2.60
NIVEL DE
DESVIACIÓN
CUMPLIMIENTO
84%
15.79%
84%
16.13%
54.80
52.10
95%
4.93%
82.60
4.60
1.30
1.00
1.20
80.10
4.06
0.30
1.00
1.10
97%
100%
100%
100%
96%
3.03%
0.00%
0.00%
0.00%
4.00%
244.30
246.90
100%
0.00%
27.00
29.00
100%
0.00%
26,207.00
80.00
31,560.00
75.00
100%
94%
0.00%
6.25%
16.00
17.00
100%
0.00%
Puesto
1.00
1.00
100%
0.00%
Porcentaje
50.00
92.00
100%
0.00%
Porcentaje
100.00
97.00
97%
3.00%
Porcentaje
60.00
85.00
100%
0.00%
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
97.00
100.00
100.00
53.90
96.00
100.00
100.00
52.00
99%
100%
100%
100%
1.03%
0.00%
0.00%
0.00%
90.00
92.60
100%
0.00%
760.00
409.00
100.00
100.00
50.00
70.00
60.00
69.00
TOTAL CUMPLIMIENTO
100%
100%
100%
100%
98%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
Porcentaje
Nuevos Soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
- 88 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Hechos Relevantes
Con fecha 09.12.11, se publica la Ley N° 29812 -Ley
de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal
2012, en la cual en su Octogésima Cuarta Disposición
Complementaria Final se autoriza a Agrobanco para
que, con la sola aprobación de su Directorio, capte
recursos financieros, líneas de crédito del exterior,
fondos no reembolsables, tecnología crediticia o de
crédito, u otra fuente de recursos para cubrir
necesidades de crédito del sector agrario.
Con fecha 29.12.11, el MEF remite a Agrobanco la
adenda al Convenio de Comisión de Confianza que da
operatividad a la Ley N° 29779 (27.07.2011) “Ley que
otorga plazo excepcional a los deudores comprendidos
en la Ley PREDA”, en la que incluye que se podrá
comprar, entre otras, deudas castigadas. En ese
sentido, Agrobanco procedió a vender deuda castigada
al Fondo PREDA por S/. 3.03 MM.
Los gastos financieros (S/. 2.7 MM) aumentaron en
24% con respecto al mismo periodo del 2010, producto
del aumento del saldo promedio anual de los adeudos de
S/. 23.4 MM a S/. 35.6 MM, los gastos por servicios
financieros muestran un crecimiento de 13% debido al
incremento del tarifario del Banco de la Nación, así como
por el aumento en el número de operaciones de créditos
de Primer Piso.
La utilidad neta (S/. 8.7 MM) aumentó en 170%
respecto al 2010, principalmente por el crecimiento de
los intereses por créditos (S/. 7.8 MM), explicado por el
crecimiento del saldo promedio anual de la cartera de
Primer Piso (2010: S/. 193 MM, 2011:S/. 236 MM).
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
46,3
37,0
Evaluación Financiera
Respecto año 2010, los activos (S/. 321.4 MM)
disminuyeron en 4% respecto del año anterior, debido
principalmente a la disminución anual de la cartera en
S/. 9.8 MM financiada principalmente con recursos
externos.
Activos
(En MM de S/.)
320
2011
No Corriente
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
280
273
27
2010
P. Corriente
15
2011
P. No Corriente
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2010
2011
Var.
Liquidez
6.705
11.596
↑
Solvencia
0.226
0.148
↓
El saldo final de caja (S/. 31.5 MM) alcanzó un nivel de
ejecución de 82% por las mayores colocaciones en
S/. 5.8 MM.
12
El patrimonio (S/. 280.0 MM) aumentó en 3% como
consecuencia de la acumulación de resultados.
14
8,7
Ratios Financieros
Los pasivos (S/. 41.4 MM) disminuyeron en 33% con
respecto al 2010, como consecuencia de la cancelación
de un adeudo con Cofide por S/. 20 MM.
48
7,5
3,2
2010
Ingresos
309
15
2010
Corriente
4,4
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 54.4 MM) fueron
superiores en 2% respecto a su marco, debido
principalmente a las mayores tasas de interés y por la
venta de la cartera castiga (PREDA).
En relación al año 2010 se incrementaron en 26%,
debido al aumento de las colocaciones y la aplicación de
una mayor tasa de interés promedio para la colocación
de créditos.
En relación al IV trimestre 2011, se incrementaron en
0.2%, debido a la diferencia en los Ingresos Financieros,
que se registró en el mes de noviembre de 2011, en un
importe menor al monto correspondiente.
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 46.3 MM) se
incrementaron en 25% respecto del 2010, principalmente
por el crecimiento de los intereses por créditos
(S/. 7.8 MM), lo cual compensó la disminución de los
ingresos financieros por comisiones de desembolsos
(S/. 0.6 MM), explicado por la suspensión del cobro de
estos a partir del mes de abril de 2010.
Los egresos operativos (S/. 31.1 MM) fueron superiores
en 1% respecto a su marco, como consecuencia del
mayor gasto en Insumos y Suministros, Combustibles y
Lubricantes (122% de ejecución), por la intensificación
de la campaña grande. Así como por las provisiones
para litigios por demandas laborales.
- 89 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
En relación al año 2010, disminuyeron en 2%, debido
principalmente a menores gastos en bonificaciones,
capacitaciones, así como por menores pagos de
indemnización por cese de relaciones laborales.
En comparación al IV trimestre del 2011 no se
presentaron diferencias.
Los gastos de capital (S/. 0.8 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 85% debido principalmente a la demora
presentada en los procesos de adquisición de licencias y
de aplicaciones para el desarrollo de sistemas.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
2,1
1,3
1,0
2010
Presupuestado
0,8
2011
Ejecutado
RUBROS
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Administrativos
Cadena + PEA
MES
Comercial + Agroequipo
PFE
PFI
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
TOTAL CARTERA DE CREDITO NETO
CARTERA DE CRÉDITO 1er. Piso
Administrativos
Cadena + PEA
MES
Comercial + Agroequipo
PFE
PFI
CARTERA DE CRÉDITO 2do. Piso
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES ( Numero de Creditos)
INDICE DE MOROSIDAD (cartera morosa/Cartera de Creditos)
MONTO DE RECUPERACIONES
NÚMERO DE CEAR´S
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
2010
262,385,837
333,102
163,150,906
34,667,243
30,778,509
14,169,085
19,286,992
23,251,873
285,637,710
13,748,353
(12,355,199)
287,030,865
26,905
47
21,197
1,011
162
91
4,397
7
26,912
MARCO
2011
244,076,139
266,109
142,576,782
36,724,585
31,111,335
13,530,936
19,866,392
26,000,000
270,076,139
16,049,024
(18,281,334)
267,843,829
26,203
42
17,741
1,300
168
66
6,886
4
26,207
EJECUCION
2011
246,877,604
222,539
141,789,251
44,815,071
30,327,055
12,938,796
16,784,891
29,000,000
275,877,604
15,466,939
(18,385,027)
272,959,516
21,662
35
16,515
1,488
239
57
3,328
6
21,668
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
267,138,963
6,443,782
1,911,485
4,264,809
5,878,671
285,637,710
25,977
26,912
2.79%
35,364,818
60
240,619,271
7,583,624
5,645,771
4,844,073
11,383,400
270,076,139
26,203
26,207
4.6%
22,243,457
51
254,990,731
5,193,854
2,520,534
3,370,873
9,801,611
275,877,604
21,225
21,668
4.1%
13,324,447
51
153
3
27
92
17
14
48
29
0
38
268
216
7
26
80
85
18
32
33
0
68
349
213
7
30
64
95
17
23
32
0
40
308
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
FONAFE
El resultado económico (S/. 22.5 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 105% como resultado de mayores ingresos
extraordinarios y la menor ejecución de gasto de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 19.7 MM)
alcanzó un nivel de ejecución de 97% debido a la menor
ejecución en servicio de vigilancia, servicio de
mensajería y honorarios profesionales.
La Empresa
Es la empresa matriz de la Corporación FONAFE,
constituida como empresa estatal de derecho público el
9 de setiembre de año 1999, mediante Ley N° 27170.
Su objeto es normar y dirigir la actividad empresarial del
Estado.
Su ámbito societario está comprendido por las empresas
en las que el Estado tiene participación mayoritaria y
minoritaria, independientemente de encontrarse en
situación operativa, no operativa o en proceso de
liquidación.
Población Laboral
Planilla
213
Su competencia funcional y regulatoria alcanza a las
empresas con participación accionaria mayoritaria del
Estado, así como aquellas entregadas por encargo.
Locadores
23
Servicios de
Terceros
32
Información Operativa
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 39% respecto al año anterior, debido a la
recategorización de plazas CAP.
Planilla
(En número)
213
145
154
163
153
2007
2008
2009
2010
Adicionalmente, por mandato del Decreto de Urgencia Nº
062-2002 y normas complementarias, FONAFE
administra la cartera de créditos de propiedad del MEF.
Asimismo, tiene a su cargo la liquidación de los fondos
económicos especiales y la administración de los fondos
financieros conforme a lo dispuesto por la Ley N° 28027.
Su misión es promover la eficiencia en la actividad
empresarial del Estado y en la gestión de encargos,
contribuyendo al bienestar y desarrollo del país.
2011
Su visión es ser reconocido como modelo de gestión
eficiente del Estado.
Operaciones
Las operaciones de FONAFE están orientadas a las
siguientes acciones:
Normar y dirigir la actividad empresarial del Estado.
- 90 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Administrar los recursos derivados de la titularidad de
las acciones del Estado.
Llevar el registro y custodia de los títulos
representativos del capital de las empresas del Estado.
Dirigir el proceso presupuestario y la gestión de las
empresas bajo su ámbito, de conformidad con las
normas, directivas y acuerdos que se emitan para
dichos efectos.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
489
459
403
427
370
2010
Durante el año 2011, bajo su ámbito se encontraron 32
empresas con participación mayoritaria del Estado,
EsSalud y sus inversiones Silsa y Esvicsac, 19 empresas
con participación minoritaria del Estado y 15 empresas
en liquidación.
Ingresos
Evaluación Financiera
Respecto al año 2010, los activos (S/. 18,736.2 MM)
aumentaron en 0.2%, debido principalmente a las
acciones de Electroperu (S/.466.6 MM) y Pomalca
(S/.65.4 MM).
Activos
(En MM de S/.)
17,896
2011
Utilidad Operativa
Utilidad Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2010
2011
Var.
Liquidez
35.657
22.852
↓
Solvencia
0.001
0.005
↑
El Plan Operativo
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa alcanzó un cumplimiento del 84%
381
El saldo final de caja que generó la empresa al cierre
de 2011 fue de S/. 218.9 MM, superior en S/. 180 MM a
la meta prevista, debido a la menor ejecución de gastos
de capital y menores egresos por transferencias. Se
debe señalar que los recursos de la Empresa en su
integridad se encuentran comprometidos en los
programas de inversión de las empresas y obligaciones
derivadas de dispositivos legales.
17,892
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/. 225.6 MM) fueron superiores en 4%, como resultado
de mayores dividendos obtenidos por Edegel.
844
809
2010
En relación al año 2010, disminuyeron en 32%, debido a
mayores intereses por los préstamos otorgados.
2011
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 85.1 MM) aumentaron en S/. 62.4 MM,
como consecuencia de las obligaciones contraídas con
Essalud y la ONP por la compra de las acciones de las
empresas azucareras Pomalca y Tumán.
El patrimonio (S/. 18,651.1 MM) disminuyó en 0.2%, por
el ajuste del valor de participación patrimonial.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
18,682.6
En comparación al IV trimestre del 2011, disminuyeron
en 0.1% debido a ajustes en el registro de intereses por
préstamo a Electrocentro y en la cuenta de
arrendamiento de inmuebles.
Los egresos operativos (S/. 29.2 MM) se ejecutaron al
95% de su marco, debido principalmente a un menor
gasto incurrido en honorarios profesionales causado por
la postergación de consultorías, servicios de patrocinios
judiciales , informes y el servicio de Head Hunter para la
selección de personal gerencial.
18,651.1
En relación al año 2010, aumentaron en 57% debido
principalmente a un mayor gasto incurrido en los
servicios de Centro de Datos Corporativos y pago de
litigios por beneficios sociales de las empresas en
liquidación.
22.7
36.9
0.0
2010
P. Corriente
48.1
2011
P. No Corriente
Patrimonio
La utilidad neta (S/. 380.6 MM) disminuyó en 11%
debido al costo del servicio de reembolso de gastos
correspondientes al centro de datos corporativo y modelo
de gobierno, y a provisiones para la valuación de
inversiones en empresas minoritarias y procesos
judiciales.
En relación al IV Trimestre 2011, aumentaron en 7%
debido a ajustes en el registro de gastos por el servicio
de Centro de Datos Corporativo de IBM, regularización
en el registro del IGV y la diferencia por tipo de cambio
en las cuentas de FONAFE.
Los gastos de capital (S/. 146.9 MM) se ejecutaron al
47% del marco previsto debido a que no se otorgaron los
préstamos a las empresas de Sima Perú, Egemsa,
Electro Oriente, Electro Ucayali.
- 91 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Social en Salud, así como otros seguros de riesgos
humanos.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
319.3
319.2
316.1
Su misión es ser un Seguro Social de Salud que brinda
una atención integral con calidad, calidez y eficiencia
para mantener saludables a nuestros asegurados.
147.0
Su visión es ser un Servicio centrado en el asegurado
que supere sus expectativas y mejore su bienestar.
2010
2011
Presupuestado
Operaciones
Ejecutado
El resultado económico (S/. 28.9 MM) fue superior a su
marco en S/. 190.9 MM, debido al mejor resultado
operativo y a una menor ejecución de las inversiones
programadas.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 14.2 MM) se
ejecutó al 87% de su meta, principalmente por menores
gastos en capacitaciones, consultorías postergadas.
Población Laboral
Planilla; 71
Servicios de
Terceros; 0
Planilla
(En número)
81
71
Administrar el régimen contributivo de seguridad social
en salud y otros seguros de riesgos humanos.
Desarrollar programas de prevención de la salud
ocupacional y riesgos profesionales.
Desarrollar programas especiales orientados al
bienestar social, en especial del adulto mayor y las
personas con discapacidad.
Desarrollar programas de extensión social y planes de
salud especiales en favor de la población no asegurada
y de escasos recursos.
Apoyar a la población afectada por siniestros y
catástrofes.
El Plan Operativo
Locadores; 25
El número de trabajadores contratados en planilla
disminuyó en 12% respecto al año 2010 principalmente
por renuncias y vencimientos de contratos.
71
Las operaciones de la Entidad están orientadas
principalmente a las siguientes acciones:
72
71
El plan operativo del 2011 alineado al plan estratégico de
la empresa, alcanzó un cumplimiento del 99%, siendo el
indicador con menor ejecución:
Mamografías preventivas 40 a 65 años (95%), debido
principalmente a que durante el año no se ha logrado
subsanar la fuerte contracción de la demanda observada
en los establecimientos de primer nivel.
PRINCIPALES INDICADORES
Productividad de consultorios
2007
2008
2009
2010
2011
MARCO
EJECUCION
NIVEL DE
MEDIDA
2011
2011
CUMPLIMIENTO
8,963.40
8,988.80
Indicador cirugía / Salas de operación
1,635.60
1,636.70
100.0%
68.00
68.20
100.0%
Productividad de salas quirúrgicas
Productividad de camas
UNIDAD DE
Indicador consultas / Consultorios físicos
Indicador egresos / Camas hospitalarias
Mamografías preventivas 40 a 65 años
Mamografías informadas
Muestras procesadas por PAP cervix uterino
Incremento población aseguradores aportantes
PAP informados
Número de asegurados aportantes
180,088.00
100.0%
170,943.00
94.9%
365,434.00
367,587.00
100.0%
5,029,810.00
5,110,534.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
99.2%
Información Operativa
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Profesionales
Técnicos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
81
7
71
3
25
1
0
1
0
29
136
75
6
66
3
24
0
0
30
129
Hechos Relevantes
71
6
62
3
25
0
0
0
0
28
124
La Ley N° 29714 promulgada por el Congreso de la
República el 19 de junio del 2011 prorrogando la
vigencia de la Ley N° 29351, le representó a Essalud
menores ingresos operativos de más de S/. 700 MM
anuales.
ESSALUD
Evaluación Financiera
La Entidad
Respecto al año 2010, los activos (S/.5,455.3 MM)
aumentaron en 8%, debido principalmente a una mayor
generación de efectivo por incremento de sus
aportantes; así como, a la adquisición de nuevas
maquinarias y equipos, activación de Obras de los
Centros Asistenciales de Hospitales a través de los
Convenios Internacionales (UNOPS y OIM) y ajustes en
los informes de tasación comercial de los inmuebles y de
la depreciación acumulada.
Es un organismo público descentralizado, con personería
jurídica de derecho público interno, incorporado al ámbito
de regulación presupuestaria de FONAFE el 09 de
diciembre de 2010 mediante Ley N° 29626, Ley de
presupuesto del sector público para el año fiscal 2011.
Su objeto es dar cobertura a los asegurados y sus
derechohabientes, a través del otorgamiento de
prestaciones de prevención, promoción, recuperación,
rehabilitación, prestaciones económicas, y prestaciones
sociales bajo el régimen contributivo de la Seguridad
- 92 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Activos
(En MM de S/.)
3,848
3,686
En relación al año 2010, aumentaron en 5%, debido
principalmente a mayores gastos de personal en horas
extras y a la otorgación de mayores subsidios por
maternidad e incapacidad temporal.
1,608
1,374
2010
2011
Corriente
de laboratorio, radiológico y ropa hospitalaria; por
retrasos en los procesos de adquisición y contrataciones.
No Corriente
Los pasivos (S/. 866.5 MM) aumentaron en 1%, debido
a la obligación a largo plazo contraída con SALOG, por
la APP SALOG – Programa de modernización de
almacenes y farmacias de Lima y Callao.
El patrimonio (S/. 4,588.9 MM) fue mayor en 9%, por
efecto de mayores resultados acumulados como
consecuencia de un mayor resultado del ejercicio por
incremento de la población aportante asegurada.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
4,589
4,202
En relación al IV Trimestre 2011, aumentaron en 0.1%,
debido principalmente a regularizaciones de los gastos
efectuados por servicios contratados de las redes
asistenciales, y al registro de gastos por seguros
patrimoniales y personales.
Los gastos de capital (S/. 410 MM) se ejecutaron
S/.71.6 MM por encima de lo presupuestado, debido
principalmente a la adquisición de activos financieros y la
devolución de recursos a la Reserva Técnica utilizada en
el año 2010.
Es preciso señalar que Essalud mediante acuerdo
N° 42-14-Essalud-2010 acordó la utilización de hasta S/.
662 MM de los fondos de la Reserva Técnica,
distribuidos en S/. 333 MM en el año 2010 y S/. 329 MM
en el año 2011. De dichos fondos, Essalud sólo utilizo
S/. 222 MM el año 2010.
678
697
161
188
2010
2011
P. Corriente
P. No Corriente
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
410.0
Patrimonio
338.5
El saldo final de caja (S/. 65.6 MM) de la Entidad se
ejecutó en S/. 25.1 MM más que el marco previsto,
debido a su mejor generación de caja en el periodo.
Presupuestado
Ejecutado
Evaluación Presupuestaria
Respecto a su meta, los ingresos operativos
(S/.6,390.3 MM) se ejecutaron al 101%, debido a la
mayor recaudación por aportaciones regulares, seguro
complementario de riesgo y seguro agrario, producto del
crecimiento de la población asegurada.
El resultado económico (S/. 99.5 MM) se ejecutó S/.
20.1 MM por encima de su marco, debido principalmente
a la mayor captación de ingresos por aportaciones como
consecuencia del crecimiento de la población asegurada
aportante.
Se debe resaltar los ingresos registrados por dividendos
de S/. 1.8 MM provinieron de las inversiones de Essalud
en las empresas Silsa y Esvicsac, en virtud de los
cronogramas de pagos suscritos con las empresas en
mención.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 3,457.6 MM)
se ejecutó en 102% respecto a su marco, debido a los
mayores gastos desembolsados por horas extras por
servicios de emergencias, cuidados intensivos y áreas
críticas.
Es importante mencionar que la población aportante al
2011 alcanzó a los 5,110,534 trabajadores, resultando
superior a la prevista.
Los ingresos operativos en relación al año 2010,
aumentaron en 14%, por mayores aportaciones por
incremento de la población asegurada aportante e
incremento de la remuneración mínimo vital.
En comparación al IV trimestre del 2011, éstos no
presentaron variaciones significativas.
Los egresos operativos (S/. 5,754.5 MM) se ejecutaron
en S/. 11.3 MM por debajo de su marco, debido
principalmente a menores gastos en insumos y
suministros como medicinas, material médico, material
Población Laboral
Planilla
39,771
Servicios de
Terceros
4,999
Locadores
0
Pensionistas: 15,660
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 1% respecto al año 2010.
- 93 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
Planilla
40,244
(En número)
39,771
2010
2011
Información Operativa
RUBROS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Auxiliares
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2010
2011
2011
40,244
109
2,530
25,346
11,357
902
0
4,723
4,723
15,832
15,832
596
61,395
39,917
107
2,557
25,413
10,927
913
0
4,999
4,999
15,724
15,724
496
61,136
39,771
110
2,521
25,578
10,642
920
0
4,999
4,999
15,660
15,660
589
61,019
- 94 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ANEXOS
95
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
FONAFE
CONSOLIDADO EMPRESAS
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Marco
Marco
Ejecución
Inicial
Cierre
2011
20,487,071,807
8,106,710,928
9,310,323,550
1,578,494,242
216,178,700
14,889,585
3,807,790
11,081,795
1,260,474,802
12,847,609,226
3,952,805,164
2,653,604,500
147,052,296
1,152,148,367
4,563,777,653
3,165,644,539
1,426,870,750
913,045,266
360,250,945
174,461,853
148,239,314
142,776,410
164,254,290
247,133,818
5,002,238
20,602,352
703,257,924
257,882,481
10,315,341
55,457,188
33,140,305
15,211,965
1,765,000
28,911,788
10,050,180
75,842,621
27,188,093
2,672,974,007
441,290,318
177,288,383
118,624,425
12,496,964
31,014,250
17,366,082
57,747,127
472,299,550
78,370,438
284,182,721
168,807,632
662,169
114,712,920
46,313,318
1,054,604,848
6,171,698
46,358,366
109,630,093
892,444,691
257,531,943
19,222,612
238,309,331
597,606,963
94,156,839
24,546,557
837,225
478,066,342
34,792,260
443,274,082
235,669,012
15,993,572
12,902,846
3,090,726
551,250,915
7,639,462,581
2,827,058,539
2,372,880,839
1,767,963,690
604,917,149
1,592,343
452,585,357
276,590,448
136,758,789
5,836,225
133,995,434
-4,203,165,722
382,320,095
4,585,485,817
885,828,779
127,279,651
-197,694,944
-197,694,944
134,093,500
331,788,444
257,760,531
74,027,913
0
0
0
0
0
324,974,595
296,211,010
423,915,223
127,704,213
89,532,488
38,171,725
28,763,585
552,921,646
524,158,061
507,551,122
16,606,939
368,486,391
1,381,594,821
5,188,083,772
409,711,124
75,175,886
22,056,940,439
9,688,838,625
9,280,504,554
1,709,423,578
190,222,054
0
0
0
1,187,951,628
13,328,731,465
4,243,985,539
2,576,221,937
174,801,232
1,492,962,370
4,797,967,044
3,331,902,699
1,456,110,247
925,253,073
386,799,829
189,575,698
208,431,082
165,732,770
164,619,802
227,569,566
4,160,943
17,494,674
699,008,233
353,211,127
10,443,693
53,898,043
36,298,935
15,609,533
4,644,623
81,712,673
9,653,219
112,183,351
28,767,057
2,549,225,094
350,987,635
181,031,386
119,707,994
14,599,297
30,025,735
19,888,064
55,194,898
443,368,987
79,913,720
297,790,547
179,507,090
460,658
117,822,799
34,964,527
1,041,460,298
6,337,219
46,159,058
117,400,386
871,563,635
237,671,263
11,746,557
225,924,706
620,391,324
88,657,639
26,048,509
813,692
504,871,484
33,980,469
470,891,015
286,655,590
2,752
0
2,752
592,832,859
8,728,208,974
2,137,879,749
1,787,202,308
1,349,458,399
437,743,909
14,706,576
335,970,865
243,477,757
126,699,245
18,754,220
98,024,292
-5,806,177,155
402,264,042
6,208,441,197
1,027,629,827
41,987,503
-107,072,597
-107,072,597
213,245,948
320,318,545
253,335,138
66,983,407
0
0
0
0
0
149,060,100
137,989,709
252,123,064
114,133,355
75,993,150
38,140,205
11,070,391
465,231,142
454,160,751
439,971,877
14,188,874
307,948,330
1,377,565,660
5,445,391,226
441,917,044
81,896,872
22,445,956,166
9,753,084,729
9,415,908,672
1,844,450,720
188,617,225
5,592,586
4,636,382
956,204
1,238,302,234
13,186,954,259
4,159,702,786
2,534,554,829
175,134,964
1,450,012,993
4,782,348,995
3,362,486,743
1,438,924,067
921,506,637
386,306,233
190,153,183
243,358,858
182,237,765
165,077,545
226,835,958
3,449,115
15,928,722
671,125,595
337,445,317
9,829,717
51,945,545
35,899,035
14,788,924
5,259,816
66,972,840
9,151,134
116,133,095
27,465,211
2,531,715,567
362,126,606
171,792,375
100,396,289
12,409,408
22,315,939
16,412,654
49,258,288
432,044,423
76,945,480
301,921,937
187,948,494
452,166
113,521,277
28,179,160
1,058,309,297
5,973,710
52,102,407
112,548,793
887,684,387
212,005,253
5,154,572
206,850,681
605,698,971
82,122,312
23,657,264
600,705
499,318,690
32,923,557
466,395,133
345,970,300
10,191,443
9,938,181
253,262
539,320,944
9,259,001,907
1,648,215,346
1,373,443,549
1,085,374,109
288,069,440
110,277,368
164,494,429
226,419,156
130,031,428
18,572,716
77,815,012
-5,937,531,107
283,560,709
6,221,091,816
1,899,674,610
-161,771,642
-148,954,437
-148,954,437
177,118,809
326,073,246
259,006,237
67,067,009
0
0
0
0
0
-12,817,205
15,473,777
133,813,415
118,339,638
80,075,434
38,264,204
-28,290,982
350,938,098
379,229,080
370,396,552
8,832,528
78,204,238
1,816,107,206
5,411,872,952
408,714,016
79,761,173
Diferencia
389,015,727
64,246,104
135,404,118
135,027,142
-1,604,829
5,592,586
4,636,382
956,204
50,350,606
-141,777,206
-84,282,753
-41,667,108
333,732
-42,949,377
-15,618,049
30,584,044
-17,186,180
-3,746,436
-493,596
577,485
34,927,776
16,504,995
457,743
-733,608
-711,828
-1,565,952
-27,882,638
-15,765,810
-613,976
-1,952,498
-399,900
-820,609
615,193
-14,739,833
-502,085
3,949,744
-1,301,846
-17,509,527
11,138,971
-9,239,011
-19,311,705
-2,189,889
-7,709,796
-3,475,410
-5,936,610
-11,324,564
-2,968,240
4,131,390
8,441,404
-8,492
-4,301,522
-6,785,367
16,848,999
-363,509
5,943,349
-4,851,593
16,120,752
-25,666,010
-6,591,985
-19,074,025
-14,692,353
-6,535,327
-2,391,245
-212,987
-5,552,794
-1,056,912
-4,495,882
59,314,710
10,188,691
9,938,181
250,510
-53,511,915
530,792,933
-489,664,403
-413,758,759
-264,084,290
-149,674,469
95,570,792
-171,476,436
-17,058,601
3,332,183
-181,504
-20,209,280
-131,353,952
-118,703,333
12,650,619
872,044,783
-203,759,145
-41,881,840
-41,881,840
-36,127,139
5,754,701
5,671,099
83,602
0
0
0
0
0
-161,877,305
-122,515,932
-118,309,649
4,206,283
4,082,284
123,999
-39,361,373
-114,293,044
-74,931,671
-69,575,325
-5,356,346
-229,744,092
438,541,546
-33,518,274
-33,203,028
-2,135,699
Niv el
Ejec %
101.8
100.7
101.5
107.9
99.2
0.0
0.0
0.0
104.2
98.9
98.0
98.4
100.2
97.1
99.7
100.9
98.8
99.6
99.9
100.3
116.8
110.0
100.3
99.7
82.9
91.0
96.0
95.5
94.1
96.4
98.9
94.7
113.2
82.0
94.8
103.5
95.5
99.3
103.2
94.9
83.9
85.0
74.3
82.5
89.2
97.4
96.3
101.4
104.7
98.2
96.3
80.6
101.6
94.3
112.9
95.9
101.8
89.2
43.9
91.6
97.6
92.6
90.8
73.8
98.9
96.9
99.0
120.7
370,328.6
0.0
9,202.8
91.0
106.1
77.1
76.8
80.4
65.8
749.9
49.0
93.0
102.6
99.0
79.4
102.3
70.5
100.2
184.9
-385.3
139.1
139.1
83.1
101.8
102.2
100.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-8.6
11.2
53.1
103.7
105.4
100.3
-255.6
75.4
83.5
84.2
62.2
25.4
131.8
99.4
92.5
97.4
96
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ADINELSA
EGASA
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
62,073,895
52,531,204
1,284,747
1,454,664
6,022,800
780,480
780,480
0
0
55,298,505
2,225,182
1,938,434
182,870
103,878
3,423,048
2,599,125
2,123,125
100,000
350,000
26,000
0
0
199,000
187,000
100,000
66,000
0
271,923
0
26,000
154,000
0
0
0
14,000
25,875
52,048
47,282,963
280,000
120,000
1,718,280
120,780
720,000
87,500
790,000
44,500,000
106,432
110,400
86,400
0
24,000
33,000
414,851
21,000
300,000
0
93,851
101,912
95,912
6,000
2,227,000
1,744,000
150,000
9,000
324,000
0
324,000
38,400
0
0
0
0
6,775,390
10,000,000
10,000,000
6,500,000
3,500,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3,224,610
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,224,610
0
5,722,728
0
0
66,637,004
47,511,320
6,732,745
3,000,000
9,000,000
0
0
0
392,939
55,734,140
2,009,204
1,773,440
145,172
90,592
3,119,304
2,356,479
1,932,045
83,667
329,074
11,693
0
0
181,830
161,669
80,080
47,367
0
291,879
0
22,075
143,948
0
56,000
0
14,000
0
55,856
48,283,454
413,557
134,857
1,608,830
117,888
647,038
157,620
686,284
45,298,789
106,797
110,442
89,070
0
21,372
90,772
519,410
25,737
364,093
0
129,580
109,975
85,077
24,898
2,022,759
1,730,499
72,588
5,500
214,172
0
214,172
189,444
0
0
0
0
10,902,864
9,093,586
9,093,586
6,266,878
2,826,708
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,809,278
-188,245
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-188,245
-188,245
0
188,245
0
188,245
0
0
0
0
0
0
1,621,033
5,300,994
0
0
66,554,435
45,638,922
7,135,354
3,931,129
8,369,703
0
0
0
1,479,327
55,735,254
1,932,618
1,788,058
78,382
66,178
2,927,857
2,247,024
1,831,662
83,552
320,657
11,153
0
0
173,182
150,716
56,875
28,697
0
271,363
0
21,811
140,562
0
55,081
0
9,793
0
44,116
48,310,012
267,986
122,951
1,383,500
113,388
501,709
145,051
623,352
45,704,122
97,855
113,008
91,434
0
21,574
81,598
538,992
21,222
363,852
0
153,918
41,764
17,143
24,621
1,916,354
1,634,869
69,246
0
212,239
0
212,239
606,649
0
0
0
0
10,819,181
5,671,709
5,663,827
3,533,678
2,130,149
0
7,882
0
0
0
0
0
0
0
5,147,472
-177,343
0
0
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0
0
0
-177,343
-177,343
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177,343
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177,343
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0
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0
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500,000
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1,300,000
0
183,600
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471,886
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600,000
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413,994
3,875,599
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27,662,104
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190,000,000
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0
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0
1,742,264
0
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856,416
95,168
0
100,000
13,400
0
244,130
29,949,709
21,852,397
380,000
2,053,500
593,500
600,000
500,000
360,000
2,500,000
200,326
1,483,600
1,300,000
0
183,600
50,000
1,429,886
23,000
471,886
335,000
600,000
4,154,183
278,584
3,875,599
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142,510
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0
0
0
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25,210,000
210,000
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0
51,779,606
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5,531,187
970,384
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171,980,945
0
4,757,913
0
1,547,668
1,547,668
0
3,848,418
119,629,726
62,364,417
62,227,861
132,606
3,950
11,905,885
8,708,553
6,120,192
1,098,493
1,104,440
173,430
133,358
78,640
662,293
652,813
96,096
126,564
0
1,659,566
0
341,897
840,740
28,559
90,668
0
11,072
0
346,630
30,630,126
21,075,039
350,760
1,553,754
570,883
485,928
447,325
49,618
4,405,509
162,195
1,624,387
1,471,498
0
152,889
34,206
1,424,276
18,310
194,899
303,404
907,663
4,380,996
65,498
4,315,498
6,821,692
4,550,690
225,471
6,397
2,039,134
24,747
2,014,387
3,490,496
36,114
36,114
0
0
62,505,218
24,650,946
24,650,946
174,361
24,476,585
0
0
0
0
0
0
0
0
0
37,854,272
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
37,854,272
15,850,857
7,245,343
1,284,280
95.1
90.5
0.0
333.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
104.5
102.3
102.3
82.9
0.0
97.5
99.3
99.9
91.2
99.6
150.9
97.0
101.2
89.3
93.4
66.7
105.5
0.0
95.3
0.0
78.9
98.2
30.0
0.0
0.0
82.6
0.0
142.0
102.3
96.4
92.3
75.7
96.2
81.0
89.5
13.8
176.2
81.0
109.5
113.2
0.0
83.3
68.4
99.6
79.6
41.3
90.6
151.3
105.5
23.5
111.4
121.2
101.9
158.2
64.0
202.1
279.6
201.4
231.9
0.0
0.0
0.0
0.0
81.2
97.8
97.8
83.0
97.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
73.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
73.1
94.7
131.0
132.3
97
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
EGEMSA
EGESUR S.A.
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
84,135,753
83,435,323
0
143,279
0
0
0
0
557,151
61,553,818
18,069,197
17,588,135
112,000
369,062
9,808,458
7,267,175
4,117,108
1,879,703
781,452
390,972
97,940
0
587,235
552,161
110,074
150,000
0
1,141,813
596,265
100,400
61,740
66,877
100,000
0
25,000
0
191,531
27,811,867
20,483,824
237,080
965,368
270,068
112,400
167,200
415,700
2,170,092
188,138
985,883
743,053
0
242,830
142,700
2,638,782
0
668,000
0
1,970,782
2,544,732
360,000
2,184,732
2,919,417
2,400,000
107,295
13,500
398,622
70,942
327,680
400,147
0
0
0
0
22,581,935
175,899,678
175,899,678
165,863,708
10,035,970
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-153,317,743
161,780,672
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
161,780,672
161,780,672
162,846,540
1,065,868
0
1,065,868
0
0
0
0
0
0
8,462,929
12,605,946
510,062
89,520
115,519,157
113,162,552
0
1,361,447
0
0
0
0
995,158
84,826,900
37,299,291
36,818,229
112,000
369,062
10,062,497
7,465,880
3,984,181
1,928,130
1,040,739
413,295
99,535
0
576,784
579,200
99,372
150,000
0
1,191,261
596,265
116,000
64,719
70,272
100,000
0
25,000
0
219,005
31,344,496
24,076,309
237,080
1,034,182
263,742
75,800
271,453
423,187
2,170,092
138,000
1,323,733
1,017,184
0
306,549
110,000
2,255,100
0
284,318
0
1,970,782
2,279,865
165,857
2,114,008
2,713,442
2,400,000
95,000
13,500
204,942
4,942
200,000
1,127,309
0
0
0
0
30,692,257
108,756,247
108,756,247
98,720,277
10,035,970
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-78,063,990
82,755,735
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
82,755,735
82,755,735
83,209,649
453,914
0
453,914
0
0
0
0
0
0
4,691,745
12,804,672
5,800,907
0
119,262,328
117,237,354
0
924,512
0
0
0
0
1,100,462
70,300,027
23,203,913
22,944,246
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188,580
9,292,320
7,159,874
3,984,547
1,662,649
1,021,983
402,035
88,660
0
538,476
539,485
86,268
122,831
0
845,386
297,329
102,132
57,066
62,332
115,712
0
25,627
0
185,188
31,879,017
27,422,574
191,571
780,673
253,242
0
183,237
344,194
1,121,558
111,353
1,304,254
1,006,450
0
297,804
103,158
843,876
0
272,515
0
571,361
2,141,702
40,734
2,100,968
2,460,960
2,332,588
85,955
790
41,627
0
41,627
1,322,115
0
0
0
0
48,962,301
41,498,692
41,498,692
38,114,270
3,384,422
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0
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0
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0
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103.6
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0.0
0.0
0.0
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62.3
63.5
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100.0
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97.3
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93.1
86.8
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71.0
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88.0
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0.0
102.5
0.0
84.6
101.7
113.9
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75.5
96.0
0.0
67.5
81.3
51.7
80.7
98.5
98.9
0.0
97.1
93.8
37.4
0.0
95.8
0.0
29.0
93.9
24.6
99.4
90.7
97.2
90.5
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20.3
0.0
20.8
117.3
0.0
0.0
0.0
0.0
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38.2
38.2
38.6
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-9.6
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
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91.7
132.1
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35,000,000
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0
0
0
0
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28,438,694
11,580,200
11,520,200
60,000
0
5,203,436
3,879,213
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224,346
542,902
268,548
0
0
318,788
344,291
120,120
88,632
0
452,392
10,980
0
88,992
104,808
100,000
0
10,000
0
137,612
8,276,995
3,194,560
253,680
1,269,025
102,000
271,000
399,775
496,250
2,094,605
72,800
540,000
540,000
0
0
15,000
837,325
12,000
230,000
496,325
99,000
810,000
60,000
750,000
2,133,403
1,660,000
127,800
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0
286,868
434,660
0
0
0
0
8,257,606
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2,885,200
1,829,000
1,056,200
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0
0
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0
0
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0
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0
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0
0
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0
-5,216,396
0
5,216,396
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0
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0
0
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41,001,630
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300,000
0
0
0
0
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32,620,581
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16,088,793
60,000
0
5,204,743
3,880,520
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225,653
542,902
268,548
0
0
318,788
344,291
120,120
88,632
0
452,392
10,980
0
88,992
104,808
0
100,000
10,000
0
137,612
7,927,717
3,574,820
280,680
1,272,000
102,000
200,000
200,000
770,000
1,342,892
30,000
540,000
540,000
0
0
15,000
872,325
12,000
230,000
531,325
99,000
810,000
60,000
750,000
2,094,668
1,660,000
127,800
20,000
286,868
0
286,868
434,660
0
0
0
0
10,077,349
2,200,000
2,200,000
686,782
1,513,218
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,877,349
-7,849,881
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0
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0
0
0
0
0
0
0
-7,849,881
0
0
0
0
0
-7,849,881
0
7,849,881
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27,385
0
27,468
7,917,868
0
0
42,357,975
41,445,890
0
386,790
0
0
0
0
525,295
28,630,316
13,903,420
13,880,477
22,943
0
4,796,668
3,792,823
2,771,797
191,027
572,014
256,678
1,307
0
285,425
273,966
75,985
82,184
0
286,285
10,666
0
63,614
48,984
0
38,199
8,234
0
116,588
6,803,691
3,934,273
267,970
865,972
59,500
85,268
204,314
516,890
480,344
42,905
540,889
540,889
0
0
4,457
666,881
5,708
219,830
373,467
67,876
739,505
17,047
722,458
1,892,989
1,501,191
110,083
10,454
271,261
0
271,261
494,043
0
0
0
0
13,727,659
584,019
584,019
291,792
292,227
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,143,640
-7,849,881
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-7,849,881
0
0
0
0
0
-7,849,881
0
7,849,881
7,822,496
27,385
0
5,293,759
6,912,617
1,637,660
451,830
99.2
101.1
0.0
128.9
0.0
0.0
0.0
0.0
37.6
87.8
86.1
86.3
38.2
0.0
92.2
97.7
97.5
84.7
105.4
95.6
0.0
0.0
89.5
79.6
63.3
92.7
0.0
63.3
97.1
0.0
71.5
46.7
0.0
38.2
82.3
0.0
84.7
85.8
110.1
95.5
68.1
58.3
42.6
102.2
67.1
35.8
143.0
100.2
100.2
0.0
0.0
29.7
76.4
47.6
95.6
70.3
68.6
91.3
28.4
96.3
90.4
90.4
86.1
52.3
94.6
0.0
94.6
113.7
0.0
0.0
0.0
0.0
136.2
26.5
26.5
42.5
19.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
166.9
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
0.0
19,272.5
87.3
0.0
0.0
98
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ELECTROCENTRO S.A.
ELECTRONORTE S.A.
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
261,131,892
0
259,063,398
407,250
0
0
0
0
1,661,244
181,436,556
109,439,133
108,821,259
617,874
0
21,114,903
17,223,308
12,136,440
1,323,792
2,147,842
289,860
296,841
1,028,533
1,288,779
1,318,998
0
295,488
0
988,330
0
272,160
263,797
209,533
0
0
122,094
0
120,746
39,843,621
718,846
776,457
1,360,388
549,717
98,162
657,083
55,426
10,109,333
1,166,402
3,102,481
2,632,152
0
470,329
519,560
22,090,154
135,338
9,096,625
9,721,167
3,137,024
4,392,324
578,870
3,813,454
3,415,648
2,347,534
637,395
11,322
419,397
393,588
25,809
1,346,291
1,884,636
1,496,172
388,464
0
79,695,336
73,159,631
73,159,631
69,814,989
3,344,642
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,535,705
-6,535,705
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-6,535,705
-4,891,212
0
4,891,212
3,423,664
1,467,548
-1,644,493
107,800,000
109,444,493
105,979,775
3,464,718
0
0
45,561,885
16,320,802
2,863,299
266,075,066
0
260,515,322
795,121
0
0
0
0
4,764,623
186,285,513
112,220,221
111,587,519
617,874
14,828
21,214,903
17,223,308
12,136,440
1,323,792
2,147,842
289,860
296,841
1,028,533
1,288,779
1,318,998
0
295,488
0
1,088,330
0
272,160
263,797
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100,000
0
122,094
0
120,746
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776,457
2,033,394
634,301
485,513
908,154
5,426
11,109,333
1,016,402
3,102,481
2,632,152
0
470,329
499,560
24,905,429
206,496
5,672,705
12,965,087
6,061,141
4,053,561
493,041
3,560,520
3,944,857
2,572,207
637,395
15,858
719,397
193,588
525,809
690,069
0
0
0
0
79,789,553
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73,159,631
61,493,029
11,666,602
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0
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0
0
0
0
0
0
6,629,922
-6,629,922
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-6,629,922
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-1,754,005
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110,548,785
107,175,370
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0
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15,895,460
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0
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0
0
0
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201,354,326
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1,254,289
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264,768
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0
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543,919
821,527
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3,900
13,008,973
1,247,573
3,112,709
2,666,735
0
445,974
484,987
22,661,542
162,591
7,300,714
9,999,248
5,198,989
3,763,463
158,963
3,604,500
3,784,329
2,285,724
593,942
23,463
881,200
122,737
758,463
1,304,767
3,062,609
3,062,609
0
0
87,086,643
39,947,888
39,947,888
35,068,603
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0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
-9,683,703
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0
4,833,677
3,425,708
1,407,969
-4,850,026
79,400,000
84,250,026
81,879,932
2,370,094
0
37,455,052
44,128,994
17,372,034
2,938,791
108.4
0.0
108.6
31.8
0.0
0.0
0.0
0.0
108.4
108.1
102.4
102.3
128.6
127.8
96.5
97.9
95.6
92.0
112.0
112.1
68.7
107.8
100.7
95.1
0.0
89.6
0.0
73.6
0.0
14.4
96.9
103.8
0.0
0.0
128.7
0.0
68.6
122.4
1,418.2
123.7
116.2
85.8
169.2
109.3
71.9
117.1
122.7
100.3
101.3
0.0
94.8
97.1
91.0
78.7
128.7
77.1
85.8
92.8
32.2
101.2
95.9
88.9
93.2
148.0
122.5
63.4
144.2
189.1
0.0
0.0
0.0
0.0
109.1
54.6
54.6
57.0
41.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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99.1
0.0
99.1
100.2
96.6
276.5
73.0
76.2
76.4
70.3
0.0
0.0
95.9
109.3
102.7
220,200,868
0
211,621,357
718,183
0
0
0
0
7,861,328
174,060,548
114,449,890
113,669,985
779,905
0
14,736,071
11,764,746
8,135,770
805,118
1,563,335
261,638
253,673
745,212
971,268
993,898
0
200,561
0
805,598
0
104,190
376,992
101,716
75,000
0
79,000
0
68,700
33,157,104
2,513,215
428,520
1,011,281
146,400
201,640
348,508
314,733
9,410,843
2,365,016
1,110,092
820,760
0
289,332
609,272
15,708,865
56,944
2,665,072
6,987,366
5,999,483
3,197,681
305,040
2,892,641
2,311,837
1,015,881
297,272
0
998,684
985,332
13,352
1,098,204
5,109,761
4,902,701
207,060
0
46,140,320
55,032,220
55,032,220
55,032,220
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9,724,755
8,230,883
1,493,872
-1,283,345
32,315,999
33,599,344
32,219,728
1,379,616
0
0
27,849,430
10,016,397
1,757,264
222,785,659
0
214,150,445
701,226
0
0
0
0
7,933,988
178,634,020
122,755,997
122,058,743
697,254
0
14,931,637
11,965,954
8,306,193
895,303
1,507,281
292,206
227,628
737,343
937,411
908,097
0
190,947
0
929,228
1,020
104,921
372,434
103,997
75,000
0
172,911
0
98,945
35,127,850
3,177,909
370,479
2,342,955
282,758
211,914
1,738,463
109,820
9,599,133
2,215,898
1,158,459
858,945
0
299,514
470,343
15,792,674
68,786
3,287,258
7,087,818
5,348,812
3,167,292
310,703
2,856,589
1,921,686
897,366
245,279
0
779,041
762,286
16,755
729,558
0
0
0
0
44,151,639
55,032,220
55,032,220
55,032,220
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-10,880,581
10,880,581
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,880,581
12,859,859
20,100,000
7,240,141
5,515,351
1,724,790
-1,979,278
32,115,999
34,095,277
32,792,873
1,302,404
0
0
29,884,478
9,742,378
1,708,144
237,670,727
0
227,851,858
701,138
0
0
0
0
9,117,731
193,678,357
131,207,414
130,624,387
583,027
0
15,644,867
12,204,261
8,404,122
912,571
1,607,996
306,800
257,599
715,173
959,472
1,097,136
0
189,747
258,990
935,261
1,020
99,767
309,806
104,787
165,299
0
146,194
0
108,388
41,084,638
3,376,104
289,092
1,265,600
216,130
239,585
802,125
7,760
9,306,750
2,777,587
1,435,411
1,113,066
0
322,345
300,747
22,333,347
105,917
3,337,787
7,503,070
11,386,573
3,739,417
103,853
3,635,564
1,504,004
982,235
224,852
0
296,917
281,314
15,603
498,017
0
0
0
0
43,992,370
40,510,226
40,510,226
40,510,226
0
0
0
0
0
0
0
0
3,339,411
3,339,411
3,482,144
-2,423,493
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,423,493
-7,185,418
0
7,185,418
5,527,955
1,657,463
4,761,925
21,700,000
16,938,075
16,434,484
503,591
0
1,058,651
29,798,818
10,496,401
1,898,104
106.7
0.0
106.4
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
114.9
108.4
106.9
107.0
83.6
0.0
104.8
102.0
101.2
101.9
106.7
105.0
113.2
97.0
102.4
120.8
0.0
99.4
0.0
100.6
100.0
95.1
83.2
100.8
220.4
0.0
84.5
0.0
109.5
117.0
106.2
78.0
54.0
76.4
113.1
46.1
7.1
97.0
125.3
123.9
129.6
0.0
107.6
63.9
141.4
154.0
101.5
105.9
212.9
118.1
33.4
127.3
78.3
109.5
91.7
0.0
38.1
36.9
93.1
68.3
0.0
0.0
0.0
0.0
99.6
73.6
73.6
73.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-32.0
-22.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-22.3
-55.9
0.0
99.2
100.2
96.1
-240.6
67.6
49.7
50.1
38.7
0.0
0.0
99.7
107.7
111.1
99
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ELECTRONOROESTE S.A.
ELECTRO ORIENTE S.A.
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
280,257,693
0
275,739,071
1,518,856
0
0
0
0
2,999,766
237,312,176
177,679,529
177,214,071
465,458
0
15,069,629
12,157,351
8,372,516
864,660
1,614,118
477,246
119,186
709,625
949,550
1,034,066
0
150,000
0
778,662
0
81,872
203,386
135,904
90,000
0
93,500
0
174,000
31,658,953
2,758,804
764,880
920,283
338,004
189,724
320,555
72,000
9,957,586
1,868,913
2,013,088
1,682,243
0
330,845
546,214
12,829,185
48,600
2,000,609
9,774,738
1,005,238
3,990,097
540,000
3,450,097
1,665,532
1,053,202
357,310
0
255,020
229,000
26,020
2,544,569
4,703,867
3,772,405
931,462
0
42,945,517
36,450,000
35,950,000
31,000,000
4,950,000
0
500,000
0
0
0
0
0
0
0
6,495,517
-6,495,517
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-6,495,517
-5,378,412
0
5,378,412
2,914,763
2,463,649
-1,117,105
96,800,000
97,917,105
93,593,913
4,323,192
0
0
30,413,257
8,052,938
1,481,524
280,257,693
0
275,739,071
1,518,856
0
0
0
0
2,999,766
237,681,608
177,954,348
177,488,890
465,458
0
15,069,629
12,157,351
8,372,516
864,660
1,614,118
477,246
119,186
709,625
949,550
1,034,066
0
150,000
0
778,662
0
81,872
203,386
135,904
90,000
0
93,500
0
174,000
33,492,566
1,808,804
764,880
2,603,896
338,004
489,724
1,704,168
72,000
9,957,586
1,868,913
2,013,088
1,682,243
0
330,845
546,214
13,929,185
48,600
4,700,609
7,074,738
2,105,238
3,990,097
540,000
3,450,097
6,330,399
1,053,202
357,310
0
4,919,887
190,000
4,729,887
844,569
0
0
0
0
42,576,085
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35,950,000
35,950,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
-6,626,085
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0
5,214,501
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2,299,738
-1,411,584
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67,898,891
66,448,963
1,449,928
0
0
32,057,870
8,578,447
1,504,991
307,818,991
0
299,800,147
1,474,866
0
0
0
0
6,543,978
257,011,721
190,888,954
190,742,326
146,628
0
14,451,668
11,362,225
7,856,446
805,861
1,588,663
317,109
74,391
719,755
850,945
973,798
0
92,672
315,013
857,015
0
71,204
0
107,058
370,689
0
106,831
0
201,233
41,339,417
1,442,997
511,543
1,624,160
216,570
566,432
825,480
15,678
12,121,532
1,477,172
2,177,363
1,861,420
0
315,943
423,515
21,561,135
45,767
7,088,727
6,250,587
8,176,054
3,851,870
137,477
3,714,393
5,747,468
1,488,093
272,083
0
3,987,292
133,214
3,854,078
732,344
0
0
0
0
50,807,270
26,710,458
26,710,458
26,710,458
0
0
0
0
0
0
0
2,450,324
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
9,273,633
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2,428,575
4,527,155
66,844,255
62,317,100
60,823,901
1,493,199
0
21,800,658
32,043,569
8,132,603
1,638,726
109.8
0.0
108.7
97.1
0.0
0.0
0.0
0.0
218.1
108.1
107.3
107.5
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0.0
95.9
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93.8
93.2
98.4
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101.4
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94.2
0.0
61.8
0.0
110.1
0.0
87.0
0.0
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0.0
114.3
0.0
115.7
123.4
79.8
66.9
62.4
64.1
115.7
48.4
21.8
121.7
79.0
108.2
110.7
0.0
95.5
77.5
154.8
94.2
150.8
88.4
388.4
96.5
25.5
107.7
90.8
141.3
76.1
0.0
81.0
70.1
81.5
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0.0
0.0
0.0
0.0
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74.3
74.3
74.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
177.8
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0.0
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0
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0
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100,224,244
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22,949,966
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10,668,356
2,750,000
2,170,000
350,000
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50,000
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0
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805,000
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100,000
0
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0
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170,000
180,000
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1,449,600
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0
314,200
592,900
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125,020
0
2,299,353
15,264,574
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393,444
4,577,362
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12,000
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0
0
0
0
41,700,974
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77,454,016
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0
0
0
0
0
0
0
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0
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0
0
0
0
0
0
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218,013
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20,000,000
22,585,790
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353,610
0
0
29,366,631
4,230,292
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0
292,793,635
602,656
0
0
0
0
21,428,050
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191,540,603
62,371,343
127,325,129
1,844,131
23,001,046
16,690,370
9,817,220
3,004,150
2,080,000
580,000
1,150,000
59,000
1,185,000
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113,295
200,000
1,059,914
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0
231,000
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136,080
0
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0
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44,506,977
963,274
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170,000
180,000
392,000
363,825
17,779,867
2,762,200
3,032,359
2,706,692
0
325,667
642,900
17,781,432
125,020
0
2,299,353
15,357,059
5,307,984
393,444
4,914,540
8,345,120
3,867,619
477,356
12,000
3,988,145
188,100
3,800,045
779,373
0
0
0
0
41,343,238
50,240,136
50,240,136
24,815,830
25,424,306
0
0
0
0
0
0
0
317,666
317,666
-8,896,898
8,896,898
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,896,898
11,344,412
15,000,000
3,655,588
3,437,575
218,013
-2,447,514
30,000,000
32,447,514
31,286,902
1,160,612
0
0
30,229,059
4,230,292
1,012,157
280,014,489
0
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0
0
0
0
14,601,230
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1,210,745
22,627,716
16,416,472
9,826,554
2,825,520
2,080,174
580,935
1,058,950
44,339
1,140,737
1,278,220
106,470
159,469
1,181,691
2,344,657
0
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160,143
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11,389,597
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2,901,227
0
340,504
550,740
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117,329
0
2,249,593
14,367,341
3,837,689
101,218
3,736,471
6,870,082
2,518,692
487,126
2,311
3,861,953
77,776
3,784,177
1,133,174
0
0
0
0
28,354,655
31,588,300
31,588,300
14,574,712
17,013,588
0
0
317,666
317,666
0
0
0
0
0
-2,915,979
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0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
-76,862
-3,655,587
0
3,655,587
3,437,575
218,012
3,578,725
30,000,000
26,421,275
25,786,903
634,372
2,992,841
0
29,721,056
2,755,536
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88.9
0.0
90.3
152.7
0.0
0.0
0.0
0.0
68.1
92.0
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100.2
65.7
98.4
98.4
100.1
94.1
100.0
100.2
92.1
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96.3
89.6
94.0
79.7
111.5
100.8
0.0
99.9
100.0
91.1
140.7
0.0
89.4
0.0
99.1
82.8
92.0
83.9
83.2
94.2
53.2
99.9
74.8
64.1
100.0
106.9
107.2
0.0
104.6
85.7
94.1
93.8
0.0
97.8
93.6
72.3
25.7
76.0
82.3
65.1
102.0
19.3
96.8
41.3
99.6
145.4
0.0
0.0
0.0
0.0
68.6
62.9
62.9
58.7
66.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
32.8
-0.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-0.9
-32.2
0.0
100.0
100.0
100.0
-146.2
100.0
81.4
82.4
54.7
0.0
0.0
98.3
65.1
88.8
100
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ELECTRO SUR ESTE S.A
ELECTRO UCAYALI S.A.
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
190,561,368
0
187,171,550
470,724
0
0
0
0
2,919,094
146,897,829
94,347,209
93,665,031
505,836
176,342
22,020,368
15,987,644
8,903,794
4,207,654
2,091,578
541,966
67,646
175,006
1,387,872
1,193,136
140,412
251,112
1,367,148
1,693,044
0
281,260
191,232
75,552
100,000
1,000,000
45,000
0
0
23,497,121
458,206
1,339,440
3,013,887
250,000
0
930,000
1,833,887
7,105,130
224,304
2,226,880
1,913,284
0
313,596
705,620
8,423,654
34,764
6,271,282
2,017,912
99,696
3,010,841
230,978
2,779,863
4,022,290
2,503,188
453,609
10,000
1,055,493
189,657
865,836
0
0
0
0
0
43,663,539
41,431,494
41,431,494
30,646,018
10,785,476
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,232,045
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,250,000
4,482,045
36,228,359
6,340,043
1,112,288
198,956,165
0
195,363,212
490,679
0
0
0
0
3,102,274
151,855,568
96,177,718
95,395,514
535,836
246,368
21,520,357
15,788,612
8,615,764
4,323,530
2,122,918
538,753
67,647
120,000
1,180,592
1,125,893
122,409
231,113
1,378,848
1,692,890
0
292,782
171,212
103,896
80,000
1,000,000
45,000
0
0
25,534,827
528,492
1,343,979
3,423,194
309,309
0
779,999
2,333,886
7,455,130
224,307
2,281,587
1,977,991
0
303,596
708,922
9,569,216
34,763
7,239,388
2,195,369
99,696
2,944,771
230,976
2,713,795
4,097,547
2,503,186
522,822
10,517
1,061,022
189,657
871,365
1,580,348
0
0
0
0
47,100,597
34,000,000
34,000,000
24,670,946
9,329,054
0
0
3,826,000
3,826,000
0
0
1,389,269
1,389,269
0
18,315,866
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18,315,866
37,407,137
8,273,550
1,719,108
202,238,627
0
197,583,663
974,210
0
-1
0
-1
3,680,755
150,277,033
99,240,279
98,469,650
623,088
147,541
19,912,472
15,421,361
8,467,562
4,275,919
2,161,492
438,791
71,602
5,995
1,103,319
1,104,333
104,650
254,038
1,263,215
661,556
22,996
308,964
163,224
110,272
0
0
56,100
0
0
24,617,692
804,873
1,675,036
2,071,618
115,925
0
714,719
1,240,974
7,388,263
147,504
2,485,801
2,125,194
0
360,607
571,254
9,473,343
40,730
6,936,556
2,410,445
85,612
2,723,171
72,547
2,650,624
2,880,956
1,718,414
544,984
11,177
606,381
145,209
461,172
902,463
0
0
0
0
51,961,594
28,539,873
28,539,873
21,010,320
7,529,553
0
0
3,826,000
3,826,000
0
0
1,389,269
1,389,269
0
28,636,990
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
28,636,990
34,547,815
7,835,420
1,374,635
101.6
0.0
101.1
198.5
0.0
0.0
0.0
0.0
118.6
99.0
103.2
103.2
116.3
59.9
92.5
97.7
98.3
98.9
101.8
81.4
105.8
5.0
93.5
98.1
85.5
109.9
91.6
39.1
0.0
105.5
95.3
106.1
0.0
0.0
124.7
0.0
0.0
96.4
152.3
124.6
60.5
37.5
0.0
91.6
53.2
99.1
65.8
109.0
107.4
0.0
118.8
80.6
99.0
117.2
95.8
109.8
85.9
92.5
31.4
97.7
70.3
68.6
104.2
106.3
57.2
76.6
52.9
57.1
0.0
0.0
0.0
0.0
110.3
83.9
83.9
85.2
80.7
0.0
0.0
100.0
100.0
0.0
0.0
100.0
100.0
0.0
156.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
156.4
92.4
94.7
80.0
74,159,275
0
69,454,044
96,000
0
0
0
0
4,609,231
62,729,500
45,942,411
44,216,411
1,340,000
386,000
7,491,600
5,754,020
4,290,930
458,580
744,510
176,000
84,000
0
390,000
420,000
120,120
126,360
0
681,100
228,000
35,000
78,000
60,000
100,000
0
25,000
0
155,100
6,869,500
338,900
483,400
719,700
130,000
150,000
30,000
409,700
1,255,400
84,000
936,000
744,000
0
192,000
155,000
2,897,100
63,000
1,689,200
0
1,144,900
1,102,000
102,000
1,000,000
1,239,989
664,189
100,800
6,000
469,000
8,000
461,000
84,000
0
0
0
0
11,429,775
21,833,720
21,833,720
19,333,720
2,500,000
0
0
12,484,183
12,484,183
0
0
0
0
0
2,080,238
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,080,238
11,008,300
0
0
77,802,815
0
72,031,224
207,819
0
0
0
0
5,563,772
68,354,364
52,285,159
51,401,428
497,731
386,000
7,086,469
5,407,430
3,954,845
421,102
776,419
199,188
53,132
2,744
400,380
410,679
102,375
106,360
0
659,245
234,389
41,000
98,840
41,050
100,000
0
25,045
0
118,921
6,587,383
234,532
813,931
711,506
127,500
181,399
30,000
372,607
1,148,113
36,338
902,119
694,580
0
207,539
194,244
2,546,600
41,260
1,296,462
0
1,208,878
1,047,141
43,877
1,003,264
1,288,673
844,155
67,150
6,000
371,368
10,536
360,832
59,539
0
0
0
0
9,448,451
22,880,382
22,880,382
19,380,382
3,500,000
0
0
13,666,440
13,666,440
0
0
0
0
0
234,509
3,999,834
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,999,834
0
0
0
0
0
3,999,834
4,060,000
60,166
60,000
166
0
4,234,343
10,115,502
0
0
75,835,112
0
70,522,844
454,350
0
0
0
0
4,857,918
72,013,992
54,769,893
53,685,627
724,765
359,501
6,701,054
5,160,617
3,770,279
367,699
759,528
200,634
52,699
9,778
393,660
408,903
96,915
78,528
0
562,431
222,020
40,404
98,840
35,110
16,229
0
25,045
0
124,783
8,592,099
212,671
819,986
664,557
62,500
186,620
14,656
400,781
1,158,969
23,988
949,012
736,893
0
212,119
211,511
4,551,405
39,740
3,376,402
0
1,135,263
1,085,001
27,817
1,057,184
813,708
542,823
40,193
6,000
224,692
14,818
209,874
52,237
0
0
0
0
3,821,120
18,683,896
18,683,896
15,202,079
3,481,817
0
0
9,624,130
9,624,130
0
0
0
0
0
-5,238,646
-166
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-166
0
0
0
0
0
-166
60,000
60,166
60,000
166
7,424,980
2,186,168
11,785,776
0
0
97.5
0.0
97.9
218.6
0.0
0.0
0.0
0.0
87.3
105.4
104.8
104.4
145.6
93.1
94.6
95.4
95.3
87.3
97.8
100.7
99.2
356.3
98.3
99.6
94.7
73.8
0.0
85.3
94.7
98.5
100.0
85.5
16.2
0.0
100.0
0.0
104.9
130.4
90.7
100.7
93.4
49.0
102.9
48.9
107.6
100.9
66.0
105.2
106.1
0.0
102.2
108.9
178.7
96.3
260.4
0.0
93.9
103.6
63.4
105.4
63.1
64.3
59.9
100.0
60.5
140.6
58.2
87.7
0.0
0.0
0.0
0.0
40.4
81.7
81.7
78.4
99.5
0.0
0.0
70.4
70.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-2,233.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1.5
100.0
100.0
100.0
0.0
51.6
116.5
0.0
0.0
101
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ELECTRO PUNO S.A.A.
ELECTROSUR S.A.
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
102,391,870
0
88,521,413
432,496
0
0
0
0
13,437,961
71,876,798
48,947,777
48,016,777
525,000
406,000
10,442,677
7,811,785
4,731,683
1,527,569
1,026,151
288,094
42,732
195,556
593,554
575,819
135,120
250,001
0
1,076,398
0
190,500
93,459
26,468
100,000
0
146,839
120,000
399,132
9,826,848
266,000
516,394
1,697,600
330,000
0
530,000
837,600
1,892,000
20,000
950,000
840,000
0
110,000
233,000
4,251,854
10,000
4,047,950
60,000
133,904
1,180,420
58,200
1,122,220
1,447,991
1,010,470
70,000
10,001
357,520
26,200
331,320
31,085
0
0
0
0
30,515,072
30,161,413
29,961,413
25,909,099
4,052,314
0
200,000
0
0
0
0
0
0
0
353,659
-353,659
-88,415
-88,415
0
88,415
83,817
4,598
0
0
0
0
0
-265,244
-265,244
0
265,244
258,902
6,342
0
0
0
0
0
0
0
17,304,427
0
0
103,275,000
0
87,136,826
414,485
0
0
0
0
15,723,689
81,786,119
58,659,348
57,737,677
518,307
403,364
10,159,060
7,919,421
4,921,300
1,480,505
977,849
254,598
37,727
247,442
531,371
548,811
113,930
250,000
0
795,527
0
197,710
89,874
22,020
100,000
0
23,314
0
362,609
9,135,755
286,324
291,195
1,980,623
434,723
0
722,147
823,753
1,409,163
35,009
1,030,000
930,000
0
100,000
183,570
3,919,871
10,094
3,273,255
58,600
577,922
1,262,516
54,754
1,207,762
2,548,084
1,686,652
116,428
16,799
728,205
22,450
705,755
21,356
0
0
0
0
21,488,881
16,442,804
15,874,293
12,265,130
3,609,163
0
568,511
0
0
0
0
0
0
0
5,046,077
-353,123
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-353,123
-353,123
0
353,123
342,183
10,940
0
0
0
0
0
0
4,692,954
16,650,510
0
0
103,932,253
0
88,257,417
346,579
0
0
0
0
15,328,257
84,391,254
61,717,607
60,880,142
548,429
289,036
9,766,480
7,731,473
4,753,115
1,467,683
939,379
223,962
32,098
315,236
561,301
528,260
102,830
211,094
0
631,522
0
168,666
75,845
23,150
0
0
21,784
0
342,077
8,929,683
310,372
232,722
1,738,277
335,626
0
641,877
760,774
1,556,249
39,474
1,129,068
1,040,463
0
88,605
133,363
3,790,158
7,354
3,501,277
37,932
243,595
1,615,480
28,171
1,587,309
1,860,799
1,062,389
135,184
16,799
646,427
14,825
631,602
3,759
0
0
0
497,446
19,540,999
7,417,148
7,417,148
5,168,957
2,248,191
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12,123,851
-353,122
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-353,122
-353,122
0
353,122
342,182
10,940
0
0
0
0
0
0
11,770,729
16,330,397
0
0
100.6
0.0
101.3
83.6
0.0
0.0
0.0
0.0
97.5
103.2
105.2
105.4
105.8
71.7
96.1
97.6
96.6
99.1
96.1
88.0
85.1
127.4
105.6
96.3
90.3
84.4
0.0
79.4
0.0
85.3
84.4
105.1
0.0
0.0
93.4
0.0
94.3
97.7
108.4
79.9
87.8
77.2
0.0
88.9
92.4
110.4
112.8
109.6
111.9
0.0
88.6
72.6
96.7
72.9
107.0
64.7
42.2
128.0
51.5
131.4
73.0
63.0
116.1
100.0
88.8
66.0
89.5
17.6
0.0
0.0
0.0
0.0
90.9
45.1
46.7
42.1
62.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
240.3
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
250.8
98.1
0.0
0.0
105,108,663
0
100,091,663
680,000
0
0
0
0
4,337,000
84,405,453
63,090,783
62,500,000
309,000
281,783
10,341,863
7,803,354
5,701,165
638,617
1,091,796
215,159
76,500
80,117
586,609
709,990
120,120
110,000
117,227
894,563
3,500
119,000
85,000
118,000
0
250,000
35,000
0
284,063
8,034,117
163,500
771,272
495,320
151,820
0
300,000
43,500
3,000,000
20,000
843,166
737,662
0
105,504
130,000
2,610,859
28,500
2,086,203
100,000
396,156
1,416,790
120,000
1,296,790
1,296,900
850,000
123,900
9,000
314,000
14,000
300,000
225,000
0
0
0
0
20,703,210
28,245,741
24,985,324
15,680,926
9,304,398
0
3,260,417
5,348,279
5,348,279
0
0
0
0
0
-2,194,252
4,287,286
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,287,286
0
0
0
0
0
4,287,286
5,359,119
1,071,833
1,071,833
0
0
2,093,034
14,032,952
3,831,727
663,952
103,125,221
0
98,564,244
704,212
0
0
0
0
3,856,765
89,210,455
65,904,703
65,264,093
308,374
332,236
10,263,959
7,725,672
5,537,251
729,375
1,065,437
226,341
65,853
101,415
564,546
563,625
109,200
114,381
117,844
1,068,691
3,367
148,657
153,010
112,106
27,771
250,000
35,000
0
338,780
8,526,413
246,967
678,264
707,769
188,420
0
480,602
38,747
2,805,342
42,854
823,126
711,873
0
111,253
127,713
3,094,378
27,194
2,196,841
77,574
792,769
1,475,057
106,671
1,368,386
1,914,721
1,439,561
144,566
8,857
321,737
17,000
304,737
1,125,602
0
0
0
0
13,914,766
20,263,225
13,000,000
7,000,000
6,000,000
0
7,263,225
2,890,337
2,640,337
250,000
0
0
0
0
-3,458,122
2,780,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,780,000
0
0
0
0
0
2,780,000
2,780,000
0
0
0
3,708,296
3,030,174
14,258,029
3,831,727
663,952
106,599,668
0
101,679,467
673,240
0
0
0
0
4,246,961
89,572,207
67,575,805
66,948,997
353,201
273,607
9,422,102
7,266,129
5,123,446
728,399
1,055,509
213,755
59,432
85,588
556,183
550,083
101,010
120,886
114,616
713,195
3,314
136,121
153,893
85,635
27,771
0
19,718
0
286,743
8,535,843
188,772
602,355
459,616
104,644
0
326,960
28,012
3,310,712
37,969
712,317
598,516
0
113,801
127,112
3,096,990
18,468
2,167,766
112,016
798,740
1,434,824
39,285
1,395,539
1,498,793
728,757
136,810
8,538
624,688
16,998
607,690
1,104,840
0
0
0
0
17,027,461
18,201,453
11,673,460
6,354,002
5,319,458
0
6,527,993
3,270,668
3,142,000
128,668
0
0
0
0
2,096,676
4,601,587
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,601,587
0
0
0
0
0
4,601,587
4,601,587
0
0
0
2,976,822
9,675,085
13,046,093
4,238,647
743,622
103.4
0.0
103.2
95.6
0.0
0.0
0.0
0.0
110.1
100.4
102.5
102.6
114.5
82.4
91.8
94.1
92.5
99.9
99.1
94.4
90.2
84.4
98.5
97.6
92.5
105.7
97.3
66.7
98.4
91.6
100.6
76.4
100.0
0.0
56.3
0.0
84.6
100.1
76.4
88.8
64.9
55.5
0.0
68.0
72.3
118.0
88.6
86.5
84.1
0.0
102.3
99.5
100.1
67.9
98.7
144.4
100.8
97.3
36.8
102.0
78.3
50.6
94.6
96.4
194.2
100.0
199.4
98.2
0.0
0.0
0.0
0.0
122.4
89.8
89.8
90.8
88.7
0.0
89.9
113.2
119.0
51.5
0.0
0.0
0.0
0.0
-60.6
165.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
165.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
165.5
165.5
0.0
0.0
0.0
80.3
319.3
91.5
110.6
112.0
102
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
HIDRANDINA S.A.
SAN GABAN S.A.
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
453,087,262
0
428,120,795
1,947,621
1,200,000
0
0
0
21,818,846
350,810,800
253,613,280
252,521,544
1,091,736
0
26,432,923
20,951,136
14,774,688
1,497,025
2,679,532
457,119
324,602
1,218,170
1,747,354
1,737,903
171,720
381,061
0
1,443,749
0
181,008
402,615
215,627
150,000
0
285,745
0
208,754
55,469,041
3,398,700
1,662,084
3,121,416
614,580
1,300,092
818,400
388,344
14,367,677
2,736,516
4,186,164
3,732,792
0
453,372
1,188,660
24,807,824
147,456
8,839,920
11,497,208
4,323,240
6,718,160
689,496
6,028,664
4,792,692
2,509,908
773,688
0
1,509,096
1,361,976
147,120
879,396
2,905,308
2,561,568
343,740
0
102,276,462
93,277,326
93,277,326
88,793,776
4,483,550
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,999,136
-8,999,136
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-8,999,136
-9,203,175
0
9,203,175
8,466,648
736,527
204,039
148,000,000
147,795,961
142,534,619
5,261,342
0
0
56,360,751
19,941,307
3,498,475
459,794,147
0
433,930,707
1,947,621
1,208,881
0
0
0
22,706,938
359,393,315
256,574,036
255,448,829
1,125,207
0
26,743,897
21,191,136
15,137,344
1,394,225
2,679,532
457,119
304,746
1,218,170
1,799,200
1,754,587
163,942
397,111
0
1,437,921
0
144,805
389,481
217,162
150,000
0
222,679
0
313,794
58,762,893
3,346,173
1,653,703
4,752,916
616,620
3,025,899
770,283
340,114
14,200,031
2,902,553
4,478,149
3,967,203
0
510,946
1,224,663
26,204,705
166,203
9,512,988
11,788,516
4,736,998
7,374,709
689,496
6,685,213
8,634,758
2,524,236
765,616
147
5,344,759
1,319,519
4,025,240
1,303,022
0
0
0
0
100,400,832
93,277,326
93,277,326
80,073,717
13,203,609
0
0
0
0
0
0
-2,711,832
715,510
3,427,342
4,411,674
-4,311,674
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-4,311,674
-7,630,643
0
7,630,643
6,049,869
1,580,774
3,318,969
120,672,461
117,353,492
111,856,467
5,497,025
0
100,000
59,527,804
20,334,761
3,568,938
500,971,821
0
467,667,183
649,221
774,878
0
0
0
31,880,539
383,143,218
264,609,568
263,235,054
1,374,514
0
27,102,326
21,272,424
14,457,037
1,416,671
3,001,802
573,043
282,063
1,541,808
1,618,112
1,632,931
131,144
413,993
0
2,033,722
0
140,426
342,016
222,332
424,099
0
532,174
0
372,675
70,719,326
5,385,647
1,799,199
3,100,947
221,172
1,573,884
1,148,555
157,336
23,148,098
4,336,166
5,666,366
4,734,750
0
931,616
1,127,307
26,155,596
262,157
9,336,006
11,801,779
4,755,654
6,418,350
208,067
6,210,283
5,306,228
3,235,256
707,937
0
1,363,035
1,188,702
174,333
2,147,962
6,839,458
6,839,458
0
0
117,828,603
40,467,134
40,467,134
37,245,070
3,222,064
0
0
0
0
0
0
6,046,590
11,031,035
4,984,445
83,408,059
-8,891,247
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-8,891,247
-7,607,813
0
7,607,813
5,828,630
1,779,183
-1,283,434
107,200,000
108,483,434
105,727,571
2,755,863
0
74,516,812
59,166,220
17,086,531
3,087,628
109.0
0.0
107.8
33.3
64.1
0.0
0.0
0.0
140.4
106.6
103.1
103.0
122.2
0.0
101.3
100.4
95.5
101.6
112.0
125.4
92.6
126.6
89.9
93.1
80.0
104.3
0.0
141.4
0.0
97.0
87.8
102.4
282.7
0.0
239.0
0.0
118.8
120.3
160.9
108.8
65.2
35.9
52.0
149.1
46.3
163.0
149.4
126.5
119.3
0.0
182.3
92.1
99.8
157.7
98.1
100.1
100.4
87.0
30.2
92.9
61.5
128.2
92.5
0.0
25.5
90.1
4.3
164.8
0.0
0.0
0.0
0.0
117.4
43.4
43.4
46.5
24.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-223.0
1,541.7
145.4
1,890.6
206.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
206.2
99.7
0.0
99.7
96.3
112.6
-38.7
88.8
92.4
94.5
50.1
0.0
74,516.8
99.4
84.0
86.5
175,396,803
175,118,291
0
175,032
0
0
0
0
103,480
129,311,468
84,381,619
83,734,592
164,000
483,027
8,376,703
5,716,135
4,592,344
164,000
775,391
89,800
0
94,600
557,624
545,468
144,144
180,000
0
1,233,332
430,000
40,920
439,230
107,182
100,000
0
20,000
0
96,000
28,473,651
19,397,986
453,296
1,969,916
282,600
735,000
360,000
592,316
5,639,147
86,040
668,760
401,160
0
267,600
116,000
142,506
15,000
0
115,256
12,250
3,848,977
168,720
3,680,257
4,223,518
3,850,000
160,000
13,518
200,000
0
200,000
0
0
0
0
7,000
46,085,335
8,985,940
8,985,940
6,600,000
2,385,940
0
0
0
0
0
0
-1,120,000
0
1,120,000
35,979,395
-34,715,916
-129,418,530
-129,418,530
0
129,418,530
126,576,625
2,841,905
0
0
0
0
0
94,702,614
94,802,614
129,418,530
34,615,916
31,684,774
2,931,142
-100,000
6,000,000
6,100,000
6,000,000
100,000
0
1,263,479
11,305,635
56,181,937
9,363,656
106,965,526
101,753,530
0
128,162
0
0
0
0
5,083,834
61,537,949
21,099,593
20,490,607
172,000
436,986
8,756,668
6,037,033
4,796,944
268,400
776,539
100,550
0
94,600
495,077
519,078
144,144
180,000
0
1,381,336
416,170
63,899
415,097
103,474
221,884
0
19,643
0
141,169
22,530,749
14,438,107
483,850
1,215,777
238,877
134,519
234,696
607,685
4,704,302
90,790
1,224,432
993,710
0
230,722
128,635
244,856
12,000
0
84,516
148,340
3,547,390
162,747
3,384,643
5,365,187
5,007,853
135,984
8,600
212,750
0
212,750
27,717
0
0
0
210,645
45,427,577
9,800,000
9,800,000
4,543,520
5,256,480
0
0
0
0
0
0
-1,220,000
0
1,220,000
34,407,577
-26,905,916
-122,253,897
-122,253,897
0
122,253,897
119,630,993
2,622,904
0
0
0
0
0
95,347,981
86,187,929
120,813,415
34,625,486
31,692,908
2,932,578
9,160,052
14,000,000
4,839,948
4,561,824
278,124
0
7,501,661
11,429,377
10,383,202
1,900,304
118,575,537
111,922,185
0
122,038
0
0
0
0
6,531,314
67,526,652
25,019,266
24,470,058
112,814
436,394
7,984,690
5,665,012
4,495,363
270,995
750,720
55,614
0
92,320
430,423
422,080
120,120
153,139
0
1,193,916
340,646
36,694
375,845
79,322
221,884
0
13,792
0
125,733
22,010,450
15,587,844
502,196
1,045,501
229,870
141,644
183,931
490,056
3,266,057
82,850
1,211,928
967,224
0
244,704
90,528
223,546
15,009
0
73,430
135,107
2,495,965
42,780
2,453,185
9,934,446
4,854,631
128,626
2,602
4,948,587
0
4,948,587
24,717
0
0
0
57,118
51,048,885
4,869,724
4,869,724
3,920,763
948,961
0
0
0
0
0
0
-697,911
0
697,911
45,481,250
-36,065,968
-122,253,897
-122,253,897
0
122,253,897
119,630,993
2,622,904
0
0
0
0
0
86,187,929
86,187,929
120,813,415
34,625,486
31,692,908
2,932,578
0
0
0
0
0
0
9,415,282
10,459,184
11,038,470
446,118
110.9
110.0
0.0
95.2
0.0
0.0
0.0
0.0
128.5
109.7
118.6
119.4
65.6
99.9
91.2
93.8
93.7
101.0
96.7
55.3
0.0
97.6
86.9
81.3
83.3
85.1
0.0
86.4
81.9
57.4
90.5
76.7
100.0
0.0
70.2
0.0
89.1
97.7
108.0
103.8
86.0
96.2
105.3
78.4
80.6
69.4
91.3
99.0
97.3
0.0
106.1
70.4
91.3
125.1
0.0
86.9
91.1
70.4
26.3
72.5
185.2
96.9
94.6
30.3
2,326.0
0.0
2,326.0
89.2
0.0
0.0
0.0
27.1
112.4
49.7
49.7
86.3
18.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
57.2
0.0
57.2
132.2
134.0
100.0
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
90.4
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
125.5
91.5
106.3
23.5
103
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
SEAL S.A.
ELECTROPERU S.A.
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
279,657,137
0
266,983,200
2,213,789
0
0
0
0
10,460,148
216,742,358
162,652,506
160,000,000
2,250,000
402,506
18,421,487
12,531,533
9,693,073
795,431
1,614,743
224,058
19,306
184,922
969,042
1,087,180
120,120
200,000
75,608
3,438,004
0
288,792
1,095,000
156,261
100,000
1,500,000
28,000
0
269,951
22,941,554
1,250,000
700,000
2,476,959
350,000
990,000
400,000
736,959
7,830,000
350,000
1,755,862
1,595,862
0
160,000
350,000
8,228,733
39,200
6,373,913
0
1,815,620
3,883,408
453,600
3,429,808
5,795,271
1,300,000
125,000
11,000
4,359,271
0
4,359,271
3,048,132
0
0
0
0
62,914,779
83,165,957
83,165,957
59,233,081
23,932,876
0
0
5,871,000
5,351,000
520,000
0
0
0
0
-14,380,178
58,755,732
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
58,755,732
58,755,732
58,755,732
0
0
0
0
0
0
0
0
0
44,375,554
29,192,421
12,817,511
2,248,686
279,657,137
0
266,790,554
2,274,946
0
0
0
0
10,591,637
229,622,433
172,093,070
169,225,955
2,478,244
388,871
19,311,988
13,316,136
10,402,871
801,841
1,679,977
221,165
22,463
187,819
958,616
1,095,509
120,120
200,000
75,482
3,546,125
0
274,781
1,195,525
129,854
100,000
1,500,000
28,000
0
317,965
26,135,226
1,314,135
534,150
2,561,438
350,000
1,070,000
400,000
741,438
7,913,402
619,232
2,041,298
1,882,465
0
158,833
345,466
10,806,105
39,200
6,739,838
0
4,027,067
3,883,408
269,499
3,613,909
6,648,741
2,117,741
120,000
11,000
4,400,000
0
4,400,000
1,550,000
0
0
0
0
50,034,704
32,098,551
32,098,551
14,103,486
17,995,065
0
0
5,871,000
5,351,000
520,000
0
-53,570
0
53,570
23,753,583
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23,753,583
30,813,762
11,504,877
2,018,399
286,190,711
0
270,255,160
2,269,900
0
0
0
0
13,665,651
227,967,444
174,182,182
170,947,254
2,894,882
340,046
16,263,803
11,907,457
9,055,168
782,304
1,682,633
182,564
24,001
180,787
887,672
892,504
121,030
200,374
65,911
2,188,855
0
276,774
1,173,852
127,496
0
212,642
20,766
0
377,325
27,517,404
1,482,852
524,130
2,478,302
262,164
1,150,053
470,737
595,348
8,945,535
551,920
2,238,595
2,064,434
0
174,161
341,495
10,954,575
25,951
7,121,878
0
3,806,746
3,995,654
107,622
3,888,032
5,033,057
1,312,794
76,337
11,788
3,632,138
0
3,632,138
975,344
0
0
0
0
58,223,267
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10,853,293
15,758,159
0
2,614,342
5,749,355
5,401,000
348,355
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-53,570
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53,570
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0
34,693,258
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2,003,193
102.3
0.0
101.3
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0.0
0.0
0.0
129.0
99.3
101.2
101.0
116.8
87.4
84.2
89.4
87.0
97.6
100.2
82.5
106.8
96.3
92.6
81.5
100.8
100.2
87.3
61.7
0.0
100.7
98.2
98.2
0.0
14.2
74.2
0.0
118.7
105.3
112.8
98.1
96.8
74.9
107.5
117.7
80.3
113.0
89.1
109.7
109.7
0.0
109.7
98.9
101.4
66.2
105.7
0.0
94.5
102.9
39.9
107.6
75.7
62.0
63.6
107.2
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0.0
82.5
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0.0
0.0
0.0
0.0
116.4
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82.9
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0.0
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0.0
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0.0
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0.0
0.0
0.0
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0
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0
0
0
245,586,823
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163,885,693
163,276,446
609,247
0
39,878,232
24,148,088
15,390,096
4,305,487
3,044,687
581,852
490,891
335,075
1,776,068
1,783,402
178,464
330,000
6,704,504
4,957,706
555,395
310,690
2,883,521
115,100
0
0
87,700
0
1,005,300
243,813,144
219,127,694
1,868,542
4,850,090
350,504
2,155,889
1,797,943
545,754
11,264,297
418,000
3,653,975
2,819,551
0
834,424
335,773
2,294,773
63,900
131,530
289,211
1,810,132
22,820,062
1,277,615
21,542,447
16,820,286
7,852,887
432,365
16,900
8,518,134
0
8,518,134
7,872,960
0
0
0
225,384,976
475,177,142
81,570,334
81,570,334
32,075,868
49,494,466
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0
0
0
0
0
-8,000,000
0
8,000,000
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0
0
0
385,606,808
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123,542,678
20,181,217
866,302,962
775,606,360
0
4,546,197
0
0
0
0
86,150,405
545,173,775
53,493,004
52,816,572
676,432
0
40,159,098
24,224,251
15,427,940
4,332,380
3,048,694
589,270
490,892
335,075
1,778,405
1,786,042
178,464
330,000
6,704,504
5,157,432
550,984
310,690
3,180,660
114,826
0
0
87,700
0
912,572
202,351,356
176,091,009
1,560,858
4,140,185
319,505
2,031,084
1,226,190
563,406
11,021,621
597,289
4,516,788
3,515,228
0
1,001,560
199,470
4,224,136
59,090
154,571
366,285
3,644,190
20,276,230
312,307
19,963,923
17,067,101
8,152,565
300,069
15,750
8,598,717
0
8,598,717
13,516,063
0
0
0
198,310,923
321,129,187
34,776,693
34,776,693
16,556,194
18,220,499
0
0
0
0
0
0
-8,000,000
0
8,000,000
278,352,494
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0
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0
0
0
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0
0
0
0
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0
0
0
0
278,352,494
49,696,086
108,570,482
16,817,803
905,455,317
819,637,227
0
4,294,100
0
0
0
0
81,523,990
448,833,167
40,975,246
40,490,468
484,778
0
36,311,858
21,182,588
14,149,289
3,147,747
2,710,831
471,157
404,168
299,396
1,779,950
1,413,873
162,240
317,852
6,273,483
5,181,872
499,331
202,681
3,443,717
96,459
0
0
85,995
0
853,689
190,260,293
170,316,463
1,315,004
3,665,561
279,505
1,760,533
1,124,471
501,052
6,613,796
302,637
4,631,081
3,661,020
0
970,061
92,259
3,323,492
32,732
149,352
358,931
2,782,477
19,061,025
289,577
18,771,448
9,363,113
7,334,107
250,174
3,113
1,775,719
0
1,775,719
12,883,352
0
0
0
139,978,280
456,622,150
24,212,377
24,212,377
15,036,704
9,175,673
0
0
0
0
0
0
-8,000,000
0
8,000,000
424,409,773
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
424,409,773
45,399,689
118,425,732
23,807,604
104.5
105.7
0.0
94.5
0.0
0.0
0.0
0.0
94.6
82.3
76.6
76.7
71.7
0.0
90.4
87.4
91.7
72.7
88.9
80.0
82.3
89.4
100.1
79.2
90.9
96.3
93.6
100.5
90.6
65.2
108.3
84.0
0.0
0.0
98.1
0.0
93.5
94.0
96.7
84.2
88.5
87.5
86.7
91.7
88.9
60.0
50.7
102.5
104.1
0.0
96.9
46.3
78.7
55.4
96.6
98.0
76.4
94.0
92.7
94.0
54.9
90.0
83.4
19.8
20.7
0.0
20.7
95.3
0.0
0.0
0.0
70.6
142.2
69.6
69.6
90.8
50.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
0.0
100.0
152.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
152.5
91.4
109.1
141.6
104
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
PERUPETRO S.A.
ACTIVOS MINEROS S.A.C.
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
5,271,299,324
5,253,519,018
0
17,780,306
0
0
0
0
0
1,097,905,107
1,009,682,322
729,852
28,882
1,008,923,588
13,155,756
10,745,044
9,083,236
0
1,513,884
130,044
17,880
0
756,924
690,846
129,600
94,000
0
739,342
0
0
568,684
0
0
0
20,720
0
149,938
10,865,796
387,159
488,891
5,025,098
157,563
0
386,439
4,481,096
813,617
1,069,561
457,920
268,680
0
189,240
2,214,278
409,272
172,824
0
0
236,448
46,078,850
6,738,846
39,340,004
655,597
126,436
323,160
169,683
36,318
0
36,318
12,718,551
0
0
0
4,748,235
4,173,394,217
1,450,000
1,450,000
350,000
1,100,000
0
0
0
0
0
0
-4,032,787,976
0
4,032,787,976
139,156,241
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
139,156,241
19,134,758
0
0
7,054,062,231
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0
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0
0
0
0
1,429,218,342
1,343,912,232
658,800
29,879
1,343,223,553
14,112,230
11,165,532
8,653,073
101,883
2,311,640
83,572
15,364
0
921,466
752,256
114,750
94,000
0
1,064,226
0
0
695,848
0
0
0
30,718
0
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11,332,013
480,250
504,626
5,494,193
0
0
314,680
5,179,513
1,002,699
1,163,228
585,823
358,473
0
227,350
1,782,405
318,789
118,713
0
0
200,076
37,491,654
1,922,418
35,569,236
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113,321
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0
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1,149,623
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0
0
1,413,749,632
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1,330,482,583
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10,658,616
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92,341
2,247,804
74,943
12,981
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113,400
93,985
0
904,841
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0
654,200
0
0
0
32,715
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0
304,021
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746,999
499,060
290,855
0
208,205
1,330,552
277,466
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0
0
185,120
30,262,834
1,952,549
28,310,285
405,536
60,263
205,580
92,253
47,440
0
47,440
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0
0
0
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0
622,739
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0
0
0
0
0
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5,732,664,691
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0.0
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99.1
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95.1
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84.7
98.8
100.0
0.0
85.0
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0.0
94.0
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0.0
0.0
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64.5
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0.0
0.0
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91.6
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0.0
0.0
92.5
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56.5
90.7
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0.0
41.9
157.0
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0.0
0.0
45.1
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54.2
54.2
0.0
54.2
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
103.0
-71.6
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
0.0
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0.0
0.0
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0.0
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0
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0
0
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193,248
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0
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0
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2,269,121
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135,000
1,183,800
296,100
195,000
232,318
138,078
29,349
64,891
272,000
3,169,048
6,000
0
494,772
2,668,276
4,689,003
77,529
4,611,474
1,296,262
67,120
196,302
10,200
1,022,640
100,800
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0
0
0
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0
566,979
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15,000,000
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48,771,326
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0
2,023,244
23,134,723
21,111,479
40,338,351
-48,771,326
-48,771,326
-48,771,326
0
48,771,326
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0
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0
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0
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0
0
0
12,420,701
24,567,289
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79,076
117,073
0
3,417,723
2,513,659
2,137,743
0
359,640
16,276
0
0
202,662
177,149
115,570
85,000
0
323,683
0
10,800
63,114
40,294
50,000
0
20,000
0
139,475
8,674,009
0
205,681
4,264,233
991,864
1,216,383
646,347
1,409,639
327,002
247,221
196,129
138,078
5,424
52,627
272,000
3,161,743
14,529
0
494,772
2,652,442
4,689,003
16,724
4,672,279
1,674,058
67,120
267,433
15,568
1,323,937
100,800
1,223,137
5,916,347
0
0
0
0
-1,719,384
13,500,000
600,000
0
600,000
0
12,900,000
48,771,326
48,771,326
0
0
2,023,244
23,134,723
21,111,479
35,575,186
-48,771,326
-48,771,326
-48,771,326
0
48,771,326
32,807,720
15,963,606
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,196,140
0
8,755,619
0
0
27,380,945
0
0
14,672,579
0
0
0
0
12,708,366
22,719,403
174,247
57,604
116,643
0
3,062,801
2,336,302
1,980,516
0
341,211
14,575
0
0
184,612
138,178
101,465
69,108
0
233,136
0
0
63,959
14,626
0
0
20,215
0
134,336
5,865,144
0
206,912
2,998,243
486,122
589,471
565,185
1,357,465
337,449
301,954
213,000
146,048
3,729
63,223
120,302
1,687,284
15,643
0
483,920
1,187,721
4,688,701
10,759
4,677,942
1,180,916
65,251
293,880
16,199
805,586
95,555
710,031
7,747,594
0
0
0
0
4,661,542
8,721,628
122,525
0
122,525
0
8,599,103
55,276,489
55,276,489
0
0
1,872,913
22,686,870
20,813,957
53,089,316
-55,276,489
-55,276,489
-55,276,489
0
55,276,489
38,928,001
16,348,488
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,187,173
0
7,163,042
0
0
119.8
0.0
0.0
140.7
0.0
0.0
0.0
0.0
102.3
92.5
88.8
72.8
99.6
0.0
89.6
92.9
92.6
0.0
94.9
89.5
0.0
0.0
91.1
78.0
87.8
81.3
0.0
72.0
0.0
0.0
101.3
36.3
0.0
0.0
101.1
0.0
96.3
67.6
0.0
100.6
70.3
49.0
48.5
87.4
96.3
103.2
122.1
108.6
105.8
68.8
120.1
44.2
53.4
107.7
0.0
97.8
44.8
100.0
64.3
100.1
70.5
97.2
109.9
104.1
60.8
94.8
58.0
131.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-271.1
64.6
20.4
0.0
20.4
0.0
66.7
113.3
113.3
0.0
0.0
92.6
98.1
98.6
149.2
113.3
113.3
113.3
0.0
113.3
118.7
102.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
16.6
0.0
81.8
0.0
0.0
105
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
EDITORA PERU S.A.
SERPOST S.A.
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
72,830,725
7,906,809
64,101,736
507,900
0
0
0
0
314,280
43,200,449
7,054,689
6,549,360
183,929
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0
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6,549,360
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403,988
2,080,828
0
263,994
504,579
0
359,844
0
30,364
0
922,047
8,536,079
2,600,630
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1,935,753
77,770
0
138,821
1,719,162
956,700
7,552
1,151,806
755,933
0
395,873
124,948
761,181
27,943
0
0
733,238
242,373
30,608
211,765
1,737,072
202,170
48,608
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0
1,466,219
74,120
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0
0
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1,429,966
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2,369,840
1,714,210
655,630
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44,469,813
37,552,393
29,698,360
721,350
5,993,622
1,132,986
6,075
0
3,010,907
2,678,883
49,472
184,804
0
993,354
399,326
175,805
34,191
135,509
61,854
0
70,000
0
116,669
25,884,092
8,930,604
1,766,261
1,070,575
117,000
6,840
377,284
569,451
433,899
975,823
3,012,282
2,107,179
0
905,103
693,862
9,000,786
0
0
260,000
8,740,786
1,268,214
66,518
1,201,696
1,454,168
653,640
178,690
11,756
610,082
0
610,082
2,886,921
0
0
0
909,992
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3,280,158
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60,000
60,000
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-1,983,236
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0
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77,435,795
2,303,902
1,665,834
638,068
0
42,869,044
36,352,188
28,984,975
720,414
5,629,950
1,011,116
5,733
0
2,753,226
2,601,902
36,400
179,814
0
945,514
391,913
174,377
30,414
114,951
61,854
0
65,957
0
106,048
25,107,203
9,142,243
1,722,574
1,005,988
107,250
6,629
345,383
546,726
392,408
987,968
2,420,475
1,661,612
0
758,863
669,236
8,766,311
0
0
221,873
8,544,438
927,631
32,561
895,070
1,069,971
506,431
154,477
11,214
397,849
0
397,849
3,480,797
0
0
0
1,677,247
4,662,941
1,718,595
1,718,595
19,173
1,699,422
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,944,346
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0
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102.0
0.0
103.1
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0.0
0.0
0.0
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97.2
97.2
97.3
0.0
96.4
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97.6
99.9
93.9
89.2
94.4
0.0
91.4
97.1
73.6
97.3
0.0
95.2
98.1
99.2
89.0
84.8
100.0
0.0
94.2
0.0
90.9
97.0
102.4
97.5
94.0
91.7
96.9
91.5
96.0
90.4
101.2
80.4
78.9
0.0
83.8
96.5
97.4
0.0
0.0
85.3
97.8
73.1
49.0
74.5
73.6
77.5
86.4
95.4
65.2
0.0
65.2
120.6
0.0
0.0
0.0
184.3
377.0
52.4
52.4
94.3
52.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-148.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
95.3
0.0
0.0
106
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
CORPAC S.A.
ENAPU S.A.
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
220,764,869
0
134,537,145
3,197,623
0
0
0
0
83,030,101
179,990,263
7,409,287
6,316,887
1,092,400
0
105,548,682
80,559,259
42,685,920
16,739,078
10,499,066
3,663,962
6,971,233
0
5,945,429
6,746,918
104,832
2,730,777
0
9,461,467
35,280
1,073,832
5,658,543
444,440
100,000
0
88,163
0
2,061,209
41,960,335
3,162,839
8,962,741
4,527,096
260,000
620,000
461,257
3,185,839
6,989,526
2,788,000
12,341,804
10,443,874
0
1,897,930
396,463
2,791,866
0
0
0
2,791,866
17,520,457
331,044
17,189,413
6,051,502
4,230,219
1,725,271
6,700
89,312
67,892
21,420
300,000
1,200,000
0
1,200,000
0
40,774,606
134,695,140
134,695,140
87,718,657
46,976,483
0
0
20,000,000
0
0
20,000,000
0
0
0
-73,920,534
-247,691
-247,691
-247,691
0
247,691
232,605
15,086
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
74,168,225
0
124,210,745
3,113,133
850,812
295,857,030
0
143,592,673
3,597,623
0
0
0
0
148,666,734
200,291,928
7,072,035
6,028,708
1,043,327
0
119,045,326
88,542,275
43,659,646
21,756,085
10,932,526
4,082,119
8,111,899
0
6,215,967
6,394,400
89,544
2,230,777
0
15,572,363
30,051
1,124,659
6,684,600
377,812
529,697
0
98,628
0
6,726,916
45,019,685
3,225,839
8,962,741
4,602,839
267,000
990,000
760,000
2,585,839
7,552,850
2,359,000
13,391,587
11,457,904
0
1,933,683
396,463
4,528,366
0
0
0
4,528,366
18,638,223
331,044
18,307,179
6,498,522
4,657,219
1,763,911
6,700
70,692
47,892
22,800
300,000
0
0
0
3,718,137
95,565,102
120,695,140
120,695,140
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37,516,377
0
0
20,000,000
0
0
20,000,000
0
0
0
-5,130,038
-247,691
-247,691
-247,691
0
247,691
232,605
15,086
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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3,392,647
1,088,073
284,415,840
0
137,646,868
3,526,202
0
0
0
0
143,242,770
181,213,410
3,365,815
2,568,916
796,899
0
112,299,335
84,646,542
41,360,807
20,942,278
10,582,937
3,670,748
8,089,772
0
5,696,456
5,891,909
63,336
1,947,851
0
14,053,241
28,056
1,124,260
6,384,047
295,899
583,121
0
13,628
0
5,624,230
38,565,514
2,924,409
7,851,531
3,603,606
265,181
646,273
413,980
2,278,172
5,932,711
1,387,638
13,238,381
11,452,011
0
1,786,370
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0
0
0
3,390,428
17,291,100
97,085
17,194,015
5,791,736
4,222,405
1,501,616
3,141
64,574
43,943
20,631
184,037
0
0
0
3,715,873
103,202,430
71,754,175
71,754,175
49,713,873
22,040,302
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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-147,615
-147,615
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0.0
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0.0
0.0
0.0
0.0
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0.0
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0.0
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0.0
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110.1
0.0
13.8
0.0
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90.7
87.6
78.3
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65.3
54.5
88.1
78.5
58.8
98.9
99.9
0.0
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74.9
0.0
0.0
0.0
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29.3
93.9
89.1
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91.8
90.5
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0.0
0.0
0.0
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59.5
59.8
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
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59.6
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0.0
0.0
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0.0
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0
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0
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10,621,000
250,497
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0
1,019,487
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60,000
1,453,776
13,810
360,874
9,928,618
562,111
9,366,507
15,281,078
13,105,151
377,095
0
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584,772
1,214,060
8,781,687
0
0
0
1,626,419
117,164,096
82,587,340
82,587,340
79,913,222
2,674,118
0
0
14,804,001
14,804,001
0
0
-14,795,379
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0
0
0
17,071,278
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2,963,970
2,338,489
0
176,664,630
58,696,547
14,609,250
34,227,698
5,067,014
1,174,754
871,109
2,746,722
3,708,958
6,923,893
78,624
58,444
23,174,362
84,023,802
0
226,514
4,621,017
124,792
0
78,281,000
0
0
770,479
21,294,971
1,225,502
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2,462,043
515,174
654,369
392,899
899,601
6,150,104
172,261
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6,338,298
0
1,024,238
48,277
989,031
48,103
724,575
15,213
201,140
6,261,339
223,814
6,037,525
6,701,831
5,397,078
194,591
0
1,110,162
243,884
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10,339,123
0
0
0
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-59,365,790
37,910,534
37,910,534
35,302,710
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0
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0
0
0
0
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0
0
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2,924,013
0
168,997,175
60,157,909
14,721,526
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5,705,152
1,169,921
887,415
2,807,315
3,988,436
8,192,372
78,624
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0
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138,632
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735,234
519,915
1,043,771
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185,956
7,916,006
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0
1,056,820
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1,090,802
60,059
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17,453
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138,475
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204,957
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-48,753,508
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37,820,021
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0
0
0
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10,386
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0.0
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0.0
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114.1
112.2
105.4
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112.4
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116.0
126.4
108.0
107.5
108.2
0.0
103.2
123.1
110.3
124.9
100.0
114.7
143.5
106.2
61.9
107.9
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105.3
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132.0
131.5
132.2
119.1
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0.0
0.0
181.7
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99.8
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0.0
0.0
0.0
0.0
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132.6
132.6
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0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
96.5
0.0
0.0
107
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
SIMA IQUITOS SR LTDA
SIMA PERU S.A.
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
20,374,044
10,072,719
10,280,325
21,000
0
0
0
0
0
16,971,867
6,380,936
6,064,548
316,388
0
3,901,120
2,786,659
1,876,847
4,776
300,721
329,875
201,288
73,152
277,112
239,303
82,992
79,433
0
435,621
120,000
0
0
68,001
0
61,788
28,156
0
157,676
6,136,901
189,014
298,776
930,250
12,000
0
322,740
595,510
417,670
174,234
5,940
5,940
0
0
10,972
4,110,045
0
0
0
4,110,045
165,600
25,188
140,412
136,791
20,211
50,000
30,000
36,580
0
36,580
250,519
0
0
0
0
3,402,177
1,700,000
1,700,000
200,000
1,500,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,702,177
295,251
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
295,251
295,251
1,000,000
704,749
577,449
127,300
0
0
0
0
0
0
1,997,428
4,887,310
282,163
104,505
25,536,924
7,252,936
18,078,417
5,957
0
0
0
0
199,614
24,036,176
11,578,350
11,339,986
238,364
0
4,315,491
3,000,161
2,049,910
4,443
415,427
247,598
172,229
110,554
230,537
230,614
82,992
39,999
0
731,188
152,193
0
0
84,001
0
45,395
38,423
0
411,176
7,559,190
195,289
255,662
810,344
14,500
0
322,740
473,104
158,085
173,789
11,550
11,550
0
0
8,793
5,945,678
0
0
0
5,945,678
184,974
10,734
174,240
171,163
15,428
48,415
22,539
84,781
0
84,781
227,008
0
0
0
0
1,500,748
3,872,982
3,872,982
0
3,872,982
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,372,234
2,588,732
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,588,732
2,588,732
3,000,000
411,268
306,807
104,461
0
0
0
0
0
0
216,498
5,185,800
396,116
146,710
23,738,976
7,398,776
15,715,053
41,011
0
0
0
0
584,136
19,287,610
7,274,196
6,944,284
329,912
0
4,297,278
2,985,904
1,990,599
4,167
462,619
261,579
160,624
106,316
262,154
232,756
81,536
31,220
0
703,708
160,701
0
0
56,198
30,500
0
35,183
0
421,126
6,942,591
166,471
263,955
630,458
12,000
0
121,060
497,398
94,976
198,056
12,035
12,035
0
0
12,377
5,564,263
0
0
0
5,564,263
223,386
10,681
212,705
208,481
13,793
64,037
22,686
107,965
0
107,965
341,678
0
0
0
0
4,451,366
2,228,748
2,228,748
0
2,228,748
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,222,618
2,604,903
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,604,903
2,604,903
3,000,000
395,097
312,558
82,539
0
0
0
0
0
0
4,827,521
5,003,808
377,966
139,988
93.0
102.0
86.9
688.5
0.0
0.0
0.0
0.0
292.6
80.2
62.8
61.2
138.4
0.0
99.6
99.5
97.1
93.8
111.4
105.6
93.3
96.2
113.7
100.9
98.2
78.1
0.0
96.2
105.6
0.0
0.0
66.9
0.0
0.0
91.6
0.0
102.4
91.8
85.2
103.2
77.8
82.8
0.0
37.5
105.1
60.1
114.0
104.2
104.2
0.0
0.0
140.8
93.6
0.0
0.0
0.0
93.6
120.8
99.5
122.1
121.8
89.4
132.3
100.7
127.3
0.0
127.3
150.5
0.0
0.0
0.0
0.0
296.6
57.5
57.5
0.0
57.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-93.7
100.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.6
100.6
100.0
96.1
101.9
79.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2,229.8
96.5
95.4
95.4
280,405,804
208,029,037
71,334,525
434,160
0
0
0
0
608,082
242,903,112
113,775,184
111,891,186
1,761,498
122,500
57,938,405
44,481,279
28,371,755
364,896
5,696,899
1,076,707
7,000,000
1,971,022
3,004,482
3,055,839
207,480
330,543
0
6,858,782
783,052
0
296,244
776,808
0
300,000
100,000
0
4,602,678
65,510,704
3,186,766
2,871,966
5,273,472
102,000
390,000
281,472
4,500,000
2,065,345
820,202
1,645,200
1,273,200
0
372,000
199,630
49,448,123
0
0
0
49,448,123
1,725,718
346,949
1,378,769
1,990,493
1,188,765
500,000
100,000
201,728
0
201,728
1,794,105
0
0
0
168,503
37,502,692
23,790,033
23,790,033
2,738,296
21,051,737
0
0
2,242,660
0
2,242,660
0
0
0
0
15,955,319
-12,001,292
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-12,001,292
-6,952,387
10,000,000
16,952,387
15,913,698
1,038,689
-5,048,905
12,100,000
17,148,905
16,840,000
308,905
0
3,954,027
65,357,077
1,369,854
507,353
274,520,556
175,635,994
96,963,490
248,064
0
0
0
0
1,673,008
232,208,684
101,098,080
98,977,169
1,988,238
132,673
56,768,279
42,699,103
26,799,183
679,832
5,366,215
1,056,120
6,908,196
1,889,557
3,014,277
3,144,805
207,480
330,543
0
7,372,071
784,162
418
283,989
1,001,808
0
370,000
68,486
0
4,863,208
67,436,952
1,289,354
2,839,476
6,239,134
83,750
232,151
340,411
5,582,822
3,436,598
3,337,627
1,608,484
1,273,200
0
335,284
271,997
48,414,282
0
0
0
48,414,282
1,686,050
245,737
1,440,313
2,490,861
1,408,887
600,000
120,151
361,823
0
361,823
2,627,755
0
0
0
100,707
42,311,872
14,830,137
14,830,137
2,669,986
12,160,151
0
0
13,310,400
0
13,310,400
0
0
0
0
40,792,135
60,822,452
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
60,822,452
667,338
10,000,000
9,332,662
7,983,814
1,348,848
60,155,114
86,320,595
26,165,481
25,725,837
439,644
0
101,614,587
65,215,897
1,154,862
427,727
273,603,558
163,972,766
97,198,393
48,095
0
0
0
0
12,384,304
244,952,067
103,466,933
100,886,932
2,455,543
124,458
53,946,953
40,174,286
24,431,507
627,249
5,392,720
994,941
6,868,639
1,859,230
2,974,668
3,104,102
204,751
246,548
0
7,242,598
779,335
-1,435
233,535
825,467
0
237,824
78,935
0
5,088,937
78,167,523
1,312,273
2,623,160
5,883,897
61,114
313,063
403,048
5,106,672
3,377,822
3,370,965
1,661,738
1,234,806
0
426,932
391,925
59,545,743
0
0
0
59,545,743
1,706,720
105,151
1,601,569
2,483,955
1,358,820
585,664
110,603
428,868
0
428,868
5,179,983
0
0
0
0
28,651,491
15,203,981
15,203,981
2,000,557
13,203,424
0
0
13,310,400
0
13,310,400
0
0
0
0
26,757,910
-2,529,380
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,529,380
-653,829
10,000,000
10,653,829
8,835,086
1,818,743
-1,875,551
18,132,256
20,007,807
19,620,120
387,687
0
24,228,530
62,078,252
2,431,030
900,381
99.7
93.4
100.2
19.4
0.0
0.0
0.0
0.0
740.2
105.5
102.3
101.9
123.5
93.8
95.0
94.1
91.2
92.3
100.5
94.2
99.4
98.4
98.7
98.7
98.7
74.6
0.0
98.2
99.4
-343.3
82.2
82.4
0.0
64.3
115.3
0.0
104.6
115.9
101.8
92.4
94.3
73.0
134.9
118.4
91.5
98.3
101.0
103.3
97.0
0.0
127.3
144.1
123.0
0.0
0.0
0.0
123.0
101.2
42.8
111.2
99.7
96.4
97.6
92.1
118.5
0.0
118.5
197.1
0.0
0.0
0.0
0.0
67.7
102.5
102.5
74.9
108.6
0.0
0.0
100.0
0.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
65.6
-4.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-4.2
-98.0
100.0
114.2
110.7
134.8
-3.1
21.0
76.5
76.3
88.2
0.0
23.8
95.2
210.5
210.5
108
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ENACO S.A.
SEDAPAL
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
41,297,656
39,470,848
0
39,780
0
0
0
0
1,787,028
34,778,170
20,858,290
17,478,290
480,000
2,900,000
8,320,274
6,743,370
4,658,760
227,500
776,460
1,075,650
5,000
0
479,286
456,770
69,120
130,000
266,588
175,140
0
69,300
0
0
0
0
15,840
0
90,000
3,494,952
175,100
360,000
1,380,000
110,000
40,000
310,000
920,000
275,190
201,132
700,140
195,360
373,020
131,760
90,000
313,390
43,800
0
0
269,590
280,654
54,760
225,894
1,704,000
334,000
450,000
20,000
900,000
0
900,000
120,000
0
0
0
0
6,519,486
1,419,344
1,419,344
100,000
1,319,344
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,100,142
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,100,142
10,894,214
1,228,780
433,345
39,864,024
38,607,097
0
170,247
0
0
0
0
1,086,680
33,178,242
18,978,617
15,191,480
472,727
3,314,410
8,294,106
6,671,110
4,534,184
279,816
776,460
1,075,650
5,000
0
479,286
449,441
69,120
130,000
266,588
228,561
0
69,300
0
0
55,700
0
15,840
0
87,721
3,644,182
224,274
345,798
1,485,056
165,000
50,000
310,000
960,056
234,607
201,219
700,140
178,291
388,219
133,630
90,000
363,088
33,371
0
0
329,717
268,295
33,780
234,515
1,873,500
446,362
525,783
20,000
881,355
0
881,355
116,790
2,752
0
2,752
0
6,685,782
1,100,000
1,100,000
100,000
1,000,000
0
0
49,683
0
49,683
0
0
0
0
5,635,465
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,635,465
11,038,456
1,228,780
367,933
33,948,394
32,262,461
0
297,871
0
0
0
0
1,388,062
29,480,314
15,888,212
12,672,482
419,890
2,795,840
7,807,369
6,357,666
4,391,200
276,363
714,013
975,448
642
0
441,095
424,089
69,120
62,071
259,748
193,580
0
67,779
0
0
55,700
0
13,165
0
56,936
3,526,024
199,473
320,977
1,408,640
110,000
37,898
325,248
935,494
254,082
212,357
720,820
176,912
400,077
143,831
81,101
328,574
31,969
0
0
296,605
234,701
9,754
224,947
1,679,381
447,298
564,646
13,058
654,379
0
654,379
91,365
253,262
0
253,262
0
4,468,080
716,105
716,105
0
716,105
0
0
49,683
0
49,683
0
0
0
0
3,801,658
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,801,658
10,533,444
1,249,356
367,933
85.2
83.6
0.0
175.0
0.0
0.0
0.0
0.0
127.7
88.9
83.7
83.4
88.8
84.4
94.1
95.3
96.8
98.8
92.0
90.7
12.8
0.0
92.0
94.4
100.0
47.7
97.4
84.7
0.0
97.8
0.0
0.0
100.0
0.0
83.1
0.0
64.9
96.8
88.9
92.8
94.9
66.7
75.8
104.9
97.4
108.3
105.5
103.0
99.2
103.1
107.6
90.1
90.5
95.8
0.0
0.0
90.0
87.5
28.9
95.9
89.6
100.2
107.4
65.3
74.2
0.0
74.2
78.2
9,202.8
0.0
9,202.8
0.0
66.8
65.1
65.1
0.0
71.6
0.0
0.0
100.0
0.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
67.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
67.5
95.4
101.7
100.0
1,228,231,479
1,101,914,318
0
19,252,128
0
0
0
0
107,065,033
817,315,084
75,226,940
16,464,888
2,015,827
56,746,225
203,918,537
155,200,000
91,995,710
21,093,433
27,307,873
7,608,026
4,468,757
2,726,201
10,385,602
12,692,497
162,000
1,078,000
6,333,001
18,067,437
5,264,892
792,660
9,355,657
865,682
100,000
0
0
0
1,688,546
494,511,269
2,895,373
41,935,829
4,839,718
549,142
2,545,791
1,020,312
724,473
183,805,608
28,204,237
14,067,979
11,210,628
0
2,857,351
3,587,120
215,175,405
1,235,400
0
212,919
213,727,086
28,136,734
2,160,000
25,976,734
13,326,004
11,688,780
14,248
0
1,622,976
0
1,622,976
195,600
0
0
0
2,000,000
410,916,395
589,074,582
589,074,582
539,344,933
49,729,649
0
0
50,000,000
50,000,000
0
0
0
0
0
-128,158,187
-60,415,888
-19,168,982
-19,168,982
134,093,500
153,262,482
98,059,764
55,202,718
0
0
0
0
0
-41,246,906
-41,246,906
0
41,246,906
14,624,131
26,622,775
0
0
0
0
0
188,574,075
0
224,288,801
4,652,950
816,307
1,280,303,504
1,149,482,991
0
21,578,482
0
0
0
0
109,242,031
795,583,482
70,961,366
16,464,888
2,032,927
52,463,551
214,262,526
164,846,549
98,146,095
21,938,764
29,401,909
7,329,173
4,790,231
3,240,377
10,662,108
13,002,213
144,000
1,078,000
6,195,895
18,333,761
5,343,104
792,660
9,166,657
870,789
200,000
0
0
0
1,960,551
466,261,947
2,896,833
47,145,195
4,216,745
809,214
1,545,241
1,856,899
5,391
164,021,366
26,562,204
12,653,727
9,473,997
0
3,179,730
2,173,286
206,592,591
1,276,069
0
238,181
205,078,341
29,597,329
2,160,000
27,437,329
14,398,930
11,688,780
0
0
2,710,150
0
2,710,150
101,384
0
0
0
0
484,720,022
589,074,582
589,074,582
554,301,210
34,773,372
0
0
56,664,142
52,444,142
4,220,000
0
0
0
0
-47,690,418
24,059,652
64,200,317
64,200,317
213,245,948
149,045,631
100,663,820
48,381,811
0
0
0
0
0
-40,140,665
-40,140,665
0
40,140,665
14,320,653
25,820,012
0
0
0
0
0
23,630,766
0
232,647,248
31,498,250
5,526,009
1,271,512,118
1,149,908,369
0
21,992,353
0
0
0
0
99,611,396
777,678,351
65,104,724
15,146,089
1,725,910
48,232,725
213,841,349
162,070,412
94,741,486
22,359,897
29,440,962
7,256,014
5,240,742
3,031,311
12,859,998
13,084,996
81,120
1,015,459
6,114,437
18,614,927
5,247,465
511,204
9,126,002
865,734
838,586
0
0
0
2,025,936
459,173,334
2,790,945
47,186,033
3,285,067
717,714
1,235,047
1,332,306
0
160,957,866
25,987,314
12,631,279
9,446,447
0
3,184,832
1,079,031
205,255,799
1,215,574
0
222,206
203,818,019
26,219,052
596,792
25,622,260
13,302,592
11,112,374
0
0
2,190,218
0
2,190,218
37,300
0
0
0
0
493,833,767
511,081,670
511,081,670
499,384,388
11,697,282
0
0
56,659,143
52,444,143
4,215,000
0
0
0
0
39,411,240
12,156,133
28,723,564
28,723,564
177,118,809
148,395,245
100,305,306
48,089,939
0
0
0
0
0
-16,567,431
-39,567,431
0
39,567,431
13,817,011
25,750,420
23,000,000
23,000,000
0
0
0
0
51,567,373
231,195,475
24,317,134
4,266,164
99.3
100.0
0.0
101.9
0.0
0.0
0.0
0.0
91.2
97.7
91.7
92.0
84.9
91.9
99.8
98.3
96.5
101.9
100.1
99.0
109.4
93.5
120.6
100.6
56.3
94.2
98.7
101.5
98.2
64.5
99.6
99.4
419.3
0.0
0.0
0.0
103.3
98.5
96.3
100.1
77.9
88.7
79.9
71.7
0.0
98.1
97.8
99.8
99.7
0.0
100.2
49.6
99.4
95.3
0.0
93.3
99.4
88.6
27.6
93.4
92.4
95.1
0.0
0.0
80.8
0.0
80.8
36.8
0.0
0.0
0.0
0.0
101.9
86.8
86.8
90.1
33.6
0.0
0.0
100.0
100.0
99.9
0.0
0.0
0.0
0.0
-82.6
50.5
44.7
44.7
83.1
99.6
99.6
99.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
41.3
98.6
0.0
98.6
96.5
99.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
99.4
77.2
77.2
109
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
FAME SAC
BANMAT S.A.C
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
4,062,800
2,721,800
18,000
0
0
0
0
0
1,323,000
3,255,911
1,473,800
1,392,800
32,400
48,600
398,496
140,000
120,000
0
20,000
0
0
0
10,000
10,800
66,780
9,280
0
161,636
48,000
8,536
0
72,000
0
0
29,500
0
3,600
1,156,800
18,000
264,000
666,800
28,000
0
14,800
624,000
119,400
51,600
0
0
0
0
6,400
30,600
0
0
0
30,600
3,895
3,455
440
222,320
0
4,800
18,000
199,520
160,320
39,200
600
0
0
0
0
806,889
200,000
200,000
0
200,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
606,889
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
606,889
1,230,416
182,155
0
3,442,391
1,711,558
12,285
406
0
0
0
0
1,718,142
2,874,627
126,170
43,924
41,492
40,754
590,589
369,840
302,860
0
61,980
0
0
5,000
24,000
29,296
61,292
3,000
0
103,161
43,814
12,432
0
12,585
0
0
7,530
0
26,800
1,458,716
26,553
256,699
819,842
19,790
0
31,647
768,405
304,142
2,994
0
0
0
0
2,160
46,326
0
0
0
46,326
25,260
2,892
22,368
171,674
2,248
0
22,362
147,064
105,650
41,414
6,156
0
0
0
496,062
567,764
180,000
180,000
0
180,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
387,764
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
387,764
1,516,081
226,687
0
4,383,484
2,688,496
15,870
406
0
0
0
0
1,678,712
2,961,976
244,072
138,315
51,628
54,129
467,471
298,404
271,816
0
23,980
408
0
2,200
511
22,828
63,354
3,300
0
79,074
29,216
16,694
0
12,812
0
0
9,302
0
11,050
1,518,776
31,262
260,941
842,672
16,290
0
38,207
788,175
328,858
8,876
0
0
0
0
5,847
40,320
0
0
0
40,320
25,678
2,048
23,630
164,026
1,686
0
32,396
129,944
88,670
41,274
5,603
0
0
0
536,350
1,421,508
33,159
33,159
0
33,159
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,388,349
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
253,734
1,642,083
1,398,813
229,213
0
127.3
157.1
129.2
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
97.7
103.0
193.4
314.9
124.4
132.8
79.2
80.7
89.7
0.0
38.7
0.0
0.0
44.0
2.1
77.9
103.4
110.0
0.0
76.7
66.7
134.3
0.0
101.8
0.0
0.0
123.5
0.0
41.2
104.1
117.7
101.7
102.8
82.3
0.0
120.7
102.6
108.1
296.5
0.0
0.0
0.0
0.0
270.7
87.0
0.0
0.0
0.0
87.0
101.7
70.8
105.6
95.5
75.0
0.0
144.9
88.4
83.9
99.7
91.0
0.0
0.0
0.0
108.1
250.4
18.4
18.4
0.0
18.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
358.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
423.5
92.3
101.1
0.0
45,267,466
0
0
990,480
0
0
0
0
44,276,986
40,710,666
563,000
322,000
210,000
31,000
27,827,412
22,207,000
18,800,000
15,000
3,150,000
175,000
0
67,000
1,650,000
1,453,000
120,000
60,000
88,600
2,248,812
148,000
300,000
1,556,112
0
0
0
39,700
0
205,000
10,202,192
350,000
1,700,000
4,117,438
275,000
60,000
62,000
3,720,438
363,000
770,000
2,094,112
1,650,000
0
444,112
177,163
630,479
100,000
0
0
530,479
225,000
30,000
195,000
1,568,062
400,000
180,000
0
988,062
306,600
681,462
325,000
0
0
0
0
4,556,800
1,250,000
1,250,000
0
1,250,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,306,800
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,306,800
34,625,562
0
0
39,610,343
29,343
0
1,081,000
0
0
0
0
38,500,000
39,143,903
623,000
442,000
160,000
21,000
26,892,712
21,257,000
18,000,000
15,000
2,968,955
206,045
0
67,000
1,665,300
1,452,760
120,240
60,000
88,600
2,248,812
148,000
300,000
1,556,112
0
0
0
39,700
0
205,000
9,105,129
522,000
1,700,000
2,609,000
235,000
60,000
134,000
2,180,000
415,000
800,000
2,260,112
1,686,000
0
574,112
177,163
621,854
100,000
0
0
521,854
225,000
30,000
195,000
1,548,062
400,000
240,000
0
908,062
306,600
601,462
750,000
0
0
0
0
466,440
1,250,000
1,250,000
0
1,250,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-783,560
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
783,560
0
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0
0
41,866,074
29,343
0
286,169
0
0
0
0
41,550,562
37,047,363
626,057
460,333
144,672
21,052
25,292,231
20,318,065
17,182,641
12,432
2,870,285
195,686
0
57,021
1,603,780
1,324,028
94,330
25,325
86,400
1,840,303
48,368
249,942
1,403,313
0
0
0
34,000
0
104,680
8,924,539
518,257
1,465,832
2,585,690
231,188
60,025
136,522
2,157,955
389,298
812,431
2,350,388
1,754,753
0
595,635
167,423
635,220
106,547
0
0
528,673
153,504
5,706
147,798
1,766,109
338,992
217,718
0
1,209,399
303,382
906,017
284,923
0
0
0
0
4,818,711
1,212,000
1,212,000
0
1,212,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,606,711
0
0
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0
0
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0
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0
0
0
0
3,606,711
30,855,956
0
0
105.7
100.0
0.0
26.5
0.0
0.0
0.0
0.0
107.9
94.6
100.5
104.1
90.4
100.2
94.0
95.6
95.5
82.9
96.7
95.0
0.0
85.1
96.3
91.1
78.5
42.2
97.5
81.8
32.7
83.3
90.2
0.0
0.0
0.0
85.6
0.0
51.1
98.0
99.3
86.2
99.1
98.4
100.0
101.9
99.0
93.8
101.6
104.0
104.1
0.0
103.7
94.5
102.1
106.5
0.0
0.0
101.3
68.2
19.0
75.8
114.1
84.7
90.7
0.0
133.2
99.0
150.6
38.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,033.1
97.0
97.0
0.0
97.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-460.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
95.2
0.0
0.0
110
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ESVICSAC
SILSA
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
185,722,994
0
185,372,617
68,582
0
161,795
0
161,795
120,000
169,289,037
3,942,216
1,346,561
572,160
2,023,494
4,354,091
3,287,287
2,442,384
192,510
391,836
0
0
260,556
228,564
313,704
151,200
78,800
0
294,524
0
0
0
0
0
0
50,000
144,528
99,996
3,663,313
294,480
1,279,776
389,080
105,470
0
99,996
183,612
546,923
524,513
54,000
0
0
54,000
110,320
464,215
37,920
0
0
426,295
788,268
180,000
608,268
694,200
344,280
80,000
57,600
212,320
0
212,320
679,570
120,000
120,000
0
155,047,382
16,433,957
500,000
389,016
0
389,016
0
110,984
235,165
0
235,165
0
0
0
0
16,169,122
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16,169,122
4,915,090
3,756,846
500,000
200,770,447
0
200,345,591
46,595
0
0
0
0
378,261
184,336,490
2,603,378
1,237,096
657,306
708,976
4,354,092
3,305,129
2,543,628
195,000
422,145
0
0
144,356
237,911
401,664
98,280
20,785
0
290,323
35,097
0
11,617
0
1,861
0
35,465
175,151
31,132
4,728,513
369,861
1,346,303
388,072
104,462
0
233,304
50,306
439,675
558,249
56,644
0
0
56,644
176,164
1,393,545
60,328
0
0
1,333,217
610,640
85,358
525,282
747,813
316,857
113,000
39,874
278,082
0
278,082
419,022
0
0
0
170,873,032
16,433,957
8,246,497
1,282,712
0
1,282,712
6,706,576
257,209
6,700,000
0
0
6,700,000
0
0
0
14,887,460
-11,202
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-11,202
-11,202
0
11,202
10,763
439
0
0
0
0
0
0
14,876,258
4,972,136
3,840,979
545,918
192,826,173
0
192,525,832
14,629
0
0
0
0
285,712
187,006,954
2,580,470
1,327,866
805,033
447,571
4,357,649
3,319,692
2,546,399
195,000
434,766
0
0
143,527
235,873
371,032
108,745
29,620
0
292,687
57,961
0
13,460
0
1,861
0
28,217
173,801
17,387
3,765,633
282,730
1,204,189
376,247
75,366
0
252,135
48,746
469,606
584,201
58,386
0
0
58,386
163,100
627,174
53,192
0
0
573,982
673,097
59,390
613,707
852,457
311,266
45,081
32,984
463,126
0
463,126
1,356,138
0
0
0
173,421,510
5,819,219
11,514,015
1,335,320
0
1,335,320
10,006,576
172,119
10,129,869
0
106,368
10,023,501
0
0
0
4,435,073
-11,202
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-11,202
-11,202
0
11,202
10,763
439
0
0
0
0
0
0
4,423,871
4,890,555
3,646,386
547,306
96.0
0.0
96.1
31.4
0.0
0.0
0.0
0.0
75.5
101.4
99.1
107.3
122.5
63.1
100.1
100.4
100.1
100.0
103.0
0.0
0.0
99.4
99.1
92.4
110.6
142.5
0.0
100.8
165.1
0.0
115.9
0.0
100.0
0.0
79.6
99.2
55.8
79.6
76.4
89.4
97.0
72.1
0.0
108.1
96.9
106.8
104.6
103.1
0.0
0.0
103.1
92.6
45.0
88.2
0.0
0.0
43.1
110.2
69.6
116.8
114.0
98.2
39.9
82.7
166.5
0.0
166.5
323.6
0.0
0.0
0.0
101.5
35.4
139.6
104.1
0.0
104.1
149.2
66.9
151.2
0.0
0.0
149.6
0.0
0.0
0.0
29.8
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
29.7
98.4
94.9
100.3
139,248,720
0
138,894,720
204,000
0
150,000
150,000
0
0
125,726,132
213,640
180,000
8,640
25,000
5,468,798
3,705,336
2,953,881
27,512
597,275
47,000
0
79,668
319,125
326,055
194,400
51,500
0
872,383
0
69,500
0
0
0
0
25,201
200,000
577,682
932,600
74,400
120,000
225,000
90,000
50,000
25,000
60,000
30,000
210,000
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103,200
0
0
80,000
90,000
10,000
0
80,000
0
144,000
0
144,000
176,300
16,800
12,000
15,000
132,500
132,500
0
100,000
70,000
50,000
20,000
118,620,794
13,522,588
1,000,004
1,000,004
0
1,000,004
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
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0
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3,000,000
515,000
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0
149,420,360
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0
0
0
519,598
136,409,322
296,240
262,300
8,640
25,300
5,939,109
4,191,221
2,971,881
416,675
647,600
62,000
0
93,065
320,625
327,945
194,400
51,500
0
853,418
0
66,110
0
0
0
0
25,201
200,000
562,107
1,073,100
74,400
260,000
225,500
90,000
50,000
37,500
48,000
30,000
210,000
103,200
103,200
0
0
80,000
90,000
10,000
0
80,000
0
162,000
0
162,000
176,300
16,800
12,000
15,000
132,500
132,500
0
175,300
0
0
0
128,587,273
13,576,613
1,000,000
1,000,000
0
1,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
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575,092
147,372,601
0
146,031,307
28,824
576,585
0
0
0
735,885
124,088,210
293,231
222,387
5,293
65,551
4,357,191
3,292,195
2,842,422
18,454
307,284
47,932
0
76,103
185,388
268,883
102,375
14,764
0
493,586
0
0
0
81
16,900
0
8,086
199,490
269,029
864,740
8,493
219,844
129,048
42,373
3,511
43,439
39,725
14,949
178,661
99,356
99,356
0
0
79,706
134,683
1,600
0
133,083
0
162,000
0
162,000
52,178
9,955
1,949
5,204
35,070
35,070
0
243,420
0
0
0
118,115,450
23,284,391
569,068
569,068
0
569,068
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22,715,323
0
0
0
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0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
22,715,323
4,757,297
2,959,789
575,186
98.3
0.0
97.7
62.7
0.0
0.0
0.0
0.0
141.6
91.0
99.0
84.8
61.3
259.1
73.4
78.5
95.6
4.4
47.4
77.3
0.0
81.8
57.8
82.0
52.7
28.7
0.0
57.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
32.1
99.7
47.9
80.6
11.4
84.6
57.2
47.1
7.0
115.8
82.8
49.8
85.1
96.3
96.3
0.0
0.0
99.6
149.6
16.0
0.0
166.4
0.0
100.0
0.0
100.0
29.6
59.3
16.2
34.7
26.5
26.5
0.0
138.9
0.0
0.0
0.0
91.9
171.5
56.9
56.9
0.0
56.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
180.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
180.6
73.2
99.3
100.0
111
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
AGROBANCO
BANCO DE LA NACION
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
54,358,648
0
0
54,358,648
0
0
0
0
0
31,245,704
540,000
300,000
240,000
0
16,379,464
12,286,964
9,722,874
764,640
1,642,850
156,600
0
0
960,194
1,022,915
120,120
150,000
0
1,839,271
0
626,400
494,524
0
100,000
0
118,347
0
500,000
7,459,720
550,000
1,200,000
2,228,600
384,000
117,800
476,800
1,250,000
372,000
1,016,400
920,400
566,400
0
354,000
570,482
601,838
372,000
0
0
229,838
376,000
10,000
366,000
1,850,520
300,000
387,760
38,760
1,124,000
0
1,124,000
4,640,000
0
0
0
0
23,112,944
2,223,089
2,223,089
0
2,223,089
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20,889,855
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20,889,855
20,288,224
4,085,151
567,382
53,405,314
0
0
53,405,314
0
0
0
0
0
30,925,503
500,000
260,000
240,000
0
15,727,483
11,074,344
8,959,610
617,400
1,431,490
65,844
0
0
800,894
834,649
102,830
150,000
0
2,764,766
0
452,067
352,355
0
920,522
0
151,667
0
888,155
7,614,720
520,000
900,000
2,903,600
677,000
157,800
568,800
1,500,000
502,000
796,400
920,400
566,400
0
354,000
570,482
501,838
372,000
0
0
129,838
376,000
10,000
366,000
1,790,200
319,680
387,760
58,760
1,024,000
0
1,024,000
4,917,100
0
0
0
0
22,479,811
1,000,000
1,000,000
0
1,000,000
0
0
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0
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0
0
50,398,260
0
4,044,919
3,088,714
956,205
0
31,087,696
853,181
560,696
292,485
0
15,805,336
11,098,099
9,042,053
611,925
1,381,858
62,263
0
0
822,363
828,697
97,370
147,569
0
2,811,238
0
450,397
359,139
0
884,699
0
128,196
0
988,807
7,204,815
618,562
941,057
2,606,001
717,042
157,017
404,356
1,327,586
619,064
826,789
605,898
304,997
0
300,901
698,925
288,519
209,936
0
0
78,583
297,372
3,113
294,259
2,011,191
242,586
443,576
62,742
1,262,287
0
1,262,287
4,915,801
0
0
0
0
23,355,483
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846,148
0
846,148
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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101.9
0.0
0.0
94.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.5
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0.0
100.5
100.2
100.9
99.1
96.5
94.6
0.0
0.0
102.7
99.3
94.7
98.4
0.0
101.7
0.0
99.6
101.9
0.0
96.1
0.0
84.5
0.0
111.3
94.6
119.0
104.6
89.8
105.9
99.5
71.1
88.5
123.3
103.8
65.8
53.8
0.0
85.0
122.5
57.5
56.4
0.0
0.0
60.5
79.1
31.1
80.4
112.3
75.9
114.4
106.8
123.3
0.0
123.3
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
103.9
84.6
84.6
0.0
84.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
104.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
104.8
96.8
109.3
86.7
1,467,319,137
0
0
953,456,979
750,216
0
0
0
513,111,942
994,534,494
11,898,503
11,031,665
866,838
0
577,643,249
315,275,387
198,460,038
17,399,771
35,989,480
49,231,406
14,194,692
0
20,829,312
22,497,445
475,680
1,635,000
202,916,410
14,014,015
198,870
3,264,456
440,304
0
0
0
500,000
0
9,610,385
215,696,450
53,493,398
31,453,740
11,067,372
1,095,995
5,400,836
2,807,382
1,763,159
25,594,010
16,595,997
20,543,608
11,845,572
0
8,698,036
14,166,273
42,782,052
1,768,868
0
22,177,528
18,835,656
57,648,235
420,000
57,228,235
43,313,444
5,005,340
3,566,799
108,200
34,633,105
29,816,836
4,816,269
50,957,774
0
0
0
37,376,839
472,784,643
80,620,060
80,620,060
0
80,620,060
0
0
0
0
0
0
-800,000
0
800,000
391,364,583
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0
0
0
391,364,583
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67,000,152
13,690,000
1,598,238,831
0
0
1,043,470,807
1,022,435
0
0
0
553,745,589
1,057,481,357
11,065,889
10,067,605
998,284
0
654,917,717
377,310,429
217,147,390
25,224,798
45,152,397
62,714,520
27,071,324
0
21,847,247
22,483,336
416,632
1,635,000
221,517,212
9,707,861
246,028
3,267,712
740,304
0
54,499
0
500,000
0
4,899,318
141,248,425
4,265,577
30,137,450
6,586,661
1,643,992
1,915,353
1,490,490
1,536,826
20,519,988
15,668,744
20,422,854
11,722,249
0
8,700,605
7,327,916
36,319,235
1,712,231
0
21,198,893
13,408,111
48,148,235
425,436
47,722,799
45,555,619
5,044,443
6,109,344
108,200
34,293,632
29,997,320
4,296,312
78,113,656
0
0
0
78,431,816
540,757,474
55,000,000
55,000,000
0
55,000,000
0
0
0
0
0
0
-800,000
0
800,000
484,957,474
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
484,957,474
740,945,020
104,250,323
21,961,913
1,679,709,475
0
0
1,110,337,853
1,003,017
0
0
0
568,368,605
1,025,467,502
9,117,388
8,195,978
921,410
0
628,464,704
385,318,797
220,765,836
25,151,761
45,992,751
62,346,671
31,061,778
0
21,752,762
22,814,017
285,380
1,285,488
189,251,151
7,757,109
195,601
2,191,926
288,767
0
272,433
0
418,963
0
4,389,419
124,174,397
2,449,325
28,835,735
5,474,972
1,643,992
1,256,044
1,370,566
1,204,370
17,340,617
13,696,619
20,318,170
11,611,523
0
8,706,647
4,109,426
31,949,533
1,493,415
0
20,319,139
10,136,979
40,778,160
128,996
40,649,164
44,405,428
4,950,352
5,737,766
47,489
33,669,821
29,928,825
3,740,996
100,022,363
0
0
0
78,505,062
654,241,973
38,407,021
38,407,021
0
38,407,021
0
0
0
0
0
0
-554,000
0
554,000
615,280,952
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
615,280,952
711,736,991
69,529,855
14,686,726
105.1
0.0
0.0
106.4
98.1
0.0
0.0
0.0
102.6
97.0
82.4
81.4
92.3
0.0
96.0
102.1
101.7
99.7
101.9
99.4
114.7
0.0
99.6
101.5
68.5
78.6
85.4
79.9
79.5
67.1
39.0
0.0
499.9
0.0
83.8
0.0
89.6
87.9
57.4
95.7
83.1
100.0
65.6
92.0
78.4
84.5
87.4
99.5
99.1
0.0
100.1
56.1
88.0
87.2
0.0
95.9
75.6
84.7
30.3
85.2
97.5
98.1
93.9
43.9
98.2
99.8
87.1
128.0
0.0
0.0
0.0
100.1
121.0
69.8
69.8
0.0
69.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
69.3
0.0
69.3
126.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
126.9
96.1
66.7
66.9
112
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
COFIDE S.A.
FONDO MIVIVIENDA S.A.
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
279,354,718
0
0
268,434,718
0
10,920,000
0
10,920,000
0
172,982,205
697,661
494,909
48,134
154,618
28,947,675
20,450,665
15,031,665
2,350,000
2,900,000
64,020
104,980
0
1,493,094
1,800,000
129,792
375,000
150,000
4,549,124
0
1,029,264
2,500,000
80,000
0
0
0
0
939,860
12,190,277
316,468
573,595
7,295,977
631,000
5,704,977
960,000
0
391,795
502,515
688,000
405,000
18,000
265,000
840,000
1,581,927
97,148
0
0
1,484,779
3,330,440
66,360
3,264,080
4,711,346
700,000
108,354
25,150
3,877,842
0
3,877,842
123,104,806
0
0
0
0
106,372,513
3,633,909
3,633,909
0
3,633,909
0
0
0
0
0
0
0
0
0
102,738,604
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
102,738,604
37,137,154
29,684,385
4,947,398
292,577,364
0
0
281,969,482
0
0
0
0
10,607,882
180,609,466
641,447
512,958
50,524
77,965
29,654,157
20,492,784
14,824,449
2,452,320
3,028,083
69,460
118,472
0
1,501,827
1,723,220
102,514
556,423
167,194
5,110,195
0
837,500
2,899,793
65,769
175,029
0
0
0
1,132,104
10,803,346
297,439
545,061
5,719,143
615,181
4,492,088
611,874
0
552,645
333,816
844,763
534,508
9,075
301,180
1,044,325
1,466,154
80,845
0
0
1,385,309
3,278,213
75,652
3,202,561
5,084,784
445,426
105,712
28,870
4,504,776
0
4,504,776
128,943,314
0
0
0
2,204,205
111,967,898
5,040,920
5,040,920
0
5,040,920
0
0
0
0
0
0
0
0
0
106,926,978
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0
0
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37,776,697
5,606,383
320,537,597
0
0
307,529,034
0
0
0
0
13,008,563
207,055,114
646,535
574,276
72,259
0
28,599,156
19,303,276
13,748,288
2,390,334
2,973,498
68,672
122,484
0
1,548,511
1,501,269
86,564
587,890
156,874
5,414,772
0
837,500
2,782,430
94,063
336,780
180,897
0
0
1,183,102
9,158,979
318,993
517,037
3,954,072
488,044
2,860,220
605,808
0
624,900
315,978
1,083,902
762,785
0
321,117
1,226,698
1,117,399
101,673
0
0
1,015,726
3,586,660
46,221
3,540,439
5,173,271
388,249
135,704
23,924
4,625,394
0
4,625,394
146,823,931
0
0
0
13,066,582
113,482,483
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4,069,676
0
4,069,676
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0.0
109.1
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0.0
0.0
0.0
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98.9
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0.0
0.0
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113.1
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0.0
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110.6
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0.0
0.0
0.0
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80.7
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80.7
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0.0
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0.0
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2,877,310
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0
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42,400
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0
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0
100,000
0
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0
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478,490
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400,000
2,000,000
200,000
6,270,000
600,000
900,000
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729,200
0
137,000
5,901,288
4,598,396
196,256
0
571,772
3,830,368
14,964,943
1,755,000
13,209,943
1,171,211
388,732
234,000
7,200
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146,895
394,384
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0
0
0
123,941,421
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1,657,615
0
1,657,615
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0
0
0
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55,000
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1,240,709
58,422
0
0
706,234
672,556
129,600
200,000
0
206,140
0
0
0
0
100,000
0
20,000
0
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23,133,553
333,000
615,250
9,322,577
693,000
2,933,000
300,000
5,396,577
678,500
1,383,500
866,200
729,200
0
137,000
3,752,928
6,181,598
217,256
0
703,672
5,260,670
14,917,943
1,755,000
13,162,943
1,189,937
403,732
245,500
7,200
533,505
138,895
394,610
6,631,813
0
0
0
0
121,359,154
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1,318,441
0
1,318,441
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0
0
0
0
0
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376,596,750
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0
120,042,901
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198,435,998
0
8,760,120
185,798,036
0
0
0
0
3,877,842
46,994,726
376,210
288,639
43,064
44,507
9,507,678
7,917,242
6,700,757
82,381
1,095,500
38,604
0
0
616,198
607,326
94,500
177,879
0
94,533
0
0
0
0
0
0
15,263
0
79,270
17,234,119
189,377
521,009
6,043,453
692,384
420,357
136,906
4,793,806
549,025
1,157,812
708,860
582,685
0
126,175
2,762,403
5,302,180
176,029
0
585,051
4,541,100
13,090,824
428,902
12,661,922
802,602
299,018
191,791
0
311,793
86,975
224,818
5,983,293
0
0
0
0
151,441,272
497,433
497,433
0
497,433
0
0
0
0
0
0
7,756,029
242,056,853
234,300,824
158,699,868
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
158,699,868
17,299,837
30,318,406
5,240,187
111.2
0.0
84.7
113.1
0.0
0.0
0.0
0.0
101.1
82.3
77.2
77.5
71.8
80.9
88.7
89.9
90.5
80.2
88.3
66.1
0.0
0.0
87.3
90.3
72.9
88.9
0.0
45.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
76.3
0.0
92.0
74.5
56.9
84.7
64.8
99.9
14.3
45.6
88.8
80.9
83.7
81.8
79.9
0.0
92.1
73.6
85.8
81.0
0.0
83.1
86.3
87.8
24.4
96.2
67.4
74.1
78.1
0.0
58.4
62.6
57.0
90.2
0.0
0.0
0.0
0.0
124.8
37.7
37.7
0.0
37.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
354,480.3
64.3
62.2
132.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
132.2
77.9
96.4
91.8
113
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
FONAFE
ESSALUD
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBROS
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Serv icios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o div idendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Ex tras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Serv icio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prev ision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentiv os por retiro v oluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productiv idad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de serv icios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros serv icios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Serv icio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov . de personal por coop. y serv ices (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proy ecto de Inv ersion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proy ectos
3.2 Inv ersion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activ o fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EVALUACION PRESUPUESTAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Marco
Marco
Ejecución
Niv el
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
Inicial
Cierre
2011
Ejec %
271,720,765
0
0
20,573,148
208,205,684
0
0
0
42,941,933
40,156,993
68,000
0
10,000
58,000
9,449,521
7,164,970
5,300,000
223,818
991,246
25,860
10,000
614,046
661,493
540,119
0
300,000
0
782,939
9,999
80,190
182,250
0
100,000
100,000
6,000
0
304,500
21,255,711
164,000
368,564
4,619,119
95,000
521,500
180,000
3,822,619
731,582
97,200
874,600
409,800
241,800
223,000
200,000
14,200,646
18,000
32,400
21,840
14,128,406
1,445,114
369,080
1,076,034
538,647
190,757
65,000
4,000
278,890
0
278,890
1,800,000
0
0
0
5,600,000
231,563,772
435,103,169
1,589,213
0
1,589,213
0
433,513,956
116,833,834
0
2,838,400
113,995,434
0
0
0
-86,705,563
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
86,705,563
0
15,080,480
0
1,586,239
217,787,763
0
0
20,518,579
175,403,783
0
0
0
21,865,401
30,676,237
90,400
0
6,100
84,300
9,442,382
7,245,293
5,345,723
272,446
1,013,068
24,670
10,000
579,386
576,859
510,277
0
300,000
0
809,953
14,171
75,964
180,947
0
150,000
66,278
6,000
0
316,593
17,235,283
201,178
428,940
5,762,293
92,223
1,914,211
422,914
3,332,945
1,308,571
40,357
1,010,428
702,850
57,940
249,638
242,519
8,240,997
17,178
10,271
14,390
8,199,158
1,067,972
62,017
1,005,955
740,800
151,000
70,700
4,000
515,100
0
515,100
1,800,000
0
0
0
299,400
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108.1
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100.0
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105.5
103.5
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106.1
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35.3
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0
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0
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0
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4,475,409
0
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105,868,377
0
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1,352,553
0
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517,063,244
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0
2,676,920
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10,577,086
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0
420,636,278
0
0
0
0
0
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330,468,000
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124,249,955
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-52,901,316
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-52,901,316
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-52,901,316
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3,176,251,890
2,305,803,381
810,406,901
791,477,981
243,539,897
107,207,154
188,118,110
165,053,338
93,057,485
149,631,802
260,312
6,786,425
442,203,163
178,509,322
1,433,106
43,499,500
0
10,825,176
102,720
0
6,889,016
115,759,804
0
1,031,222,550
73,820,208
62,208,502
19,027,037
2,299,945
4,994,741
0
11,732,351
77,303,513
11,768,393
202,617,660
112,455,355
0
90,162,305
9,958,677
574,518,560
1,450,163
0
49,075,569
523,992,828
2,359,297
0
2,359,297
447,352,372
14,061,753
9,131,454
0
424,159,165
0
424,159,165
0
0
0
0
0
635,868,318
410,023,026
309,752,234
225,149,976
84,602,258
100,270,792
0
0
0
0
0
-126,343,549
0
126,343,549
99,501,743
-52,901,316
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-52,901,316
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0
0
0
-52,901,316
0
52,901,316
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660,171
0
46,600,427
3,457,553,773
0
0
101.3
0.0
101.2
110.1
50.4
0.0
0.0
0.0
105.2
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94.4
96.2
96.8
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101.6
102.0
99.8
99.8
99.7
102.0
119.6
111.0
99.9
100.0
91.5
96.9
101.0
101.2
99.9
100.0
0.0
97.4
10.3
0.0
92.3
103.5
0.0
100.0
105.3
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101.7
100.0
111.6
0.0
98.4
92.1
97.8
101.0
106.2
0.0
95.2
97.9
101.2
107.2
0.0
99.1
101.3
88.1
0.0
88.1
100.5
100.5
86.3
0.0
100.8
0.0
100.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
117.3
121.1
93.7
106.1
71.5
1,253.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
101.7
0.0
101.7
125.3
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
0.0
100.0
100.0
100.0
0.0
175.7
101.5
0.0
0.0
114
Corporación FONAFE
FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ADINELSA
EGASA
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBRO
EGEMSA
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
EGESUR S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
ELECTROCENTRO S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
ELECTRONORTE S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectiv o y Equiv alente de Efectiv o
42,880,071
43,645,365
1.8
51,827,635
55,335,514
6.8
25,554,505
29,215,562
14.3
6,617,352
10,664,591
61.2
2,039,455
4,109,646
101.5
13,179,039
6,137,014
-53.4
Inv ersiones Financieras
6,269,584
5,921,669
-5.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
3,805,880
2,782,768
-26.9
16,238,997
13,474,818
-17.0
5,851,365
7,666,109
31.0
4,255,436
5,021,522
18.0
33,636,429
37,056,781
10.2
24,314,304
28,990,783
19.2
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
5,799,420
3,842,631
-33.7
14,984,225
16,625,351
11.0
5,516,140
4,041,825
-26.7
2,605,861
2,435,331
-6.5
3,986,021
4,145,552
4.0
282,825
274,235
-3.0
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
8,742,355
15,434,075
76.5
9,153,641
11,560,431
26.3
20,143,236
13,004,367
-35.4
4,456,370
957,382
-78.5
34,414,987
26,891,429
-21.9
4,562,589
3,006,444
-34.1
Ex istencias (Neto)
2,119,045
1,583,254
-25.3
28,547,229
31,408,833
10.0
5,780,269
5,790,080
0.2
3,660,700
3,298,398
-9.9
10,534,725
19,269,604
82.9
7,693,787
5,993,863
-22.1
Activ os Biológicos
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
Activ os no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activ os
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
747,989
766,133
2.4
2,643,445
2,846,014
7.7
1,930,814
2,438,516
26.3
688,223
756,184
9.9
934,546
1,493,204
59.8
393,682
613,723
55.9
0
0
2.0
0
0
2.0
0
0
2.0
0
0
2.0
0
0
2.0
0
0
2.0
70,364,344
73,975,895
5.1
123,395,172
131,250,961
6.4
64,776,329
62,156,459
-4.0
22,283,942
23,133,408
3.8
85,546,163
92,966,216
8.7
50,426,226
45,016,062
-10.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
1,000
0.0
0
0
0.0
0.0
ACTIVO NO CORRIENTE
Inv ersiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
112,162
82,451
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
3,622,065
2,235,491
-38.3
32,118,819
31,497,334
-1.9
0
0
0.0
0
0
0.0
44,760
44,760
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Otras Cuentas por Cobrar
Ex istencias (Neto)
Activ os Biológicos
Inv ersiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activ os Intangibles (Neto)
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0
0.0
561,772
550,928
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
356,401,053
353,549,223
-0.8
843,967,751
820,112,996
-2.8
611,798,442
625,870,718
2.3
176,467,582
169,001,616
-4.2
721,200,877
734,058,429
1.8
301,337,661
321,914,533
6.8
60.6
87,074
65,332
-25.0
3,520,400
6,899,299
96.0
6,977,470
7,122,373
2.1
426,895
489,292
14.6
1,264,771
1,620,865
28.2
1,525,396
2,450,379
Activ o por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
0
0
0.0
1,056,676
814,880
0.0
2,001,865
1,685,192
0.0
0
132,255
0.0
7,434,189
6,162,968
0.0
2,902,792
3,039,376
Crédito Mercantil
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
17,249,306
19,198,038
11.3
27,259
25,863
-5.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
313,143
211,396
-32.5
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
377,359,498
375,048,084
-0.6
881,252,677
859,901,300
-2.4
620,777,777
634,678,283
2.2
176,894,477
169,623,163
-4.1
729,944,597
741,888,022
1.6
306,191,154
327,698,135
7.0
TOTAL ACTIVO
447,723,842
449,023,979
0.3
1,004,647,849
991,152,261
-1.3
685,554,106
696,834,742
1.6
199,178,419
192,756,571
-3.2
815,490,760
834,854,238
2.4
356,617,380
372,714,197
4.5
Cuentas de Orden
67,229,905
65,944,981
-1.9
117,602,589
112,348,248
-4.5
0
0
0.0
2,090,324
743,544
-64.4
205,386,826
166,999,327
-18.7
0
0
0.0
Otros Activ os
0.0
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Prov isiones
Pasiv os mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
0
0.0
0.0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
281,095
0
-100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
7,868,055
0
-100.0
41,279,646
40,732,735
-1.3
5,500,586
11,161,878
102.9
3,931,089
0
2,933,530
-25.4
23,043,329
11,034,588
-52.1
3,988,738
2,726,215
-31.7
3,341,044
2,353,041
-29.6
52,759,498
32,429,962
-38.5
31,246,692
21,413,572
-31.5
0.0
1,579,966
0.0
15,357,009
0
2,017,923
1,850,200
0.0
15,178,995
15,210,922
0.0
1,020,459
1,708,208
0.0
1,068,223
4,074,648
0.0
505,625
597,552
0.0
1,325,288
1,444,829
0.0
2,080,440
2,014,383
0.0
15,885,006
15,365,347
-3.3
4,918,353
7,104,235
44.4
3,322,396
3,526,826
6.2
9,383,777
12,276,746
30.8
9,001,548
9,275,562
3.0
5,422,515
34.8
0
0
0.0
0
0
0.0
17,378,532
16,860,189
0
0.0
0.0
699,509
0.0
297.8
0
0.0
0
0
0
2,110,542
0
3,496,328
0.0
865,270
0.0
0
154,474
0.0
0
879,021
154,474
0
0
19,482,411
12.1
4,021,562
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
5,245,679
6,584,332
25.5
40,814,064
30,218,685
-26.0
11,993,237
15,755,298
31.4
16,617,086
7,176,928
-56.8
137,483,750
123,226,872
-10.4
67,029,823
64,498,832
-3.8
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
26,505,782
24,457,852
-7.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,451,124
-22.7
Cuentas por Pagar Comerciales
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
16,362,910
12,591,576
0.0
17,284,505
11,670,628
779,905
0
-100.0
64,931,554
69,798,021
7.5
16,551,676
11,257,525
-32.0
9,798,278
8,992,763
-8.2
9,706,098
9,338,097
-3.8
5,351,070
5,515,841
3.1
0
277,656
0.0
7,428,244
5,361,535
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
12,657,797
8,714,313
0.0
4,576,301
4,633,998
0.0
Pasiv o por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Prov isiones
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,172,569
0.0
0
0.0
0
0
0.0
0
0.0
0
0
715,830
458,832
-35.9
26,578,820
24,260,633
-8.7
259,857
251,383
-3.3
0
0
0.0
49,267,282
54,427,045
10.5
14,624,627
15,106,765
3.3
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
28,001,517
25,194,340
-10.0
98,938,618
99,420,189
0.5
16,811,533
11,508,908
-31.5
9,798,278
8,992,763
-8.2
87,994,087
85,071,031
-3.3
45,009,072
39,378,356
-12.5
TOTAL PASIVO
33,247,196
31,778,672
-4.4
139,752,682
129,638,874
-7.2
28,804,770
27,264,206
-5.3
26,415,364
16,169,691
-38.8
225,477,837
208,297,903
-7.6
112,038,895
103,877,188
-7.3
0.0
807,197,319
807,197,319
0.0
555,662,478
673,280,649
541,554,132
-19.6
279,438,696
230,753,562
-17.4
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0.0
PATRIMONIO
Capital
555,662,478
0.0
206,341,813
206,341,813
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
456,937,507
459,954,170
0.7
17,608
17,608
0.0
5,702,262
5,702,262
0.0
0
0
0.0
65,060,031
65,060,031
0.0
28,609,002
19,664,414
-31.3
Resultados no Realizados
0
0
0.0
0
0
0.0
32847295
26603178
0.0
5435598
5435598
0.0
0
0
0.0
0
0
Reserv as Legales
0
0
0.0
28,039,934
29,901,135
0.0
25,385,786
26,147,400
0.0
3,598,133
3,598,133
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Otras Reserv as
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-131,160,652
-131,408,654
24,397,325
-17.7
55,455,218
49.3
-38,788,664
-9.0
-148,327,757
18,419,033
-129.0
Acciones de Inv ersión
Capital Adicional
Resultados Acumulados
88,699,791
88,699,791
19,942,172
-113.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
TOTAL PATRIMONIO
414,476,646
417,245,307
0.7
864,895,167
861,513,387
-0.4
656,749,336
669,570,536
2.0
172,763,055
176,586,880
2.2
590,012,923
626,556,335
6.2
244,578,485
268,837,009
9.9
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
447,723,842
449,023,979
0.3
1,004,647,849
991,152,261
-1.3
685,554,106
696,834,742
1.6
199,178,419
192,756,571
-3.2
815,490,760
834,854,238
2.4
356,617,380
372,714,197
4.5
67,229,905
65,944,981
-1.9
117,602,589
112,348,248
-4.5
0
0
0.0
2,090,324
743,544
-64.4
205,386,826
166,999,327
-18.7
0
0
0.0
Diferencia de Conv ersión
Cuentas de Orden
0.2
29,640,306
37,151,515
-42,612,489
-63,469,213
0.0
- 115 -
Corporación FONAFE
FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ELECTRONOROESTE S.A.
ELECTRO ORIENTE S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBRO
ELECTRO SUR ESTE S.A
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
ELECTRO UCAYALI S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
ELECTRO PUNO S.A.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
ELECTROSUR S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectiv o y Equiv alente de Efectiv o
Inv ersiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
2,263,336
3,448,561
52.4
14,631,474
19,803,640
35.3
34,420,554
39,913,658
16.0
4,726,304
2,673,644
-43.4
26,930,411
19,004,351
-29.4
14,455,017
10,206,781
-29.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
44,442,376
46,803,697
5.3
42,591,191
39,143,159
-8.1
26,130,801
29,626,119
13.4
10,008,862
9,751,797
-2.6
9,616,803
13,974,537
45.3
12,216,360
14,539,127
19.0
214,286
64,759
-69.8
6,048,832
5,221,413
-13.7
70,452
310,048
340.1
21,444
24,892
16.1
45,797
42,493
-7.2
5,198
11,885
128.6
0.0
2,789,944
8,466,173
203.5
13,618,821
16,358,178
20.1
4,150,565
4,512,467
8.7
3,101,751
3,113,028
0.4
5,278,500
4,964,506
-5.9
876,001
971,194
10.9
Ex istencias (Neto)
11,584,945
7,794,921
-32.7
38,403,856
47,970,171
24.9
10,704,690
10,425,216
-2.6
10,839,391
12,644,079
16.6
9,810,998
11,108,917
13.2
3,046,988
6,700,809
119.9
Activ os Biológicos
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
Activ os no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activ os
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
0
49,700
0.0
0
0
0.0
0
0
648,216
1,413,338
118.0
1,258,997
2,210,289
75.6
0
0
8,152,555
0
2.0
0
0
2.0
0
0
70,095,658
68,041,149
-2.9
116,553,171
130,706,850
12.1
75,477,062
0
0
0.0
0
0
0.0
0
174,849
359,462
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,007,053
7,593,251
654.0
0
0
0.0
0.0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
168,895
414,050
145.2
419,421
717,220
71.0
596,604
520,842
-12.7
2.0
0
0
2.0
0
0
2.0
0
0
2.0
84,787,508
12.3
28,866,647
28,621,490
-0.8
52,101,930
49,812,024
-4.4
31,196,168
32,950,638
5.6
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,401,939
1,350,298
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0.0
#¡DIV/0!
ACTIVO NO CORRIENTE
Inv ersiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
0.0
Ex istencias (Neto)
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
Activ os Biológicos
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
Inv ersiones Inmobiliarias
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
396,001,473
413,621,177
4.4
467,167,099
474,968,856
1.7
523,699,020
529,478,034
1.1
121,273,758
134,334,222
10.8
226,949,024
228,890,727
0.9
137,199,500
147,162,302
7.3
642,985
242,735
-62.2
519,977
1,155,374
122.2
628,400
1,240,764
97.4
0
0
0.0
552,992
339,003
-38.7
782,030
935,263
19.6
2,525,128
1,413,996
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activ os Intangibles (Neto)
Activ o por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
0.0
0
0
0.0
4,241,076
3,657,448
0.0
331,442
5,043,754
0.0
834,994
1,196,915
0.0
1,146,866
916,138
0.0
Crédito Mercantil
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Otros Activ os
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
257,960
469,395
82.0
0
0
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
402,067,436
425,474,073
5.8
468,018,518
481,167,984
2.8
525,162,414
531,915,713
1.3
122,420,624
135,250,360
10.5
230,285,104
231,113,121
0.4
139,383,469
149,447,863
TOTAL ACTIVO
472,163,094
493,515,222
4.5
584,571,689
611,874,834
4.7
600,639,476
616,703,221
2.7
151,287,271
163,871,850
8.3
282,387,034
280,925,145
-0.5
170,579,637
182,398,501
6.9
Cuentas de Orden
41,321,112
31,107,627
-24.7
206,254,289
39,490,440
-80.9
94,485,608
61,394,842
-35.0
3,382,300
44,023,708
1,201.6
0
0
0.0
8,540,350
27,059,401
216.8
7.2
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0
0.0
Obligaciones Financieras
31,110,842
29,268,051
-5.9
27,224,433
58,178,472
113.7
8,757
7,154,640
81,602.0
0
0
0.0
360,077
0
-100.0
3,201,497
1,391,137
-56.5
Cuentas por Pagar Comerciales
32,123,251
31,551,951
-1.8
25,670,237
26,279,534
2.4
23,715,781
27,643,692
16.6
1,805,923
3,365,697
86.4
12,864,177
9,524,397
-26.0
7,590,340
7,039,999
-7.3
8,582,303
14,827,648
0.0
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Prov isiones
Pasiv os mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
5,011,709
2,887,038
4,845,205
0.0
710,450
898,484
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
784,070
1,538,285
0.0
98.1
21,123,273
17,645,448
-16.5
30,771,967
35,296,257
14.7
3,160,268
1,517,975
-52.0
8,612,043
5,611,862
-34.8
1,848,347
2,267,324
22.7
7,908,722
-58.0
0
3,917,680
0
0.0
0.0
2,924,902
0
3,243,001
0
0.0
0
0
0.0
5,540,367
0.0
14,983,169
0
0.0
0
0
0
4,699,682
0
7,564,080
18,847,495
0.0
0
0.0
14,286
0
2,865
0
0.0
750,900
793,817
0.0
5.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
98,227,971
98,539,541
0.3
79,740,102
107,701,620
35.1
60,036,872
74,012,269
23.3
7,891,093
8,126,673
3.0
21,850,583
15,139,124
-30.7
17,062,192
17,875,767
4.8
4,084,440
-41.8
378,701
1,125,838
197.3
5,771,931
14,682,998
154.4
0.0
8,205,260
11,315,913
37.9
5,152,136
12,511,063
142.8
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
7,021,335
0
0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
28,074,461
24,835,411
0.0
711,687
0
0.0
0
0
0.0
0
65,675
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Pasiv o por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
9,598,827
8,988,438
-6.4
0
0
0.0
6,131,919
5,509,991
-10.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
Otras Cuentas por Pagar
5,258,446
4,944,290
0.0
3,115,475
13,772,049
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,278,665
2,187,236
0.0
1,246,654
1,256,927
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,086,490
3,462,377
0.0
0
0
0.0
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Prov isiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
19,878,694
21,623,534
8.8
9,495,321
9,213,650
0
0
0.0
0.0
-3.0
0
0
0.0
0
1,177,185
0.0
0
0
0.0
69,831,763
64,476,113
-7.7
13,701,184
24,111,537
76.0
11,903,850
20,192,989
69.6
0
65,675
0.0
12,570,415
18,142,711
44.3
6,398,790
13,767,990
115.2
168,059,734
163,015,654
-3.0
93,441,286
131,813,157
41.1
71,940,722
94,205,258
30.9
7,891,093
8,192,348
3.8
34,420,998
33,281,835
-3.3
23,460,982
31,643,757
34.9
431,438,544
209,424,247
-51.5
346,514,322
346,514,322
0.0
338,737,022
338,737,022
0.0
140,648,957
140,621,889
129,797,350
129,797,350
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inv ersión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
129,775,547
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
100,640,776
105,572,752
4.9
148,417,937
148,735,602
0.2
136,682,069
148,169,080
8.4
29,357,887
40,803,047
39.0
0.0
109,419,543
129,775,547
109,419,543
0.0
6,383,183
7,644,500
19.8
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
40779630
40779630
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
754000
754000
0.0
Reserv as Legales
0
0
0.0
2,467,206
2,467,206
0.0
3,280,389
4,202,353
0.0
0
0
0.0
1,474,480
2,204,126
0.0
3,064,130
3,776,129
0.0
Otras Reserv as
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
381,624
381,624
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
15,502,569
-106.8
-17,655,453
181.6
-9,390,122
-201.8
-26,127,058
-3.2
6,244,094
-14.4
8,782,765
23.4
Resultados Acumulados
Diferencia de Conv ersión
-227,975,960
-6,269,062
9,219,644
-26,992,290
7,296,466
7,119,992
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
TOTAL PATRIMONIO
304,103,360
330,499,568
8.7
491,130,403
480,061,677
-2.3
528,698,754
522,497,963
-1.2
143,396,178
155,679,502
8.6
247,966,036
247,643,310
-0.1
147,118,655
150,754,744
2.5
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
472,163,094
493,515,222
4.5
584,571,689
611,874,834
4.7
600,639,476
616,703,221
2.7
151,287,271
163,871,850
8.3
282,387,034
280,925,145
-0.5
170,579,637
182,398,501
6.9
41,321,112
31,107,627
-24.7
206,254,289
39,490,440
-80.9
94,485,608
61,394,842
-35.0
3,382,300
44,023,708
1,201.6
0
0
0.0
8,540,350
27,059,401
216.8
Cuentas de Orden
- 116 -
Corporación FONAFE
FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
HIDRANDINA S.A.
SAN GABAN S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBRO
SEAL S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
ELECTROPERU S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
PERUPETRO S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
ACTIVOS MINEROS S.A.C.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectiv o y Equiv alente de Efectiv o
Inv ersiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
10.7
19,112,021
15,334,283
-19.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
55,048,230
46,185,766
-16.1
52,861,715
7,526,865
14,722,279
65,091,803
23.1
95.6
17,372,833
8,336,502
17,017,591
4,225,392
-49.3
-2.0
33,088,331
43,309,643
37,196,120
42,778,155
12.4
-1.2
114,184,076
57,321,071
156,426,725
91,457,737
172.9
-19.9
119,505,135
245,469,474
132,340,887
287,904,356
17.3
0
0
0.0
6,199,988
4,810,576
-22.4
3,064,359
8,394,020
173.9
658,981
0
-100.0
26,897,874
44,829,036
66.7
0
0
0.0
0
0
0.0
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
17,002,131
7,158,600
-57.9
16,571,603
17,527,100
5.8
1,104,820
1,530,763
38.6
50,401,773
72,695,529
44.2
54,262,066
50,419,357
-7.1
7,634,707
7,312,902
-4.2
Ex istencias (Neto)
13,754,413
10,137,403
-26.3
12,539,083
12,475,337
-0.5
21,506,977
22,367,676
4.0
15,432,380
13,146,439
-14.8
410,302
0
-100.0
7,296
7,296
0.0
Activ os Biológicos
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Activ os no Corrientes mantenidos para la Venta
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,560,352
11.6
2,545,727
355.4
4,036,237
19.7
1,131,389
577.9
5,012
-15.3
Gastos Diferidos
Otros Activ os
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
3,299,606
190.6
0
0
2.0
0
0
2.0
0
0
2.0
0
0
2.0
0
0
2.0
0
0
2.0
98,480,426
1,135,314
105,220,267
6.8
60,179,470
2,295,090
62,199,792
3.4
100,227,737
558,985
106,418,441
6.2
267,609,614
3,372,440
382,591,703
43.0
419,813,865
166,888
471,795,989
12.4
81,808,173
5,919
68,845,259
-15.8
10,558,858
10,107,238
0.0
ACTIVO NO CORRIENTE
105,418
72,280
0.0
29,819
29,640
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Cuentas por Cobrar Comerciales
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
49,291,000
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Inv ersiones Financieras
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
331,418
0
-100.0
629,908
629,908
0.0
0
0
0.0
900,123
427,953
-52.5
16,857,897
16,186,039
-4.0
733,683,500
484,198,061
-34.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Otras Cuentas por Cobrar
Ex istencias (Neto)
Activ os Biológicos
Inv ersiones Inmobiliarias
0
0
0.0
0.0
0
0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,084,088,953
1,112,821,312
2.7
411,218,281
401,399,966
-2.4
243,541,634
262,068,982
7.6
3,120,119,690
3,031,995,963
-2.8
10,192,641
10,128,750
-0.6
831,228,782
815,627,711
-1.9
Activ os Intangibles (Neto)
2,129,176
4,194,177
97.0
4,456,380
5,457,879
22.5
0
91,938
0.0
925,734
112,676
-87.8
0
0
0.0
2,552,670
2,382,342
-6.7
Activ o por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
5,419,951
5,025,723
0.0
0
0
0.0
20,563,683
19,550,134
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Crédito Mercantil
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Otros Activ os
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-1.3
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
1,102,528,356
1,132,148,450
2.7
416,304,569
407,487,753
-2.1
264,210,735
281,783,334
6.7
3,121,975,366
3,081,857,232
26,314,789
-2.7
1,567,464,952
1,302,208,114
-16.9
TOTAL ACTIVO
1,201,008,782
1,237,368,717
3.0
476,484,039
469,687,545
-1.4
364,438,472
388,201,775
6.5
3,389,584,980
3,464,448,935
2.2
446,864,403
498,110,778
11.5
1,649,273,125
1,371,053,373
-16.9
0
0
0.0
10,414,306
13,287,515
27.6
11,531,758
32,081,982
178.2
378,446,942
378,187,938
-0.1
246,444,227
232,427,223
-5.7
1,763,652,146
1,669,831,891
-5.3
Cuentas de Orden
27,050,538
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
Obligaciones Financieras
61,846,324
64,335,467
4.0
53,752,354
35,514,910
-33.9
40,508,389
41,372,247
2.1
1,535,131
1,535,131
0.0
0
0
0.0
62,158,718
62,141,405
0.0
Cuentas por Pagar Comerciales
61,873,213
60,086,695
-2.9
3,906,590
8,325,381
113.1
10,117,060
31,838,523
214.7
98,430,236
90,109,133
-8.5
13,860,318
14,383,082
3.8
246,367
928,769
277.0
2,679,442
5,502,802
0.0
214,958
2,762,687
0.0
14,241,608
0
0.0
3,968,267
2,372,763
0.0
7,365
6,974
0.0
0
0
0.0
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
0
0
0
0.0
0
0.0
0
87,652
0
0.0
584,762
0
0.0
0
0
0.0
62,206,036
0.0
0
0
0.0
Otras Cuentas por Pagar
21,201,093
34,194,333
61.3
3,657,227
4,150,270
13.5
11,312,934
10,411,302
-8.0
20,188,298
29,273,570
45.0
413,919,966
465,632,006
12.5
1,741,281
553,770
-68.2
18,632,506
8,930,832
-52.1
0
186,920
0.0
0
0
0.0
52,718,295
77,734,546
47.5
0
0
0.0
56,163,074
46,309,827
-17.5
TOTAL PASIVO CORRIENTE
0
0
0.0
Prov isiones
Pasiv os mantenidos para la Venta
39,954,473
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
166,320,230
173,050,129
4.0
62,115,891
50,940,168
-18.0
76,179,991
83,622,072
9.8
216,794,700
263,231,179
21.4
427,787,649
480,022,062
12.2
120,309,440
109,933,771
-8.6
40,824,171
36,039,662
-11.7
90,409,375
70,503,659
-22.0
758,678
-9.3
PASIVO NO CORRIENTE
1,621,252
113.7
0
0
0.0
0
0
0.0
555,415,058
503,938,264
Cuentas por Pagar Comerciales
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Obligaciones Financieras
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
466,559,613
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
29,473,134
30,772,845
4.4
825,844
4,716,106
471.1
0
0
0.0
137,786,295
129,209,741
-6.2
0
0
0.0
32,535,211
38,952,777
19.7
4,771,365
11,800,073
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
57,221,214
54,064,578
0.0
17,170,038
16,182,000
0.0
659,553,200
415,877,400
0.0
Pasiv o por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Prov isiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0.0
68,130,566
80,553,364
18.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
163,615,871
161,086,446
-1.5
143,199,236
159,165,944
11.1
91,235,219
75,219,765
-17.6
758,678
1,621,252
113.7
661,567,122
183,274,319
-72.3
17,170,038
16,182,000
-5.8
1,411,119,340
1,119,854,887
-20.6
0.0
309,519,466
332,216,073
7.3
153,351,110
126,159,933
-17.7
76,938,669
85,243,324
10.8
878,361,822
446,505,498
-49.2
444,957,687
496,204,062
11.5
1,531,428,780
1,229,788,658
-19.7
678,277,973
678,277,973
0.0
307,296,618
307,296,618
0.0
204,841,657
204,841,657
0.0
1,696,104,594
2,162,654,380
27.5
87,271
87,271
0.0
217,129,323
266,128,103
22.6
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inv ersión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reserv as Legales
Otras Reserv as
Resultados Acumulados
Diferencia de Conv ersión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
169,719,491
180,171,491
6.2
0
0
0.0
23,544,467
36,992,958
57.1
-9,825
-8,758
-10.9
0
0
0.0
95,659,135
101,936,838
6.6
1661616
1345483
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
10,320,445
14,226,184
0.0
11,675,828
12,077,388
17,454
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
31,509,791
31,131,513
-1.2
4,160,483
24,153,606
480.5
51,456,359
50,827,068
-1.2
547,173,040
566,709,919
3.6
1,801,991
1,801,991
0.0
-195,393,291
-227,249,404
16.3
0
0.0
7,657,320
10,296,768
0.0
267,955,349
288,587,896
0.0
17,454
0
0
0.0
449,178
0
449,178
0
0.0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
891,489,316
905,152,644
1.5
323,132,929
343,527,612
6.3
287,499,803
302,958,451
5.4
2,511,223,158
3,017,943,437
20.2
1,906,716
1,906,716
0.0
117,844,345
141,264,715
19.9
1,201,008,782
1,237,368,717
3.0
476,484,039
469,687,545
-1.4
364,438,472
388,201,775
6.5
3,389,584,980
3,464,448,935
2.2
446,864,403
498,110,778
11.5
1,649,273,125
1,371,053,373
-16.9
0.0
0
0
0.0
10,414,306
13,287,515
27.6
11,531,758
32,081,982
178.2
378,446,942
378,187,938
-0.1
246,444,227
232,427,223
-5.7
1,763,652,146
1,669,831,891
-5.3
- 117 -
Corporación FONAFE
FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
EDITORA PERU S.A.
SERPOST S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBRO
CORPAC S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
ENAPU S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
SIMA IQUITOS SR LTDA
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
SIMA PERU S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectiv o y Equiv alente de Efectiv o
Inv ersiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
40,646,166
163,358,246
111.9
0
0
0.0
0
0
0.0
20,415,139
0
-100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
5,767,507
49,619,633
6,917,636
22.1
19.9
16,117,695
20,677,817
15,560,236
25,113,160
21.4
-3.5
11,792,913
77,075,990
11,093,806
-5.9
334,674,771
3,558,847
162,729,997
1,600,247
-51.4
-55.0
3,078,053
5,308,911
13,519,528
2,944,488
154.7
-4.3
39,229,028
25,171,654
32,413,150
39,634,195
-17.4
57.5
196,758
82,833
-57.9
158,563
50,921
-67.9
27,091
49,596
83.1
0
0
0.0
0
0
0.0
570,306
290,470
-49.1
603,808
733,258
21.4
1,046,397
1,048,059
0.2
38,343,229
39,702,367
3.5
17,192,455
7,449,987
-56.7
197,094
64,547
-67.3
900,773
1,553,896
72.5
Ex istencias (Neto)
4,329,789
4,298,521
-0.7
2,165,031
2,946,666
36.1
4,485,158
4,796,181
6.9
16,820,832
14,323,366
-14.8
7,424,625
3,264,765
-56.0
60,779,170
59,559,741
-2.0
Activ os Biológicos
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
Activ os no Corrientes mantenidos para la Venta
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
869,059
1,310,050
50.7
1,801,263
2,268,978
26.0
85,459,830
6,600,361
-92.3
12,438,657
13,896,928
11.7
126,065
138,116
9.6
16,165,711
27,211,016
68.3
0
0
2.0
0
0
2.0
0
0
2.0
0
0
2.0
0
0
2.0
0
0
2.0
52,413,087
62,961,931
20.1
41,966,766
46,988,020
12.0
237,599,350
225,600,557
-5.1
384,685,562
200,000,525
-48.0
16,134,748
19,931,444
23.5
142,816,642
160,662,468
12.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
130,270,755
149,086,952
0.0
0
0
0.0
23,090,456
23,225,677
Gastos Diferidos
Otros Activ os
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
0.0
ACTIVO NO CORRIENTE
Inv ersiones Financieras
0.0
Cuentas por Cobrar Comerciales
0
0
0.0
704,228
1,172,803
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
212,516
212,516
0.0
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Otras Cuentas por Cobrar
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
1,455,588
0.0
0
0
0.0
Ex istencias (Neto)
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Activ os Biológicos
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Inv ersiones Inmobiliarias
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
28,029,033
26,027,987
-7.1
56,425,615
87,603,433
55.3
762,358,296
651,435,507
-14.5
306,278,374
165,236,228
-46.1
17,034,038
19,432,156
14.1
93,385,989
99,587,025
6.6
Activ os Intangibles (Neto)
873,456
592,409
-32.2
1,365,035
1,645,558
20.6
509,638
675,830
32.6
2,497,073
536,194
-78.5
86,833
661,337
661.6
7,931,082
9,568,708
20.6
Activ o por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
814,599
594,237
0.0
1,565,257
1,424,217
0.0
3,451,888
2,584,855
0.0
144,880,509
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Crédito Mercantil
0
0.0
0
55
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
31,284,509
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
29,717,088
27,214,688
-8.4
60,060,135
91,846,011
52.9
766,319,822
654,696,192
-14.6
583,926,711
346,143,883
-40.7
17,120,871
21,549,081
25.9
124,620,043
132,593,926
TOTAL ACTIVO
82,130,175
90,176,619
9.8
102,026,901
138,834,031
36.1
1,003,919,172
880,296,749
-12.3
968,612,273
546,144,408
-43.6
33,255,619
41,480,525
24.7
267,436,685
293,256,394
9.7
Cuentas de Orden
3,579,209
2,505,334
-30.0
26,793,302
33,422,397
24.7
145,418,961
176,801,832
21.6
635,001,582
495,838,671
-21.9
6,491,105
16,218,596
149.9
104,100,238
183,501,530
76.3
Otros Activ os
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0.0
6.4
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Prov isiones
Pasiv os mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
0
0
0
0
0.0
0
0
0.0
148,790
150,061
0.9
0
0
0.0
0
0
0.0
13,633,455
11,668,945
-14.4
1,476,492
0
1,984,084
34.4
7,460,213
7,174,682
-3.8
16,050,603
11,766,562
-26.7
22,497,815
3,173,787
-85.9
10,402,296
14,185,951
36.4
40,880,167
28,380,499
-30.6
0.0
588,747
0.0
15,177,055
8,948,768
3,931
0
5,303
0.0
0.0
0
0
0
1,149,061
0.0
0.0
31,839
162,793
23,300
1,532,763
0.0
0.0
0
614
0
10,118
0.0
0
0
306,985
0.0
0.0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
7,616,509
2,638,784
0.0
3,301,947
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
12,893,957
15,362,444
19.1
7,590,211
9,212,269
21.4
11,943,120
11,075,016
-7.3
20,027,167
8,514,929
-57.5
570,906
835,084
46.3
8,509,066
6,949,817
-18.3
2,042,280
-36.4
25,633,210
36,688,739
0
0
0.0
3,212,097
0
0
0.0
43.1
0
0
0.0
379,162
509,159
34.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
14,374,380
17,351,831
20.7
18,262,521
19,578,292
7.2
35,953,654
27,186,486
-24.4
71,460,753
48,387,573
-32.3
11,561,949
15,328,020
32.6
78,578,905
56,457,188
-28.2
0.0
154,863
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
0.0
0
0
0
-100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0.0
Cuentas por Pagar Comerciales
0
0
0.0
414,545
1,136,215
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
2,687,442
0.0
21,492,423
38,905,206
0.0
2,834,504
-31.0
0
9,628,340
0.0
35,791,901
10,087,827
-71.8
Pasiv o por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Prov isiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
0
4,109,276
0
0
0
0
0.0
1,790,041
1,607,542
-10.2
0
1,041,374
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
110,930,493
237,828,052
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
891,915
1,015,252
0.0
0
0
0.0
3,194,961
14,562,980
0.0
414,478,294
210,076,534
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
353,095
794,367
125.0
0
0
0.0
0
0
0.0
33,197,611
60,102,708
81.0
5,001,191
3,849,756
-23.0
414,545
10,764,555
2,496.7
39,494,820
25,445,174
-35.6
525,408,787
447,904,586
-14.8
1,790,041
4,294,984
139.9
54,690,034
100,049,288
82.9
19,375,571
21,201,587
9.4
18,677,066
30,342,847
62.5
75,448,474
52,631,660
-30.2
596,869,540
496,292,159
-16.9
13,351,990
19,623,004
47.0
133,268,939
156,506,476
17.4
21,518,989
21,518,989
0.0
9,119,000
9,119,000
0.0
355,681,068
319,606,534
-10.1
367,540,551
367,540,551
0.0
23,017,670
23,017,670
0.0
145,346,093
145,346,093
420,105
420,105
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0
0
0.0
73,934,139
75,209,417
1.7
191,523,658
197,404,983
3.1
74,183,795
-60,852,991
-182.0
17,608
208,008
1,081.3
0
0
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inv ersión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
20893519
21679637
0.0
0
22466126
0.0
386893903
275270251
0.0
0
0.0
5137816
3750930
0.0
8931381
8931381
0.0
Reserv as Legales
4,303,798
4,303,798
0.0
0
29,670
0.0
18,985,970
0
0.0
35,577,476
0
0.0
337,106
337,106
0.0
2,786,033
2,786,033
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
15,618,193
21,052,503
34.8
296,696
1,666,971
461.8
-24,613,901
35,383,321
-243.8
-105,559,089
-256,835,311
143.3
-8,606,571
-5,456,193
-36.6
-22,895,761
-20,313,589
-11.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
TOTAL PATRIMONIO
62,754,604
68,975,032
9.9
83,349,835
108,491,184
30.2
928,470,698
827,665,089
-10.9
371,742,733
49,852,249
-86.6
19,903,629
21,857,521
9.8
134,167,746
136,749,918
1.9
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
82,130,175
90,176,619
9.8
102,026,901
138,834,031
36.1
1,003,919,172
880,296,749
-12.3
968,612,273
546,144,408
-43.6
33,255,619
41,480,525
24.7
267,436,685
293,256,394
9.7
3,579,209
2,505,334
-30.0
26,793,302
33,422,397
24.7
145,418,961
176,801,832
21.6
635,001,582
495,838,671
-21.9
6,491,105
16,218,596
149.9
104,100,238
183,501,530
76.3
Otras Reserv as
Resultados Acumulados
Diferencia de Conv ersión
Cuentas de Orden
0
0.0
0.0
#¡DIV/0!
- 118 -
Corporación FONAFE
FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ENACO S.A.
SEDAPAL
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBRO
FAME S.A.C.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
BANMAT S.A.C
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
ESVICSAC
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
SILSA
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectiv o y Equiv alente de Efectiv o
Inv ersiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Ex istencias (Neto)
Activ os Biológicos
Activ os no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activ os
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
8,711,065
56.6
4,521,687
12,932,032
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
4,875,897
5,274,973
8.2
0
0
0.0
0
0
0.0
543,582
68,761
-87.4
223,132,191
239,139,571
7.2
749,132
408,605
-45.5
0
0
0.0
17,307,985
16,741,309
-3.3
6,703,653
7,808,597
16.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
292,832
292,832
0.0
14,779,712
16,077,593
8.8
28,678,405
28,698,493
0.1
259,710
655,002
152.2
53,940,507
84,185,804
56.1
2,000
2,750
37.5
39,202,662
24,137,849
-38.4
343,370
397,466
15.8
766,564
749,607
-2.2
1,955,665
2,549,946
30.4
5,099,313
4,012,294
-21.3
250,224
634,609
153.6
920,023
915,899
-0.4
771,595
1,223,815
58.6
1,506,307
1,603,785
6.5
0
9,347,441
0
7.3
0.0
287,115,909
0
230,313,613
0
-19.8
0.0
338,859
0
530,578
0
0.0
0
186.0
2,357,451
0
3,044,930
0
29.2
0.0
1,433,174
0
1,685,050
0
17.6
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
107,489
87,728
-18.4
660,691
1,368,853
107.2
0
0
0.0
328,001
341,405
4.1
566,664
345,656
-39.0
101,656
132,394
30.2
0.0
0
0
2.0
0
0
2.0
72,823
0
2.0
0
0
2.0
372,581
1,964,895
2.0
0
0
2.0
11,577,511
12,708,878
9.8
569,948,611
559,020,135
-1.9
1,413,038
1,576,542
11.6
50,141,102
43,894,990
-12.5
36,499,359
39,795,664
9.0
39,189,759
40,677,926
3.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
963,036
0.0
564,421
980,822
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
ACTIVO NO CORRIENTE
Inv ersiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Ex istencias (Neto)
Activ os Biológicos
0
0
0.0
53,271,108
48,774,448
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
868,924
2,196,161
152.7
22,613,069
147,398,394
551.8
0
0
0.0
1,579
0
-100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
13,287,003
31,472,050
136.9
5,804,061,692
6,004,561,530
3.5
22,482,324
21,802,383
-3.0
14,221,866
14,531,157
2.2
4,959,205
5,066,226
2.2
5,554,654
5,234,443
-5.8
Activ os Intangibles (Neto)
165,587
163,959
-1.0
933,141
315,000
-66.2
0
16,073
0.0
1,034,743
1,062,297
2.7
0
155,918
0.0
168,093
93
-99.9
Activ o por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
1,053,306
1,255,937
0.0
1,472,286
1,659,550
0.0
Inv ersiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
0.0
258,934
323,723
0.0
98,515,868
127,538,669
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Crédito Mercantil
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Otros Activ os
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
660,732
0
-100.0
0
0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
14,580,448
34,155,893
134.3
5,979,394,878
6,328,588,041
5.8
22,482,324
21,818,456
-3.0
15,258,188
15,593,454
2.2
6,673,243
7,441,117
11.5
7,759,454
7,874,908
1.5
TOTAL ACTIVO
26,157,959
46,864,771
79.2
6,549,343,489
6,887,608,176
5.2
23,895,362
23,394,998
-2.1
65,399,290
59,488,444
-9.0
43,172,601
47,236,781
9.4
46,949,213
48,552,834
3.4
Cuentas de Orden
4,701,843
2,232,446
-52.5
2,704,361,900
2,620,287,471
-3.1
0
0
0.0
2,094,480,870
1,282,801,116
-38.8
0
53,250,731
0.0
26,977,381
29,391,738
8.9
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
0.0
0
0
0
0.0
122,225,785
150,107,771
22.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
283,744
0
350,512
23.5
92,145,494
147,315,382
59.9
559,333
190,088
-66.0
640,533
1,241,771
93.9
1,041,959
1,969,152
89.0
7,290,568
10,222,902
40.2
0.0
5,309,565
0
0
0.0
0.0
250,995
332,721
0.0
4,266,164
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,460,739
1,058,485
0.0
3,593,656
1,560,729
0.0
10.1
158,768
43,327
-72.7
6,899,345
261,166,180
3,685.4
15,611,130
17,980,299
15.2
9,483,581
10,205,050
7.6
559,683
171.2
26,115
101.6
0
0.0
12,952
81,819
0.0
96,158,194
0
41,502
0
5,695,292
0.0
0.0
0
87,339,196
0
3,411,295
0.0
0.0
0
0
0
56.4
34.7
0
0
267,947
51,522,271
0.0
0.0
1,508,052
38,253,278
0
0
964,504
206,382
0
0
413,082
TOTAL PASIVO CORRIENTE
0.0
0.0
Otras Cuentas por Pagar
Pasiv os mantenidos para la Venta
0
0
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Prov isiones
0
0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,867,712
2,686,194
43.8
345,659,045
449,369,782
30.0
718,101
233,415
-67.5
12,849,443
265,819,246
1,968.7
18,168,283
21,115,870
16.2
20,618,800
22,321,402
8.3
0
0.0
0
0
0.0
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
0
0
0.0
2,404,987,449
2,540,493,215
5.6
0
0
0.0
0
0
0.0
Cuentas por Pagar Comerciales
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
8,302,794
0.0
0
0
0.0
1,700,882
3,803,887
0.0
0
0.0
Pasiv o por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
2,131,338
6,197,068
190.8
66,637,642
79,932,405
20.0
0
0
0.0
0
Otras Cuentas por Pagar
1,432,568
3,632,420
0.0
58,766,528
54,086,912
0.0
0
0
0.0
0
845,071
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
13,780,314
0.0
0
0
0.0
186,173
303,544
0.0
0
-100.0
Prov isiones
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0.0
8,626
0
0
0.0
0
0
0.0
0
24,268
0
0.0
0
0
0
0
0.0
0
-100.0
0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
3,563,906
9,829,488
175.8
2,530,400,245
2,674,512,532
5.7
0
0
0.0
0
22,928,179
0.0
24,268
0
-100.0
1,887,055
4,107,431
117.7
TOTAL PASIVO
5,431,618
12,515,682
130.4
2,876,059,290
3,123,882,314
8.6
718,101
233,415
-67.5
12,849,443
288,747,425
2,147.2
18,192,551
21,115,870
16.1
22,505,855
26,428,833
17.4
12,379,951
12,379,951
0.0
5,309,298,000
5,309,298,000
0.0
22,631,510
18,326,955
18,326,955
0.0
11,013,473
19,411,405
76.3
13,214,644
19,133,480
44.8
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inv ersión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reserv as Legales
Otras Reserv as
Resultados Acumulados
Diferencia de Conv ersión
22,631,510
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
17,608
3,583,187
20,249.8
435,856,929
510,308,108
17.1
0
0
0.0
49,435,906
49,435,906
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
6169021
17468765
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
544988
976401
0.0
0
0
0.0
6475019
763262
0.0
1,325,367
1,325,367
0.0
0
0
0.0
48,562
54,825
0.0
4,379,739
4,379,739
0.0
2,435,555
2,863,020
0.0
1,748,617
2,396,119
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-408,181
-148.9
-2,071,870,730
-2,055,880,246
-0.8
-4.4
-20,137,741
-302,377,982
1,401.5
11,531,023
3,846,486
-66.6
-168,860
-105.6
834,394
497,189
475,248
3,005,078
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
TOTAL PATRIMONIO
20,726,341
34,349,089
65.7
3,673,284,199
3,763,725,862
2.5
23,177,261
23,161,583
-0.1
52,549,847
-229,258,981
-536.3
24,980,050
26,120,911
4.6
24,443,358
22,124,001
-9.5
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
26,157,959
46,864,771
79.2
6,549,343,489
6,887,608,176
5.2
23,895,362
23,394,998
-2.1
65,399,290
59,488,444
-9.0
43,172,601
47,236,781
9.4
46,949,213
48,552,834
3.4
4,701,843
2,232,446
-52.5
2,704,361,900
2,620,287,471
-3.1
0
0
0.0
2,094,480,870
1,282,801,116
-38.8
0
0
0.0
26,977,381
29,391,738
8.9
Cuentas de Orden
- 119 -
Corporación FONAFE
FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
AGROBANCO
BANCO NACION
COFIDE S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBRO
FONDO MIVIVIENDA S.A.
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
26,140,153
32,498,458
24.3
12,725,337,942
13,373,760,790
5.1
260,462,383
175,541,206
-32.6
566,656,945
157,229,087
Fondos Interbancarios
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Inv ersiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
0
0
0.0
3,150,197,115
3,285,494,079
4.3
269,009,971
355,386,525
32.1
448,863,624
205,101,797
-54.3
Cartera de Créditos (Neto)
287,030,865
272,959,516
-4.9
4,109,531,480
4,384,982,267
6.7
1,076,757,792
1,255,541,253
16.6
0
0
0.0
Cuentas por Cobrar (Neto)
234,262
406,614
73.6
303,272,140
337,615,330
11.3
19,747,532
14,133,963
-28.4
500,541,604
558,176,504
11.5
75,489
65,381
-13.4
1,589
122
-92.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
91,431,944
88,573,038
-3.1
0
0
0.0
0
0
0.0
6,067,497
3,140,071
-48.2
328,246,257
276,477,107
-15.8
8,903,551
12,315,013
38.3
0
0
0.0
319,548,266
309,070,040
-3.3
20,708,018,467
21,746,902,733
5.0
1,634,881,229
1,812,917,960
10.9
1,516,062,173
920,507,388
-39.3
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
Otros Activ os
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
-72.3
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
0
0
0.0
129,339,014
580,203,855
348.6
1,006,126,009
1,097,548,588
9.1
0
0
0.0
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
0
0
0.0
0
0
0.0
82,524
82,523
0.0
0
0
0.0
Inv ersiones Permanentes (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Activ os (Neto de Amortización Acumulada)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
0
0
0.0
0
0
0.0
2,399,426,919
2,388,560,437
-0.5
0
0
0.0
2,498,533
1,883,654
-24.6
305,330,755
303,482,738
-0.6
10,534,476
10,695,846
1.5
2,362,225
1,834,740
-22.3
12,309,709
9,652,283
-21.6
0
0
0.0
0
0
0.0
506,806
1,737,001
242.7
532,708
782,679
46.9
22,228,975
17,607,544
-20.8
109,056,521
96,759,209
-11.3
1,588,737,546
2,282,718,061
43.7
15,340,950
12,318,616
-19.7
456,898,744
901,294,137
97.3
3,525,226,449
3,593,646,603
1.9
1,591,606,577
2,286,289,802
43.6
334,889,216
321,388,656
-4.0
21,164,917,211
22,648,196,870
7.0
5,160,107,678
5,406,564,563
4.8
3,107,668,750
3,206,797,190
3.2
1,311,608,518
1,420,667,506
8.3
49,736,946,853
69,311,922,947
39.4
22,922,296,495
26,425,706,752
15.3
3,127,769,147
3,085,711,354
-1.3
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
2,071,662
3,435,679
65.8
16,500,740,749
17,795,105,497
7.8
70,575,260
70,366,569
-0.3
26,773,975
11,058,204
-58.7
Fondos Interbancarios
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
0
0
0.0
376,082,034
371,466,435
-1.2
106,267,493
156,503,760
47.3
0
0
0.0
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
26,668,205
4,743,911
-82.2
0
0
0.0
843,787,130
839,578,456
-0.5
0
0
0.0
Cuentas por Pagar
12,219,018
15,608,761
27.7
91,512,331
148,575,450
62.4
28,461,268
51,710,269
81.7
168,826,275
190,887,457
13.1
3,295,867
2,497,728
-24.2
0
0
0.0
40,489,719
42,600,674
5.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
101,991,451
11,211,394
-89.0
0
0
0.0
Prov isiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
3,401,609
366,853
-89.2
112,053,480
136,780,631
22.1
6,486,899
4,525,582
-30.2
2,289,025
1,550,552
-32.3
47,656,361
26,652,932
-44.1
17,080,388,594
18,451,928,013
8.0
1,198,059,220
1,176,496,704
-1.8
197,889,275
203,496,213
2.8
Obligaciones con el Público
0
0
0.0
2,236,454,860
2,235,036,721
-0.1
0
0
0.0
0
0
0.0
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
14,102,227
14,712,873
4.3
0
0
0.0
1,499,999,980
1,592,602,298
6.2
0
0
0.0
Prov isiones
0
0
0.0
122,397,257
119,382,910
-2.5
673
1,569
133.1
450,089
670,506
49.0
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
0
0
0.0
0
0
0.0
281,469,059
262,605,125
-6.7
0
0
0.0
Otros Pasiv os
0
0
0.0
0
0
0.0
38,155,736
207,250,080
443.2
0
0
0.0
Otros Pasiv os
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
14,102,227
14,712,873
4.3
2,358,852,117
2,354,419,631
-0.2
1,819,625,448
2,062,459,072
13.3
450,089
670,506
49.0
TOTAL DEL PASIVO
61,758,588
41,365,805
-33.0
19,439,240,711
20,806,347,644
7.0
3,017,684,668
3,238,955,776
7.3
198,339,364
204,166,719
2.9
238,602,970
238,602,970
0.0
1,000,000,000
1,000,000,000
0.0
1,494,500,864
1,494,500,864
0.0
2,831,257,473
2,889,343,941
2.1
60,490,000
60,490,000
0.0
676,952
676,952
0.0
14,642,912
14,642,912
0.0
34,247
34,247
0.0
Reserv as
0
0
0.0
350,000,000
350,000,000
0.0
259,060,336
265,084,857
2.3
19,361,138
25,815,190
33.3
Ajustes al Patrimonio
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-29,191,076
-27,799,612
-4.8
-6,853,063
4,456,823
-165.0
313,973,674
321,257,331
2.3
-5,863,992
4,414,159
-175.3
28.6
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
3,228,734
8,729,493
170.4
381,852,611
486,715,451
27.5
60,245,224
72,122,823
19.7
64,540,520
83,022,934
TOTAL DEL PATRIMONIO
273,130,628
280,022,851
2.5
1,725,676,500
1,841,849,226
6.7
2,142,423,010
2,167,608,787
1.2
2,909,329,386
3,002,630,471
3.2
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
334,889,216
321,388,656
-4.0
21,164,917,211
22,648,196,870
7.0
5,160,107,678
5,406,564,563
4.8
3,107,668,750
3,206,797,190
3.2
1,311,608,518
1,420,667,506
8.3
49,736,946,853
69,311,922,947
39.4
22,922,296,495
26,425,706,752
15.3
3,127,769,147
3,085,711,354
-1.3
CUENTAS DE ORDEN
- 120 -
Corporación FONAFE
FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
FONAFE
ESSALUD
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBRO
BALANCE GENERAL AL AÑO 2011 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
2010
2011
%
2010
2011
%
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectiv o y Equiv alente de Efectiv o
207,153,228
218,905,671
5.7
146,452,525
325,311,125
37,559,230
524,928,420
1,297.6
0
0
0.0
0
0
0.0
564,328,987
673,474,917
19.3
532,865,484
76,594,419
-85.6
0
3,932,596
0.0
31,509,101
22,894,330
-27.3
360,534,885
325,525,573
-9.7
Ex istencias (Neto)
0
0
0.0
302,782,920
279,456,904
-7.7
Activ os Biológicos
0
0
0.0
0
0
0.0
106,408
106,408
0.0
0
0
0.0
48,772
574,990
1,078.9
0
0
0.0
0
0
2.0
0
0
2.0
809,242,223
844,004,238
4.3
1,374,099,317
1,607,701,115
17.0
17,706,554,322
17,641,582,891
0.0
1,119,452,138
1,089,106,545
0.0
0
0
0.0
0
20,996,239
0.0
0.0
Inv ersiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Activ os no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activ os
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
122.1
ACTIVO NO CORRIENTE
Inv ersiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
107,795,646
169,252,666
0.0
0
0
Otras Cuentas por Cobrar
0
0
0
0
0
0.0
Ex istencias (Neto)
0
0
0.0
0
0
0.0
Activ os Biológicos
0
0
0.0
0
0
0.0
Inv ersiones Inmobiliarias
36,576,459
27,544,448
0.0
0
0
0.0
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
17,478,128
16,492,425
-5.6
2,560,595,677
2,732,120,381
6.7
Activ os Intangibles (Neto)
479,498
254,126
-47.0
6,081,709
5,408,016
-11.1
Activ o por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
157,368
186,975
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
26,993,317
36,880,384
36.6
0
0
0.0
4.4
Crédito Mercantil
Otros Activ os
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
17,896,034,738
17,892,193,915
0.0
3,686,129,524
3,847,631,181
TOTAL ACTIVO
18,705,276,961
18,736,198,153
0.2
5,060,228,841
5,455,332,296
7.8
Cuentas de Orden
2,292,693,404
2,460,785,069
7.3
6,245,515,745
7,703,580,039
23.3
Sobregiros Bancarios
0
0
0.0
0
0
0.0
Obligaciones Financieras
0
0
0
0
0
0.0
411,181
1,092,203
165.6
173,587,880
141,950,765
-18.2
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
4,714,513
16,195,622
0.0
12,430,175
15,406,643
0.0
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
1,731,499
1,437,437
0.0
0
0
0.0
15,838,159
18,208,121
15.0
499,518,143
504,415,543
1.0
Prov isiones
0
0
0.0
11,621,180
16,676,756
43.5
Pasiv os mantenidos para la Venta
0
0
0.0
0
0
0.0
22,695,352
36,933,383
62.7
697,157,378
678,449,707
-2.7
Obligaciones Financieras
0
0
0.0
0
0
0.0
Cuentas por Pagar Comerciales
0
0
0.0
0
0
0.0
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
0
0
0.0
0
0
0.0
Pasiv o por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
0
0
0.0
0
0
0.0
Otras Cuentas por Pagar
0
39,666,227
0.0
13,357,273
71,628,349
0.0
Prov isiones
0
8,472,644
0.0
147,337,178
116,405,627
0.0
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0.0
0
0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
0
48,138,871
0.0
160,694,451
188,033,976
17.0
22,695,352
85,072,254
274.8
857,851,829
866,483,683
1.0
11,149,376,830
11,149,376,830
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
6,812,069,859
6,799,920,829
-0.2
0
0
0.0
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inv ersión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
659356048
533025389
0.0
857227324
857227324
0.0
Reserv as Legales
0
0
0.0
1,475,960,149
1,313,848,109
0.0
Otras Reserv as
0
0
0.0
0
0
0.0
61,778,872
168,802,851
173.2
1,869,189,539
2,417,773,180
29.3
Resultados Acumulados
Diferencia de Conv ersión
0
0
0.0
0
0
0.0
TOTAL PATRIMONIO
18,682,581,609
18,651,125,899
-0.2
4,202,377,012
4,588,848,613
9.2
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
18,705,276,961
18,736,198,153
0.2
5,060,228,841
5,455,332,296
7.8
2,292,693,404
2,460,785,069
7.3
6,245,515,745
7,703,580,039
23.3
Cuentas de Orden
- 121 -
Corporación FONAFE
FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ADINELSA
EGASA
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBRO
EGEMSA
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
EGESUR S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
ELECTROCENTRO S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
ELECTRONORTE S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
51,996,358
53,627,978
3.1
134,389,157
173,740,621
29.3
103,572,541
116,790,099
12.8
27,080,010
41,445,890
53.0
247,875,914
272,440,282
9.9
190,119,342
223,187,036
17.4
Otros Ingresos Operacionales
42,395
221,696
422.9
3,888,974
3,848,419
-1.0
0
0
0.0
0
0
0.0
12,387,203
10,837,548
0.0
9,822,047
9,887,331
0.0
TOTAL INGRESOS BRUTOS
52,038,753
53,849,674
3.5
138,278,131
177,589,040
28.4
103,572,541
116,790,099
12.8
27,080,010
41,445,890
53.0
260,263,117
283,277,830
8.8
199,941,389
233,074,367
16.6
Costo de Ventas
59,174,679
62,964,594
6.4
108,340,142
135,824,054
25.4
79,938,568
84,925,579
6.2
21,449,040
31,121,301
45.1
177,378,391
198,033,161
11.6
145,672,124
172,876,665
18.7
Otros Costos Operacionales
64,641
430,633
566.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
-59,239,320
-63,395,227
7.0
-108,340,142
-135,824,054
25.4
-79,938,568
-84,925,579
6.2
-21,449,040
-31,121,301
45.1
-177,378,391
-198,033,161
11.6
-145,672,124
-172,876,665
18.7
UTILIDAD BRUTA
-7,200,567
-9,545,553
32.6
29,937,989
41,764,986
39.5
23,633,973
31,864,520
34.8
5,630,970
10,324,589
83.4
82,884,726
85,244,669
2.8
54,269,265
60,197,702
10.9
Gastos de Ventas
3,259,494
3,394,230
4.1
2,253,625
3,033,856
34.6
1,035,944
909,743
-12.2
1,560,018
1,604,664
2.9
21,045,707
19,721,950
-6.3
13,237,380
19,005,116
43.6
Gastos de Administracion
2,922,126
2,996,773
2.6
7,867,267
9,128,860
16.0
6,898,869
6,304,067
-8.6
3,413,126
3,556,357
4.2
17,640,344
19,212,037
8.9
11,765,323
18,076,868
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Otros Ingresos
8,629,914
8,944,528
3.6
6,961,058
1,547,668
-77.8
745,927
1,100,462
47.5
2,915,186
525,295
-82.0
4,974,598
10,492,758
110.9
2,655,821
6,716,191
152.9
Otros Gastos
1,202,800
0
-100.0
0
0
0.0
248,895
93,046
0.0
32,302
272,111
0.0
9,052,938
782,844
0.0
5,990,524
0
0.0
UTILIDAD OPERATIVA
-5,955,073
-6,992,028
17.4
26,778,155
31,149,938
16.3
16,196,192
25,658,126
58.4
3,540,710
5,416,752
53.0
40,120,335
56,020,596
39.6
25,931,859
29,831,909
15.0
Ingresos Financieros
1,855,128
3,331,599
79.6
3,854,776
4,757,913
23.4
504,348
924,511
83.3
339,581
386,790
13.9
1,061,466
1,764,375
66.2
1,075,314
1,100,078
26,190
184,460
604.3
3,154,329
3,490,496
10.7
568,810
1,257,925
121.2
369,282
425,469
15.2
1,420,431
2,630,699
85.2
2,115,474
2,124,695
0.4
Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Deriv ados
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
27,478,602
32,417,355
18.0
16,131,730
25,324,712
57.0
3,511,009
39,761,370
55,154,272
38.7
28,807,292
15.7
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activ os
Gastos Financieros
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EX TRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
53.6
2.3
-4,126,135
-3,844,889
-6.8
5,378,073
53.2
Participaciones
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
Impuesto a la Renta
0
0
0.0
8,762,595
9,151,016
0.0
3,320,725
7,663,772
0.0
1,304,423
1,637,660
0.0
12,140,217
17,372,034
0.0
10,246,168
10,496,401
0.0
-4,126,135
-3,844,889
-6.8
18,716,007
23,266,339
24.3
12,811,005
17,660,940
37.9
2,206,586
3,740,413
69.5
27,621,153
37,782,238
36.8
14,645,531
18,310,891
25.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
-4,126,135
-3,844,889
-6.8
18,716,007
23,266,339
24.3
12,811,005
17,660,940
37.9
2,206,586
3,740,413
69.5
27,621,153
37,782,238
36.8
14,645,531
18,310,891
Depreciacion
13,762,779
1,251,997
-90.9
34,722,792
40,006,675
15.2
22,242,611
22,160,252
-0.4
6,471,103
7,524,810
16.3
27,433,095
31,510,518
14.9
10,875,937
11,781,448
8.3
Amortización
109,184
0
-100.0
588,188
679,612
15.5
88,162
99,252
12.6
99,734
11,679
-88.3
865,882
906,414
4.7
332,777
745,055
123.9
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
24,891,699
0.0
0.0
25.0
- 122 -
Corporación FONAFE
FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ELECTRONOROESTE S.A.
ELECTRO ORIENTE S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBRO
ELECTRO SUR ESTE S.A
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
ELECTRO UCAYALI S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
ELECTRO PUNO S.A.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
ELECTROSUR S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
236,394,480
289,364,491
22.4
266,380,266
261,438,543
-1.9
151,149,505
172,128,512
13.9
64,093,389
72,378,046
12.9
71,818,366
88,269,661
22.9
94,027,550
104,697,265
11.3
Otros Ingresos Operacionales
8,566,032
12,340,416
0.0
10,242,383
4,380,815
0.0
25,031,099
26,923,769
0.0
2,863,022
2,677,035
0.0
20,551,337
12,398,683
0.0
2,672,510
2,841,868
0.0
TOTAL INGRESOS BRUTOS
244,960,512
301,704,907
23.2
276,622,649
265,819,358
-3.9
176,180,604
199,052,281
13.0
66,956,411
75,055,081
12.1
92,369,703
100,668,344
9.0
96,700,060
107,539,133
11.2
Costo de Ventas
194,171,660
239,963,109
23.6
236,323,010
224,908,492
-4.8
126,082,556
143,004,523
13.4
53,876,890
62,400,996
15.8
64,193,375
70,685,882
10.1
77,529,422
85,146,608
9.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
389,103
2,515,664
0.0
0
0
0.0
0
0
-194,171,660
-239,963,109
23.6
-236,323,010
-224,908,492
-4.8
-126,082,556
-143,004,523
13.4
-54,265,993
-64,916,660
19.6
-64,193,375
-70,685,882
10.1
-77,529,422
-85,146,608
9.8
UTILIDAD BRUTA
Otros Costos Operacionales
50,788,852
61,741,798
21.6
40,299,639
40,910,866
1.5
50,098,048
56,047,758
11.9
12,690,418
10,138,421
-20.1
28,176,328
29,982,462
6.4
19,170,638
22,392,525
16.8
Gastos de Ventas
15,740,762
24,411,322
55.1
23,710,759
19,653,432
-17.1
18,543,691
20,832,783
12.3
6,522,675
5,993,131
-8.1
7,846,241
10,659,865
35.9
6,056,511
7,086,621
17.0
Gastos de Administracion
12,190,290
14,975,607
22.8
15,775,055
17,749,759
12.5
9,263,297
10,972,377
18.5
5,492,731
5,074,890
3,998,743
5,938,462
48.5
4,476,508
4,532,868
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activ os
-7.6
0.0
1.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Otros Ingresos
4,169,545
7,137,535
71.2
3,152,796
3,271,334
3.8
2,694,678
3,142,103
16.6
1,089,543
1,767,815
62.3
1,658,490
343,193
-79.3
2,113,175
1,636,707
-22.5
Otros Gastos
5,533,533
0
0.0
302,348
0
0.0
8,963,046
4,381,006
0.0
0
0
0.0
3,600,889
4,079,208
0.0
0
0
0.0
UTILIDAD OPERATIVA
21,493,812
29,492,404
37.2
3,664,273
6,779,009
85.0
16,022,692
23,003,695
43.6
1,764,555
838,215
-52.5
14,388,945
9,648,120
-32.9
10,750,794
12,409,743
Ingresos Financieros
1,927,981
1,993,625
3.4
798,829
1,190,882
49.1
763,581
1,037,076
35.8
410,942
901,560
119.4
272,619
414,675
52.1
581,999
678,275
16.5
Gastos Financieros
2,800,325
2,863,971
2.3
947,825
1,726,219
82.1
272,892
35,094
-87.1
66,825
24,540
-63.3
144,692
14,863
-89.7
811,106
66,606
-91.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Deriv ados
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
15.4
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
20,621,468
28,622,058
38.8
3,515,277
6,243,672
77.6
16,513,381
24,005,677
45.4
2,108,672
1,715,235
-18.7
14,516,872
10,047,932
-30.8
10,521,687
13,021,412
23.8
0
0.0
329,888
0
0.0
0
0.0
0
1,602,443
8,132,603
0.0
1,880,366
2,626,502
0.0
6,722,545
7,312,314
0.0
419,488
93,399
0.0
5,149,371
3,329,681
0.0
3,401,695
4,238,647
0.0
19,019,025
0
20,489,455
7.7
1,305,023
3,617,170
177.2
9,790,836
16,693,363
0
70.5
0.0
1,689,184
0
1,621,836
0
-4.0
0.0
9,367,501
0
6,718,251
0
-28.3
7,119,992
8,782,765
0
23.4
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
19,019,025
20,489,455
7.7
1,305,023
3,617,170
177.2
9,790,836
16,693,363
70.5
1,689,184
1,621,836
-4.0
9,367,501
6,718,251
-28.3
7,119,992
8,782,765
23.4
Depreciacion
17,712,525
17,959,939
1.4
17,395,927
19,664,132
13.0
0
0
0.0
4,925,950
5,320,673
0.0
0
0
0.0
7,224,087
7,937,725
0.0
Amortización
1,103,116
827,162
-25.0
117,606
162,588
38.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
356,283
256,121
0.0
- 123 -
Corporación FONAFE
FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
HIDRANDINA S.A.
SAN GABAN S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBRO
SEAL S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
ELECTROPERU S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
PERUPETRO S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
ACTIVOS MINEROS S.A.C.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
4,973,783,613
7,110,691,159
Variación
%
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
395,147,448
448,035,369
13.4
69,923,268
115,982,229
65.9
240,289,587
271,098,818
12.8
795,118,936
718,170,869
-9.7
43.0
0
0
0.0
Otros Ingresos Operacionales
27,082,146
26,657,816
0.0
0
0
0.0
8,695,475
9,188,725
0.0
244,375,821
253,050,821
0.0
0
0
0.0
16,727,774
22,938,593
0.0
TOTAL INGRESOS BRUTOS
422,229,594
474,693,185
12.4
69,923,268
115,982,229
65.9
248,985,062
280,287,543
12.6
1,039,494,757
971,221,690
-6.6
4,973,783,613
7,110,691,159
43.0
16,727,774
22,938,593
37.1
361,030,161
10.0
76,389,476
85.9
212,668,932
14.4
530,458,176
-17.3
4,160,811,267
36.6
Costo de Ventas
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
15,178,573
15,575,532
0.0
-328,181,560
-361,030,161
10.0
-41,092,508
-76,389,476
85.9
-185,850,590
-212,668,932
14.4
-641,422,512
-530,458,176
-17.3
-3,046,900,130
-4,160,811,267
36.6
-15,178,573
-15,575,532
2.6
UTILIDAD BRUTA
94,048,034
113,663,024
20.9
28,830,760
39,592,753
37.3
63,134,472
67,618,611
7.1
398,072,245
440,763,514
10.7
1,926,883,483
2,949,879,892
53.1
1,549,201
7,363,061
375.3
Gastos de Ventas
23,576,562
28,040,603
18.9
1,471,409
5,228,966
255.4
13,999,647
16,739,266
19.6
16,848,067
22,559,657
33.9
0
0
0.0
424,057
410,221
0.0
14.4
4,673,878
5,491,913
17.5
12,171,311
14,126,020
16.1
42,011,599
45,807,034
9.0
12,468,511
11,683,265
Otros Costos Operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activ os
328,181,560
33,719,606
38,579,899
41,092,508
185,850,590
641,422,512
3,046,900,130
-6.3
0
8,250,135
8,869,876
7.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Otros Ingresos
18,807,592
16,349,405
-13.1
6,853,581
3,977,518
-42.0
7,748,168
4,476,926
-42.2
18,389,587
10,566,556
-42.5
2,176,166
11,035,808
407.1
30,593,589
1,780,586
-94.2
Otros Gastos
7,647,423
6,581,997
0.0
10,894
0
0.0
7,044,742
3,512,032
0.0
32,958,992
38,841,739
0.0
1,919,499,623
2,948,129,253
0.0
11,348,963
9,380,020
0.0
UTILIDAD OPERATIVA
47,912,035
56,809,930
18.6
29,528,160
32,849,392
11.2
37,666,940
37,718,219
0.1
324,643,174
344,121,640
6.0
-2,908,485
1,103,182
-137.9
12,119,635
-9,516,470
-178.5
Ingresos Financieros
1,983,785
2,793,817
40.8
889,622
8,174,862
818.9
1,746,592
2,269,900
30.0
22,353,217
25,061,356
12.1
17,508,828
25,373,987
44.9
59,619,363
61,605,526
3.3
Gastos Financieros
3,072,591
2,815,350
-8.4
12,749,860
5,795,722
-54.5
1,154,677
975,344
-15.5
16,623,626
13,075,760
-21.3
14,600,343
26,477,169
81.3
130,981,218
77,527,603
-40.8
Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Deriv ados
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
46,823,229
56,788,397
21.3
17,667,922
35,228,532
99.4
38,258,855
39,012,775
2.0
330,372,765
356,107,236
7.8
0
0
0.0
-59,242,220
-25,438,547
0.0
0.0
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
Impuesto a la Renta
13,892,857
17,086,530
0.0
5,602,444
11,038,470
0.0
11,884,574
14,417,006
0.0
120,893,645
127,126,790
0.0
0
0
0.0
6,417,566
6,417,566
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
32,930,372
39,701,867
20.6
12,065,478
24,190,062
100.5
26,374,281
24,595,769
-6.7
209,479,120
228,980,446
9.3
0
0
0.0
-65,659,786
-31,856,113
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
0.0
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
32,930,372
39,701,867
20.6
12,065,478
24,190,062
100.5
26,374,281
24,595,769
-6.7
209,479,120
228,980,446
9.3
0
0
0.0
-65,659,786
-31,856,113
0.0
Depreciacion
42,454,734
46,837,088
0.0
6,044,195
11,265,637
0.0
18,073,036
18,731,499
0.0
119,166,296
119,420,552
0.0
1,105,480
686,629
0.0
15,669,064
15,682,089
0.0
Amortización
464,534
781,873
0.0
383,996
138,671
0.0
0
0
0.0
0
24,368
0.0
0
0
0.0
208,922
211,833
0.0
- 124 -
Corporación FONAFE
FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
EDITORA PERU S.A.
SERPOST S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBRO
CORPAC S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
ENAPU S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
SIMA IQUITOS SR LTDA
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
SIMA-PERU S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
70,295,717
76,948,179
9.5
72,432,740
77,371,375
6.8
132,519,963
134,895,117
1.8
347,640,008
153,968,527
-55.7
20,803,145
21,730,009
4.5
171,396,645
220,735,351
28.8
Otros Ingresos Operacionales
0
0
0.0
0
0
0.0
68,369,687
73,063,167
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
129,293
108,335
0.0
TOTAL INGRESOS BRUTOS
70,295,717
76,948,179
9.5
72,432,740
77,371,375
6.8
200,889,650
207,958,284
3.5
347,640,008
153,968,527
-55.7
20,803,145
21,730,009
4.5
171,525,938
220,843,686
28.8
Costo de Ventas
25,063,917
25,698,206
2.5
62,713,367
66,186,134
5.5
156,523,131
191,986,513
22.7
150,058,273
102,633,663
-31.6
16,544,931
17,819,417
7.7
146,276,347
198,007,697
35.4
Otros Costos Operacionales
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
85,474
88,100
0.0
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
-25,063,917
-25,698,206
2.5
-62,713,367
-66,186,134
5.5
-156,523,131
-191,986,513
22.7
-150,058,273
-102,633,663
-31.6
-16,544,931
-17,819,417
7.7
-146,361,821
-198,095,797
35.3
UTILIDAD BRUTA
45,231,800
51,249,973
13.3
9,719,373
11,185,241
15.1
44,366,519
15,971,771
-64.0
197,581,735
51,334,864
-74.0
4,258,214
3,910,592
-8.2
25,164,117
22,747,889
-9.6
248,830
0.0
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activ os
Otros Ingresos
Otros Gastos
9,553,525
9,394,647
0.0
1,862,831
2,203,465
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,040,352
1,195,444
0.0
164,141
14,137,795
14,439,374
2.1
8,914,535
9,770,224
9.6
35,687,130
38,081,373
6.7
46,950,428
118,272,263
151.9
2,521,488
2,899,237
15.0
22,212,035
23,971,161
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
10,238,075
0.0
334,662
560,671
67.5
3,256,154
4,343,638
33.4
15,922,587
7,828,263
-50.8
7,073,656
230,939,683
3,164.8
270,945
707,609
161.2
4,837,781
1,885,692
-61.0
7.9
0
0
0.0
106,581
0
0.0
0
0
0.0
142,318,845
214,777,416
0.0
200,787
0
0.0
357,572
43,359
0.0
21,875,142
27,976,623
27.9
2,091,580
3,555,190
70.0
24,601,976
-14,281,339
-158.0
15,386,118
-50,775,132
-430.0
766,532
523,520
-31.7
7,268,150
10,608,306
46.0
Ingresos Financieros
591,559
1,384,998
134.1
2,961,768
2,585,680
-12.7
46,741,796
8,648,882
-81.5
14,259,311
24,312,375
70.5
161,135
251,564
56.1
2,388,923
3,014,163
26.2
Gastos Financieros
38,885
74,120
90.6
3,662,770
3,480,797
-5.0
48,639,951
3,794,460
-92.2
10,880,214
15,367,287
41.2
322,407
328,091
1.8
3,703,042
6,894,112
86.2
UTILIDAD OPERATIVA
Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Deriv ados
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
22,427,816
29,287,501
0.0
1,390,578
2,660,073
0.0
22,703,821
-9,426,917
0.0
18,765,215
-41,830,044
0.0
605,260
446,993
0.0
5,954,031
6,728,357
0.0
0.0
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
6,809,623
8,858,232
0.0
155,307
759,482
0.0
5,002,663
-323,040
0.0
21,514,933
0
0.0
372,603
377,966
0.0
2,114,743
2,431,030
15,618,193
20,429,269
0.0
1,235,271
1,900,591
0.0
17,701,158
-9,103,877
0.0
-2,749,718
-41,830,044
0.0
232,657
69,027
0.0
3,839,288
4,297,327
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0.0
15,618,193
20,429,269
0.0
1,235,271
1,900,591
0.0
17,701,158
-9,103,877
0.0
-2,749,718
-41,830,044
0.0
232,657
69,027
0.0
3,839,288
4,297,327
0.0
Depreciacion
0
0
0.0
2,940,493
3,320,201
0.0
25,705,088
26,920,217
0.0
0
0
0.0
914,193
998,121
0.0
6,248,984
7,950,124
0.0
Amortización
0
0
0.0
189,440
188,888
0.0
146,070
82,857
0.0
0
0
0.0
465,380
283,694
0.0
1,022,847
1,705,678
0.0
- 125 -
Corporación FONAFE
FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
ENACO S.A.
SEDAPAL
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBRO
FAME S.A.C.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
BANMAT S.A.C
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
ESVICSAC
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
SILSA
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
1,027,928,491
1,149,908,368
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
33,470,180
32,155,973
-3.9
11.9
2,834,329
2,505,019
-11.6
886,424
29,343
-96.7
168,083,188
193,963,759
15.4
142,762,380
136,912,783
-4.1
Otros Ingresos Operacionales
130,935
106,488
0.0
81,898,583
82,947,574
0.0
2,148,843
1,710,760
0.0
40,892,117
29,408,057
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
TOTAL INGRESOS BRUTOS
33,601,115
32,262,461
-4.0
1,109,827,074
1,232,855,942
11.1
4,983,172
4,215,779
-15.4
41,778,541
29,437,400
-29.5
168,083,188
193,963,759
15.4
142,762,380
136,912,783
-4.1
Costo de Ventas
17,516,763
16,471,264
-6.0
656,737,051
798,839,048
21.6
3,059,421
1,029,754
-66.3
603,879
1,357
-99.8
150,479,295
180,429,392
19.9
124,975,200
129,656,289
3.7
Otros Costos Operacionales
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
-17,516,763
-16,471,264
-6.0
-656,737,051
-798,839,048
21.6
-3,059,421
-1,029,754
-66.3
-603,879
-1,357
-99.8
-150,479,295
-180,429,392
19.9
-124,975,200
-129,656,289
3.7
UTILIDAD BRUTA
16,084,352
15,791,197
-1.8
453,090,023
434,016,894
-4.2
1,923,751
3,186,025
65.6
41,174,662
29,436,043
-28.5
17,603,894
13,534,367
-23.1
17,787,180
7,256,494
-59.2
8,934,172
9,345,388
0.0
150,786,474
147,552,450
0.0
900,857
950,527
0.0
0
0
0.0
1,037,357
1,388,896
0.0
894,760
860,426
0.0
17.5
113,686,139
121,219,586
6.6
900,856
2,217,895
146.2
39,979,664
41,125,932
2.9
5,118,913
6,109,887
19.4
6,250,195
5,167,462
-17.3
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0 #¡DIV/0!
518,699
383,348
-26.1
149,421
194,696
30.3
0.0
445,179
0
Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activ os
4,664,106
5,478,839
0
0
0.0
0
0
0.0
0
Otros Ingresos
2,069,859
1,437,745
-30.5
16,316,234
31,798,851
94.9
0
Otros Gastos
1,803,474
1,615,033
0.0
0
2,700,740
0.0
0
UTILIDAD OPERATIVA
2,752,459
789,682
-71.3
204,933,644
194,342,969
-5.2
122,038
Ingresos Financieros
91,100
297,871
227.0
131,577,200
168,824,681
28.3
90
Gastos Financieros
119,730
44,450
-62.9
260,929,489
299,304,948
14.7
32,655
69,663 #¡DIV/0!
0
0.0
0
0
0.0
414,006
642,505
87,266
0.0
0.0
-28.5
1,194,998
-11,689,889
-1,078.2
11,552,313
5,776,427
-50.0
10,346,467
1,423,302
-86.2
10,951 12,067.8
791,296
1,170,412
47.9
230,700
506,765
119.7
194,170
605,407
211.8
70,497
509,641
290,920
-42.9
1,202,000
175,189
-85.4
500,308
268,784
-46.3
115.9
Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Deriv ados
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
2,723,829
1,043,103
0.0
75,581,355
63,862,702
0.0
89,473
27,720
0.0
1,476,653
-10,810,397
0.0
10,581,015
6,108,003
0.0
10,040,329
1,759,925
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
0.0
311,044
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
539,971
0
0.0
532,138
148,754
0.0
Impuesto a la Renta
1,073,101
664,108
0.0
16,070,468
8,589,097
0.0
26,842
8,316
0.0
0
0
0.0
3,077,841
1,834,131
0.0
3,033,172
847,909
0.0
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
1,339,684
378,995
0.0
59,510,887
55,273,605
0.0
62,631
19,404
0.0
1,476,653
-10,810,397
0.0
6,963,201
4,273,872
0.0
6,475,019
763,262
0.0
0
0
0.0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
1,339,684
378,995
0.0
59,510,887
55,273,605
0.0
62,631
19,404
0.0
1,476,653
-10,810,397
0.0
6,963,201
4,273,872
0.0
6,475,019
763,262
0.0
Depreciacion
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
0
0
0.0
215,668,744
229,088,448
0.0
0
1,000,000
0.0
1,319,629
1,183,159
0.0
878,152
973,760
0.0
693,469
815,649
0.0
Amortización
0
0
0.0
325,809
618,141
0.0
0
0
0.0
643,731
546,243
0.0
0
116,670
0.0
0
0
0.0
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
0
- 126 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
FONAFE
AGROBANCO
BANCO NACION
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBRO
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponibles
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inv ersiones Negociables y a Vencimiento
Ingresos por Valorización de Inv ersiones Negociables y a Vencimie
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
COFIDE S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
FONDO MIVIVIENDA S.A.
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
2010
2011
%
37,032,678
46,340,761
25.13
919,911,654
1,090,133,563
18.50
274,708,184
280,678,306
2.17
171,944,586
206,118,068
19.87
667,263
2,170,917
225.35
178,968,601
306,502,386
71.26
2,477,485
1,923,734
-22.35
11,352,742
16,209,523
42.78
0
0
0.00
140,069
234,259
67.25
0
0
0.00
0
0
0.00
9,645
0
-100.00
219,261,361
181,289,912
-17.32
15,797,511
16,454,976
4.16
43,981,016
15,817,197
-64.04
0
0
0.00
0
0
0.00
1,167,572
1,097,218
-6.03
0
0
0.00
36,355,731
44,169,819
21.49
400,471,847
489,819,280
22.31
191,497,878
245,580,437
28.24
0
0
0.00
Ingresos de Cuentas por Cobrar
0
0
0.00
0
0
0.00
0
8,077
0.00
97,528,073
138,802,925
42.32
Participaciones Ganadas por Inv ersiones Permanentes
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
Otras Comisiones
0
0
0.00
0
0
0.00
1,357,944
841,031
-38.07
6,440,981
6,164,262
-4.30
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Deriv ados
0
0
0.00
0
0
0.00
36,208,177
1,909,455
-94.73
0
0
0.00
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
0
0
0.00
100,821,548
91,730,743
-9.02
451,049
0.00
Reajuste por Index ación
0
0
0.00
0
0
0.00
207,340
160,659
-22.51
1,665,736
2,983,389
79.10
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
0
0
0.00
0
0
0.00
10,829,562
10,414,672
-3.83
10,635,232
25,275,947
137.66
Compra - Venta de Valores
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0.00
0
0.00
0
0.00
39
25
-35.90
20,248,228
20,556,983
1.52
15,164,715
1,836,998
-87.89
340,806
864,825
153.76
2,736,472
23.98
90,865,501
78,320,171
-13.81
139,937,378
138,569,167
-0.98
45,692,725
60,505,024
32.42
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
0
0
0.00
44,263,433
51,418,984
16.17
364,668
1,055,539
189.45
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
Perdida por Valorización de Inv ersiones Negociables y a Vencimien
0
0
0.00
24,217,317
20,130,392
-16.88
403,435
39,387
-90.24
1,982,662
8,162,488
311.69
0
0
0.00
0
0
0.00
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
0
0
0.00
0
0
0.00
6,384,607
328.77
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
1,774,945
2,422,526
36.48
178
0
-100.00
23,288,441
48,771,129
109.42
0
0
0.00
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ex t
0
0
0.00
0
0
0.00
18,961,682
21,870,701
15.34
0
0
0.00
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Ex terior
0
0
0.00
0
0
0.00
8,848,773
8,190,448
-7.44
0
0
0.00
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Deriv ados
0
0
0.00
0
0
0.00
1,489,036
0
0
2,207,120
Otros Ingresos Financieros
GASTOS FINANCIEROS
0
0
0
0
0.00
0
22,580
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
9,787,342
12,524,865
27.97
0
0
0.00
395,358
179,138
-54.69
988
0
-100.00
4,367,725
6,043,164
38.36
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
35,661
128,997
261.73
0
0
0.00
37,974,298
0
-100.00
18,858,411
22,875,182
21.30
Reajuste por Index ación
0
0
0.00
0
0
0.00
720,622
1,038,108
44.06
0
0
0.00
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Deriv ado
0
0
0.00
0
0
0.00
33,731,356
32,651,219
-3.20
0
0
0.00
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Prov isiones para Desv alorización de Inv ersiones del Ejercicio
Prov isiones para Desv alorización de Inv ersiones de Ejercicios Ant
Prov isiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
Prov isiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Div ersos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
1,156
5,811
402.68
22,383,585
6,770,795
-69.75
0
0
0.00
24,851,652
29,444,774
18.48
34,825,558
43,604,289
25.21
829,046,153
1,011,813,392
22.05
134,770,806
142,109,139
5.45
126,251,861
145,613,044
15.34
-3,254,495
-145.77
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
7,110,087
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
5,210,687
16,253,811
211.93
32,700,400
22,997,375
-29.67
207,868,757
125,142,891
-39.80
0
0
0.00
-351,752
-3,717,016
956.71
-12,027,786
-23,634,223
96.50
-230,766,314
-140,104,886
-39.29
0
0
0.00
29,966,623
31,067,494
3.67
808,373,539
1,012,450,240
25.25
150,558,276
160,325,629
6.49
126,251,861
145,613,044
15.34
4,507,371
5,768,367
27.98
482,354,676
555,524,953
15.17
13,344,339
21,265,504
59.36
2,248,174
2,695,016
19.88
0
0
0.00
-7.71
507,418
2,998,666
490.97
0
0
4,507,371
5,761,506
27.82
3,132,773
2,949,190
-5.86
12,724,678
18,057,631
41.91
2,200,163
2,367,525
7.61
0
6,861
0.00
474,446,635
4,775,268
548,168,743
4,407,020
15.54
112,243
209,207
86.39
48,011
327,491
582.12
0.00
-40.94
1,673,714
1,891,197
12.99
8,295,611
53,630,215
546.49
416,721
2,669,541
540.61
244,510
144,419
Gastos por Operaciones Contingentes
0
0
0.00
2,794
2,647
-5.26
0
401,078
0.00
0
0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
0
0
0.00
9,363
5,594
-40.25
0
0
0.00
0
0
0.00
1,673,714
1,891,197
12.99
8,283,454
53,621,974
547.34
416,721
2,268,463
444.36
244,510
144,419
-40.94
MARGEN OPERACIONAL
32,800,280
34,944,664
6.54
1,282,432,604
1,514,344,978
18.08
163,485,894
178,921,592
9.44
128,255,525
148,163,641
15.52
GASTOS DE ADMINISTRACION
27,530,119
26,224,271
-4.74
751,112,173
808,827,944
50,659,772
52,806,830
4.24
34,029,123
30,122,403
-11.48
17,993,773
16,323,359
-9.28
449,105,765
576,721,879
28.42
33,015,398
34,241,385
3.71
12,407,680
15,269,430
23.06
9,284,221
9,619,726
3.61
255,772,611
192,700,236
-24.66
14,509,757
14,978,787
3.23
20,198,453
14,319,189
-29.11
252,125
281,186
11.53
46,233,797
39,405,829
-14.77
3,134,617
3,586,658
14.42
1,422,990
533,784
-62.49
Gastos Div ersos
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Serv icios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
MARGEN OPERACIONAL NETO
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
Prov isiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Prov isiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y
Prov isiones para Contingencias y Otras
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortización de Gastos.
7.68
0.00
5,270,161
8,720,393
65.47
531,320,431
705,517,034
32.79
112,826,122
126,114,762
11.78
94,226,402
118,041,238
25.27
887,428
1,229,372
38.53
116,342,471
130,921,722
12.53
57,649,203
14,490,693
-74.86
14,714,825
14,860,727
0.99
31,245
126,529
304.96
6,266,100
10,657,596
70.08
29,398,770
5,062,672
-82.78
13,642,231
13,737,642
22,756
33,551
47.44
17,798
1,467
-91.76
2,983,122
115,879
-96.12
0
0
0.00
0
0
0.00
23,697,354
74,522,882
214.48
21,210,244
5,048,623
-76.20
190,673
299,108
56.87
722,828
871,195
20.53
75,967,238
36,437,685
-52.04
2,034,723
2,241,175
10.15
480,354
589,997
22.83
79.11
10,393,981
9,302,092
2,022,344
2,022,344
0.00
401,567
233,980
-41.73
RESULTADO DE OPERACIÓN
4,382,733
7,491,021
70.92
414,977,960
574,595,312
38.46
55,176,919
111,624,069
102.30
79,511,577
103,180,511
29.77
OTROS INGRESOS Y GASTOS
865,020
4,983,188
476.08
67,769,484
-14,964,881
-122.08
39,848,423
57,861
-99.85
8,405,767
10,160,828
20.88
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
474,202
5,862,186
1136.22
93,763,886
76,846,924
-18.04
22,303,103
12,234,804
-45.14
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
0.00
0
0
Ingresos Ex traordinarios
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Ex traordinarios
Gastos de Ejercicios Anteriores
Otros Ingresos y Egresos
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMP RENTA
Distribución legal de la Renta
110,599
198,097
-10.51
0.70
0.00
711,763
799,180
12.28
28,207,551
74,730,286
164.93
15,854,386
15,889,217
0.22
0
0
0.00
1,102,581
-79,818
-107.24
2,213,149
-17,081,519
-871.82
33,399,706
3,712,274
-88.89
8,405,767
10,160,828
20.88
5,247,753
12,474,209
137.71
482,747,444
559,630,431
15.93
95,025,342
111,681,930
17.53
87,917,344
113,341,339
28.92
0
0
0
0.00
0
Impuesto a la Renta
2,019,019
3,744,716
85.47
100,894,833
72,914,980
-27.73
34,780,118
39,559,107
13.74
23,376,824
30,318,405
29.69
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
3,228,734
8,729,493
170.37
0.00
381,852,611
0
486,715,451
27.46
60,245,224
72,122,823
0
19.72
0.00
64,540,520
0
83,022,934
0
28.64
0.00
Depreciacion
722,828
871,195
20.53
75,967,238
36,437,685
-52.04
25,287,061
24,961,290
-1.29
480,354
589,997
22.83
Amortización
110,599
198,097
79.11
10,393,981
9,302,092
-10.51
0
0
0.00
401,567
233,980
-41.73
- 127 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
FONAFE
FONAFE
ESSALUD
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
RUBRO
GANANCIAS Y PERDIDAS AL AÑO 2011 ( S/. )
Ejecución
Ejecución
Variación
Ejecución
Ejecución
Variación
2010
2011
%
2010
2011
%
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
0
0
0.0
5,486,069,628
6,388,421,304
Otros Ingresos Operacionales
458,751,581
489,128,863
0.0
0
0
0.0
TOTAL INGRESOS BRUTOS
458,751,581
489,128,863
6.6
5,486,069,628
6,388,421,304
16.4
Costo de Ventas
Otros Costos Operacionales
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
79,522,703
97,448,217
0.0
0
0
0.0
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
-79,522,703
-97,448,217
22.5
0
0
0.0
UTILIDAD BRUTA
379,228,878
391,680,646
3.3
5,486,069,628
6,388,421,304
16.4
Gastos de Ventas
0
0
0.0
0
0
0.0
Gastos de Administracion
20,091,363
20,658,215
2.8
5,511,485,855
5,862,229,745
6.4
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activ os
21,022,395
-850,466
0.0
0
0
0.0
Otros Ingresos
22,656,525
25,523,632
12.7
300,437,146
503,444,388
67.6
Otros Gastos
135,099
26,003,997
0.0
552,469,120
698,725,217
0.0
402,681,336
369,691,600
-8.2
-277,448,201
330,910,730
-219.3
Ingresos Financieros
35,692,682
21,750,231
-39.1
92,481,924
159,667,260
72.6
Gastos Financieros
1,961,326
2,650,456
35.1
15,531,089
104,106,389
570.3
Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa
0
0
0.0
0
0
0.0
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Deriv ados
0
0
0.0
0
0
0.0
436,412,692
388,791,375
0.0
-200,497,366
386,471,601
0.0
UTILIDAD OPERATIVA
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST
Participaciones
0
0
0.0
0
0
0.0
9,859,617
8,221,528
0.0
0
0
0.0
426,553,075
380,569,847
0.0
-200,497,366
386,471,601
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
426,553,075
380,569,847
0.0
-200,497,366
386,471,601
0.0
Depreciacion
1,153,948
1,537,992
0.0
173,269,753
202,434,574
0.0
Amortización
506,435
368,194
0.0
1,264,539
1,187,208
0.0
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
- 128 -
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2011
- 129 -