Descargars el plan IV Avance Plan de Mejoramiento Institucional 2009 – 2010 Tipo de archivo: pdf Tamaño: 210.3 kB

CODIGO: CSE-FOR-02
Contraloría Distrital
VERSIÓN: 01
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Histórico de Santa Marta
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“CUARTO AVANCE AL PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL 2009-2010”
RESPONSABLE: DIANA MARIA JARABA HADECHINY
JEFE OFICINA DE CONTROL INTERNO: JOSE FERNANDO MEJIA VILLANUEVA
FECHA DE ELABORACIÓN: SEPTIEMBRE 30 DE 2010
No
ORDEN
OBSERVACION DE LA A.G.R
1
Elaborar cronograma y programa de Auditorías Internas,
que permita hacer una evaluación y análisis de cada uno
de los procesos, de tal manera que se evalúen la eficacia y
eficiencia de las actividades misionales de la entidad y se
suscriban planes de mejoramiento, a los cuales se realicen
los respectivos seguimientos.
1.
Planificar
a
comienzo de año las
auditorias a realizar a
cada
proceso,
contemplando un ciclo
anual de auditorías.
2. Producto de lo
anterior, los procesos
establecerán planes de
mejoramiento, a los
cuales se les realizara
seguimientos.
Socializar y concientizar a los funcionarios de cumplir con
los procedimientos establecidos para cada una de las
tareas a realizar dentro de la entidad, ciñéndose a lo
establecido en el MECI y el Sistema de Gestión de Calidad.
Los procedimientos y
documentos del MECI
y del Sistema de
Gestión de Calidad, se
socializaran a través
de los medios de
2
ACCIÓN
CORRECTIVA
% DE
AVANCE
100%
100%
OBSERVACIONES
SOBRE LA ACCION CORRECTIVA
Durante las vigencias 2009 y 2010
se planificaron los Programas
Anuales de Auditorías Internas, los
cuales poseen cronograma para el
desarrollo de las mismas. Producto
de los informes de auditorías
generados y de acuerdo a la
complejidad de los hallazgos,
observaciones y no conformidades,
los responsables de los procesos
han
suscrito
planes
de
mejoramiento,
realizándoles
seguimientos posteriores a estos.
La documentación perteneciente al
Sistema Integrado de Gestión MECI
– CALIDAD se encuentra publicada
en la página Web Institucional
www.contraloriastamta.gov.co Link
MECI – CALIDAD (logo lupa). Así
“Vigilancia Transparente, Oportuna, Dinámica y Celera de la Gestión Fiscal en el Distrito de Santa Marta”
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comunicación
institucionales.
Además, se realizaran
reuniones
sobre
la
importancia
de
cumplir con dichos
documentos.
3
Por falta de gestión no se ha depurado el Balance General
en su Totalidad, debido a que la Alcaldía no ha reportado
pago alguno por las acreencias resultantes del Acuerdo de
Restructuración de Pasivos (Ley 550) tal como lo establece
el régimen de contabilidad Pública.
A través del Comité
conformado
por
el
Profesional
de
Presupuesto
y
el
Contador Contratista,
se
realizarán las
Visitas periódicas a la
Secretaría
de
Hacienda del Distrito
de Santa Marta, así
mismo, se realizaran
solicitudes escritas de
la
información
relacionada con las
operaciones que se
realicen en referencia a
90%
mismo, en la plataforma de
intranet
institucional
existen
espacios para la socialización de los
principios de calidad, mecanismos
de medición de los procesos, etc.
Además constantemente se realizan
actividades en procura de la
concientización
y puesta en
práctica de los sistemas MECI –
CALIDAD entre los funcionarios.
las Acreencias que hacen parte del
Acuerdo de Reestructuración de
Pasivos (Ley 550), son tramitadas y
canceladas por la Secretaría de
Hacienda del Distrito, la cual
conforme al orden de prelación
establecido por la Alcaldía, ejecuta
los diversos pagos y posteriormente
debe reportar a esta órgano de
control las operaciones pertinentes,
lo que evidencia una dependencia
de la Contraloría Distrital en la
entrega de los reportes oportunos
por parte de la Alcaldía, pese a las
diversas solicitudes realizadas por
parte del comité conformado para
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Por omisión y falta de conocimiento la Tesorería no
comunicó a la Dirección de Responsabilidad Fiscal y al
Departamento
de
Contabilidad
los
fallos
de
responsabilidad fiscal, las multas y las cuantías
demandadas
ante
los
tribunales
contenciosos
administrativos para su correspondiente contabilización
en las cuentas de orden, como lo establece el régimen de
Contabilidad Pública.
las
Acreencias
que
hacen
parte
del
Acuerdo
de
Reestructuración de
Pasivos (Ley 550).
De
acuerdo
al
procedimiento interno
implementado para el
manejo de los Títulos y
Depósitos
Judiciales
entre
las
Oficinas
Administrativa
y
Financiera
y
de
Responsabilidad
Fiscal,
se harán por
parte de esta Oficina,
solicitudes escritas en
forma mensual a la
Oficinas
de
Responsabilidad Fiscal
y Jurisdicción Coactiva
y al Abogado Externo
del Despacho
para
llevar
un
control
oportuno y adecuado
de los procesos de
este fin.
100%
Conforme al procedimiento interno
establecido, se viene contabilizando
los valores relacionados con los
Títulos Judiciales resultado de los
Sancionatorios
y
fallos
de
responsabilidad fiscal impuestos
por el Ente de Control, de igual
forma, se contabilizan los montos o
cuantías
producto
de
las
demandas en curso que son
reportadas
por
la
persona
encargada del manejo de la
Controversias de la Entidad; por
tanto, a la fecha se encuentra
contabilizada
la
información
pertinente en acuerdo a las
cuantías y fallos de responsabilidad
reportados
por
las
oficinas
competentes.
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6
La entidad realizó modificaciones al presupuesto inicial,
que por falta de control y de cuidado, reflejaron
deficiencias en la planificación del mismo, debido a que se
contracreditaron rubros que posteriormente fueron
acreditados
y en otros casos, fueron sobreestimados
rubros para ser utilizados con otros fines, inobservando el
principio de planificación consagrado en el Decreto
111/96 y generando desorganización en la planificación y
ejecución del presupuesto.
Por desconocimiento por parte de la funcionaria
responsable, no se cumplió con los montos establecidos en
la Resolución de Caja Menor en cuanto a la Cuantía
estipulada al hacer los reembolsos.
Responsabilidad
Fiscal,
Sanciones,
Multas y Controversias
que adelanta el Ente
de Control.
Llevar adecuadamente
la
ejecución
del
Presupuesto
de
Ingresos y Egresos de
la Contraloría Distrital
de Conformidad a los
principios
de
planificación expuesto
en el Decreto 111/96.
Adoptar las medidas
correctivas a que haya
lugar, a fin de darle
cumplimiento a los
montos
y
demás
parámetros
establecidos
en
la
Resolución
de
Constitución y manejo
de la Caja Menor de la
100%
100%
En la vigencia 2.009 se realizó una
modificación presupuestal durante
toda la vigencia. En cuanto a la
vigencia 2.010, se soporta en una
planificación mas real conforme a
lo establecido en la Normatividad
vigente
y
a
la
información
reportada por Nivel Central y los
Entes Descentralizados sujetos de
Control que hacen parte de los
Ingresos de la Contraloría Distrital.
En acuerdo a la reglamentación de
la Caja Menor vigencia 2009, se
realizaron los reembolsos de la
Caja Menor de la Entidad.
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Las hojas de Vida de los funcionarios no se llevan en
forma de libro, de tal forma que las últimas actuaciones
que se profieran sean los últimos folios.
7
8
Por falta de cuidado, no archivan en las carpetas de los
contratos los soportes de los aportes de Salud y Pensión
efectuados por los contratistas, sino que los anexan a los
comprobantes de egresos; generando desorganización en
los documentos generados en el proceso contractual e
inobservando las disposiciones sobre gestión documental.
Contraloría Distrital de
Santa Marta.
Iniciar el proceso de
reorganización de las
Hojas de Vidas de los
funcionarios,
de
conformidad
a
lo
estipulado en relación
a la ordenación de los
documentos
que
conforman
los
expedientes, donde el
primer documento será
el que registre la fecha
más antigua y el
último refleje la fecha
más reciente.
Los soportes de pago
de Salud y Pensión
requeridos
en
el
proceso
contractual,
serán archivados en su
respectiva carpeta de
contratos,
dejando
fotocopias
de
los
mismos
en
los
100%
100%
Las Hojas de Vida de los
funcionarios están actualmente
organizadas, y se llevan conforme a
las recomendaciones estipuladas
por la AGR - Seccional Atlántico,
garantizando que los documentos o
actuaciones
proferidas
en
la
actualidad sean los últimos folios
archivados en la carpeta o
expediente correspondiente.
Los soportes de pago de Salud y
Pensión de los contratistas, así
como sus informes y demás
soportes requeridos para el pago de
sus servicios, se archivan en orden
cronológico en la carpeta del
contrato
correspondiente,
en
acuerdo a las recomendaciones
estipuladas por la AGR - Seccional
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10
El contrato suscrito para la instalación a todo costo de los
aires central, por descuido y falta de control, se pagó con
el rubro de Mantenimiento, sin advertir que no
corresponde a una actividad de este tipo, desatendiendo el
principio de legalidad que opera en materia presupuestal.
En los Estudios de conveniencia, por falta de capacitación y
de control jurídico, se aduce la cuantía como justificación
legal para la selección directa de los contratistas en los
contratos de arriendo, de apoyo a la gestión y de prestación
de servicios profesionales, sin advertir que el Artículo 82 del
Decreto 2474 de 2,008, estableció la Selección Directa de
manera especial para aquellos tipos de contratos sin
importar la cuantía.
Comprobantes
de
Egresos,
en
cumplimiento con las
disposiciones
en
materia documental.
Se
tomaran
las
medidas correctivas a
fin
de
realizar la
afectación
presupuestal adecuada
de los contratos, sin
atentar con el principio
de legalidad del gasto.
Se
tomaran
las
medidas correctivas a
fin de realizar las
justificaciones legales
para la contratación de
prestación de servicios
profesionales
y
de
apoyo a la gestión,
conforme
a
la
normatividad vigente
en la materia.
Atlántico,
y
garantizando
las
disposiciones que en materia
documental se requieren.
100%
100%
Se han tomado al pie de la letra las
recomendaciones relacionadas en
este Ítem, por lo tanto se garantiza
el cumplimiento del principio de
legalidad del gasto, y la afectación
presupuestal
adecuada
en
referencia a los contratos suscritos
por el Ente de Control.
Considerando la necesidad de un
control jurídico, y con el apoyo de
una contratista jurídica, se han
mejorado a nivel de sustentación
legal los Estudios de Conveniencia,
en atención a las normatividad
contractual vigente, y sus diversas
reglamentaciones.
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Implementar políticas de seguridad en el manejo de la A fin de reforzar las
información propia de la entidad que reposan en cada uno medidas tomadas en la
de los equipos.
presente vigencia, en
relación a todos los
aspectos que tienden a
salvaguardar
la
información que se
encuentra
en
los
Equipos de computo
del Ente de Control, se
adoptaran pautas para
el
manejo
de
la
información
que
manejan
todos
los
funcionarios
de
la
Contraloría según el
área u oficina donde
estén
asignado,
concientizando a los
usuarios
de
la
importancia
de
la
información
que
manejan,
creando
cultura en el uso
adecuado
de
los
equipos de computo y
Se
viene cumpliendo con los
requerimientos establecidos en el
manual de Uso de Herramientas
Tecnológicas, a fin de reforzar el
manejo y uso de las herramientas
tecnológicas en el Ente de Control,
y tomar los correctivos en caso que
se requieran.
100%
Unos de los aspectos que se
encuentran dentro de la triada de
seguridad de la información, está
en proteger este activo de posibles
amenazas que se encuentran
latentes en la Internet, para tal fin
se implemento el sistema de
detección de amenazas tales como
virus, malware, rootkit, spyware,
entre otros en los equipos de
computo del Ente de Control.
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Por falta de diligencia en las carpetas de las controversias,
no reposan las hojas de rutas actualizadas, lo que puede
conllevar a estar desinformados en la gestión que se
realiza en cada uno de los procesos.
12
13
Por falta de gestión no se encontró en las carpetas de los
procesos información al Departamento de Contabilidad de
la
Contraloría,
de
las
Demandas
Contenciones
Administrativas y sus cuantías, en contra de la entidad,
para su registro contable, lo que conlleva a una
del buen manejo y el
almacenamiento
oportuno
de
la
información que allí se
condensa.
El abogado externo
contratista encargado
de llevar los contratos
judiciales
de
la
Contraloría Distrital de
Santa Marta a fin de
llevar actualizadas las
hojas de rutas de estos
procesos entregara un
informe detallado de
los
mismos
acompañados
del
informe mensual que
está obligado, para la
cancelación de sus
servicios.
El abogado externo
contratista encargado
de
llevar
las
controversias
judiciales
de
la
La abogada externa contratista
encargada
de
llevar
las
controversias judiciales elaboró
todas las hojas de rutas de cada
uno de los procesos.
100%
100%
El abogado externo contratista
reportó
mensualmente
al
Departamento de Contabilidad de
la
Contraloría
las
demandas
contenciosas administrativas y sus
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inadecuada información contable de la entidad.
14
La Contraloría, por descuido y falta de capacitación, no da
estricta aplicación a lo establecido por Articulo 49 de la
Resolución No. 067 de 2007, mediante la cual se
prescriben la forma como deben rendir la cuenta sus
sujetos vigilados, dando lugar a que los pronunciamientos
de fenecimiento a la gestión y resultados de las entidades.
Contraloría Distrital de
Santa Marta, entregara
periódicamente a la
Oficina Administrativa
y
Financiera
información
de
las
demandas y cuantías
en
contra
de
la
entidad, conforme a
las solicitudes de esta
área, de tal forma que
garantice el registro
contable
de
las
mismas.
Encaminar actividades
y capacitaciones a los
técnicos
operativos
encargados del proceso
análisis y revisión de
cuentas, con el fin de
conocer a profundidad
los
procedimientos,
métodos y formas para
el estudio, análisis y
fenecimiento
de
la
cuenta rendida.
cuantías para que esta Oficina lleve
sus registros contables.
100%
Para la evaluación de la Vigencia
2.009 la Contraloría Distrital de
Santa Marta expidió la Resolución
137 de 2.009, por medio de la Cual
se adopta la rendición de cuenta
electrónica y la forma y métodos de
rendirla,
en
consecuencia
se
actualizo el procedimientos de
Revisión y Análisis de Cuenta; se
capacitó al personal de la Oficina
de Control Fiscal con relación a los
cambios efectuados, y se dio a
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conocer la nueva metodología y
herramienta de evaluación.
15
16
No se cumplieron los tiempos programados para algunas
etapas del proceso auditor, por la programación
inadecuada del PGA, especialmente los de comunicación
de informes, incumpliendo lo establecido en la Resolución
interna No. 026/08 modificada por la 042/08.
Planear
adecuadamente
los
tiempos
establecidos
en el PGA y cumplir
con
los
tiempos
programados
para
cada proceso auditor.
Algunos informes de auditoría presentan deficiencias en la
calidad de los argumentos, con pocos análisis, lo cual
incidió en el resultado del proceso auditor aplicado por la
Contraloría.
Establecer
con
los
auditores encargados
de ejecutar el proceso
auditor, la elaboración
de los informes de
auditoría con calidad,
criterio
y
análisis
suficiente,
que
permitan la evaluación
de la gestión fiscal.
100%
100%
Teniendo en cuenta la observación
presentada en la Vigencia anterior,
La Contraloría Distrital de Santa
Marta planeó ejecutar el PGA de la
vigencia 2.010 a partir del 29 de
Marzo de la presente anualidad. El
PGA se desarrolló.
En
la
vigencia
2.010,
se
encaminaron las acciones tales
como capacitación, actualización
de procedimientos, elaboración de
guía de auditoría gubernamental
con enfoque Integral con el fin de
ampliar el conocimiento y la
capacidad de análisis en los
informes y pronunciamiento a
todos los funcionarios del proceso
de Revisión y Análisis de cuenta y
el Proceso auditor.
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Por limitaciones en la planta de personal, falta de
capacitación, falta de control y de implementación de
mesas de trabajo para la configuración de los hallazgos,
estos no se configuran adecuadamente con la
identificación del criterio, causa y efecto, generando el
riesgo de que se archiven los procesos por deficiencias en
la configuración de los hallazgos y dando lugar a que los
planes de mejoramiento sean ineficaces por no atacar las
causas de las deficiencias.
Fortalecer a través de
capacitaciones
los
lineamientos
establecidos
en
la
metodología Audite 3.0
relacionados con la
realización de mesas
de trabajo para la
tipificación
de
los
hallazgos del proceso
auditor.
Por falta de capacitación, los hallazgos configurados en
materia
ambiental
presentan
deficiencia
en
la
identificación de las causas desatendiendo lo establecido
en el Audite 3.0 y conllevando a que los planes de
mejoramiento sean ineficaces por no atacar las causas de
la deficiencia.
Fortalecer a través de
capacitaciones
los
lineamientos
establecidos
en
la
metodología Audite 3.0
relacionados con la
tipificación
de
los
hallazgos en materia
ambiental, con el fin
de
subsanar
las
deficiencias
detectadas.
17
18
100%
100%
Durante la vigencia 2.010, Se han
encaminado acciones tales como
capacitación,
actualización
de
procedimientos, se elaboró la guía
de auditoría gubernamental con
enfoque Integral con el fin de que
todos los funcionarios del proceso
de Revisión y Análisis de cuenta y
el Proceso auditor conozcan y
apliquen
la
herramienta
de
evaluación.
Durante la vigencia 2.009 y hasta
la fecha (segundo semestre de la
vigencia 2.010) se ha estado
capacitando a un profesional
universitario en materia ambiental,
así como la elaboración de una
guía
de
auditoría
para
procedimientos especiales con el
procesito
de
establecer
una
metodología definida que permita
evaluar y conceptuar los aspectos
ambientales de los Sujetos y
Puntos de control.
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20
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La Oficina de Control Fiscal, por falta de cuidado y de
Control, no registra en el libro radicador las constancias o
actuaciones que genere la queja, denuncia o derecho de
petición durante su trámite, desatendiendo el deber de
implementar puntos de control efectivo sobre las
actuaciones del Proceso de Participación ciudadana y
dando lugar a crear confusión sobre el número y estado de
las quejas, denuncias y derechos de petición.
Por falta de cuidado y de determinación, no se contó
durante la vigencia auditada, con un comité de
Participación Ciudadana, ya que no existe resolución que
así lo haya creado, desatendiendo el deber de implementar
un comité para la discusión, análisis y decisión de las
quejas, denuncias y derechos de petición al interior de la
Entidad.
La Promoción y Divulgación de los Mecanismos de
Participación Ciudadana en la Vigencia 2.008, por falta de
cuidado, por limitaciones presupuestales y por deficiencias
en la planeación de estas actividades, fue nula, ya que no
se suscribieron, convenios, audiencias públicas, no se
crearon comités de veeduría, como tampoco se capacitaron
veedores y no se utilizaron folletos como medio de
divulgación, desatendiendo las obligaciones que al
Implementar el registro
detallado
de
las
acciones adelantadas
para la atención de las
peticiones, quejas y
denuncias, con el fin
de
que
se
tenga
conocimiento y control
sobre el estado de
éstas.
Expedir
un
Acto
Administrativo
mediante el cual se
establezca el comité de
participación
ciudadana
y
sus
funciones.
Realizar la planeación
para la promoción y
divulgación
de
los
mecanismos
de
participación
ciudadana.
En lo que va transcurrido de la
vigencia 2.010, se registra en medio
magnético y en un libro de actas,
cada una de las actuaciones
realizadas a las denuncias.
100%
100%
Mediante Resolución No. 136 de
fecha Diciembre 21 de 2.009, se
creó, conformó y reglamentó el
Comité
Institucional
de
Participación Ciudadana de la
Contraloría Distrital, hasta la fecha
el comité se ha reunido conforme a
la necesidad.
100%
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“CUARTO AVANCE AL PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL 2009-2010”
respecto consagra el art. 270 CP y la Ley 42/93, Ley
134/94, Ley 136/94, Ley 472 de 1.988 y la Ley 850 de
2.003.
22
Por falta de diligencia en los procesos de Responsabilidad
Fiscal no hacen una adecuada investigación de bienes de
los investigados, desatendiendo la Ley 610 de 2.000, lo
que conlleva a no producir un resarcimiento del daño
causado al Distrito.
23
Por falta de control y cuidado los Autos de Apertura no
cumplen con los requisitos establecidos en el Artículo 41
de la Ley 610 de 2.000 generando debilidades en la
investigación.
Se
tomaran
los
correctivos del caso en
los procesos que no
tengan el adecuado
estudio, decretando las
medidas cautelares a
que
haya
lugar,
reiterando
la
indagación
de
los
mismos.
En la vigencia 2,009
los Autos de Apertura
se
encuentran
cumpliendo con los
requisitos establecidos
en el Artículo 41 de la
Ley 610 de 2.000. No
obstante, se velara por
el
cuidado
en
la
aplicación de todos los
requisitos establecidos
en el Artículo en
mención.
100%
Se tomaron los correctivos del caso
en cuanto a la recomendación del
auditor.
100%
En los procesos de Responsabilidad
Fiscal que se aperturaron en el
2.009 establecen los requisitos del
articulo 41 de la Ley 610 de 2.000.
En el segundo semestre de la
vigencia 2.010 se aperturaron
procesos
de Responsabilidad
fiscal, aplicándose establecidos en
el artículo 41 de la Ley 610 de
2.000.
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26
Los hallazgos sancionatorios fueron trasladados, por falta
de cuidado y de control, mediante, oficios sin anexar los
formatos correspondientes debidamente diligenciados,
desatendiendo lo consagrado al respecto en el Audite 3,0 y
generando el riesgo de no prosperar los hallazgos por
deficiencias en los soportes probatorios.
Por falta de cuidado y omisión los sustanciadores de los
procesos sancionatorios, no dejan constancia en el
expediente de la no presentación de descargos por parte
de los investigados, ni sobre la apertura del término
probatorio, desconociendo lo establecido en el inciso 3o.
del Artículo Décimo de la Resolución 083 de 2.008.
La valoración de la culpabilidad de los investigados en las
Resoluciones sancionatorias presentan debilidades por
falta de precisión, de igual forma no fundamentan la
tasación de las mismas, ni tienen en cuenta las
circunstancias excluyentes o atenuantes como la
colaboración mostrada por el investigado para presentar la
información, eventos de fuerza mayor o caso fortuito,
importancia o trascendencia de la información que no fue
presentada o se hizo incompleta o extemporáneamente,
Se
tomaron
los
correctivos del caso a
partir de la vigencia de
2.009, sin embargo se
tendrá en cuenta el
recibido
de
estos
hallazgos diligenciados
en su correspondiente
formato.
A partir de la vigencia
2.009
existe
el
procedimiento.
Así
mismo, se aplicará lo
establecido
en
la
Resolución
083
de
2.008.
Se
tomaran
los
correctivos del caso,
teniendo en cuenta las
circunstancias
de
tiempo, modo y lugar
para
graduar
la
sanción.
100%
Los
procesos
Administrativo
Sancionatorio. Una vez recibido el
Hallazgo de las cuentas no
rendidas se tuvo en cuenta que el
traslado
anexara
el
Formato
consagrado en el Audite 3.0.
100%
En los procesos aperturados en la
vigencia de 2.010 se tiene la
constancia de la no presentación de
los descargos.
100%
Se tomaron los correctivos del caso
en relación a la recomendación del
auditor.
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reincidencia o no del investigado, gravedad de la falta por
conducta dolosa o culposa, desconociendo lo establecido
en la Resolución 083 de 2.008; esto es generado por falta
de capacitación y por deficiencia en los controles y genera
el riesgo de ser cuestionadas por deficiencias en la
motivación o por argumentación en las providencias.
27
28
En algunas actas de notificación de las providencias, por
omisión y descuido, no indican los recursos que proceden,
ante que autoridades y en qué términos, inobservando lo
consagrado en el Artículo 47 del C.C.A. generado riesgos
de nulidades procesales.
En la vigencia 2.009
existe
el
procedimiento,
sin
embargo estaremos en
constante
aplicación
de este requisito en la
totalidad
de
los
procesos.
A partir de la vigencia
2.009
existe
el
En los Autos de Apertura no están tipificadas con claridad procedimiento,
es
las presuntas infracciones, lo que en desarrollo del decir, se encuentra
principio de legalidad debe indicar la presunta falta tipificada la presunta
cometida, norma violada y tipo de sanción establecida.
infracción.
100%
100%
En los procesos de la vigencia
2.009 las actas de notificación
indican los recursos que procesen.
En el segundo semestre de la
vigencia 2.010 se aperturaron
procesos
Administrativos
Sancionatorios y se encuentran en
el estudio y análisis de los
argumentos de defensa
para
decidir y tener en cuenta la
observación
al
momento
de
notificar las providencias.
En los procesos Sancionatorios de
la vigencia 2.009 se encuentran
tipificadas
las
presuntas
infracciones en los Auto de
Apertura y en los Procesos que se
aperturaron en la vigencia 2.010
están tipificadas las presuntas
infracciones.
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Por omisión en la gestión de cobro, por falta de control y
por la alta carga laboral de la funcionaria encargada de
sustanciar los procesos coactivos existen mandamientos
de pago con más de cuatro años desde que quedaron
ejecutoriados
sin que se haya producido el recaudo
efectivo de las obligaciones; debiendo tomar las decisiones
de conformidad con lo establecido en la Ley sobre
normalización de la cartera pública Ley 1066 del 29 de
Julio de 2.006. Esta situación ha generado y genera la
ocurrencia de la pérdida de fuerza ejecutoria de los títulos
de recaudo.
Por falta de cuidado y control por la alta carga laboral del
funcionario encargado de atender los procesos de cobro
coactivo, los procesos examinados no fueron impulsados
adecuadamente en la vigencia 2.008, sumado a la gestión
insuficiente para logar el cobro de las obligaciones en los
procesos coactivos que se reflejó en la ausencia de
medidas cautelares practicadas, dio lugar a que el recaudo
fuera inferior al 1% del valor de las obligaciones a cobrar,
inobservando el deber a realizar las funciones públicas
Se
tomaran
las
correcciones del caso,
estaremos
en
constante impulso en
los
procesos
de
acuerdo a lo que
estable la Ley sobre la
normalización de la
Cartera Pública, en la
correspondiente
indagación de bienes,
en la realización de
acuerdo de pago.
A partir de la vigencia
2.009 se tomaron los
correctivos del caso, se
subsanaron los vicios
de fondo y de forma,
estamos en
impulso
adecuado
a
los
procesos,
en
la
constante indagación
En todos los procesos Coactivos se
ha
mantenido
un
impulso
constante teniendo en cuenta lo
establecido en la Ley sobre la
normalización
de
la
Cartera
Pública.
100%
100%
En el segundo Semestre de la
vigencia 2.010 se ha continuado
con el impulso constante teniendo
en cuenta lo establecido en la Ley
sobre la normalización de la
Cartera
Pública,
obteniendo
liquidez para el erario público.
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con diligencia y eficacia, tal como lo establece el artículo de
bienes,
en
el
209 del C.P.
ofrecimiento
de
acuerdos de pago para
cumplir con el objetivo
de obtener la liquidez
para el erario público.
Los estudios de bienes realizados en los procesos son
A partir de la vigencia
incompletos, no se ha requerido a todas las entidades que
2.009, se procedió al
tienen bajo su responsabilidad el registro de bienes
impulso en todos los
muebles e inmuebles de influencia en las zonas donde
procesos
coactivos,
ocurrieron los hechos que generaron las sanciones o
tomando
los
detrimentos patrimoniales desatendiendo el deber de ser
correctivos en cada
diligentes y eficientes en el ejercicio de las funciones
caso en particular con
públicas tal como lo consagra el Artículo 209 de la C.P, lo
el
fin
de obtener
cual impide que se practiquen medidas cautelares y
liquidez para el erario.
consecuentemente que se dificulte el cobro en estos
procesos.
_________________________________________
DIANA MARIA JARABA HADECHINY
Contralora Distrital
100%
La indagación de bienes en los
procesos Coactivos ha sido eficaz
durante la vigencia de 2.009 y
segundo semestre de 2.010.
__________________________________________
JOSE FERNANDO MEJIA VILLANUEVA
Jefe de la Oficina de Control Interno
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