Descargar el archivo para mayor información Presentación del nuevo marco de acueducto y alcantarillado para empresas con más de 5000 suscriptores Tipo de archivo: pdf Tamaño: 3.8 MB

NMT de Acueducto y Alcantarillado para
Prestadores con más de 5.000 suscriptores
en el área urbana. ( Res. CRA 688 de 2014)
Agenda
 Conceptos generales sobre tarifas.
 Regulación para los servicios públicos
domiciliarios de acueducto y
alcantarillado:
 Resolución CRA 287 de 2004
 Resolución CRA 688 de 2014
Esquema normativo
•Intervención del Estado
para
asegurar
una
prestación eficiente de
los servicios públicos a
todos los habitantes del
territorio nacional.
Constitución
Política
Ley 142 de 1994
• Regulación instrumento de
intervención.
Regular
monopolios
y promover
competencia.
• Criterios del régimen tarifario:
eficiencia
económica,
neutralidad,
solidaridad,
redistribución,
suficiencia
financiera,
simplicidad
y
transparencia.
• Establecer fórmulas para
la fijación de las tarifas
de los servicios públicos.
• Establecer los criterios y
metodologías aplicables
para su determinación.
Regulación
Costo de referencia
COSTO DE REFERENCIA: Se establece a partir de
las metodologías tarifarias. Se aplica al estrato 4
y el sector oficial.
NO recibe subsidios y NO aporta contribuciones
para otros estratos. Sirve de referencia para los
cálculos de una metodología.
¿Cómo se establecen las tarifas?
Tarifas al
usuario
final
Entidad
Tarifaria
Local
=
Entidad
Costos
Local
Entidad
CRA
Local
-/+
Subsidios y
Contribuciones
Nivel
Local
x
Entidad
Consumo*
Local
Entidad
Usuarios
Local
* El consumo se subsidia solamente hasta los primeros 20 m3 mensuales.
Esquema de subsidios y contribuciones
SUBSIDIO: Diferencia entre lo que se
paga por un bien o servicio, y su costo
real, cuando este último es mayor al
pago que se recibe.
Aplica para los primeros 20 m3 de
consumo.
APORTE SOLIDARIO O CONTRIBUCIÓN:
Diferencia entre el valor que se paga por
un servicio público domiciliario y el costo
económico de referencia, cuando este
costo es menor al pago que
efectivamente se recibe.
Aplica sobre todos los rangos de
consumo.
SUBSIDIOS
Estrato 1 Hasta 70%
Estrato 2 Hasta 40%
Estrato 3 Hasta 15%
CONTRIBUCIONES
Estrato 5
Estrato 6
Industrial
Comercial
Esquema de subsidios y contribuciones
Estrato 1 Hasta 70%
Estrato 2 Hasta 40%
Subsidios
Estrato 3 Hasta 15%
Estrato 4
Costo de referencia
Sector Oficial
Sin subsidios y sin contribuciones
Estrato 5
Estrato 6
No Residencial
Contribuciones
Para implementar tarifas
Se requiere:
Elaboración de estudio de costos.
Aprobación de la Junta
prestadora.
Directiva de la empresa
Proceso de divulgación e información.
La ESP debe comunicar la decisión de la Junta
Directiva a los Vocales de los Comités de Desarrollo y
Control Social, a los usuarios, a la SSPD y a la CRA.
Además… las facturas deben ser suficientemente claras
para que el usuario pueda determinar la base del cobro.
Regulación para los servicios
públicos domiciliarios de
Acueducto y Alcantarillado
Evolución Regulatoria de los Servicios Públicos
Domiciliarios de Acueducto y Alcantarillado
Resol. 08 y 09
de 1995
Cubrimiento
de costos
Costos
históricos
Resol. 287 de 2004
Resol. 688 de 2014
Medidas de
eficiencia en
costos
administrativos y
operativos
Inversiones asociadas
a metas en calidad,
continuidad y
cobertura
Costos históricos
Pérdidas medidas en
niveles y no en
porcentaje
Se incluyen tasas
ambientales
Costos proyectados
Régimen de calidad y
descuentos
Evolución Regulatoria de los Servicios Públicos
Domiciliarios de Acueducto y Alcantarillado
Primera etapa
1994-2004
• Cubrimiento de costos
reales de prestación.
• Transición tarifaria y
desmonte subsidios
extralegales.
• Incremento de recursos en
inversión para mejorar
cobertura y calidad.
• Avance en conocimiento
del sector.
Suficiencia
financiera
• Se buscaba que los prestadores alcanzaran una
suficiencia financiera que les permitiera cubrir
los costos asociados a la prestación de los
servicios.
Evolución Regulatoria de los Servicios Públicos
Domiciliarios de Acueducto y Alcantarillado
Segunda etapa
2004 – 2013
Res. CRA 287 de 2004
• Incentivos a la eficiencia
económica sin afectar
suficiencia financiera y
calidad del servicio.
• Traslado a los usuarios de
ganancias en eficiencia.
• Medidas para evitar
sobredimensionamientos
de inversiones.
• Eliminación de costos no
relacionados con la
prestación del servicio.
Costos eficientes
Costos operativos y administrativos
•Costos históricos a partir de cuentas contables. Se excluyen
costos y gastos no relacionados directamente con la prestación
del servicio. Se excluyen costos de pasivo pensional.
Metodologías
eficiencia
Costos operativos y administrativos
comparables y CMI.
•Se incluye en la metodología el cálculo de puntaje de eficiencia
comparativa, con la aplicación del modelo DEA.
•Se buscó aproximación al valor real de los activos del sistema,
reconociendo el valor histórico afectado por depreciaciones y
valorizaciones. Se avanzó en la formulación de señales que
permitieran la definición de planes de inversión enfocados en
la atención de las necesidades prioritarias de la población.
Resolución CRA 287 de 2004
Costos de prestación de los servicios
Cargo fijo
Cargo por consumo
$/suscriptor/mes
$/m3
Costos
Administrativos CMA
Costos
Operativos CMO
Costos de
Inversión - CMI
Costos
Ambientales CMT
Cargo fijo – Res. CRA 287 de 2004
Es la sumatoria de todos los gastos de administración, divididos
entre el número de suscriptores facturados en cada servicio.
Incluye los gastos asociados para garantizar que el usuario pueda
disponer del servicio permanentemente, corregidos por parámetros
de eficiencia definidos por la CRA (Exclusión de cuentas del PUC y
eficiencia comparativa). Comprende gastos del personal
administrativo (sueldos, horas extras y prestaciones) y demás
costos imputables al desempeño de las siguientes funciones:
-Medición, Facturación, Reclamos
-Seguros e impuestos.
-Contribuciones a la Comisión y a la Superintendencia.
-Gastos generales.
Cargo por consumo – Res. CRA 287 de 2004
Costo Medio de Operación (CMO)
Sumatoria de los costos operativos divididos entre el total de
metros cúbicos producidos en el año, corregido por un factor de
pérdidas. Los costos se clasifican en comparables y no
comparables.
El comparable comprende costos de personal de operación y
mantenimiento, costos relacionados con procesos operativos y
se afecta por un factor de eficiencia.
El no comparable incluye costos de insumos químicos, consumo
de energía, costo de tratamiento de aguas residuales e impuestos
y tasas operativas. Deberá seguir procedimientos de eficiencia
como concurrencia de oferentes y pruebas de dosificaciones
óptimas.
Cargo por consumo – Res. CRA 287 de 2004
Costo Medio de Inversión (CMI)
Incluye las inversiones en Reposición, Rehabilitación y Expansión
de la infraestructura de cada uno de los servicios. Tiene en cuenta
también, el valor de los activos empleados para la prestación de
cada uno de los servicios.
Se divide sobre la proyección de la demanda en un horizonte que
corresponde al promedio de las vidas útiles de los componentes
del sistema. La proyección de la demanda se corrige por un factor
de pérdidas igual al 30%.
No se incluyen inversiones en activos que no tengan relación
directa con la prestación de los servicios públicos.
Cargo por consumo – Res. CRA 287 de 2004
Costo Medio de Tasas Ambientales (CMT)
La referencia para el cobro de las tasas ambientales es
la normativa vigente.
Para el servicio público domiciliario de acueducto son
las tasas por uso de agua.
Para el servicio público domiciliario de alcantarillado
son las tasas retributivas por la utilización del agua
como receptor de vertimientos.
Logros de la Resolución CRA 287 de 2004
• Incluir señales de eficiencia en los componentes de
administración, operación e inversión, que permitieron reflejar
costos eficientes de prestación de los servicios, basados en la
sostenibilidad financiera, mejores coberturas y mejoras en calidad
de los servicios.
• Reducir la variación en los costos de referencia de los prestadores,
permitiendo una mejor aproximación a los costos reales de
prestación del servicio.
• Con el DEA se logró implementar una inicial competencia virtual
entre prestadores. Ahora saben que pueden ser comparados con
otros y que esto puede afectar sus puntajes de eficiencia.
Evolución Regulatoria de los Servicios Públicos
Domiciliarios de Acueducto y Alcantarillado
Tercera etapa
Principios de la
Revisión Tarifaria
• Profundizar en las
señales de
eficiencia sin
afectar suficiencia
financiera de los
prestadores y la
calidad del servicio.
Componentes
CMA – CMO - CMI
• Consolidación de la eficiencia comparativa en los
costos AOM.
• Revisión de los modelos de eficiencia para costos
comparables.
• Análisis de costos particulares.
• Pérdidas de agua: se estima un nivel eficiente de
pérdidas técnicas y de pérdidas comerciales.
• Proyección de inversiones asociada a metas del
servicio.
• Provisión de recursos no ejecutados.
• Limitar proyección de la demanda.
Evolución Regulatoria de los Servicios Públicos
Domiciliarios de Acueducto y Alcantarillado
Tercera etapa
Principios de la
Revisión Tarifaria
• Profundizar en las
señales de
eficiencia sin
afectar suficiencia
financiera de los
prestadores y la
calidad del servicio.
Calidad y descuentos Los usuarios deben tener un servicio
de calidad
• Integralidad tarifaria basada en criterios de calidad.
• Regulación de la calidad considerando condiciones
propias de los prestadores.
• Las metas de calidad del servicio deben verse
reflejadas en el POIR.
Otros
• Adopción de metodologías simplificadas para los
sistemas de menor tamaño.
¿Qué quiere el usuario?
• Empresas con calidad del servicio
• Tarifas justas
Preguntas por resolver:
• ¿Qué es calidad de servicio?
• ¿Qué es ser eficiente?
• ¿Qué falta para tener calidad de servicio y eficiencia?
• ¿Cuál es el plan de una ESP para lograr calidad de
servicio y eficiencia?
• ¿Qué pasa si la ESP no cumple el plan?
• ¿Qué pasa si la ESP incumple reiteradamente?
• ¿Por quién se sustituye una ESP?
Visión de futuro
• Tener Servicio: Estándares de servicio en
Cobertura, continuidad y Calidad.
• Menor costo
eficiencia.
posible:
Estándares
de
• No presentar reclamaciones comerciales ni
operativas: Estándares de servicio en
facturación y atención comercial.
Nuevo marco tarifario para los
servicios públicos domiciliarios de
Acueducto y Alcantarillado
general del nuevo marco
Este nuevo marco tarifario busca:
• Beneficiar a los usuarios con unos servicios de mayor calidad,
estableciendo metas que se enfocan principalmente en:
Aumento de cobertura, continuidad del servicio y calidad del
agua.
• Mejorar la planeación y gestión de las empresas para que en
los próximos 5 años más colombianos se beneficien con un
mejor servicio de acueducto y alcantarillado en condiciones de
eficiencia.
• Fortalecer el seguimiento y control en la prestación del
servicio, de tal forma que la tarifa refleje el nivel de calidad del
servicio prestado.
Este nuevo marco tarifario busca:
• Plantear una convergencia entre la regulación tarifaria y la
política sectorial.
• Que las metas establecidas para los servicios públicos de
acueducto y alcantarillado sean concordantes con la política
sectorial:
• Ley 1450 de 2011: Plan Nacional de Desarrollo.
• CONPES 140 de 2011: Metas y estrategias de Colombia para
el logro de los objetivos de desarrollo del milenio.
• Ley 1537 de 2012 sobre desarrollo urbano y acceso a la
vivienda.
Resolución CRA 688 de 2014
TITULO I.
TITULO II.
TITULO III.
TITULO IV.
TÍTULO V.
TÍTULO VI.
TÍTULO VII.
TÍTULO VIII.
TITULO IX.
TÍTULO X.
Aspectos generales
De la proyección de suscriptores, el consumo facturado y las
pérdidas
Tasa de descuento aplicable
De los costos de prestación
• Costos de administración y operación
• Costo medio de inversión (CMI)
• Costo medio generado por tasas ambientales
De la separación por subsistemas
De la formula tarifaria
De la definición de descuentos asociados a la calidad del servicio
De la implementación
Del seguimiento a las metas
Disposiciones finales
Segmentación
Primer segmento: Prestadores con más de 100.000
suscriptores en áreas urbanas y algunas ciudades
capitales.
Segundo
segmento:
Prestadores que atienden
entre 5.001 y 100.000
suscriptores en las áreas
urbanas, con excepción de
los que atienden en las
ciudades capitales incluidas
en el primer segmento.
Enfoque general del nuevo marco tarifario
1. Estándares
del servicio
2. Estándares
de eficiencia
3. Garantizar
suficiencia
financiera
4.
Seguimiento y
control
1. ESTÁNDARES DEL SERVICIO
COBERTURA
CONTINUIDAD
CALIDAD
1. ESTÁNDARES DEL SERVICIO
Hacen referencia al nivel de
calidad que perciben los usuarios
de los servicios.
100% de cobertura en Áreas de Prestación de
Servicio (APS)
Estándar
de Servicio
Servicio público
domiciliario de
Acueducto
Primer segmento
100%
Cobertura
Servicio público
domiciliario de
Alcantarillado
Meta y Gradualidad
Primer segmento
100%
El 100% de la meta debe
lograrse en 5 años, según
la ejecución programada
del POIR
El 70% de la meta debe
lograrse en 5 años y el
Segundo segmento Segundo segmento
100% en 7 años, según la
100%
100%
ejecución programada del
POIR
Continuidad del servicio
Servicio público Servicio público
Estándar de
domiciliario de domiciliario de
Servicio
Acueducto
Alcantarillado
Continuidad
>= 98,36%
>= 98,36%
Meta y Gradualidad
El 100% de la meta
en 5 años (primer
segmento) y 7 años
(segundo segmento),
según la ejecución
programada para el
POIR
Continuidad del servicio
Continuidad empresas primer segmento.
:6
Agua potable para todos
Estándar de
Servicio
Calidad
Servicio público
domiciliario de
Acueducto
IRCA<=5%
Servicio público
domiciliario de
Alcantarillado
Meta y Gradualidad
El 100% de la meta para
acueducto debe lograrse
desde la entrada en
% cumplimiento del Plan de
vigencia del nuevo marco.
Saneamiento y Manejo de
Para el servicio de
Vertimientos - PSMV
alcantarillado el 100% de la
meta debe lograrse en 5
años según el POIR.
RECLAMACIÓN COMERCIAL
Acueducto
Alcantarillado
Reclamos
comerciales
(reclamos/1.000
suscriptores/por
periodo de tiempo
analizado)
Reclamos
comerciales
(reclamos/ 1.000
suscriptores/ por
periodo de tiempo
analizado).
Estándar de
eficiencia
Meta y
gradualidad
<= 4 reclamaciones
El 100% de la meta debe
por facturación
resueltas en segunda lograrse en 5 años con
instancia, por cada
una gradualidad a
1.000 suscriptores discreción del prestador.
por año.
Reclamación comercial
# Reclamos comerciales - empresas primer segmento.
:4
Diferencia entre suscriptores de
Acueducto y Alcantarillado
Estándar de eficiencia para pérdidas
Estándar de eficiencia en costos
2. ESTÁNDARES DE EFICIENCIA
2. ESTÁNDARES DE EFICIENCIA
Están asociados a la
comparación con las
empresas más
eficientes para…
Reducir la diferencia entre el número de
suscriptores de acueducto y
alcantarillado
gracias a un plan de
incorporación de suscriptores
ESTÁNDAR DE EFICIENCIA PARA COBERTURA
Acueducto
Alcantarillado
Estándar de eficiencia
Meta y gradualidad
Dimensión de Cobertura Para el año 5 debe lograrse el 100%
POIR prestadores primer de la diferencia, y gradualidad
segmento.
según la ejecución programada
para el POIR.
Nuevos
Nuevos
suscriptores
suscriptores
residenciales de residenciales
Alcantarillado Dimensión de Cobertura
Acueducto
POIR prestadores segundo
segmento.
Para el año 5 debe lograrse el 70%
de la diferencia y para el año 7
debe lograrse el 100%, y
gradualidad según la ejecución
programada para el POIR.
Reducir el 100% de la diferencia, y
DACAL - Diferencia entre Disminución de la diferencia
gradualidad según la ejecución
suscriptores de Acueducto y entre
suscriptores
de
programada para el POIR y el plan
Alcantarillado.
acueducto y alcantarillado.
de incorporación de suscriptores.
Gestión en
control y
reducción
de pérdidas
de agua
Se fija como estándar un IPUF de 6 m3/suscriptor/mes
con base en la información de 2011 de empresas con
micromedición mayor al 80%.
ESTÁNDAR DE EFICIENCIA PARA PÉRDIDAS
Acueducto
IPUF - Índice de
Pérdidas
por
Usuario
Facturado
(m3/suscriptor/
mes)
Alcantarillado
N/A
Estándar de
eficiencia
Meta para 5 años para
cerrar diferencia entre
estándar y año base y
gradualidad
50% de la diferencia o el
<= 6
100% del NEP. Para el
m³/suscriptor/mes
año 10 el 75% de la
diferencia o el 100% del
NEP.
Reducir o mantener los costos de
prestación del servicio
ESTÁNDAR DE EFICIENCIA EN COSTOS
Acueducto
Alcantarillado
CAU* - Costos
administrativos
eficientes estándar de
Acueducto.
($/suscriptor/mes).
CAU* - Costos
administrativos
eficientes estándar de
Alcantarillado.
($/suscriptor/mes).
COU* - Costos operativos COU* - Costos operativos
eficientes estándar de
eficientes estándar de
Acueducto.
Alcantarillado.
($/suscriptor/mes).
($/suscriptor/mes).
CUP - Costos Unitarios
Particulares ($/m3)
CUP - Costos Unitarios
Particulares ($/m3)
Estándar de
eficiencia
Primer segmento:
Determinados con el
Puntaje eficiencia (DEA).
Segundo segmento:
Alcanzar el valor
establecido por la CRA.
Primer segmento:
Determinados con el
Puntaje eficiencia (DEA).
Segundo segmento:
Alcanzar el valor
establecido por la CRA.
Costos particulares:
Mantener los actuales o
reducirlos.
Meta para 5 años
y gradualidad
100% de la meta con un
avance de 1/5 cada año.
100% de la meta con un
avance de 1/5 cada año.
No incrementar los
costos.
3. GARANTIZAR
SUFICIENCIA FINANCIERA
3. GARANTIZAR SUFICIENCIA FINANCIERA
Al cumplir con los estándares del
servicio y de eficiencia se logra
una generación interna suficiente
de recursos para las empresas.
4. SEGUIMIENTO Y CONTROL
4. SEGUIMIENTO Y CONTROL
Con el nuevo marco se busca
monitorear a las empresas y los
servicios que prestan, a través
de mecanismos como…
4. SEGUIMIENTO Y CONTROL
Autocontrol:
Las
empresas
deben
realizar un control al
cumplimiento de las metas.
Control del Estado:
Vigilancia y control que ejercen las entidades
competentes.
Control ciudadano
Se refuerza el papel de los usuarios en el control del
cumplimiento de las metas proyectadas por las
empresas prestadoras.
ASPECTOS
GENERALES
DE LA
RESOLUCIÓN
• Esquema de regulación de precio techo.
• No se consideran costos históricos. Se
proyectan los costos tomando como año base
el 2013.
• Se establecen
segmentos.
tasas
de
descuento
por
• La actualización de costos se realiza con la
variación del Índice de Precios al Consumidor
(IPC).
Definición de
descuentos
asociados a la
calidad del
servicio
Definición de descuentos asociados a la
calidad del servicio
• El título VII referido a la definición de los
descuentos asociados a la calidad del servicio
establece la manera, para compensar al
usuario por los incumplimientos con relación
a las metas de calidad del servicio recibido,
asociadas a las tarifas.
Estructura de los descuentos asociados a la
calidad del servicio
Dimensión Indicador
Gestión
Técnica
Gestión
Comercial
Descripción
Incentivo
económico
Beneficiario
ICAP
Calidad
de
agua
Descuento en el
Suscriptores del
potable
para
el
cargo por consumo. sistema.
servicio de acueducto.
ICON
Continuidad
del Descuento en el
Suscriptores afectados.
servicio de acueducto. cargo por consumo.
IQR
Reclamos comerciales
resueltos a favor del
suscriptor en segunda Descuento en el
instancia, para los cargo fijo.
servicios de acueducto
y alcantarillado.
Suscriptores que
reclamaron.
COMPONENTES GENERALES
DE LA METODOLOGÍA
Componentes generales de la metodología
1. Costo Medio de
Administración y
Operación
2. Costo Medio de
Inversión
3. Costo Medio de
Tasas
Ambientales
1.Costo
Medio de
Administración
CMA
y Operación
CMO
1. CMA - CMO
• La proyección de los costos se realiza a partir de
los costos del año base, teniendo en cuenta el
cumplimiento de las metas de los estándares.
• Proyección durante los 5 años del período
tarifario.
• La base de los costos se toma del Plan Único de
Cuentas (PUC 2006) con inclusiones y exclusiones
revisadas.
1. CMA - CMO
• Cálculo de costos comparables eficientes por segmento
(DEA – Costo estándar eficiente).
•  Para el primer segmento, cálculo DEA con
empresas que cumplan estándares del servicio.
•  Para el segundo segmento, costos calculados con
empresas que cumplen estándares del servicio.
COSTO ESTÁNDAR EFICIENTE POR SUSCRIPTOR
(pesos diciembre de 2013)
CAU*ac
$ 4.247 suscriptor/mes
$ 2.433 suscriptor/mes
CAU*al
$10.278 suscriptor/mes
COU*ac
$ 4.435 suscriptor/mes
COU*al
1. CMA - CMO
• Tasa de descuento para los costos de
administración y operación: de 2,61%
para el primer segmento y 2,43% para el
segundo.
• Los costos particulares se proyectarán y
serán de paso directo a la tarifa.
2.Costo Medio
de Inversión
CMI
2. Costo Medio de Inversión CMI
• Se establece una Base de Capital
Regulada con los activos afectos a
la prestación del servicio netos de
depreciaciones y bajas.
• Se proyecta su evolución
teniendo en cuenta el Plan de
Obras e Inversiones en expansión,
rehabilitación y reposición.
2. Costo Medio de Inversión CMI
•Los prestadores deberán formular un
Plan de Obras e Inversiones Regulado
para lograr las metas en cobertura,
continuidad y calidad.
•La ejecución del Plan de Obras debe
asociarse a metas anuales por grupos de
proyectos, para alcanzar estándares del
servicio.
2. Costo Medio de Inversión CMI
• Horizonte de proyección de 10
años.
• Tasa de descuento por
segmento:
- 12,28% para el primero y
- 12,76% para el segundo.
2. Costo Medio de Inversión CMI
•Metodología de depreciación
de activos lineal, con unas
vidas útiles establecidas.
2. Costo Medio de Inversión CMI
• Se debe constituir y mantener
una provisión con los recursos
recaudados por el CMI y que no
fueron efectivamente invertidos.
• Se desarrolla la metodología
para la Auto-declaración de las
inversiones
planeadas
y
ejecutadas de la Res. CRA 287 de
2004.
3. Costo Medio de Tasas Ambientales
CMT
La referencia para determinar el
componente de tasas ambientales
para
los
servicios
públicos
domiciliarios de acueducto y
alcantarillado, es la normativa
ambiental vigente.
Muchas Gracias
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