Los Fondos de Desarrollo Local resumen ejecutivo Junio (2)

EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS FONDOS DE DESARROLLO LOCAL
A JUNIO DE 2011.
Los Fondos de Desarrollo Local a junio de 2011 contaron en definitiva con un
presupuesto por $923.783 millones, el recaudo se ubicó en $322.388 millones
el 34,9% y la ejecución pasiva en $668.889 millones.
Cuadro 1
Fondos de Desarrollo Local -FDL
Presupuesto y Recaudo por Rubros
Millones de pesos
Concepto
Disponibilidad inicial
Ingresos
Ingresos corrientes
No tributarios
Multas
Rentas contractuales
Arrendamientos
Otros ingresos no tributarios
Transferencias
Administración Central
Participación ingresos corrientes del distrito (vigencia)
Recursos de capital
Recursos del balance
Venta de activos fijos
Rendimientos por operaciones financieras
Rendimientos provenientes recursos libre destinación
Excedentes financieros
Otros recursos de capital
Total ingresos más disponibilidad inicial
Inicial
453.840
464.444
3.002
3.002
2.453
120
120
429
455.631
455.631
455.631
5.811
142
142
694
694
4.500
475
918.284
Presupuesto
Recaudo
Modifica
Definitivo % part. Acumulado
ción
-13.555
440.284
47,7
291.949
19.055
483.499
52,3
30.439
0
3.002
0,3
2.849
0
3.002
0,3
2.849
0
2.453
0,3
1.078
0
120
0,0
52
0
120
0,0
52
0
429
0,0
1.719
0
455.631
49,3
-953
0
455.631
49,3
-953
0
455.631
49,3
-953
19.055
24.866
2,7
28.542
0
142
0,0
86
0
142
0,0
86
0
694
0,1
1.554
0
694
0,1
1.554
19.055
23.555
2,5
26.507
0
475
0,1
395
5.500
923.783
100,0
322.388
%
66,3
6,3
94,9
94,9
44,0
43,3
43,3
400,5
-0,2
-0,2
-0,2
114,8
60,9
60,9
223,9
223,9
112,5
83,1
34,9
Del total de recursos, las transferencias de la Administración Central participan
del 49,3% y la disponibilidad inicial del 47,7%1. Esta última es la de mayor peso
en el recaudo con $291.949 millones (90,6%). Por transferencias de la
Administración Central aun no se a recaudado valor alguno, con el agravante
de reflejar una valor negativo por $-953 millones (-0,3%), los recursos de
capital participan con el 8,9% equivalentes a $28.542 millones y los ingresos
corrientes con $2.849 millones (0,8%). Al mes de junio de 2010 el recaudo
ascendió a 31,8%, influenciado por el comportamiento en la disponibilidad
inicial. Por el lado de transferencias al igual que en este año, no se ha obtenido
valor alguno.
La ejecución del gasto alcanzó el 72,6%, siendo $219.058 millones giros y
$449.831 millones compromisos. Sin embargo el mayor monto $407.360
millones corresponde a ejecución de las cuentas por pagar que vienen de
vigencias anteriores y $253.548 millones de la inversión directa que
corresponde a la actual vigencia. Este hecho muestra la problemática
recurrente de los Fondos de ir posponiendo la ejecución presupuestal, situación
que genera que se traspase la anualidad del presupuesto. Cabe resaltar, que
este rezago trae como consecuencia el aplazamiento continuo de los proyectos
de inversión y por ende la satisfacción de las necesidades de los habitantes de
las localidades.
1
La disponibilidad inicial hace referencia a los montos no ejecutados de las vigencias anteriores y que
respaldan la asunción de compromisos.
Cuadro 2
Fondos de Desarrollo Local -FDL
Presupuesto y Ejecución de Gastos e Inversión
Millones de pesos
Presupuesto
Concepto
Gastos de funcionamiento
Gastos Generales
Adquicisión de bienes
Gastos de computador
Combustibles, lubricantes y llantas
Materiales y suministros
Compra de equipo
Adquisición de servicios
Arrendamientos
Gastos de transporte y comunicación
Impresos y comunicaciones
Mantenimiento y reparaciones
Seguros
Suministros de alimentos
Servicios públicos
Promoción institucional
Información
Publicidad
Otros Gastos generales
Impuestos, tasas contribuciones, derechos,multas
Otros gastos generales
Inversión
Directa
Ciudad de derechos
Derecho a la ciudad
Ciudad global
Participación
Gestión pública efectiva y transparente
Obligaciones por pagar
Disponibilidad final
Gastos + Disponibilidad final
Inicial
Mod
20.178
20.178
4.522
1.264
2.230
892
136
15.571
757
773
711
8.336
2.278
15
1.113
656
406
526
85
20
65
898.105
447.900
213.952
156.004
19.698
15.457
42.788
450.206
0
0
0
-49
-67
1
22
-5
50
-24
-6
-4
14
103
0
3
117
0
-152
-1
2
-3
3.575
27.443
-1.002
27.021
-100
346
1.177
-23.867
0
918.284
3.575
Definitivo
Ejecución
%
Giros
%
20.178
20.178
4.473
1.197
2.231
914
131
15.621
733
767
708
8.350
2.381
15
1.116
773
406
374
84
23
62
901.681
475.342
212.951
183.025
19.598
15.803
43.965
426.338
0
part
2,2
2,2
0,5
0,1
0,2
0,1
0,0
1,7
0,1
0,1
0,1
0,9
0,3
0,0
0,1
0,1
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
97,8
51,6
23,1
19,9
2,1
1,7
4,8
46,2
0,0
1.935
1.935
253
37
164
51
0
1.682
57
39
28
771
335
0
400
25
20
7
0
0
0
217.123
55.953
15.212
29.593
516
57
10.574
161.171
0
ejec.
9,6
9,6
5,7
3,1
7,4
5,6
0,0
10,8
7,7
5,0
4,0
9,2
14,1
0,0
35,9
3,2
4,9
1,9
0,3
1,1
0,0
24,1
11,8
7,1
16,2
2,6
0,4
24,1
37,8
0,0
921.859
100,0
219.058
23,8
Compromisos
%
Total
%
6.046
6.046
1.409
433
621
355
0
4.634
301
123
103
3.442
319
0
135
108
42
62
3
3
0
443.785
197.596
115.808
44.112
10.756
6.827
20.094
246.190
0
ejec.
30,0
30,0
31,5
36,2
27,8
38,8
0,0
29,7
41,1
16,0
14,5
41,2
13,4
0,0
12,1
13,9
10,3
16,6
3,0
11,3
0,0
49,2
41,6
54,4
24,1
54,9
43,2
45,7
57,7
0,0
7.981
7.981
1.662
470
785
406
0
6.316
358
161
131
4.212
655
0
535
133
62
69
3
3
0
660.908
253.548
131.020
73.704
11.272
6.884
30.668
407.360
0
ejec
39,6
39,6
37,2
39,3
35,2
44,5
0,0
40,4
48,8
21,1
18,5
50,4
27,5
0,0
48,0
17,2
15,3
18,5
3,3
12,4
0,0
73,3
53,3
61,5
40,3
57,5
43,6
69,8
95,5
0,0
449.831
48,8
668.889
72,6
En la vigencia 2010 los resultados fueron: presupuesto de gastos $842.628
millones, ejecución 56,1%. De los $425.303 millones aprobados para inversión
directa se ejecutó el 17,3%, es decir $73.712 millones. Las obligaciones por
pagar reportaron el mayor nivel de cumplimiento 95,6%, de los $417.325
millones presupuestados se ejecutó $399.063 millones, el 32% correspondió a
giros y el 64% a compromisos.
Si bien es cierto que la Administración de la Ciudad con el objetivo de fortalecer
los esquemas de contratación local y mejorar la ejecución presupuestal,
implementó el Decreto 101 de 2010, para devolver esta responsabilidad en las
alcaldías locales, no se evidencia a la fecha, de acuerdo con las cifras
presupuestales grandes mejoras en el nivel de ejecución presupuestal, a pesar
de un leve incremento entre vigencias, pues los compromisos son altos. Es
claro que se mantienen los problemas estructurales en la mayoría de los F.D.L,
como son las demoras en formular y viabilizar los proyectos, y atrasos en la
ejecución de los contratos.
Adicional a lo anterior se observan dificultades en visualizar al interior de las
comunidades las acciones propias de la Administración Local, pues se
confunden con las inversiones que realizan las entidades distritales, por tanto
es difícil establecer claramente los impactos de estas inversiones, teniendo en
cuenta las anteriores problemáticas y que la mayoría de entidades y fondos
ejecutan el presupuesto en los últimos meses del año, es necesario esperar al
mes de diciembre para evaluar si efectivamente se mejora la ejecución
presupuestal de los Fondos de Desarrollo Local.