Módulo IV: Auditorías medioambientales 1.1. EVOLUCIÓN HISTÓRICA .................................................................................. 2 1.2. CONCEPTO DE AMA......................................................................................... 8 1.3. CONSIDERACIONES JURÍDICAS DE LAS AMAS.......................................... 11 1.3.1. DERECHO EN EL ÁMBITO DE LA UE................................................. 11 1.3.2. DERECHO EN ESPAÑA....................................................................... 13 1.3.3. CONCEPTOS DERIVADOS DE LOS ASPECTOS JURÍDICOS .......... 16 1.4. CÓMO DECIDIR SI SE REALIZA LA AMA....................................................... 20 1.4.1. PASOS PRELIMINARES ...................................................................... 20 1.4.2. QUÉ MOTIVA LA REALIZACIÓN ......................................................... 20 1.4.3. CONOCER LOS RIESGOS .................................................................. 22 Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.1 Módulo IV: Auditorías medioambientales 1.1. EVOLUCIÓN HISTÓRICA El origen de la auditoría medioambiental se considera que se produce en Estados Unidos a finales de la década de los años 70, a través de General Motors, Olin, Allied Signal, etc., proliferando desde entonces su utilización. La calidad, seguridad y productividad de una empresa se garantiza mediante una buena gestión, en su sentido más amplio. Las auditorías medioambientales (tanto interna como externa) representan los dos pilares adicionales: las “garantías” de la “garantía” que es la buena gestión. La normativa medioambiental y las sanciones económicas impuestas, cada vez más crecientes, por su inobservancia, provocaron su nacimiento. Su fin consiste en verificar el cumplimiento de las normas legales en la materia, por lo que en un principio se la denominó auditoría de cumplimiento medioambiental. En la actualidad recibe nombres de análogo significado: ecoauditoría, revisión medioambiental, control medioambiental, evaluación medioambiental, vigilancia medioambiental, valoración medioambiental, etc., aunque el nombre más extendido es el de auditoría medioambiental (AMA). Las empresas americanas vieron en la auditoría medioambiental una herramienta de la gestión medioambiental para descubrir impactos ambientales generados por el desarrollo de la actividad. Su puesta en práctica cumplía los siguientes objetivos: • Reducción de los posibles impactos al mínimo y, por tanto, los costes de los daños • Aplicación de las necesarias medidas precautorias y correctoras para la recuperación del medio • Evitar reclamaciones y sanciones Asimismo muchas empresas americanas pusieron en marcha de motu propio, auditorías medioambientales, con el fin de presentarlas a los Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.2 Módulo IV: Auditorías medioambientales funcionarios de la Environmental Protection Agency (EPA), en sus periódicas visitas de inspección, y mejorar su imagen demostrando su espíritu de colaboración y autodisciplina medioambiental. Más adelante, con el tiempo, la Comisión de Valores Bursátiles, estableció que las empresas y corporaciones que desearan cotizar en bolsa, deberían suministrar información procedente de una auditoría ambiental facilitando una clara visión del cumplimiento de la normativa al efecto y de los riesgos que la actividad conlleva sobre el medio ambiente. A final de los años 70, la EPA, puso en práctica un plan consistente en exigir un programa de auditorías medioambientales a las empresas que presumiblemente contribuían al deterioro del medio. Esto encontró grandes resistencias por parte de las organizaciones empresariales, que rechazaban este tipo de transparencia, argumentando un aumento añadido a la ya notable burocracia existente. En 1981, la EPA, realizó un cambio en su estrategia, apuntando hacia la motivación de los órganos rectores de las empresas, incentivando la realización voluntaria de auditorías medioambientales, mediante la agilización de trámites y permisos oficiales, disminución de los controles en número e intensidad, etc. En 1982, la EPA, tomó un camino todavía más prudente, estableciendo asistencias técnicas a las empresas y presentando un programa de apoyo, consistente en información, análisis y formación para la realización de auditorías medioambientales (AMAs). En la Unión Europea, las AMAs vieron la luz hacia 1984, siendo Holanda la nación que las incorporó como herramienta de la gestión medioambiental. En el Reino Unido, las auditorías medioambientales aparecieron en la Recomendación The Hazardous Waste Third Report, en relación con la eliminación de residuos especiales. La Cámara Internacional de Comercio (ICC), a finales de 1988, recomienda la inclusión de las AMAs en los sistemas de gestión ambiental. Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.3 Módulo IV: Auditorías medioambientales Asimismo llega a la conclusión de que la eficacia de este instrumento de gestión se potencia si su aplicación es voluntaria y los datos obtenidos son para uso exclusivo de la empresa y en base a ellos establecer, si es necesario, el plan de medidas correctoras para paliar los impactos ambientales detectados a través de la AMA. En 1991 la ICC elaboró una Guía para la realización de las Auditorías Medioambientales, así como una Carta o declaración comercial para el desarrollo sostenible, con 16 principios, que constituyen un código de conducta voluntaria que han suscrito hoy más de 1.000 empresas en todo el mundo, todas ellas grandes empresas, la mayoría multinacionales. Fue la Confederación de la Industria Británica (CBI) quien elaboró en junio de 1990 los principios para realizar las ecoauditorías, a fin de establecer unas indicaciones prácticas de las ventajas que supone utilizar esta herramienta e identificar los sectores en los que resultan más necesarias. Irlanda, en su Ley de la Agencia de Protección Ambiental promovió en 1993 una Norma sobre la Ecoauditoría. También la Environmental Protection Act 1990 del Reino Unido incluye estas exigencias. En la línea de mejorar el funcionamiento de las actividades que inciden en el deterioro ambiental, mediante una gestión interna de las empresas más eficaz desde el punto de vista de la protección del medio ambiente, la UE promulgó el Reglamento (CEE) nº 1.836/93, de 29 de junio de 1993, por el que se permite que las empresas del sector industrial se adhieran con carácter voluntario a un sistema comunitario de gestión y auditoría medioambientales. Este Reglamento fue revisado en 2001 por el Reglamento (CE) nº 761/2001 (consultar el anexo de documentos) y la Decisión de la Comisión (consultar el anexo de documentos) de 7 de septiembre de 2001 establece las Directrices para su aplicación. La adhesión al esquema ECO-AUDIT de la UE es voluntario. Inicialmente se estimó que tuviera carácter obligatorio para determinado sectores industriales, pero la oposición de los grupos industriales fue enorme. Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.4 Módulo IV: Auditorías medioambientales Se aducía que lo fundamental de estas prácticas era que la Dirección y la propia empresa desearan hacerlo, que fuera una iniciativa y una decisión interna para que tuviera la eficacia requerida. Ante tal posición la UE adoptó para esta primera etapa de puesta en marcha del procedimiento de Eco-gestión y Eco-audit su carácter voluntario, pero sustituyó la obligatoriedad por la necesidad de que la Auditoría Medioambiental fuera convalidada a través de un verificador acreditado independiente, lo que confiere un grado de gran complejidad a este procedimiento. Se requiere que los Gobiernos nacionales definan, en breve plazo, un Sistema Nacional de Eco-gestión y Eco-auditoría, sin complicaciones importantes y sobre todo, innecesarias. Los orígenes de las AMAs en España presentan, en cuanto a su motivación, total analogía con los habidos en Estados Unidos y en el resto de la Unión Europea (complejidad de la normativa, incremento de las sanciones, tipificación del delito ecológico, etc.). Además se ha reconocido su utilidad en el momento de fijar primas de seguros que cubren riesgos de deterioro medioambiental; para agilizar trámites administrativos y concesión de ayudas, subvenciones e incentivos para llevar a cabo mejoras medioambientales; para implantar y recibir subvenciones en proyectos I+D, y formación medioambiental. Han servido también, para justificar y divulgar a los organismos públicos y asociaciones no gubernamentales interesados dentro y fuera de la empresa, la metodología de la gestión y el estado de situación medioambiental de la misma. En España, ya en 1975 en el Ministerio de Industria y dentro del Plan Piloto de urgencia de reducción de la contaminación atmosférica en el Gran Bilbao, se efectuaron más de 50 auditorías o diagnósticos ambientales dirigidas por M. T. Estevan, de las principales industrias vascas ubicadas en el Gran Bilbao (siderurgia integral, acerías, refinería de petróleo, centrales térmicas, cementera, plantas químicas, fundiciones, plantas de metales no Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.5 Módulo IV: Auditorías medioambientales férreos y otras), si bien referidas sólo a las emisiones de contaminantes a la atmósfera y a la situación de la calidad del aire. Hasta el momento en España, la aplicación más significativa de las AMA, lo ha sido por las compañías multinacionales en las compras, absorciones y fusiones, de y con, empresas españolas. Es significativa la Circular dictada por el Fiscal General del Estado, en la que se expone que se perseguirá de oficio por el Ministerio Fiscal todo hecho contra el medio ambiente que presenta caracteres de delito y se solicita a todos los fiscales que se esfuercen al máximo en la investigación y persecución de los delitos ecológicos, hasta conseguir eliminar el muy generalizado sentimiento de impunidad que late todavía en las agresiones al medio ambiente. En la O.M. del Ministerio de Industria y Energía de 1 de agosto de 1990, figura en su artículo segunda b.5, la subvención de hasta el 50% para la elaboración, por empresas especializadas del sector medioambiental, de diagnósticos medioambientales, estudios de riesgo sobre el entorno y proyectos tecnológicos y de innovación y desarrollo dentro del área del medio ambiente. Todo ello constituye el contenido de las AMAs y prueba de forma clara la actitud de apoyo por parte de la Administración a las mismas. La Norma UNE 77-802-93 establece las Reglas Generales para las auditorías ambientales: auditorías de los sistemas de gestión medioambiental. Presenta puntos poco claros ya que se detecta gran confusión en la percepción de los conceptos básicos de la protección ambiental. El Consejo Superior de Cámaras de Comercio, en un informe difundido en febrero de 1994, revela que ha aumentado la sensibilidad medioambiental de las empresas españolas, que se incrementa a medida que crece el tamaño de la actividad. Según el informe, el 90% de las empresas con más de 500 trabajadores conoce la legislación sobre residuos industriales, el 88% tiene técnicos especializados en medio ambiente, el 78% trata sus efluentes y el Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.6 Módulo IV: Auditorías medioambientales 80% ha pedido ayuda a la Administración para solucionar problemas medioambientales. Los técnicos que han elaborado el informe han detectado una insuficiente información sobre la etiqueta ecológica, un bajo intercambio de subproductos industriales y un escaso conocimiento de las mejores tecnologías medioambientales disponibles. Las empresas con menos de cien trabajadores presentan deficiencias medioambientales que se acentúan en las de menos de diez empleados, aunque cabe destacar el alto porcentaje de pymes que utilizan subproductos, con índices más altos que las empresas de mayor tamaño en la potencialidad de reutilizar o reciclar los envases y embalajes. El informe indica que las empresas que presentan una mayor sensibilidad son las pertenecientes a energía y agua, seguidas de las de extracción y preparación de minerales metálicos y de las de papel y química. A raíz del estudio, las Cámaras de Comercio elaborarán una serie de orientaciones generales destinadas a paliar las carencias medioambientales detectadas en las empresas españolas. Como conclusión, se puede afirmar que la concienciación social lograda en bases a la actualidad en los temas medioambientales y el interés por los controles de protección medioambiental ha aumentado en los últimos años debido, en gran parte, al número de incidentes medioambientales habidos, y al gran despliegue informativo que de los mismos han hecho los medios de comunicación tanto hablados como escritos. La presión social ha forzado a la Administración a promulgar normas cada vez más estrictas y exigentes, conducentes a un mejor y más efectivo control de la protección medioambiental. No hay que olvidar que lo que la empresa produce es lo que el público le demanda. Es el funcionamiento básico del mercado. Por ello, se debe considerar al consumidor como co-responsable del proceso de destrucción o Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.7 Módulo IV: Auditorías medioambientales alteración de nuestro medio ambiente. La consecuencia es que la industria y el consumidor deben cooperar, de forma que las exigencias de estos últimos se vean plasmadas en el comportamiento de las primeras, por medio de inversiones en nuevas tecnologías que permitan procesos productivos más limpios, uso racional de los recursos y otras medidas. En resumen, la mejora de los problemas ambientales que nos afectan pasa por un cambio de actitudes tanto en los hábitos de consumo como en los de producción. El Manifiesto de Heidelberg lanzado por un grupo de científicos después de la Conferencia de Río en 1992 y elaborado en una conferencia celebrada en dicha ciudad alemana, aboga por una actitud racional frente a los problemas medioambientales. Abierto a suscripción popular, ha sido firmado por más de 60 premios Nobel (entre ellos, 21 de Química). Al mismo tiempo se produce un fenómeno curioso y es que mientras la presión popular como colectivo es grande, existe una tendencia por parte del individuo a considerar que su impacto personal en el medio ambiente es ínfimo, ignorando de este modo sus responsabilidades y no estando dispuesto a reducir sus niveles de consumo o sus actitudes. Las calles, jardines y parques están sucios y poco cuidados porque cada uno de nosotros contribuye a ello, olvidándonos de nuestra propia e individual responsabilidad. La protección del medio ambiente, ha dejado pues, de ser un asunto entre la Administración y el mundo empresarial para pasar a ser una cuestión de todos los ciudadanos, representados o abanderados en parte por organizaciones no gubernamentales ecologistas, asociaciones de técnicos del medio ambiente, asociaciones de consumidores, movimientos universitarios pro-medio ambiente, etc. Además el consumidor verde y el inversor verde constituyen, hoy día, una nueva forma de medioambientalismo, que lucha por el cambio a través del mercado. 1.2. CONCEPTO DE AMA El Reglamento (CE) nº 761/2001 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 19 de marzo de 2001, define la auditoría medioambiental, como Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.8 Módulo IV: Auditorías medioambientales “instrumento de gestión que comprende una evaluación sistemática, documentada, periódica y objetiva del comportamiento de la organización, del sistema de gestión y de los procedimientos destinados a proteger el medio ambiente con la finalidad de: • Facilitar el control operativo de las prácticas que puedan tener un impacto sobre el medio ambiente; • Evaluar el cumplimiento de la política medioambiental de la organización, en especial sus objetivos y metas medioambientales” El Reglamento (UE) nº 1.836/93 del Consejo, de 29 de junio de 1993, define la auditoría mediambiental, como “instrumento de gestión que comprende una evaluación sistemática, documentada, periódica y objetiva de la eficacia de la organización, el sistema de gestión y procedimientos destinados a la protección del medio ambiente y que tiene por objeto: • Facilitar el control, por parte de la dirección, de las prácticas que pueden tener efectos sobre el medio ambiente; • Evaluar su adecuación a las políticas medioambientales de la empresa” Esta definición la adopta también la Cámara Internacional de Comercio (ICC) en su Guide to Effective Environmental Auditing. La Environmental Protection Agency (EPA) la define como una revisión objetiva, periódica, documentada y sistemática, llevada a cabo por entidades homologadas sobres instalaciones y prácticas relacionadas con estándares medioambientales. Estas auditorías pueden ser diseñadas con el fin de cumplir una parte o la totalidad de los siguientes requisitos que, por otra parte, justifican su realización: Cumplimiento de la legislación - Verificación del cumplimiento de la normativa vigente en materia medioambiental, concerniente a la actividad (seguridad de cumplimiento) Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.9 Módulo IV: Auditorías medioambientales - Evaluación de las responsabilidades existentes - Verificación del cumplimiento de los estándares medioambientales (seguridad de cumplimiento o revisión) - Reducción del riesgo de infringir la legislación - Alerta inicial (legislación, ciencia, técnica) - Facilitar relaciones con las diversas Administraciones - Planificar las emergencias Financieros - Ahorro costes - Solicitud de préstamos - Aumento del valor de las acciones - Seguros Competenciales - Sobrevivir a la competencia - Tendencia de los consumidores y opinión pública - Prerrequisito para tener/ser ecoproductos Control/gestión de la estrategia ambiental - Evaluación de la idoneidad y efectividad del sistema de gestión ambiental de una organización para alcanzar los objetivos especificados (evaluación de seguridad del cumplimiento) - Proporcionar al auditado la oportunidad de mejorar su sistema de gestión ambiental, y con ello contribuir a la mejora continua de su comportamiento medioambiental - Información para posterior planificación - Detectar oportunidades de negocio - Integrar medio ambiente en el ciclo de planificación o Búsqueda de iniciativas de gestión ambiental o Comprobar cumplimiento de políticas o Evaluación de riesgos naturales (homologados y no homologados) y de prácticas usuales o Conocimiento por parte de los empleados de los políticos de empresa y responsabilidades Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.10 Módulo IV: Auditorías medioambientales o Conocer el rendimiento de las instalaciones ambientales Recursos humanos Responsabilidad empresa La Vereniging van de Nederlandse Cheemische Industrie (VNCI) de Holanda, define la AMA como una evaluación sistemática de las prácticas y procedimientos de una determinada actividad relacionada con la protección interna del medio ambiente y el cumplimiento real de los requisitos externos y los autoimpuestos en materia medioambiental. Las definiciones han de considerarse únicamente como punto de partida ya que, como más adelante se verá, la AMA presenta una multiplicidad de objetivos y ventajas difíciles de abarcar en una simple enunciación. 1.3. CONSIDERACIONES JURÍDICAS DE LAS AMAS 1.3.1. DERECHO EN EL ÁMBITO DE LA UE La Unión Europea, estudia desde hace un tiempo, la posibilidad de ordenar homogéneamente la técnica de las auditorías ambientales en los estados miembros, a la vista de su proliferación progresiva a nivel comunitario. Desde 1990-91 se viene trabajando sobre una propuesta de Reglamento, iniciativa que desembocó finalmente en el Reglamento (CEE) nº 1.836/93, de 29 de junio de 1993 por el que se permite que las empresas del sector industrial se adhieran con carácter voluntario a un sistema comunitario de gestión y auditoría medioambientales. Este Reglamento fue revisado en 2001 por el Reglamento (CE) nº 761/2001 (consultar el anexo de documentos) y la Decisión de la Comisión (consultar el anexo de documentos) de 7 de septiembre de 2001 establece las Directrices para su aplicación. Resulta conveniente resaltar que el Reglamento, a pesar de entrar en vigor a mediados de julio de 1993, pospuso su aplicabilidad a abril de 1995, aunque, una vez más, en España se ignoró esta fecha. Además, no regula la técnica de las auditorías ambientales en general, sino que, establece un particular sistema comunitario denominado “sistema comunitario de ecogestión Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.11 Módulo IV: Auditorías medioambientales y ecoauditoría”, que coexistirá con las “normas y requisitos técnicos nacionales o comunitarios en materia de controles medioambientales y sin perjuicio de las obligaciones a que están sujetas las empresas en virtud de dichas normas y requisitos”. Las empresas que desarrollan actividades industriales participan voluntariamente en este sistema, que se inserta, como mecanismo separado y que permite la subsistencia del resto de las auditorías que se llevan a cabo hasta la fecha. La técnica del sistema comunitario de ecogestión y ecoauditoría instaurada a nivel comunitario persigue: • Establecimiento y aplicación, por parte de las empresas, de políticas, programas y sistemas de gestión medioambientales en relación con sus centros de producción. • Evaluación sistemática, objetiva y periódica del rendimiento de dichos elementos. • Información al público acerca del comportamiento en materia de medio ambiente. La participación en el sistema comunitario se abre a cualquier centro o empresa, siempre que concurran las circunstancias siguientes: • Adopte una política medioambiental tendente a minimizar su impacto ambiental y acorde con los requisitos que establece el propio Reglamento. • Realice una evaluación medioambiental del centro. • Introduzca, basándose en la evaluación precedente, un programa medioambiental para el centro y un sistema de gestión ambiental aplicable a todas sus actividades. • Realice o haga que se realicen auditorías ambientales en los centros, bien por auditores de la empresa o bien por personas u organismos externos. • Fije objetivos al más alto nivel de dirección, para mejorar continuamente el comportamiento medioambiental de la empresa en función de los resultados de la auditoría. Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.12 Módulo IV: Auditorías medioambientales • Haga una declaración medioambiental específica para cada centro objeto de auditoría, incluyendo el nombre del verificador medioambiental acreditado. Éste deberá ser independiente del auditor del centro. • Haga que se examinen la política, el programa, el sistema de gestión, el procedimiento de evaluación o de auditoría y la declaración o declaraciones medioambientales validadas con arreglo al Reglamento. • Comunique, al organismo competente del estado miembro donde se sitúe el centro, la declaración medioambiental validada y la distribuya como corresponda al público estatal, previo registro del centro. Como se indica en el último apartado, la empresa o centro que desee subsumirse bajo la aplicabilidad de este Reglamento, goza de ciertas ventajas adicionales, además de extraer un conocimiento exhaustivo de su comportamiento medioambiental y de mostrar una voluntad de mejorar su modo de operar en el área ambiental. Para empezar, su nombre se publicará anualmente en el Diario Oficial de las Comunidades Europeas. Además, siguiendo la Exposición de Motivos del Reglamento, el sistema comunitario de auditoría ambiental entre otras cosas persigue informar al público acerca del comportamiento medioambiental de las empresas. Por ello, se deja abierta la posibilidad de utilizar las declaraciones de participación que figuran en el Anexo IV, exceptuándose de ello la publicidad de productos, en los propios productos o en sus envases. Las declaraciones de participación, parece que podrán incluirse no sólo en las declaraciones medioambientales de la empresa, sino también en los catálogos, informes y documentos informativos de la empresa, en el papel con membrete de la empresa, en la publicidad, siempre que no haga referencia a productos o servicios concretos. 1.3.2. DERECHO EN ESPAÑA El derecho del medio ambiente español aglutina una amalgama de normas jurídicas de diversa procedencia (Tratados o Acuerdos Internacionales, derecho procedente de la Unión Europea, Estado Español, Comunidades Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.13 Módulo IV: Auditorías medioambientales Autónomas y Entes Locales). Todas ellas utilizan o prevén habitualmente el empleo de diversos mecanismos que sirvan al propósito de alcanzar la adecuación de la conducta de los administrados (ciudadanos, empresas...), a los concretos dictados de su articulado. Se imponen específicas y múltiples obligaciones y prohibiciones, unidas a menudo a un régimen sancionador severo en caso de inobservancia; prevén al tiempo el ejercicio de actividad inspectora por parte de la Administración, pero también pueden contener medidas de fomento o ayuda, que sirven al objeto de promover y potenciar conductas o actuaciones que desde el sector público se han calificado como beneficiosas o idóneas (subvenciones, créditos a bajo interés, concesión de etiquetas ecológicas...). La técnica de las auditorías ambientales, se inserta en este decorado. En la actualidad se concibe como un mecanismo de adopción voluntario, que ofrece algunas ventajas notables a quienes deciden subsumirse bajo su radio de actuación. La temática está inmersa en el binomio de amplio alcance que se podría denominar ambiente-empresa, puesto que son especialmente éstas últimas quienes como destinatarios de múltiples normas de contenido ambiental, o, en simples palabras, de variadas obligaciones, desean conocer, entre otros aspectos, su adecuación a derecho. Por ello puede afirmarse que en el presente se conciben como instrumentos de autorregulación, en tanto en cuanto la empresa tiende a actuar, autocontrolándose, de forma acorde al derecho vigente (la autorregulación en el área ambiental se considera un mecanismo especialmente idóneo para la Cámara de Comercio Internacional, CIC, puesto que, a su entender, puede resultar más efectiva que la simple multiplicación de normas dirigidas a la empresa que, por lo demás, resulta que no cubren toda contingencia). La causa de su existencia y de su proliferación actual es sencilla. Al acentuarse las exigencias ambientales y tecnificarse extremadamente éstas, el propio empresario desea realizar un autochequeo de su nivel de cumplimiento normativo, posibilidades de mejora, responsabilidades en que puede llegar a incurrir, etc. Así pues, la auditoría puede decirse que idóneamente efectuada y siempre que el empresario trate de superar los problemas que a partir de ella Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.14 Módulo IV: Auditorías medioambientales se individualizan, puede reducir en la práctica el riesgo de implicación en litigios, procedimientos sancionadores (ya sean administrativos o penales), acciones reclamando responsabilidad por daños..., advirtiendo al tiempo sobre posibles problemas potenciales a que puede enfrentarse la empresa y sus responsables de proseguir con el tipo de actuación que se lleva a cabo en el presente. De todos modos, nótese que no puede considerarse como pieza aislada y autosuficiente que cura todo mal, debiendo ayudarse de otros mecanismos adicionales para que conjuntamente pueda alcanzarse el acomodo al derecho y pueda ser operativa. La inexistencia de ordenación explícita a nivel nacional, no ha impedido que la práctica de la AMA se vaya implantando progresivamente. Independientemente de la vinculación que para el estado español suponen las funciones que pueden ejercerse respecto al contenido del Reglamente (CEE) nº 1.836/93 (Real Decreto 85/1996, de 26 de enero, por el que se establecen normas para la aplicación del Reglamento (CEE) 1836/93, la norma UNE 77-801-93, que establece las reglas generales para la implantación de un sistema de gestión ambiental y la norma UNE 77-802-93, que dicta las Reglas generales para las auditorías medioambientales y auditorías de los sistemas de gestión medioambiental, son el único texto legal que contempla (a nivel estatal) de manera específica la problemática de la gestión ambiental y las auditorías ambientales. A nivel autonómico se puede decir que las Comunidades retienen competencias de desarrollo legislativo y ejecución en materia de protección ambiental. Pese a ello poco se ha legislado en materia de ecoauditorías. Algunas Comunidades Autónomas como el País Vasco con el Decreto 307/2002, de 17 de diciembre, Castilla y León con el Decreto Legislativo 1/2000, de 18 de mayo e Islas Baleares con el Decreto 145/2001, de 21 de diciembre, entre otras, regulan en cierta manera la realización de las AMAs. Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.15 Módulo IV: Auditorías medioambientales 1.3.3. CONCEPTOS DERIVADOS DE LOS ASPECTOS JURÍDICOS Como se desprende de lo anteriormente comentado, las auditorías ambientales constituyen en general, y desde su nacimiento, instrumentos de adopción voluntaria a los que las empresas pueden acogerse con el fin de conocer, entre otros aspectos, su adecuación al derecho que rige sus actividades, y los posibles riesgos y daños al entorno o a la población que entraña la específica actividad empresarial auditada, y modo de enfrentarse a ellos. En este apartado se apuntan, a grandes rasgos, algunos de los aspectos jurídicos más relevantes vinculados a las auditorías medioambientales. Para ello se procederá a un doble análisis: • AMAs en general • AMAs reguladas por el Reglamento (CEE) 1.836/93 1.3.3.1. Auditorías ambientales en general A nivel jurídico, la técnica de las auditorías ambientales en general no parece presentar problemas significativos en la actualidad. Estamos ante una figura que no está ordenada frontalmente ni a nivel de estado central ni a nivel autonómico. Se concibe como una opción de la propia empresa o centro, y sus resultados, pueden permanecer como estrictamente confidenciales. Los conceptos a tener en cuenta y los aspectos jurídicos que de ellos se derivan son: • AUDITOR: la empresa puede optar por contratar servicios individuales, servicios ofrecidos por empresas de auditorías económicas en general que comienzan a especializarse en este sector o por empresas dedicadas exclusivamente a auditorías ambientales. Puede tratarse de empresas o personas establecidas a nivel español o de otro estado miembro de la comunidad. Respecto a este punto, si bien no existe todavía jurisprudencia Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.16 Módulo IV: Auditorías medioambientales comunitaria en materia de auditoría medioambiental, hay una sentencia del Tribunal de Luxemburgo relativa a la libre prestación de servicios de los auditores contables que podría resultar la aplicabilidad al caso. La falta de normativa expresa de esta materia a nivel estatal y autonómico, comporta en la práctica la no existencia de homologación única y uniforme para el ejercicio de estas actividades a nivel nacional. En todo caso, debe tenderse a contratar a auditores cualificados, profesionales y capaces de adecuar su actuación a las peculiaridades concretas de la empresa que debe auditarse. • EMPRESA AUDITADA: a nivel empresarial, la utilización de la técnica de las auditorías ambientales por las empresas, realizada correctamente, y si va aparejada de una voluntad de minimizar la incidencia negativa en el entorno de la actividad que se lleva a cabo, comporta una serie de ventajas: Disminuye a nivel empresarial las posibilidades de que puedan incoarse expedientes sancionadores por ilícitos o bien incurrir en algún tipo de responsabilidad. Ayuda a salvaguardar el entorno, incidiendo en el aspecto preventivo. Potencia el cumplimiento de la legislación nacional, regional, local y los propios objetivos y estándares que se ha fijado la empresa. Facilita una mejor información para la propia empresa: de un lado conoce más exhaustivamente cuáles son sus obligaciones y el nivel de cumplimiento, posibilita economizar costos y, en ocasiones, la obtención de ayudas vía subvención, bonificaciones fiscales... Puede servir también para atenuar o exonerar responsabilidades a directivos en caso de fallos o de que se materialicen riesgos, o exigirse para la contratación de seguros de daños y responsabilidad civil. Pueden obtenerse también otras ventajas adicionales. • RELACIÓN AUDITOR - EMPRESA AUDITADA: puede desenvolverse plácidamente en tanto en cuanto, en pocas palabras, se está ante un contrato de servicios que se inserta plenamente en el derecho privado y, que en un principio, afecta únicamente a las partes que deciden voluntariamente Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.17 Módulo IV: Auditorías medioambientales obligarse. Ambas resultan obligadas por el contenido del contrato. Y de acontecer conflicto, puede ser resuelto por los tribunales civiles. • RELACIÓN EMPRESA AUDITADA - ADMINISTRACIÓN: el impacto que comporta su utilización a nivel de relación con la Administración Pública es menor, en tanto en cuanto la administración puede ser totalmente ajena a estas auditorías, y, en tanto en cuanto, ella se relaciona directamente con el administrado o empresa obligada por las normas que gestiona. Aún con ello, tanto la administración central como la autonómica, pueden ofrecer asistencia y respaldo a esta técnica, mediante la técnica de la subvención o bien ofreciendo apoyo diverso, puesto que permite potenciar que se alcancen objetivos que a nivel público se consideran idóneos. Además, la realización de auditorías puede ser considerada como muestra de una voluntad de la empresa de acomodarse a derecho; de su buena fé, para acreditar el correcto funcionamiento de la empresa, etc. De todos modos, ello llevaría a analizar la problemática de qué tipo de auditorías se consideran como idóneas desde la administración; si se debe homologar la actividad de auditoría o no; si todas se consideran correctas; si deben supervisarse; qué periodicidad exigir, etc.; cuestiones todas ellas sin respuesta por falta de normativa concreta del sector. 1.3.3.2. Auditorías medioambientales reguladas por el Reglamento (CEE) 1.836/93 De las auditorías medioambientales, en general, deben distinguirse las figuras creadas por el Reglamento CEE. También estamos aquí ante un sistema de adopción voluntario más complejo por estar específicamente normalizado. Los conceptos a tener en cuenta y los aspectos jurídicos que de ellos se derivan son: • AUDITOR / VERIFICADOR AMBIENTAL: como se ha indicado, el Reglamento sólo dice del auditor que: personal o colectivamente debe Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.18 Módulo IV: Auditorías medioambientales poseer conocimientos suficientes de los sectores y campos comprendidos en el ámbito de la auditoría, que incluirá conocimientos y experiencias en relación con los aspectos técnicos, medioambientales y de gestión y con las normativas pertinentes, y la suficiente formación y pericia como auditores para alcanzar los objetivos fijados (Anexo II, c). Por el contrario, el verificador medioambiental acreditado es toda persona u organización independiente de la empresa que haya obtenido acreditación expresa de parte de los organismos que gocen competencia para ello y que deberán designarse explícitamente por el estado miembro. • EMPRESA AUDITADA: en un principio el Reglamento se dirige únicamente a las empresas dedicadas a actividades industriales, pudiéndose ampliar su alcance a otros sectores en el futuro (cuando se revise el Reglamento o bien a nivel nacional). Éstas deciden voluntariamente acogerse al sistema de ecoauditorías, obteniendo a cambio las ventajas reseñadas anteriormente. • RELACIÓN AUDITOR Y VERIFICADOR AMBIENTAL (EMPRESA AUDITADA): la relación del auditor con la empresa auditada parece ser del mismo carácter que la relación que se ha apuntado en el apartado 1.3.3.1. con respecto a las auditorías ambientales en general. La que se establece con el verificador ambiental es de otra índole, puesto que debe tratarse de persona acreditada expresamente por la administración, y, de realizarse correctamente la declaración medioambiental siguiendo los requisitos que establece el Reglamento, debe validarla. De otro lado, recordar que la empresa puede utilizar los servicios de verificadores ambientales acreditados por otros estados miembros, siguiendo el tenor del artículo 6.7. Además, recuérdese que tanto auditores externos y verificadores medioambientales acreditados, no podrán divulgar, sin autorización de la dirección de la empresa, la información y los datos obtenidos en el desempeño de sus actividades. • RELACIÓN EMPRESA AUDITADA / ADMINISTRACIÓN: las empresas o centros que se acogen al sistema comunitario de ecoauditorías estarán registradas por el organismo competente a nivel estatal tras haber remitido la Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.19 Módulo IV: Auditorías medioambientales declaración medioambiental validada periódicamente, pagado las tarifas correspondientes de registro y tras comprobarse que satisfacen todas las condiciones reglamentarias. El incumplimiento de alguna de ellas puede suponer la denegación o suspensión de inscripción registral. El régimen sancionador aplicable a ilícitos cometidos en virtud del Reglamento ha de ser diseñado por el estado miembro. Como se ha apuntado previamente, la empresa o centro registrados que se han acogido a este sistema comunitario son publicados en el DOCE anualmente, pudiendo además utilizar las declaraciones de participación del Anexo IV del Reglamento en la publicidad empresarial (excepto en la de los productos, en los productos, o en sus envases). 1.4. CÓMO DECIDIR SI SE REALIZA LA AMA 1.4.1. PASOS PRELIMINARES Antes de iniciar una auditoría medioambiental hay algunas decisiones y pasos importantes que hay que asumir. El primero es decidir si se realiza una auditoría completa o no. Generalmente, los beneficios de una AMA son de un elevado valor, pero hay que tener claro el riesgo potencial que ésta implica. Los riesgos deberán ser cuidadosamente estudiados y eliminados antes de realizar una auditoría. El siguiente paso es realizar el programa de la auditoría, el cual debe acoplarse a los objetivos. Este paso incluye la identificación de los objetivos, la determinación de los componentes o fases, la selección del grupo auditor y sus funciones. 1.4.2. QUÉ MOTIVA LA REALIZACIÓN A continuación se exponen una serie de motivaciones que incentivan a que, de manera voluntaria, las empresas realicen auditorías ambientales: • De tipo coactivo Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.20 Módulo IV: Auditorías medioambientales o Aumento en cantidad y complejidad de la normativa existente. o Exigencias legales para que sea cumplida la normativa vigente. o Responsabilidades futuras por las deficientes prácticas medioambientales actuales. o Responsabilidades penales de los gestores empresariales por infracciones de la normativa. o Mayor gravedad en las sanciones impuestas. o Repercusiones comerciales, en base a la preferencia de los consumidores de los productos y procesos compatibles con el medio ambiente. o Necesidad de dotarse de un instrumento en las negociaciones con las distintas autoridades con competencia medioambiental. o Seguimiento efectivo de las políticas medioambientales decididas en los órganos de gobierno de la empresa. o Necesidad al fijar primas en determinados seguros. o Necesidad en la tramitación para la obtención de licencias, permisos, subvenciones, ayudas o contratos con la Administración. o • De tipo positivo o Mejoras tecnológicas que implican mayor rendimiento y aumento de calidad, descubiertos por investigaciones consecuencia de auditorías ambientales. o Progresiva disminución de los costes ambientales. o Mejora la imagen de la empresa y reduce el riesgo de publicidad adversa. o Proporciona información útil para minimizar problemas actuales y futuros (antes de que sea tarde). o Identifica ahorros potenciales (uso de tecnologías eficientes y minimización de residuos). o Proporciona una base de datos medioambientales útil para planificación, gestión y toma de decisiones. Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.21 Módulo IV: Auditorías medioambientales o Mentalización social de que la actividad humana no compromete los niveles de calidad ambiental. o Incremento de la colaboración entre el sector público y empresarial que permite llegar a intereses mutuos. o Creación de una normativa que, en sus niveles de exigencia y plazos, sea asumible sin episodios traumáticos por los sectores que han de cumplirla. o El hecho de realizar una AMA, puede ayudar a mitigar las sanciones por incurrir en incumplimiento de la normativa vigente y servir de prueba preconstituida en los juicios de responsabilidad por daños al medio ambiente. o Desarrollo armónico de planes sectoriales de corrección y prevención de los problemas ambientales, realistas en sus objetivos y ajustados en sus costos. o Simplificación de la burocracia para las empresas que realicen AMAs. o Programas de apoyo (información, análisis y formación) para la realización de AMAs. o Facilitar ventajas empresariales y logro de otros objetivos a las empresas que demuestran y desarrollan un plan de auditorías ambientales. o Facilitar la consecución de subvenciones y ayudas económicas para procesos relacionados con las AMAs y para la realización de las mismas. o Ayuda a mejorar la comunicación interna y externa. 1.4.3. CONOCER LOS RIESGOS A pesar de los numerosos beneficios que reporta una auditoría medioambiental, hay algunos riesgos importantes. El mayor riesgo, y el más obvio, es el conocimiento de las áreas infractoras, que puede ser expuesto públicamente causando un gran daño, tanto a nivel jurídico como a nivel de relaciones públicas de la empresa. Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.22 Módulo IV: Auditorías medioambientales Un segundo riesgo es el peligro de incumplimiento después de haber realizado la auditoría. El descubrimiento por los organismos competentes de las infracciones que han sido identificadas pero no corregidas, podría conllevar penas más duras que si éstas no se hubieran identificado nunca. Uno de los pasos más importantes para mitigar los riesgos de una AMA es llevar a cabo alguna forma de consulta legal durante la duración de la auditoría, recabando ayuda y dictamen de un bufete o consultoría especializada. Sería conveniente contratar un experto que vigile el aspecto legal y las obligaciones potenciales que deben ser consideradas en una auditoría. Por ejemplo, bajo ciertas circunstancias es posible guardar de forma confidencial los resultados de una auditoría medioambiental estableciendo un acuerdo consultor-cliente. Las recomendaciones para disminuir los riesgos son: • Obtener la aprobación de los altos cargos directivos antes del comienzo de la auditoría. • Utilizar personal de la empresa tanto como sea posible o un consultor externo con garantías de confidencialidad. • Mantener unos objetivos simples y manejables, lo cual es posible realizando miniauditorías. Unidad 1: Introducción y consideraciones jurídicas 1.23 Módulo IV: Auditorías medioambientales 2.1. OBJETIVOS DE LA AMA................................................................................ 2 2.1.1. OBJETIVOS ORDINARIOS DE LA AMA ................................................ 4 2.1.2. OBJETIVOS DE LA AMA POR ÁREAS .................................................. 6 2.2. ALCANCE DE LA AMA ................................................................................... 9 2.3. ACTIVIDADES E INSTALACIONES QUE PRIORITARIAMENTE DEBERÍAN ESTAR SUJETAS A AUDITORÍA AMBIENTAL ....................................................... 11 2.4. DOCUMENTOS DE TRABAJO DE UNA AMA ............................................. 15 2.5. METODOLOGÍA DE UNA AMA .................................................................... 18 2.5.1. FASE DE PREPARACIÓN.................................................................... 19 2.5.2. FASE DE CAMPO................................................................................. 19 2.5.3. FASE DE PROCESO DE DATOS, CONCLUSIONES Y REDACCIÓN DEL INFORME FINAL .......................................................................................... 20 2.6. REVISIÓN AMBIENTAL ............................................................................... 20 Unidad 2: Conceptos generales 2.1 Módulo IV: Auditorías medioambientales 2.1. OBJETIVOS DE LA AMA Hasta hace escaso tiempo ha sido más rentable para la empresa pagar cánones y hacer frente a sanciones (el que contamina, paga), que adoptar unas medidas medioambientales que implicaban a menudo costos importantes. Bien es verdad que no había ni una legislación al efecto ni una presión social que las demandara. A partir de los últimos años de la década de los ochenta, en los que empieza a promulgarse una legislación específica de protección del medio ambiente y la sociedad se conciencia de la importancia de la defensa del medio natural y ecológico del planeta, se ha producido un boom de todo lo relacionado con el medio ambiente. De igual manera que se han reglamentado, tanto en obligatoriedad de ejecución como en cadencia, las auditorías financieras y contables, no está lejano el día en que ocurra lo mismo con las auditorías medioambientales. No obstante, el aspecto más importante de todo el desarrollo de la AMA para el empresario, es el que implica los costes de las distintas alternativas y medidas precautorias y correctoras para que el impacto medioambiental que tenga lugar no supere los límites o estándares legalmente permitidos, así como el método, plazos y condiciones para solicitar las ayudas y subvenciones que al efecto puedan ser requeridas de las Administraciones Autonómicas, Estatal o de la Unión Europea. El empresario que encarga una AMA, normalmente no conoce los efectos y repercusiones que sobre el medio ambiente tiene la actividad por él desarrollada y quiere tener un diagnóstico completo de la empresa. Según F.G. Fraile, el primer paso serio para los que quieren tomar medidas medioambientales verdaderamente eficaces y mejorar la gestión del medio ambiente de la empresa, es proceder a la ejecución de una AMA. Esta primera AMA, tendrá el carácter de Preauditoría o Revisión Inicial Ambiental. Unidad 2: Conceptos generales 2.2 Módulo IV: Auditorías medioambientales La auditoría medioambiental contribuye al arraigo de las bases legales, gerenciales, técnicas y económicas en virtud de las cuales pueden planificarse las iniciativas, inversiones y resultados en el área medioambiental. El planteamiento para la realización de una AMA presenta dos enfoques o más bien dos prácticas de actuación: o El enfoque anglosajón encaminado a la evaluación del sistema de ecogestión empresarial. o El general, que completa la tarea anterior con más trabajos técnicos vinculados a la fase inicial de revisión o evaluación, es decir, a la preauditoría. Los objetivos perseguidos por una AMA, pueden ser tan variables, dispersos, prolijos y cuantiosos que son a todas luces imposibles de enumerar. El objetivo principal de una auditoría medioambiental es conocer los derechos y obligaciones de una compañía o instalación en materia de cumplimiento de las leyes locales, autonómicas o estatales. Su primer objetivo es estipular las bases para minimizar las obligaciones. Una auditoría debe permitir a una empresa reconocer las áreas problemáticas e implantar las medidas correctoras antes de que algún organismo medioambiental visite el lugar donde se desarrolla la actividad. El hecho de realizar una auditoría puede ayudar a mitigar las penas por incurrir en el incumplimiento de las leyes. Los objetivos globales de una AMA (figura 2.01.) pueden resumirse en: • Conocer la situación ambiental. • Establecer las necesidades ambientales y determinar las medidas correctoras a aplicar con un determinado orden de prioridades. • Poder explicar a terceros las actividades de la compañía referentes a la protección del medio ambiente. Unidad 2: Conceptos generales 2.3 Módulo IV: Auditorías medioambientales Figura 2.01. Objetivos globales de la AMA A efectos de claridad se desglosan los objetivos en dos grandes grupos: Objetivos Ordinarios, que son aquellos que están presentes en todas las AMAs y Objetivos Específicos por Áreas o Sectores, que son propios y peculiares de cada actividad y auditoría concreta. 2.1.1. OBJETIVOS ORDINARIOS DE LA AMA • Conocimiento real de la situación de la empresa y diagnosis sobre el estado de la actividad con respecto a: o La legislación medioambiental que la afecta y grado de cumplimiento en que se encuentra respecto a dicha legislación. o Requerimientos ambientales, tanto de orden interno como de índole socio-político. o Riesgos derivados de su situación actual en relación a su responsabilidad jurídica. Unidad 2: Conceptos generales 2.4 Módulo IV: Auditorías medioambientales • Detectar los puntos fuertes de la política ambiental que pueden ser resaltados en comunicaciones públicas, así como los puntos débiles que es preciso mejorar. • Proporcionar una identificación de las soluciones técnicas y económicamente viables que permitan compatibilizar el cumplimiento de la normativa vigente con una mejor situación en el mercado. • Mejorar el conocimiento de los procesos (entradas de materias primas y reactivos, salidas de productos, subproductos y costes de gestión). • Conocer los efluentes y residuos que se generan (tipo, cantidad, composición, fuente y causa de la generación, etc.). • Establecer criterios de urgencia en el tratamiento y corrección de los defectos detectados. • Mejorar la calidad de los productos elaborados. • Definición de las medidas correctoras, precautorias y compensatorias y del programa de vigilancia ambiental, con el fin de estimar y verificar la operatividad de aquéllas. • Prevenir incidentes con graves repercusiones, tanto de índole penal como de imagen de empresa. • Definir o mejorar el plan de seguridad e higiene. • Preparar la defensa en los posibles procesos judiciales en los que pudiera verse inmersa la organización empresarial, evitando elevadas sanciones. • Cuantificar los progresos en materia de medio ambiente. • Análisis económico-financiero de la inversión necesaria para llevar a cabo las alternativas y medidas diseñadas y toma de decisiones sobre la inversión final a realizar. • Aumentar la rentabilidad económico-financiera. • Suministrar la información necesaria para el diseño de un Plan de comunicación, interno o externo, que dé respuestas a las peticiones institucionales, inquietudes sociales y de los consumidores. La Junta de Castilla y León en su Decreto Legislativo 1/2000, de 18 de mayo, fija los objetivos básicos de las AMA en: “el establecimiento y aplicación, por parte de las empresas, de sistemas de gestión internos para la protección Unidad 2: Conceptos generales 2.5 Módulo IV: Auditorías medioambientales del medio ambiente, la evaluación sistemática de los resultados obtenidos que permita establecer y adoptar las medidas complementarias para reducir la incidencia ambiental y la información al público acerca del comportamiento en materia de medio ambiente”. 2.1.2. OBJETIVOS DE LA AMA POR ÁREAS DIRECCIÓN GENERAL Suministrar toda la información necesaria para la planificación de la empresa, incluyendo fusiones, adquisiciones, desinversiones, expansiones, desarrollo de personal y relaciones públicas. Implantar, completar o confeccionar un Sistema de Gestión Medioambiental que controle y mejore la actividad de la empresa en medio ambiente. Lograr una conciencia medioambiental entre el personal de la empresa, mediante el diseño de políticas de medio ambiente. Instituir un programa de auditorías medioambientales. DEPARTAMENTO PERSONAL Y RECURSOS HUMANOS Procurar un lugar de trabajo seguro. Definir los límites de las obligaciones individuales y sociales. Diseño de un plan y una metodología para el reclutamiento de personal. Diseño de un plan de formación medioambiental al que tenga acceso el personal de la empresa. DEPARTAMENTO DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO Diseño de programas I+D, incluyendo las subvenciones existentes, con el objetivo de desarrollar productos y procesos que generen la mínima cantidad de residuos con la más inocua composición posible. DEPARTAMENTO DE COMPRAS Unidad 2: Conceptos generales 2.6 Módulo IV: Auditorías medioambientales Diseño de un plan de relación de proveedores cuyas materias primas incluidas en el proceso de la actividad minimicen los impactos ambientales. DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN Diseño de mejoras en los procesos de producción que minimicen los impactos ambientales, con especial atención a la minimización de emisiones a la atmósfera, vertidos al medio acuático y residuos con destino a vertederos diversos o plantas de tratamiento. Reutilización o reciclaje de los elementos contaminantes. ALMACENES Diseño de mejoras en la gestión de stocks. Establecimiento de mejoras en los sistemas de seguridad de los almacenes. DEPARTAMENTO JURÍDICO Prever la natural evolución de la normativa y la disminución de los límites permisibles (estándares). DEPARTAMENTO COMERCIAL Diseño de un plan de concienciación ciudadana que aumente la sensibilidad y actitud positiva por los productos obtenidos bajo procedimientos que no impliquen riesgos medioambientales. A este respecto se hacen notar los siguientes eslóganes: La buena imagen medioambiental se consigue a medio-largo plazo. La inflación de “ecopublicidad” provoca escepticismo social. Dosificar la información (¿qué decir?, ¿cómo decirlo?, ¿cuándo?, ¿de qué modo?, ¿a quién?). Implicación social. La calificación de “buen vecino” tiene un precio. No es tan grave admitir errores, pueden ser rentables en imagen. La opinión pública de hoy es la ley de mañana. Unidad 2: Conceptos generales 2.7 Módulo IV: Auditorías medioambientales La sociedad acepta la imperfección, no la irresponsabilidad. TRANSPORTE Aumento de la seguridad en el transporte y distribución de productos de manera que se minimice el riesgo que éstos implican en numerosos casos al medio ambiente. DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO Diseño de un plan de mejora de la gestión y conservación de las instalaciones que evite la agresión al medio ambiente asociada al funcionamiento de las plantas productivas. DEPARTAMENTO ECONÓMICO-FINANCIERO Diseño de los proyectos de actuación, de forma completa y global, cuidando al máximo el equilibrio económico entre las condiciones técnicas y los flujos financieros, evitando los costes ineficientes. Obtención de beneficios por una vía ecológicamente correcta. “Las empresas que no aprendan a obtener beneficios por esa vía, quizás no tengan ningún beneficio del que preocuparse”; “Quienes intenten forzar una falsa elección entre el mantenimiento y la creación de empleo por una parte, y un medio ambiente sano, acabarán sin ninguna de las dos cosas”. En cualquier caso, hay que tener en cuenta que la auditoría no es más que una herramienta de la gestión, no proporcionando por tanto, soluciones por sí misma sino que simplemente facilita su identificación. La falta de información por parte de la empresa respecto al cada vez mayor incremento de medidas legislativas, actúa en detrimento de una adaptación óptima a los modernos sistemas de gestión ambiental. Es en estos casos donde la auditoría ambiental externa de la que más adelante se hablará, puede suplir las deficiencias informativas de la empresa y facilitar a sus dirigentes la toma de decisiones. Unidad 2: Conceptos generales 2.8 Módulo IV: Auditorías medioambientales 2.2. ALCANCE DE LA AMA El Reglamento (CEE) 1.836/93, señala que se definirá claramente el alcance general de cada auditoría o, cuando proceda, de cada fase de un ciclo de auditorías y se determinarán de manera explícita: - los temas que abarca - las actividades objeto de la auditoría - las normas de comportamiento ambiental - el período que abarca la auditoría - la valoración de los datos reales necesarios para evaluar los resultados Las auditorías medioambientales deben abarcar desde los aspectos meramente organizativos hasta la gestión de los residuos finales. Dicho de otra manera, el alcance de una AMA se puede contemplar desde dos aspectos complementarios: • ORGANIZATIVOS. Desde el análisis legal de su situación hasta los aspectos puramente organizativos o económico-financieros. • ANÁLISIS TÉCNICO DE SU SITUACIÓN. Desde el análisis de las materias primas e investigación del proceso productivo hasta la toma de muestras de los factores del medio con mayores posibilidades de resultar impactados, estudio de la eficacia de las medidas correctoras, gestión de residuos, etc... En cualquiera de los casos se concluye con la elaboración de informes y difusión interna y externa de los resultados. El alcance real de una AMA, viene dado en función de las necesidades de cada empresa. Así, la frecuencia será función del riesgo a que se produzca impacto, la investigación del proceso variará conforme a la adaptación a los adelantos tecnológicos, la difusión externa vendrá condicionada por el tipo de producto final y la presión social, función de la sensibilidad de la población del entorno o la consumidora. Unidad 2: Conceptos generales 2.9 Módulo IV: Auditorías medioambientales Resumiendo, los aspectos más importantes a abarcar deberán ser los siguientes: • TÉCNICOS Materias primas empleadas Materias auxiliares consumidas Consumo energético Consumo de agua Análisis de los puntos del proceso potencialmente contaminantes Productos obtenidos Efluentes y vertidos Residuos • LEGALES Se analiza detalladamente el nivel de cumplimiento de la legislación por parte de la empresa auditada. Se compara la analítica obtenida al estudiar los aspectos técnicos, con los estándares legales, atendiendo principalmente a los siguientes subsistemas ambientales: Medio inerte (atmosférico, acuático y terrestre) Medio biótico Medio perceptual Medio socio-cultural Medio económico • SEGURIDAD E HIGIENE Se delimitan las áreas de riesgo potencial, analizando los procedimientos con que cuenta la empresa para garantizar la seguridad e higiene en el trabajo. • ECONÓMICO-FINANCIERO Unidad 2: Conceptos generales 2.10 Módulo IV: Auditorías medioambientales Se propone la estructura financiera óptima para la puesta en práctica de medidas precautorias y correctoras, considerando el análisis de costes de las nuevas inversiones, los beneficios económicos de la inversión y las posibles fuentes de financiación. Las principales actividades auditadas serán actividades productivas, otras generadoras de residuos e impactos sobre el medio perceptual (impacto visual, impacto paisajístico). Se establecerán procedimientos de control y eliminación de efluentes y residuos atendiendo principalmente a: - Muestreos-frecuencia - Vertidos y vertederos - Sistemas de depuración y eliminación - Gestión de residuos Durante el proceso auditor se verificará la eficacia de la organización del servicio medioambiental de la empresa y de las medidas precautorias y correctoras puestas en funcionamiento como consecuencia, bien de un estudio de impacto ambiental, en el caso de una actividad de nuevo desarrollo, o bien de auditorías anteriores a la actual, en el caso de actividades en funcionamiento. Como colofón de la auditoría se elaborarán los pertinentes informes finales, dándoles la difusión que en cada caso proceda. 2.3. ACTIVIDADES E INSTALACIONES QUE PRIORITARIAMENTE DEBERÍAN ESTAR SUJETAS A AUDITORÍA AMBIENTAL En la actualidad, la normativa legal en cuanto a la preceptividad de realizar auditorías ambientales a determinadas actividades empresariales es escasa. La estrategia actual apuesta hacia la motivación de las empresas, incentivando la realización voluntaria de las AMA, bien delimitando trámites Unidad 2: Conceptos generales 2.11 Módulo IV: Auditorías medioambientales administrativos de obligado cumplimiento, bien mediante asistencias técnicas o subvenciones para investigación, desarrollo y formación. No obstante, para empresas potencialmente impactantes, las distintas administraciones, han establecido la obligatoriedad de presentar un informe ambiental como resultado de la realización de una AMA, estableciendo además la periodicidad con que éstas se llevarán a cabo. Además, en algunos casos específicos, se deberá presentar el informe ambiental con anterioridad a la percepción de subvenciones o ayudas para la mejora de sus condiciones medioambientales. En la tabla 2.01. se propone un listado de actividades e instalaciones para las que se considera debería ser preceptivo algún tipo de AMA, independientemente de la profundidad y detalle, del alcance de la misma y de la periodicidad con que se realice. Se hace notar que, obviamente, estos listados ni son exhaustivos ni excluyentes, y que a medida que decrece la importancia, el volumen o la extensión de la actividad para cada caso concreto, variará también en orden decreciente, el alcance y profundidad de la auditoría. Como ejemplo se puede presentar el caso de los mataderos de ganado mayor, que precisará una AMA detallada cuando el número de cabezas diariamente sacrificadas exceda de 500; de una AMA simplificada cuando se sacrifiquen entre 200 y 500 cabezas; de un informe de la situación medioambiental, cuando no se llegue a un sacrificio diario de 100 cabezas de ganado. Unidad 2: Conceptos generales 2.12 Módulo IV: Auditorías medioambientales Tabla 2.01. Actividades e instalaciones que prioritariamente deberían estar sujetas a auditoría ambiental (*) DE: detallada; SI: simplificada 1. ACTIVIDADES AGROPECUARIAS Y DEL MEDIO NATURAL - Azucareras Alcoholeras y de transformación de vinazas Concentración parcelaria Explotaciones de regadío que entrañen riesgos Cría intensiva de más de 500 cabezas de ganado mayor Cría extensiva de ganado cuando la densidad exceda de 3 UGM/Ha Mataderos con capacidad superior a 500 cabezas de ganado mayor al día Cultivos de regadío de más de 300 Ha Drenaje de zonas húmedas naturales o seminaturales - Corta o arranque de arbolado en superficies continuas de más de 50 Ha; en más de 10 Ha. cuando la pendiente del terreno sea superior al 30% o se trate de arbolado autóctono de ribera - Pistas forestales con pendiente en algún tramo superior al 15% o de longitud superior a 5 km - Introducción de especies animales cuando no existan en la zona de destino - Piscifactorías y astacifactorias - Vallados cinegéticos o de otro tipo con longitudes superiores a 2.000 m., que impidan la libre circulación de la fauna silvestre - Cría industrial de animales silvestres destinados a peletería - Tratamientos fitosanitarios a partir de 50 Ha cuando se utilicen productos con toxicidad de tipo C - Puesta en explotación agrícola de zonas de más de 50 Ha que en los cultivos 10 años no lo hayan estado, o de más de 10 Ha con pendiente media superior al 15% - Cultivos de regadío de más de 100 Ha - Centros de gestión de residuos ganaderos - Cría intensiva de más de 100 cabezas de ganado mayor 2. ACTIVIDADES INDUSTRIALES Y ENERGÉTICAS - Centrales nucleares - Centrales térmicas convencionales. Plantas de cogeneración y otras instalaciones de combustión con una potencia instalada superior a 50 MW térmicos - Fabricación de ferroaleaciones - Acerías y fundiciones con una producción de más de 10.000 Tm/año - Galvanizado y revestimientos metálicos con una capacidad superior a 5.000 Tm/año - Producción de fertilizantes químicos - Producción de plaguicidas - Fabricación de productos farmacéuticos o veterinarios - Plantas de celulosa y papel con una producción superior a 25.000 Tm/año - Extracción, tratamiento y transformación de amianto - Fabricación de vehículos automóviles - Fabricación de neumáticos - Tratamiento y eliminación de residuos tóxicos y peligrosos - Tostación, calcinación, aglomeración o sinterización de minerales metálicos en plantas con capacidad superior a 5.000 Tm/año - Tratamiento y lavado de minerales con una capacidad superior a 100 Tm/hora Unidad 2: Conceptos generales COMPLEJIDAD AUDITORÍA (*) DE SI COMPLEJIDAD AUDITORÍA (*) DE 2.13 Módulo IV: Auditorías medioambientales - Explotaciones subterráneas de recursos mineros energéticos y metálicos - Centrales térmicas, plantas de cogeneración y otras instalaciones de combustión con una potencia instalada entre 15 y 50 MW térmicos - Fábricas de coque (destilación seca del carbón) - Plantas de producción y distribución de gas 3 - Almacenamiento de productos petrolíferos con capacidad superior a 20.000 m y de 3 GLP superiores a 500 m - Tostación, calcinación, aglomeración o sinterización de minerales metálicos con capacidad superior a 1.000 Tm/hora - Industrias que generen o utilicen sustancias tóxicas o peligrosas - Tratamiento y/o eliminación de residuos sólidos urbanos que sirvan a una población de más de 5.000 habitantes 3. ACTIVIDADES DE LA CONSTRUCCIÓN Y LAS INFRAESTRUCTURAS SI COMPLEJIDAD AUDITORÍA (*) - Autovías y carreteras de gran tráfico, que atraviesan zonas residenciales o espacios naturales protegidos - Líneas de ferrocarril cuyo trazado tenga una antigüedad menor a los 10 años - Líneas de transporte de energía eléctrica superiores a 66 KVAS - Oleoductos y gasoductos de transporte, cuya longitud de trazado sea superior a 100 km o atraviesen espacios naturales protegidos DE - Líneas de transporte o distribución de energía eléctrica de media y alta tensión cuya longitud del trazado sea superior a 5 km - Planes parciales que autoricen proyectos de urbanización en zonas seminaturales o naturales - Teleféricos y funiculares - Estaciones depuradoras de aguas residuales urbanas para poblaciones superiores a 15.000 habitantes equivalentes - Depuración de aguas mediante lagunaje o filtros verdes para poblaciones superiores a 5.000 habitantes equivalentes - Tratamiento y eliminación de lodos SI 4. ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LOS SERVICIOS - Hospitales y centros sanitarios - Hoteles, restaurantes y otras empresas de hostelería Almacenamiento, transporte y distribución de mercancías peligrosas Desinfección, desinsección y desratización Estaciones y pistas destinadas a la práctica de esquí Campos de golf y sus instalaciones anejas Camping de más de 250 plazas Clubs náuticos con más de 100 embarcaciones a motor COMPLEJIDAD AUDITORÍA (*) DE/SI SI La periodicidad será función de las garantías que en cada caso se consideren respecto al buen funcionamiento de la gestión ambiental en general y de las medidas preventivas y correctoras en particular. Los períodos normales establecidos a nivel del mundo occidental oscilan entre 1 y 3 años (tabla 2.02.). Unidad 2: Conceptos generales 2.14 Módulo IV: Auditorías medioambientales Tabla 2.02. Frecuencia de las auditorías del medio ambiente • Frecuencia definida (por ejemplo, todas las instalaciones serán objeto de auditoría cada dos años) • Selección aleatoria • Poblaciones divididas por tipos de riesgos que determinan la frecuencia de la auditoría (por ejemplo, instalaciones de alto riesgo, se controlarán en períodos de uno a tres años; de riesgo medio, cada tres a cuatro años; de bajo riesgo, más de cuatro años) • Muestreo basado en los riesgos (por ejemplo, asignar las auditorías dependiendo de los riesgos de un determinado año: 60% para alto riesgo, 30% para riesgo medio y 10% para bajo riesgo) • Los temas básicos revisados anualmente, los demás con menor frecuencia Fuente: Guía CCI para un Proceso de Auditoría Medioambiental Eficaz 2.4. DOCUMENTOS DE TRABAJO DE UNA AMA Los documentos de trabajo, también llamados PT (papeles de trabajo), son esenciales para el correcto cumplimiento de la función auditora. Los estándares, la entrevista (reflejada en el cuestionario), el cuestionario, el soporte técnico-analítico del trabajo de campo y el informe, componen de manera general el conjunto de los PT. En casos específicos y para cada actividad determinada otros documentos anexos a los anteriores entrarán a formar parte de los documentos de trabajo. Los PT son una importante ayuda tanto para realizar la AMA como para preparar el informe ambiental. De acuerdo con lo especificado en publicaciones gubernamentales de Estados Unidos (Standards for audit. of Governmental Organizations, Programs, Activities and Functions Comptroller General of the United States, 1981 Revision), los papeles de trabajo tienen la función de conexión Unidad 2: Conceptos generales 2.15 Módulo IV: Auditorías medioambientales (trazabilidad) entre el trabajo de campo y el informe, siendo las directrices generales para preparar los PT las siguientes: • Plenitud y exactitud. Los PT deben de ser completos y exactos para brindar soporte adecuado a los hallazgos, dictámenes y conclusiones y para permitir evidenciar la naturaleza y el trabajo de investigación realizado. • Claridad y comprensibilidad. Los PT por sí mismos, deben de ser analizables, claros, inteligibles y comprensibles, sin necesidad de explicaciones orales detalladas. • Brevedad y concisión. Los PT además de completos, deben de ser breves y concisos. Quienquiera que los consulte debe de ser capaz de determinar rápidamente su origen y finalidad, la naturaleza y el ámbito del trabajo realizado y las conclusiones en ellos vertidas. La brevedad y concisión son importantes pero la claridad, intelegibilidad y comprensibilidad no deben de sacrificarse en aras de aquéllas. • Legibilidad y pulcritud. Los PT deben de ser legibles y tan pulcros como sea práctico. Los PT deben de organizarse antes de cumplimentarlos, previniendo las necesidades de espacio con el fin de evitar que estén sobrecargados, sucios, con tachaduras, con apuntes o con añadidos entre líneas, para evitar que se desperdicie un tiempo precioso en revisarlos, estudiarlos y confeccionar el informe medioambiental. • Trascendencia y relevancia. Los PT deben de contener una información estrictamente ceñida a aspectos verdaderamente importantes, relevantes y trascendentes para el cumplimiento de los objetivos marcados para la realización de la AMA. • Instrucciones. En la práctica, es muy útil incorporar en todos los PT instrucciones claras sobre los fines que se persiguen, para asegurar que la información que se recoge y se plasma en ellos, está adecuadamente relacionada con los objetivos y el enfoque del informe de la AMA. Unidad 2: Conceptos generales 2.16 Módulo IV: Auditorías medioambientales Los estándares se definen como los valores de calidad ambiental mínimos que deben de plantearse en la gestión de las políticas medioambientales. Los valores estándares que deben de marcar los gestores ambientales de una empresa, deben de ser, como mínimo, iguales a los que marque la normativa vigente en cada caso concreto. La entrevista debe realizarse estando frente a frente el entrevistado y el entrevistador, no siendo deseable realizarla por teléfono o por cumplimentación de un cuestionario enviado por correo. De esa manera se pueden apreciar las reacciones del entrevistado y averiguar muchos detalles de manera interactiva. El cuestionario se confecciona a modo de guión a seguir en la entrevista. Se prevén las necesidades de espacio con el fin de poder intercalar, con la mayor limpieza posible, preguntas no previstas y anotaciones de contrastada importancia. En los anexos 1 a 5 se exponen cuestionarios-tipo, a cumplimentar en la fase de preparación de una AMA. En algunos casos excepcionales el auditor no cumplimenta el cuestionario a través de una entrevista por lo que, entonces, éste deberá ser autoexplicativo. El soporte técnico-analítico, es el documento donde se plasman los resultados de la analítica y observación técnica realizada en los trabajos de campo, comparándolos con estándares preestablecidos y reseñando las desviaciones existentes como consecuencia del desarrollo de la actividad con los medios y medidas actuales. El informe, además de cumplir con las directrices anteriormente apuntadas respecto a la elaboración de los PT, será objetivo, técnicamente bueno, debiendo suponer una aportación para la entidad que lo encarga. El informe no contendrá suposiciones, sino realidades contrastadas, establecerá prioridades en sus conclusiones y expondrá las limitaciones a que ha estado sujeta la AMA, limitaciones que repercutirán en las conclusiones. Unidad 2: Conceptos generales 2.17 Módulo IV: Auditorías medioambientales Finalizará aportando las recomendaciones necesarias para lograr la máxima eficiencia (coste/resultado), en el uso de la AMA y la máxima eficacia para la protección medioambiental. 2.5. METODOLOGÍA DE UNA AMA Habida cuenta de que la metodología se hablará más adelante, en este apartado sólo se planteará sucintamente lo que será la estructura del procedimiento general para la elaboración, desarrollo y realización de la AMA, y únicamente con el fin de completar la idea global que de las AMAs se quiera dar en el mismo. El desarrollo integral de una Auditoría del Sistema de Gestión Ambiental (AMA), consta de los siguientes aspectos: • Reunión de toda la información y datos relevantes. • Evaluación medioambiental (RIA). Análisis preliminar global y exhaustivo de los problemas, efectos y resultados en materia de medio ambiente de las actividades realizadas en un centro. • Revisión de la política de protección ambiental de la compañía. Definición de los objetivos generales y principios de acción de una empresa con relación al medio ambiente. • Evaluación de la organización, gestión y equipos. Estructura organizativa, responsabilidades, prácticas, procedimientos, procesos y recursos necesarios para llevar a cabo la política ambiental. Aspectos de la gestión general que determinan y permiten llevar a cabo el SGMA y la política medioambiental. Conjunto articulado de medidas correctoras dirigido a la protección del medio ambiente. • Evaluación del Rendimiento Global. • Identificación de las áreas de mejora. • Establecimiento de Medidas Correctoras. • Informe final. Unidad 2: Conceptos generales 2.18 Módulo IV: Auditorías medioambientales El procedimiento metodológico para llevar a cabo los aspectos anteriormente contemplados se descompone en tres fases: fase de preparación, fase de campo y fase de proceso de datos, conclusiones y redacción del informe final, que de manera sucinta se exponen a continuación. 2.5.1. FASE DE PREPARACIÓN • Análisis de la actividad y sus procesos alternativos, con el fin de conocerla en profundidad. • Definición del entorno presumiblemente afectado (difícil para el conjunto de los factores medioambientales y más abarcable la definición de un entorno para cada factor) y posterior descripción y estudio del mismo. • Identificación de la problemática medioambiental. Es la fase de búsqueda, de información y diagnóstico, consistente en el diseño del esquema de muestreo y la búsqueda de la información necesaria y suficiente para comprender las posibles interacciones entre la actividad y el medio. Quedan identificadas las acciones de la actividad causantes de impactos y los factores del medio que están o han sido impactados. • Precisar los efectos que la actividad está generando sobre el medio. • Identificación de relaciones causa-efecto entre las acciones de la actividad auditada y los factores del medio. En esta fase se elabora la matriz de importancia obteniendo la valoración cualitativa del impacto total que la actividad ejerce sobre el entorno considerado. 2.5.2. FASE DE CAMPO • Entrevistas y reuniones entre el equipo auditor y los implicados en la problemática ambiental de la empresa. • Mediciones para verificar los estándares y/o la magnitud de los impactos, (comparación de la situación de diversos parámetros respecto a unos estándares que pueden venir fijados por la Administración, el mercado o la propia política ambiental de la empresa). • Tareas específicas a cada auditoría sectorial (AMASEC). Unidad 2: Conceptos generales 2.19 Módulo IV: Auditorías medioambientales • Es la fase de toma de muestras y determinaciones analíticas. Se efectúa un análisis técnico de los resultados. 2.5.3. FASE DE PROCESO DE DATOS, CONCLUSIONES Y REDACCIÓN DEL INFORME FINAL • Valoración de impactos en unidades homogéneas, ponderación de los mismos y obtención de la variación de los impactos entre las situaciones temporales objeto de estudio. • Grado de cumplimiento de la política ambiental de la empresa y de la normativa medioambiental vigente. • Evaluación del Sistema de Gestión Ambiental. • Establecimiento de medidas correctoras para solucionar los problemas detectados. • Plan de seguimiento ambiental. • Estudio de los aspectos de organización, administración y económicofinancieros. • Redacción de documentos técnicos, jurídicos y de divulgación ciudadana. 2.6. REVISIÓN AMBIENTAL Las AMAs, en su concepto más amplio, abarcan (tal y como se deduce de lo expuesto hasta ahora) desde aspectos organizativos hasta la gestión de los residuos finales y la corrección de los impactos existentes, pasando por todos los estadios del sistema de gestión ambiental. Por ello algunos autores las denominan Auditorías del Sistema de Gestión Ambiental. Ahora bien, el Reglamento 1.836/93, contempla también la necesidad de realizar una evaluación ambiental inicial, revisión inicial ambiental o preauditoría (RIA), normalmente para conocer en un instante considerado la situación ambiental consecuencia del desarrollo de la actividad y en base a ello fija los objetivos, metas y programas que configuren el SGMA. Unidad 2: Conceptos generales 2.20 Módulo IV: Auditorías medioambientales También se puede realizar una evaluación o revisión ambiental (REA), como parte integrante del SGMA, cuando sólo se quiere auditar los temas directa y específicamente relacionados con la situación medioambiental (verificación de la eficacia de las medidas correctoras establecidas en una AMA anterior o simplemente tener un conocimiento actualizado de la situación ambiental del entorno a la actividad). Como la REA es una auditoría (aunque sectorial o parcial, pues sólo contempla el sector puramente medioambiental) su metodología es análoga a la de cualquier AMA completa o integral. Unidad 2: Conceptos generales 2.21 Módulo IV: Auditorías medioambientales 3.1. 3.2. 3.3. INTRODUCCIÓN ............................................................................................ 2 CLASIFICACIÓN DE LAS AMAS ................................................................... 2 AUDITORÍAS SEGÚN LA PROCEDENCIA DEL EQUIPO AUDITOR ........... 4 3.3.1. AUDITORÍA MEDIOAMBIENTAL INTERNA (AMAI)....................... 4 3.3.2. AUDITORÍA MEDIOAMBIENTAL EXTERNA (AMAE) .................... 5 3.3.3. RELACIONES ENTRE LAS AMAS INTERNA Y EXTERNA........... 6 3.4. AUDITORÍAS SEGÚN SU OBJETO ............................................................... 7 3.4.1. AUDITORÍA DEL SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL (AMASGMA) 7 3.4.2. AUDITORÍA DE GESTIÓN GENERALIZADA (AMAGE) ................ 8 3.4.3. REVISIÓN AMBIENTAL (REA) ....................................................... 8 3.4.4. AUDITORÍA PUNTUAL (AMAPU)................................................... 9 3.4.5. AUDITORÍA DE CONFORMIDAD (AMACON) ............................... 9 3.4.6. AUDITORÍA DE SINIESTROS (AMAAC)........................................ 9 3.4.7. AUDITORÍA DE RIESGOS (AMARIES)........................................ 10 3.4.8. AUDITORÍA DE ADQUISICIÓN (AMAAD).................................... 10 3.4.9. AUDITORÍAS DE SEGURIDAD E HIGIENE (AMAHIG) ............... 10 3.4.10. AUDITORÍAS DE RECURSOS (AMAREC) ................................. 11 3.5. AUDITORÍAS SEGÚN EL ENTORNO AUDITADO ...................................... 11 3.5.1. AUDITORÍA MEDIOAMBIENTAL DEL ENTORNO INTERIOR (AMAP) 11 3.5.2. AUDITORÍA MEDIOAMBIENTAL DEL ENTORNO EXTERIOR (AMAX) 12 3.6. AUDITORÍAS SEGÚN SU PERIODICIDAD ................................................. 13 3.6.1. AUDITORÍA PERMANENTE (AMAPER) ...................................... 13 3.6.2. AUDITORÍA CÍCLICA (AMACI)..................................................... 13 3.6.3. AUDITORÍA DISCONTINUA (AMADIS)........................................ 14 3.7. AUDITORÍAS SEGÚN LA TEMPORALIDAD DEL EFECTO ........................ 15 3.7.1. AUDITORÍAS DE RESPONSABILIDADES PASADAS................. 15 3.7.2. AUDITORÍAS DE RESPONSABILIDADES PRESENTES ............ 15 3.7.3. AUDITORÍAS DE RESPONSABILIDADES FUTURAS................. 16 3.8. AUDITORÍAS SEGÚN SU ALCANCE .......................................................... 16 3.8.1. AUDITORÍA INTEGRADA (AMAIN) .............................................. 16 3.8.2. AUDITORÍA SECTORIAL (AMASEC)........................................... 16 3.9. RELACIONES ENTRE LAS AUDITORÍAS MEDIOAMBIENTALES Y EL ESTUDIO DEL IMPACTO AMBIENTAL ................................................................... 18 Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.1 Módulo IV: Auditorías medioambientales 3.1. INTRODUCCIÓN Entendiendo por auditoría la revisión y verificación de diversos aspectos de una empresa, según el tema empresarial revisado se distinguen: • Auditorías contables • Auditorías funcionales • Auditorías especiales Sería indeterminado el enunciar las variadas auditorías especiales que podrían realizarse en una empresa (auditoría de la dirección, auditoría de garantía de calidad, auditoría de energía, auditoría de seguridad e higiene en el trabajo, auditoría sanitaria del personal, auditoría social, auditoría de seguridad informática, etc.). La auditoría medioambiental (AMA) entra dentro de la categoría de auditoría especial, pudiendo a su vez tipificarse en función de los aspectos intrínsecos de la misma. 3.2. CLASIFICACIÓN DE LAS AMAS Una vez situada la AMA, en el contexto de las auditorías especiales, a continuación se expone una clasificación de los distintos tipos de AMAs que normalmente vienen realizándose en el mundo empresarial. Se hace notar que la clasificación ni es exhaustiva ni excluyente, esto es, pueden existir AMAs no descritas y un tipo de AMA concreto puede pertenecer a dos o más grupos tipológicos. Las auditorías medioambientales se clasifican: Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.2 Módulo IV: Auditorías medioambientales 1. Por la procedencia del equipo auditor: • Auditoría medioambiental interna (AMAI) • Auditoría medioambiental externa (AMAE) 2. Por su objeto: • Auditoría del sistema de gestión ambiental (AMASGMA) • Auditoría de gestión generalizada (AMAGE) • Revisión ambiental (REA) • Auditoría puntual (AMAPU) • Auditoría de conformidad (AMACON) • Auditoría de siniestros o accidentes (AMAAC) • Auditoría de riesgos (AMARIES) • Auditoría de adquisición, de fusión o de absorción (AMAAD) • Auditoría de seguridad e higiene (AMAHIG) • Auditoría de recursos (AMAREC) 3. Por el entorno ambiental auditado: • Auditoría medioambiental interior (AMAP) • Auditoría medioambiental exterior (AMAX) 4. Por su periodicidad: • Auditoría medioambiental permanente (AMAPER) • Auditoría medioambiental cíclica (AMACI) • Auditoría medioambiental discontinua (AMADIS) 5. Por la temporalidad del efecto: • Auditoría de responsabilidades pasadas • Auditoría de responsabilidades presentes • Auditoría de responsabilidades futuras 6. Por su alcance: Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.3 Módulo IV: Auditorías medioambientales • Auditoría medioambiental integrada (AMAIN) • Auditoría medioambiental sectorial (AMASEC) 3.3. AUDITORÍAS SEGÚN LA PROCEDENCIA DEL EQUIPO AUDITOR 3.3.1. AUDITORÍA MEDIOAMBIENTAL INTERNA (AMAI) Cuando el equipo auditor forma parte del personal fijo de la empresa y está encuadrado en un órgano competente dentro del organigrama de aquélla, se dice que la auditoría, en este caso medioambiental, es interna. Las AMAI, van teniendo una creciente implantación, aunque a todas luces insuficiente, en nuestro mundo empresarial. Orgánicamente las AMAI, suelen depender del Director General, del Director Técnico, del Director de Producción o en el caso de grandes organizaciones mercantiles, del Director de Auditoría Interna. Como ventajas de este tipo de auditorías se pueden enumerar: • Conocimiento exhaustivo de la actividad • Operatividad en la ejecución • Garantía de calidad Como inconvenientes, se encuentran: • Insuficiencia o incluso inexistencia de la AMAI como tal • Carencia de metodología • Falta de expertos • Desconocimiento exhaustivo de la normativa actualizada al día • Indisponibilidad de tiempo (se hace lo urgente, no lo necesario) • Sesgos al abordar los problemas, debidos a rutinas y costumbres • Pérdida de credibilidad debido a sospechas respecto a falta de objetividad y/o conclusiones un tanto tendenciosas o al menos arbitrarias Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.4 Módulo IV: Auditorías medioambientales 3.3.2. AUDITORÍA MEDIOAMBIENTAL EXTERNA (AMAE) Cuando el equipo auditor es independiente de la empresa, no formando parte de ella, ni teniendo relación funcional alguna con la misma, se dice que la auditoría, en este caso medioambiental, es externa. Las AMAE van teniendo una implantación creciente en nuestro entorno geográfico debido, principalmente, a las siguientes razones: • Normativa que las exigen • Intereses de política sectorial o empresarial • Circunstancias que las requieren, tales como compra de sociedades, homologaciones, fusiones, denuncias, etc. • Complemento de la auditoría medioambiental interna, tanto en cuanto a déficits comprobados de ésta, como en cuanto a refuerzo y contraste La contratación y dependencia de una AMAE, suele tener lugar a través del Consejo de Administración o del Director General. En el caso de tratarse de empresas de una cierta entidad, la dependencia pasa a ser del Director de Fábrica o Explotación, del Director Técnico o, en su caso, del Director de Auditoría nombrado al efecto. Como ventajas de las AMAE se consideran: • Profesionalidad • Independencia • Objetividad • Disponibilidad • Metodología específica • Conocimiento exhaustivo de la legislación • Posibilidad de formación • Cruce de información con la AMAI • Credibilidad Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.5 Módulo IV: Auditorías medioambientales • Estudian la realidad prescindiendo, en base a la profesionalidad, de lo que se “percibe” o “dice” Los inconvenientes de este tipo de auditorías medioambientales pueden sintetizarse en: • Desconocimiento exhaustivo de las peculiaridades de la actividad • En base al período de presencia activa en la empresa de los “técnicos de campo”, pueden llegar a no entrar totalmente en los problemas reales • Los datos de entrada e informes finales, repiten la información facilitada por el personal que la impuso. Sistematizan la información pero a menudo, no existe el valor añadido de la investigación • Suelen tener un alto coste económico • Interfieren en la marcha normal del trabajo, precisando la atención de los técnicos durante un alto porcentaje de su jornada laboral • En la actualidad, en gran parte de los casos de los que se realizan AMAs en nuestro país, falta preparación y se usan metodologías triviales 3.3.3. RELACIONES ENTRE LAS AMAS INTERNA Y EXTERNA De acuerdo con I.A. Gilhooley, 1986, citado por M. Pelao, 1991, entre la auditoría interna y externa se debe de producir un sinergismo con importancias relativas y roles cambiantes a medida que madura la función interna. En un primer estadio, toma el protagonismo la AMAE. Suele suceder que las conclusiones finales recomienden la realización de auditorías internas sistematizadas y periódicas. El equipo auditor externo interviene en la formación del personal necesario para formar el equipo auditor interno, adapta una metodología existente a las peculiaridades de la actividad concreta, realiza conjuntamente la primera AMAI y supervisa el lanzamiento operativo de las siguientes. Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.6 Módulo IV: Auditorías medioambientales En estadios sucesivos la presencia del equipo de AMAI, permite aumentar los intervalos de realización de las auditorías externas o disminuir el grado de intensidad y especificidad de las mismas, con la consiguiente disminución de gastos por este concepto. Una vez coexisten los dos tipos de AMA, la realización de la interna trae consigo la potenciación de la facilidad para llevar a cabo la externa, incrementando, por tanto, la eficacia y rentabilidad, disminuyendo la relación coste/calidad. El equipo auditor interno ayudará a su vez al externo en el conocimiento exhaustivo de las tareas y procesos de la actividad estudiada, fijando y priorizando las operaciones y nudos del proceso más frágiles, en cuanto a la posibilidad de producir impactos y las áreas de mayor riesgo. Finalmente coadyuvará a la depuración, orientación y redacción del informe final. Concluyendo, se estima la necesidad de la coexistencia entre las AMA interna y externa, institucionalizando, dentro de la empresa, su desarrollo y cadencia, con el fin de conseguir un óptimo grado de estado medioambiental acorde, obviamente, con un desarrollo sostenido y por ende, posible y rentable. 3.4. AUDITORÍAS SEGÚN SU OBJETO Atendiendo al objeto, serían innumerables los tipos de auditorías que se podrían definir. Para no ser muy prolijos se describen de manera sucinta diez grupos diferentes que son los más utilizados. 3.4.1. AUDITORÍA DEL SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL (AMASGMA) Se trata de una auditoría ambiental de carácter general que conlleva un análisis global de todo el sistema de gestión ambiental de la empresa. Diagnostica el grado de cumplimiento de la política ambiental de la empresa, de los fines de los programas de gestión, de los estándares Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.7 Módulo IV: Auditorías medioambientales establecidos, de los puntos débiles y puntos fuertes... y en definitiva de todos los objetivos y metas de sistema de gestión. Se considera una auditoría de orden interno. 3.4.2. AUDITORÍA DE GESTIÓN GENERALIZADA (AMAGE) Estudia el impacto general que causa una empresa sobre el medio ambiente (físico, biótico y socio-económico y cultural), tanto interior (seguridad, higiene, condiciones de trabajo, ambiente interior, etc.) como exterior (entorno sobre el que se manifiestan los efectos de la actividad). Se considera una auditoría externa. Tiene un alcance superior a la REA, que como se verá estudia principalmente el medio físico natural (inerte, biótico y perceptual), con posibilidad de ser agredido por el desarrollo de la actividad. 3.4.3. REVISIÓN AMBIENTAL (REA) Se trata de un análisis global de los problemas, efectos y resultados de la actividad sobre el medio ambiente. Esta revisión proporcionará una amplia visión del impacto ambiental de las actividades de la empresa evaluada. Prácticamente, se puede asimilar la REA a un EsIA de una actividad en funcionamiento. También puede considerarse la REA, como una auditoría sectorial de carácter rigurosamente medioambiental, entendiendo como tal, el estudio de los impactos que la actividad produce sobre los factores del medio físico y las correspondientes medidas correctoras que en cada caso se consideren necesarias. Se identifican los impactos más importantes, con descripciones cualitativas y su finalidad más destacada será el servir como indicador de la incidencia ambiental que la actividad pueda estar ocasionando. Suele estudiar el entorno exterior, tipificándose como una auditoría medioambiental del entorno exterior sectorial, de carácter genuinamente físico y, en casos excepcionales, socioeconómico. Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.8 Módulo IV: Auditorías medioambientales Este tipo de revisión o evaluación debe de estar incluido en el normal proceso de gestión de la empresa y ser emitido con una periodicidad máxima anual. La Revisión Ambiental, cuando se ejecuta por vez primera (revisión inicial ambiental, RIA) sirve para conocer inicialmente la situación actual de la actividad y servir de soporte decisorio para continuar con una auditoría completa de todo el sistema de gestión ambiental o seguir ocupándose únicamente de los temas estrictamente medioambientales y ecológicos (REA). Esta revisión ambiental, inicial o no, ha venido llamándose, hasta hace pocos años, auditoría ambiental, bien fuera integrada o sectorial, cuando en realidad, es una revisión y evaluación estrictamente ambiental de una actividad o de una planta o instalación donde se desarrolla la actividad. 3.4.4. AUDITORÍA PUNTUAL (AMAPU) La auditoría puntual examina los efectos que sobre el medio ambiente produce un producto determinado, una operación concreta de la actividad, una determinada planta, etc., o sea, se circunscribe a un tema específico o determinado. Pueden tratarse a su vez de una auditoría sectorial. 3.4.5. AUDITORÍA DE CONFORMIDAD (AMACON) Los objetivos de este tipo de auditoría son puramente defensivos por parte de la empresa. Trata de verificar que la empresa funciona cumpliendo toda la normativa vigente en materia de medio ambiente. Es primordialmente una AMA sectorial de carácter jurídico. A su vez forma parte de la Auditoría del Sistema de Gestión Ambiental. Esta auditoría es un instrumento que cubre las responsabilidades presentes. 3.4.6. AUDITORÍA DE SINIESTROS (AMAAC) La auditoría de siniestros o accidentes, suele tener lugar cuando ha habido un accidente y se precisan evidencias para ser aportadas a un proceso Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.9 Módulo IV: Auditorías medioambientales judicial. En este caso se trata de una auditoría puntual, que busca las causas del accidente, intenta determinar y depurar responsabilidades (civiles o penales) y decide la estrategia para remediarlas. Forma también parte de una auditoría del sistema de gestión ambiental, analizando las series históricas de accidentes habidos en la empresa, verificando además, el cumplimiento de los planes de seguridad. Esta auditoría es un instrumento que cubre responsabilidades pasadas. 3.4.7. AUDITORÍA DE RIESGOS (AMARIES) Esta auditoría trata de investigar y limitar los riesgos medioambientales que está corriendo la empresa (riesgos comerciales, sobre todo pérdida de credibilidad y/o de imagen; disminución de ventas de un producto por ser contaminante, etc.; riesgos económicos, tales como pérdida de subvenciones o ayudas, sanciones, imposición de cánones, etc.; riesgos jurídicos; riesgos de provisión de materias primas, etc.). Se trata de una auditoría de tipo puntual que a su vez forma parte de una auditoría del sistema de gestión ambiental de la empresa. Esta auditoría es un instrumento que cubre responsabilidades futuras. 3.4.8. AUDITORÍA DE ADQUISICIÓN (AMAAD) Es de uso frecuente que cuando una empresa va a ser adquirida, absorbida o se va a fusionar con otra, a requerimiento de esta última se realice una auditoría con el fin de determinar los efectos medioambientales que la primera produce o puede producir. De esta manera la empresa adquiriente, calibra sus riesgos antes de cerrar la operación. 3.4.9. AUDITORÍAS DE SEGURIDAD E HIGIENE (AMAHIG) Este tipo de auditorías tienen como objeto la evaluación y minimización de los daños y riesgos que todo proceso empresarial puede plantear a los Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.10 Módulo IV: Auditorías medioambientales trabajadores; la verificación del nivel de salud e higiene de los empleados; y el análisis del cumplimiento de la normativa vigente en los temas de seguridad e higiene en el trabajo. Se considera una auditoría sectorial que puede formar parte a su vez de una AMASGMA o de una AMAGE. 3.4.10. AUDITORÍAS DE RECURSOS (AMAREC) Las auditorías de recursos tienen como finalidad el análisis de los consumos específicos de la empresa (materias primas, energía...). Este análisis incluye la verificación de que se están utilizando los recursos por debajo de las tasas de consumo, renovación o uso; el estudio de rendimientos, con objeto de reducir y minimizar las pérdidas; el desarrollo de un plan de gestión óptimo de recursos, evaluando las diversas alternativas de reciclaje, reutilización, reducción, etc. 3.5. AUDITORÍAS SEGÚN EL ENTORNO AUDITADO 3.5.1. AUDITORÍA MEDIOAMBIENTAL DEL ENTORNO INTERIOR (AMAP) En el caso de que el espacio o fracción del medio ambiente objeto de la auditoría se reduzca al espacio vital interior donde se desarrolla una actividad, nos encontramos ante una Auditoría Medioambiental del Entorno Interior. La Auditoría Medioambiental del Entorno Interior toma de manera más amplia el nombre de Auditoría Ambiental del Entorno Próximo, ya que existen actividades que no se desarrollan en el interior de un recinto, sino que ocupan espacios abiertos. En cualquier caso, de lo que se trata es de estudiar ambientalmente el entorno del medio en el que operan y se desenvuelven los equipos humanos adscritos a la actividad auditada. Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.11 Módulo IV: Auditorías medioambientales La composición del aire en el recinto cerrado de una fábrica, el nivel sonoro, la temperatura, la humedad, las condiciones de seguridad, la higiene, la presión del mando, etc., son, entre otros muchos, factores a estudiar y valorar al realizar una AMAP. El nivel de polvo en el aire, la alteración de la cubierta terrestre, el microclima, la dirección del viento, estabilidad de taludes, geomorfología, paisaje, calidad de vida, salud y seguridad, etc., son otros de los factores a estudiar y valorar al acometer una AMAP, de actividades que se desarrollan en espacios no cerrados. 3.5.2. AUDITORÍA MEDIOAMBIENTAL DEL ENTORNO EXTERIOR (AMAX) La AMAX pretende estudiar, revisar y verificar los impactos que la actividad auditada está produciendo en el entorno afectado. El entorno es la fracción del medio ambiente que interacciona con la actividad en términos de entradas (recursos, materias primas, mano de obra, espacio...) y de salidas (productos terminados, residuos, empleo, rentas...) y, por tanto, provisor de oportunidades, generador de condicionantes y receptor de efectos. La delimitación geográfica del ámbito afectado es difícil, pudiendo variar extraordinariamente para los diferentes factores estudiados. Si se contempla la ocupación del suelo por una construcción concreta, el entorno es perfectamente delimitable. Ahora bien, los efectos de la contaminación atmosférica por SO2 en centrales térmicas y las consecuencias de la lluvia ácida sobre la vegetación, sólo pueden ubicarse espacialmente de forma imprecisa. Por ello, la solución simplista, que a veces se adopta, de delimitar un círculo de radio más o menos amplio, alrededor del punto de localización de la actividad, no es válida y sólo puede adoptarse como base para ciertos elementos y en fases preliminares de trabajo. Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.12 Módulo IV: Auditorías medioambientales En definitiva, más que delimitar un ámbito geográfico en el que efectuar los estudios y ensayos precisos para llevar a cabo la AMAX, es preferible que cada experto auditor establezca el área de influencia para cada factor estudiado dentro de su especialidad. 3.6. AUDITORÍAS SEGÚN SU PERIODICIDAD 3.6.1. AUDITORÍA PERMANENTE (AMAPER) Se dice que una AMA es permanente cuando la gestión y procesos de la actividad están siendo evaluados de una manera continua en el tiempo. Así, en una central nuclear, el nivel radiactivo en las distintas zonas y la carga radiactiva del agua de refrigeración del núcleo, están siendo controlados de manera continua, realizando incluso análisis automáticos que registran los resultados a lo largo del día mediante sofisticados equipos informatizados. La Auditoría Permanente forma parte del sistema de gestión de la empresa. Puede ser una AMAI, en el caso de grandes corporaciones, aunque lo normal es que sea una AMAI permanente, apoyada por una AMAE cíclica. 3.6.2. AUDITORÍA CÍCLICA (AMACI) La Auditoría Periódica llamada también Cíclica, se lleva a cabo a intervalos determinados de tiempo. Forma parte de la gestión de la empresa y su ejecución y cadencia está institucionalizada. Puede acometerse indistintamente como una AMAI o como una AMAE siendo más frecuente este último caso. El control periódico de las fisuras y/o asientos diferenciales que se pueden producir en la estructura de una central nuclear puede servir como ejemplo de uno de los efectos a auditar. Las revisiones periódicas a que se somete el personal de una industria química cuyo proceso productivo conlleva riesgos de acumulación de Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.13 Módulo IV: Auditorías medioambientales sustancias tóxicas en el organismo, es otro ejemplo ilustrativo de este tipo de AMA. 3.6.3. AUDITORÍA DISCONTINUA (AMADIS) Se dice que en base a su periodicidad una Auditoría es Discontinua cuando se lleva a cabo en el tiempo de manera intermitente no presentando una cadencia determinada. La dirección u órgano competente, decide en función de las circunstancias del momento, la realización de la AMA. Estas circunstancias pueden ser inducidas por un fallo en el proceso productivo que indique una presunción de riesgo medioambiental, por una disposición legal de la autoridad administrativa o bien por la simple decisión de realizar un control de calidad ambiental rutinario. Las Auditorías Discontinuas suelen ser ejecutadas por un equipo no vinculado a la empresa, o sea, que por regla general se trata de una AMAE. Un estudio de estabilidad de taludes en un puerto de montaña de una carretera, después de unas grandes lluvias que han podido alterar la cohesión interna de las tierras, puede ser un ejemplo ilustrativo de una auditoría discontinua. La valoración de los impactos por residuos líquidos como consecuencia de la detección de materias primas con componentes tóxicos anormales, puede ser otro caso de este tipo de AMA. El proceso de compra de una empresa requiere de una AMA, ya que lo que en principio se vislumbre como una buena compra, puede implicar costes medioambientales desconocidos que repercutan en la rentabilidad estimada. La AMA que tiene lugar en el momento de la compra de una empresa es obviamente también una auditoría discontinua. Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.14 Módulo IV: Auditorías medioambientales Desgraciadamente, en nuestro entorno geográfico, la discontinuidad y aleatoriedad de las AMAs, es el procedimiento más frecuente mediante el que se toma la decisión de realizarlas. 3.7. AUDITORÍAS SEGÚN LA TEMPORALIDAD DEL EFECTO Estas ecoauditorías descritas en cuanto a su temporalidad, dan una imagen temporal estática de la empresa, limitada en el tiempo y el espacio a ciertos aspectos de sus actividades. Se clasifican en función del momento en el que se causan los efectos. 3.7.1. AUDITORÍAS DE RESPONSABILIDADES PASADAS Estudian en el momento actual ti, efectos causados en tiempos pasados, ti-1. Se suelen realizar tras una circunstancia específica (por ejemplo un accidente o siniestro) y también como instrumento verificador, para comprobar la eficacia de medidas correctoras de impactos, puestas en práctica en un tiempo pasado. Son instrumentos que cubren responsabilidades pasadas. 3.7.2. AUDITORÍAS DE RESPONSABILIDADES PRESENTES Estudian en el momento actual ti, efectos causados en el tiempo presente ti. Cubren, pues, responsabilidades del presente, siendo su función usual el asegurar la conformidad administrativa-ambiental y jurídico-ambiental de la empresa. También sirven para detectar impactos inmediatos en el entorno natural, debidos a nuevas acciones (reformas, ampliaciones, transformación del proceso productivo...). Obviamente, este tipo de auditorías cubren responsabilidades presentes. Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.15 Módulo IV: Auditorías medioambientales 3.7.3. AUDITORÍAS DE RESPONSABILIDADES FUTURAS Estudian en el momento actual ti, efectos previstos en tiempos futuros, ti+1. Este tipo de auditorías presenta un carácter más dinámico que las anteriores, al convertirse en una herramienta de evaluación de riesgos y mejoras potenciales y de decisión prospectiva para prevenir los riesgos, mediante la introducción de las correspondientes medidas precautorias, protectoras y/o correctoras. Estamos, pues, ante unos instrumentos que cubren responsabilidades futuras. 3.8. AUDITORÍAS SEGÚN SU ALCANCE 3.8.1. AUDITORÍA INTEGRADA (AMAIN) En función del ámbito abarcado, una auditoría se considera integrada cuando considera todas las variables del Sistema de Gestión Ambiental en su conjunto. Recibe también el nombre de Auditoría Completa y Auditoría del Sistema de Gestión Ambiental. Estudia todas las acciones que como consecuencia de la actividad causan impactos sobre los distintos factores ambientales. La AMAIN considera todas las implicaciones ambientales derivadas de la actividad, incluyendo los aspectos técnicos; energéticos y agua; seguridad, higiene y análisis de riesgos; legislación ambiental y aspectos económicofinancieros, y todo ello referido al total de los atributos ambientales. Siempre que sea posible se debe proceder a la realización de este tipo de auditorías (AMAIN), dadas las complejas interrelaciones que existen entre los diferentes tipos de focos contaminantes (interrelación de acciones), y que sesgan los resultados de estudios de impactos sobre determinados factores específicos (AMASEC). 3.8.2. AUDITORÍA SECTORIAL (AMASEC) En función del ámbito abarcado, una auditoría medioambiental se considera sectorial si sólo se interesa por alguna variable ambiental (estado de Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.16 Módulo IV: Auditorías medioambientales la situación atmosférica del entorno próximo) o por un sector determinado de la actividad (legal, técnico, económico, informático, seguridad, etc). Algunos autores la denominan Auditoría Parcial. El primer supuesto estudia todas las acciones que como consecuencia de la actividad causan impactos sobre un determinado factor ambiental (nivel de ruidos y emisiones en el ambiente, nivel de sustancias tóxicas, erosión y solenitización en el suelo, etc.); o bien sobre un componente ambiental (aire, agua, suelo, paisaje, etc.). En el segundo supuesto se estudian todas las acciones que generadas por el sector de la actividad estudiada, son susceptibles de causar impactos sobre los diferentes componentes y factores ambientales. Por ejemplo, AMASEC, sobre el estado de seguridad de la actividad, sobre el patrimonio pictórico de una catedral, etc. Este tipo de auditoría no debe de prodigarse más que en casos puntuales o para verificar las medidas correctoras establecidas en base a una anterior auditoría integrada, respecto a un componente ambiental o a un sector determinado de la actividad. Así, si en una auditoría integrada, se detecta una fuerte presencia de lixiviados tóxicos, se establecen las correspondientes medidas correctoras y se verifica su eficacia mediante una posterior auditoría sectorial sobre el componente ambiental suelo o sobre el factor ambiental lixiviación del suelo. También pueden realizarse auditorías puramente sectoriales para revisar y verificar aspectos propios de un compartimento de la actividad y prescindiendo, a estos efectos, del resto de los mismos. En el caso de que el sector auditado, ya sea la planta o lugar donde se desarrolla una actividad y prescindiendo de otros aspectos (tales como de seguridad, financiero, etc.) y se analicen los problemas, efectos y resultados estrictamente medioambientales, la auditoría sectorial recibe por algunos autores el nombre de auditoría de la situación ambiental de una planta, Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.17 Módulo IV: Auditorías medioambientales equiparándose por otros a una Revisión Ambiental (REA) o Evaluación medioambiental. Si además se trata del estudio previo ambiental, el nombre que recibe será el de Revisión Inicial Ambiental (RIA) o Preauditoría. 3.9. RELACIONES ENTRE MEDIOAMBIENTALES Y LAS EL AUDITORÍAS ESTUDIO DEL IMPACTO AMBIENTAL Se define el Estudio de Impacto Ambiental (EsIA), como el estudio técnico, de carácter interdisciplinar, que incorporado en el procedimiento de la Evaluación del Impacto Ambiental (EIA), está destinado a predecir, identificar, valorar y corregir, las consecuencias o efectos ambientales que determinadas acciones pueden causar sobre la calidad de vida del hombre y su entorno. El EsIA, contemplado y definido por el R.D. 1.131/1988 de 30 de septiembre, implica una línea de actuación que permita conocer a priori la alteración que va a conllevar sobre el medio ambienta una actuación o actividad determinada, definiendo en base a aquella, las medidas precautorias, correctoras y compensatorias y el programa de vigilancia ambiental, con el fin de verificar y estimar la operatividad de éstas. Cuando se trate de un proyecto o actividad de nueva creación, la calidad medioambiental quedará salvaguardada procediendo las actuaciones en el siguiente orden: • Procedimiento de Evaluación del Impacto Ambiental, incluyendo en el EsIA, el análisis del proyecto y de su entorno, la elaboración de la matriz de importancia y valoración cuantitativa del impacto ambiental. • Introducción de medidas preventivas y/o correctoras en la actuación o en el medio ambiente, con el fin de anular o atenuar la previsible manifestación de efectos negativos, corregir los efectos negativos, incrementar los efectos positivos y aprovechar mejor las oportunidades que brinda el medio. Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.18 Módulo IV: Auditorías medioambientales • Desarrollo de una Auditoría Medioambiental (en su caso reducida a una REA) para verificar, corroborar o descartar, las predicciones del EsIA y la bondad de las medidas correctoras, cuando la actividad esté en funcionamiento. • La AMA, en este caso, se ve facilitada por el hecho de existir una EIA ya que, como se ha apuntado, aquella se reduce a verificar insumos (localización y medio) y efluentes y residuos (que ya han sido analizados y estudiados en el EsIA). • Introducción, si es necesario, de nuevas medidas precautorias y/o correctoras para conseguir los fines anteriormente previstos. En este supuesto de actividad de nueva creación, la AMA forma parte de la EIA, a través del Programa de Vigilancia Ambiental. En éste, se definirá la intensidad de la AMA y la cadencia con que se llevará a cabo a lo largo del período de vida de la actividad. • Realización de una AMA (en su caso reducida a una RIA), que nos determine el estado de situación medioambiental inicial o actual, de la actividad. • Redacción de un EsIA, integrado en la AMA para valorar las alteraciones que sobre el medio ambiente tienen lugar, como consecuencia de las acciones, causantes de impactos, localizadas a través de aquella. • Introducción de medidas preventivas y/o correctoras que palien los efectos negativos de las acciones identificados. • Realización de una AMASEC (en su caso una REA sectorial), para comprobar la atenuación o corrección de los efectos negativos, consecuencia de la introducción de las medidas anteriormente puestas en práctica. En este caso el EsIA no forma parte de la EIA, sino de la AMA, y su objetivo no es predecir, sino identificar, describir y dictaminar los efectos o impactos que la actividad, ya establecida, genera sobre el medio ambiente, además de valorarlos y corregirlos. Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.19 Módulo IV: Auditorías medioambientales La realización de estudios de impacto ambiental es una exigencia legal para cierto tipo de actividades pero su ejecución voluntaria en la forma Dictamen Medioambiental, formando parte de la AMA, no está legislada, aunque es a todas luces necesaria para que una auditoría sea completa y presente la calidad y el rigor necesario. En algunos casos, además la realización de EsIA permite acceder a las ayudas oficiales que las distintas Administraciones ofrecen para la modificación de las instalaciones que supongan una mejora medioambiental por encima de la normativa vigente. Se puede considerar imprescindible una legislación que contemple, no sólo la obligatoriedad de introducir los EsIA en el proceso operativo de una AMA, sino también la exigencia de la Declaración de Impacto Ambiental (DIA) por la que la autoridad competente de medio ambiente, se pronuncie respecto a los efectos ambientales de la actividad auditada y a las condiciones que deben establecerse en orden a la adecuada protección del medio ambiente y los recursos naturales por aquella afectados. Unidad 3: Clasificación de las auditorías ambientales 3.20 Módulo IV: Auditorías medioambientales 4.1. INTRODUCCIÓN ............................................................................................. 2 4.2. CUESTIONES PREVIAS................................................................................. 6 4.3. ENCARGO....................................................................................................... 7 4.4. ACTIVIDADES DE AUDITORÍA...................................................................... 8 4.5. EQUIPO AUDITOR.......................................................................................... 8 4.6. INSTRUMENTOS AUXILIARES ................................................................... 11 4.6.1. CUESTIONARIO................................................................................... 11 4.6.2. ENTREVISTA........................................................................................ 13 4.6.3. ENTREVISTADOR................................................................................ 16 4.6.4. REUNIONES......................................................................................... 18 4.7. FASES DE LA AMA ...................................................................................... 19 4.8. FASE I. FASE DE PREPARACIÓN O PRELIMINAR ................................... 23 4.8.1. PLANIFICACIÓN DE LA AUDITORÍA................................................... 24 4.8.2. COMIENZO DE LA AUDITORÍA........................................................... 24 4.8.3. CALENDARIO DE ACTIVIDADES........................................................ 25 4.8.4. DEFINICIÓN DEL ALCANCE DEL ESTUDIO ...................................... 25 4.8.5. REUNIÓN INICIAL ................................................................................ 26 4.8.6. TRATAMIENTO DE LA INFORMACIÓN .............................................. 27 4.8.7. SECTORES A AUDITAR Y EQUIPO AUDITOR................................... 31 4.8.8. PROCESO DE MENTALIZACIÓN INTERNA ....................................... 31 4.8.9. ANÁLISIS TEÓRICO DE LA ACTIVIDAD ............................................. 32 4.8.10. DETERMINACIÓN DE LOS ESTÁNDARES ........................................ 32 4.8.11. DISEÑO DEL SISTEMA DE MUESTREO ............................................ 33 4.8.12. DISEÑO DE LOS PAPELES DE TRABAJO ......................................... 33 Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.1 Módulo IV: Auditorías medioambientales 4.1. INTRODUCCIÓN Se ha definido un Sistema Interno de Gestión Ambiental como un sistema coordinado de medidas de distinta naturaleza dirigidas al control, la prevención y la reducción de los efectos negativos sobre el medio ambiente de las actividades de la empresa y debe incluir: • Una política ambiental que es realmente una declaración de los objetivos conjuntos y principios de una empresa respecto al medio ambiente. • Un programa ambiental que consiste en la descripción de los objetivos específicos de la empresa y de sus actividades en relación a la protección y mejora del medio ambiente en un lugar determinado, incluyendo información acerca de las medidas y plazos para el logro de tales objetivos. • Un sistema de dirección ambiental consistente en la estructura organizativa, responsabilidades, prácticas, procedimientos y procesos, y recursos para la determinación y puesta en marcha de la política ambiental. • Un programa de auditoría, formando parte del sistema de dirección, que explique y establezca los objetivos específicos, la dimensión de la organización y los procedimientos para la auditoría ambiental interna y establezca su periodicidad, desde el punto de vista de criterios tales como: nivel de la preocupación ambiental, dimensión y complejidad de la operación, volumen de las emisiones e importancia de las acciones impactantes, historia de los correctoras adoptadas, problemas ambientales, medidas resultados de las mismas y nuevas necesidades de protección ambiental, si se requieren. La expresión auditoría se suele asociar con una amplia gama de iniciativas, procesos y programas que tienen por objeto examinar el comportamiento de unas Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) determinadas instalaciones, actividades 4.2 u Módulo IV: Auditorías medioambientales operaciones, y determinar o verificar hasta qué punto dichos procesos y programas cumplen con las exigencias externas a la empresa y con sus normas internas. Como reiteradamente se ha apuntado, la auditoría de medio ambiente es un examen metódico que incluye análisis, pruebas y confirmaciones de los procedimientos que se siguen en una determinada instalación, actividad u operación, con objeto de verificar si cumplen las normas legales y la política empresarial y evaluar si resultan acordes con una buena práctica medioambiental. En este sentido, los auditores basarán sus opiniones respecto a dicho cumplimiento en las pruebas y ensayos que realicen durante la auditoría, justificados con sus documentos o papeles de trabajo (PT). Por tanto, una auditoría de medio ambiente difiere de una revisión, evaluación o una inspección ambiental, en que éstas se limitan a brindar una opinión basada fundamentalmente en un juicio profesional, respecto a problemas estrictamente medioambientales. La auditoría medioambiental, va más allá de los meros problemas ecológicos o de la contaminación y se suele aplicar a programas de control de los impactos ambientales, en su sentido más amplio, abarcando tanto el medio físico inerte (aire, clima, agua, tierra y suelo), el biótico (flora y fauna) y el perceptual (unidades de paisaje), como el medio socioeconómico (usos del suelo rural, núcleos habitados e infraestructuras, aspectos culturales, aspectos humanos, economía y población). O sea, es objeto de auditoría, el sistema de gestión ambiental, en su conjunto. La AMA pues, además de los impactos puramente contaminantes, incluye temas como la higiene, la seguridad (tanto de personas, como de productos, del transporte, etc.), el empleo, la calidad de vida, los aspectos económicos, etc. Aunque es notorio que las AMAs, nacieron para ser aplicadas en operaciones de fabricación y procesos, hoy día se llevan a cabo en todos los Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.3 Módulo IV: Auditorías medioambientales sectores de la producción (agrícola, industrial, construcción, servicios, sector público, etc.) y en una amplia gama de empresas y explotaciones diversas. También pueden auditarse, el estado de conservación de un edificio monumental, el proceso de conservación de los cuadros de una galería de arte o museo, la situación medioambiental del trazado de una autopista, etc. Si bien es verdad que las AMAs las suelen realizar con mayor frecuencia las grandes organizaciones, en la actualidad la pequeña y mediana empresa, incluyendo en ellas las explotaciones agropecuarias, las están empezando a utilizar con una gran dosis de eficacia y rentabilidad. Los programas de auditoría medioambiental, dentro de una organización empresarial, van considerando una serie de criterios en evolución a medida que van adquiriendo consistencia y madurez. Cuando una empresa establece por vez primera un programa de auditoría de medio ambiente, suele centrar su atención en la identificación de impactos y problemas medioambientales para proceder a su corrección. A medida que con la experiencia el programa de auditoría va evolucionando, la atención pasa de la mera identificación de impactos a determinar y documentar la posición de la actividad y de las instalaciones en relación al cumplimiento de la normativa vigente y, posteriormente, a evaluar la eficacia de los sistemas de control de la gestión del medio ambiente (figura 4.01.). Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.4 Módulo IV: Auditorías medioambientales Figura 4.01. Evolución de los programas de auditoría medioambiental Cada vez se diseñan programas de auditoría más sofisticados, con el fin primordial de confirmar la inexistencia de problemas medioambientales y asegurarse de que los sistemas de protección y gestión del medio funcionan con total satisfacción. A medida que la empresa consigue alcanzar los objetivos marcados en su programa de auditoría, los logros más importantes se pueden clasificar en dos grandes vertientes: mayor eficacia en la gestión ambiental y una creciente sensación de comodidad y seguridad, en el sentido de que se han implantado los programas de medio ambiente aprobados por la alta dirección y se han cumplido las exigencias legales en cuanto a protección del mismo. La sofisticación del diseño del programa de auditoría debe venir acompañada con la calidad del mismo. Garantizar la calidad ambiental es el proceso permanente de definición de metas. Para ello es necesario: determinar la metodología óptima para alcanzarlas, revisar la eficacia de dicha metodología y comprobar el grado en que las metas se están alcanzando. En esta unidad y en la siguiente se describirá la metodología a seguir para llevar a cabo una auditoría de medio ambiente, con todas las garantías de Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.5 Módulo IV: Auditorías medioambientales eficacia que conduzcan a la consecución de los fines fijados al diseñar el programa auditor. Por metodología se entiende el conjunto de reglas o normas y los procedimientos que rigen la realización de las auditorías. La metodología administrativa se refiere a los procedimientos de adhesión y validación de los Informes Ambientales y al marco de Normas y Legislación. La metodología técnica se refiere a los mecanismos, prácticas y medios de evaluación específica y de auditoría aplicados en el análisis de la política y programas ambientales de las empresas. Se estudiará todo el proceso desde el momento en que se realiza el encargo de la AMA, exponiendo claramente su alcance, hasta la conclusión de la misma reflejada en el informe final. 4.2. CUESTIONES PREVIAS Antes de plantearse y planificar una auditoría hay que identificar los objetivos del Sistema de Gestión Ambiental (SGMA). Esto incluye un análisis del sistema actual y una identificación de las áreas problemáticas de la actividad. La realización de una auditoría pasa por dar respuestas a las siguientes preguntas: • ¿Por qué?: la primera pregunta debería ser ¿por qué es necesaria una auditoría? Hay muchas razones para realizarla: obligación con los trabajadores, presentación de informes requeridos por los organismos medioambientales, etc... • ¿Dónde?: depende del tamaño de la empresa, de la diversidad de sus operaciones y de las restricciones presupuestarias. • ¿Cuánto?: antes de proceder al encargo de la auditoría medioambiental, se definirá claramente el alcance general de cada Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.6 Módulo IV: Auditorías medioambientales auditoría o, cuando proceda, de cada fase de un ciclo de auditorías y se determinarán de manera explícita. Los temas que abarca Las actividades objeto de la auditoría Las normas de comportamiento ambiental El período que abarca la auditoría • ¿Quién?: el equipo de una auditoría puede estar compuesto por personal de la empresa, por personal externo o por un consultor. Pero lo importante es que el grupo sea capaz de realizar la auditoría como grupo independiente. De otro modo, la integridad y fiabilidad de ésta se ve comprometida. • ¿Cuándo?: una auditoría se debe realizar en cuanto sea posible. Hay que tener en cuenta que no se debe llevar a cabo si no se está preparado para corregir los problemas. • ¿Cómo?: siguiendo las metodologías para llevar a cabo las AMAs, las REAs y los EsIAs que en ellas se integran. En esta unidad y la siguiente se describirán las metodologías correspondientes a las AMAs y las REAs. 4.3. ENCARGO De acuerdo con el sistema de gestión ambiental de una empresa o del Organismo en cuestión y con el organigrama de la misma, la decisión de realizar una AMA y el encargo de la misma, tanto al equipo auditor interno, como a una consultoría externa, puede corresponder a distintos estamentos. En empresas de mediana entidad el encargo y contratación de una AMA suele efectuarse, a través del Consejo de Administración, por el Director General o por el Gerente. Cuando se está ante organizaciones de una cierta entidad, las decisiones y, por supuesto, el encargo de una AMA, pasan a ser responsabilidad del Gerente, en el caso de una AMAIN; de un Director de Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.7 Módulo IV: Auditorías medioambientales Explotación o un Director Técnico, Legal o Financiero, etc. en el caso de una AMASEC; o de un Director de Auditorías en ambos casos. Tanto el encargo como la contratación de una AMA se plasmarán en los correspondientes documentos privados o públicos. 4.4. ACTIVIDADES DE AUDITORÍA La ejecución de una AMA implica, como más adelante se verá, la realización de al menos, las siguientes actividades o pasos: • Entrevistas y conversaciones con el personal • Inspección de las condiciones de funcionamiento de las instalaciones • Examen de los registros • Procedimientos escritos y demás PT • Verificación del cumplimiento de la normativa aplicable • Verificación de la efectividad del sistema de gestión medioambiental • Evaluación de los puntos fuertes y débiles del sistema de gestión • Recogida de datos, muestras y análisis de los mismos • Evaluación de resultados • Preparación de conclusiones • Comunicación de resultados y conclusiones finales 4.5. EQUIPO AUDITOR Se define el equipo auditor como una persona o un equipo, perteneciente al personal de la empresa o exterior a ella, que actúe en nombre de su alta dirección, que posea, individual o colectivamente, un conocimiento suficiente de los sectores y campos comprendidos en el ámbito de la auditoría, con amplias nociones y experiencia en relación con los aspectos técnicos, ambientales y de gestión y con las normativas pertinentes y la suficiente Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.8 Módulo IV: Auditorías medioambientales formación y pericia como auditores para alcanzar los objetivos fijados. Los recursos y el tiempo dedicados a la auditoría son proporcionales al alcance y objetivos de la misma. Los auditores deben ser expertos en el sector evaluado (industrial, agrícola o de servicios), con amplios conocimientos ambientales, incluyendo la legislación y las técnicas de las auditorías. Un equipo auditor debe estar formado por un grupo “líder” (normalmente externo) y expertos de la empresa que estén familiarizados con el medio ambiente, la seguridad e higiene, el análisis económico-financiero, los procesos de la actividad, etc. El equipo líder debe ser ampliamente conocedor de las diversas leyes medioambientales, aplicables a la actividad auditada, poseer una fuerte capacidad organizativa y ser capaz de comunicarse efectivamente con la dirección de la empresa. El equipo auditor puede estar formado por un número de personas que depende del tipo y tamaño de la empresa a auditar, frecuentemente entre 2 y 5 personas, que en caso necesario se apoyarán en los expertos necesarios en cada tema puntual y concreto. El equipo puede incluir a un ingeniero de procesos familiarizado con las operaciones de la empresa, que conozca las tecnologías más avanzadas en instalaciones y equipos de control de contaminación. Además, un experto en seguridad e higiene puede evaluar la seguridad de los trabajadores, programas de formación, descripción de trabajos y control de higiene. El experto en seguridad e higiene debe estar familiarizado con los requerimientos del Ministerio de Trabajo y Asuntos Sociales, Ministerio de Sanidad y Consumo, Ministerio de Ciencia y Tecnología y Consejerías Autonómicas competentes y conocer las normas usuales para determinar las áreas en las cuales su mal aplicación o su ignorancia podrían conllevar un riesgo potencial muy alto. Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.9 Módulo IV: Auditorías medioambientales El equipo auditor puede también disponer de un toxicólogo para examinar los informes médicos, realizar controles e imponer medidas de seguridad para la salud. En el caso de disponer la compañía de un departamento medioambiental, éste debería trabajar conjuntamente con los auditores. En casos de auditar, por ejemplo, el patrimonio artístico y cultural, se precisarán expertos en restauración y conservación, verificadores de autenticidad, bibliotecarios, arqueólogos y cualquier otro especialista en la materia auditada. En función pues, de las características de los sectores y actividades analizados se requieren distintos expertos en disciplinas y tecnologías determinadas que, o bien formarán parte del equipo auditor si su intervención tiene entidad para ello, o pasarán a formar parte de los expertos auxiliares al equipo, que emitirán sus dictámenes en temas puntuales. Dependiendo de los recursos, se debería considerar el incluir un equipo legal medioambiental. Este equipo establece las obligaciones legales de la empresa y sugiere medidas para disminuirlas. Además, tiene la responsabilidad de redactar todos los convenios contractuales, advertir sobre los problemas de reclamaciones e indemnizaciones, etc. Los abogados del equipo son los más capacitados para determinar las obligaciones y ofrecer sugerencias legales en caso de indemnización. En cada equipo auditor debe existir un Auditor Jefe, Director de Equipo o Director de Auditoría, que además de dirigir y coordinar los diferentes trabajos (que debe conocer en su totalidad con mayor o menor profundidad) tiene que asignar a los diferentes miembros del equipo auditor las tareas de auditoría de los correspondientes elementos del SGMA o de departamentos o procesos específicos. Dada la diversidad de aspectos que puede comprender una AMA o los particularismos de cada sector o empresa, es necesario dotar de un mecanismo de homologación a aquellos consultores externos que deban Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.10 Módulo IV: Auditorías medioambientales desarrollar AMAs, en especial si éstas deben servir a algún propósito en la vertiente externa de la empresa. La evaluación de las diferentes legislaciones indica que, para un futuro próximo, es de esperar que se imponga su obligatoriedad. 4.6. INSTRUMENTOS AUXILIARES La entrevista, el cuestionario, las reuniones y el soporte técnico-analítico, son las herramientas básicas e imprescindibles del auditor. Dada su importancia en el proceso metodológico, a continuación se relacionan los rasgos más característicos que cada uno de ellos debe de presentar. 4.6.1. CUESTIONARIO El cuestionario, como todo PT, debe de cumplir con los requisitos cualitativos y cuantitativos, descritos en el apartado 2.3. de la Unidad 2. Además, Ron Weber, en su manual “EDP Auditing” recomienda que para el diseño del cuestionario se tengan en cuenta los siguientes aspectos: • INFORMACIÓN. Determinar qué se quiere conocer a través del cuestionario: hechos, opiniones, ambos, etc. • PRESENCIA. En función de la presencia o no del auditor, el cuestionario será mudo o autoexplicativo. Se hace notar una vez más, que la experiencia demuestra que se consigue una mayor eficacia si el auditor ejerce de entrevistador y cumplimenta el cuestionario de forma interactiva, pudiendo en el transcurso de la entrevista resolver cualquier duda y ampliar el número de preguntas. • CONCRECIÓN. Las preguntas serán sucintas, precisas y específicas, desechando cualquier tipo de generalidad, abstracción o ambigüedad. Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.11 Módulo IV: Auditorías medioambientales • NATURALIDAD. En la redacción y planteamiento de las preguntas hay que evitar usar el argot propio de la auditoría o de los aspectos técnicos que se estén constatando. • CONSTATACIÓN. Las preguntas deben confirmar, aseverar o constatar lo que verdaderamente está en cuestión. Es fundamental no dar lugar a cualquier tipo de conjeturas, suposiciones o hipótesis. • NEUTRALIDAD. Las preguntas no deben dar indicios ni incluir pistas que conduzcan o arrastren hacia una respuesta predeterminada, inconsciente o indirectamente, por el creador del cuestionario. • RANGO DE LAS RESPUESTAS. El cuestionario debe prever la clase de posibles respuestas, con el fin de poder esquematizarlas o darles un tratamiento espacial y concreto en el soporte material del cuestionario (papel, hoja de cálculo, soporte informático, etc.). El cuestionario se creará de manera que las preguntas conduzcan a respuestas del siguiente rango: o SI/NO/NA (no aplicable). o Multiplicidad de respuestas posibles, pudiendo elegir una o más de una. o Un baremo numérico (por ejemplo de 1 a 10), porcentual (de 0 a 100 por cien), calificativo (excelente, bueno, regular), ordinal (más que éste, menos que aquél). o Una matriz respondiendo a una o varias casillas. • POSIBILIDAD DE PONDERACIÓN. La eficacia y rapidez del análisis del cuestionario se potencia con la rapidez de su valoración. En base a esto debe de formularse de manera que se puedan asignar valores numéricos a cada respuesta y dar pesos a cada pregunta, llegando a una valoración final. Obviamente la celeridad es total si se incorpora este tipo de valoración Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.12 Módulo IV: Auditorías medioambientales a un soporte informatizado, siendo además de gran utilidad en el caso de sistemas expertos. • ADAPTACIÓN AL ENTORNO. El cuestionario debe de estar ajustado al entorno de la actividad auditada. No se puede cubrir un cuestionario diseñado para una gran planta industrial o nuclear, en una auditoría de una explotación agropecuaria. En la mayor parte de los casos las preguntas quedarán fuera de lugar y tratar de evitarlas, transformarlas, adaptarlas o añadir otras sobre la marcha, conducirá a resultados nefastos y desastrosos. • POSIBILIDAD DE INFORMATIZACIÓN. Se recomienda el crear y disponer de un sistema de cuestionarios informatizados lo más amplio, completo, versátil y polivalente posible. De esta manera, para cada caso concreto, se seleccionarán las preguntas más adecuadas a cada actividad y entorno afectado por aquélla, consiguiendo un cuestionario específico para cada auditoría, en contraposición de los cuestionarios genéricos que tanto proliferan en la actualidad. Con la informatización, también se aumenta la eficacia de la explotación del cuestionario, baremando las respuestas y ponderando las preguntas, o sea, posibilitando una rápida valoración de la información. 4.6.2. ENTREVISTA De acuerdo con Ron Weber, N. A. Ramos y otros autores, se aconseja, que para llevar a cabo la entrevista se proceda de acuerdo con las siguientes fases: • NECESIDAD DE LA ENTREVISTA. En base a la información que requiere y determina el cuestionario, se investigará si ésta, está disponible a través de otros medios o fuentes, con lo que, en principio, puede cuestionarse la necesidad de llevar a cabo la entrevista. No obstante, aún dándose este caso, la entrevista sería necesaria para contrastar y/o confirmar las respuestas al cuestionario, obtenidas por otros Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.13 Módulo IV: Auditorías medioambientales conductos, matizando de forma interactiva aspectos fundamentales o simplemente poco claros. • PREPARACIÓN DE LA ENTREVISTA. La creación y composición del cuestionario, bien de manera manual, bien apoyado en sistemas informáticos, es un paso anterior a la preparación de la entrevista propiamente dicha. En esta fase es primordial que el auditor entienda y se compenetre absolutamente con todas las preguntas y la trascendencia, alcance y significado de las mismas. Si el entrevistado pide aclaraciones a una pregunta y el entrevistador no es capaz de facilitarlas, el resultado es negativo, pudiendo sufrir serios sesgos las respuestas, lo que redundará en la credibilidad y validez del diagnóstico y, por tanto, del informe final. La preparación de la entrevista incluye asimismo: o Elección del lugar de celebración que debe de permitir la confidencialidad y tranquilidad necesarias, evitando lugares ruidosos y posibles interrupciones. o Elección del momento en el que el entrevistado esté despejado, tranquilo y motivado. Deberá evitarse la hora de la comida y el momento de la sobremesa y posteriores. Es ideal la media mañana, cuando se han resuelto los asuntos más urgentes del día, pero no ha llegado la fatiga. o Duración. Se planificará el tiempo que durará la entrevista, no debiendo éste de sobrepasar una hora en circunstancias normales. • ELECCIÓN E IDENTIFICACIÓN DEL ENTREVISTADO. Es fundamental conocer previamente la entrevista y algunos detalles de las personas susceptibles de ser entrevistadas. Es necesaria una buena elección de las personas que se van a entrevistar y dependiendo del tema y de la situación en el organigrama Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.14 Módulo IV: Auditorías medioambientales funcional se elegirá normalmente entre directivos, jefes de planta, proyecto o explotación, analistas, personal de producción o de control de calidad, auditores internos, encargados de asuntos medioambientales, de seguridad, etc. La personalidad, motivación y grado de integración en la empresa del entrevistado elegido conducirá a la identificación del mismo, aspecto muy interesante para la interpretación de las respuestas y el contraste del grado de sinceridad de las mismas. • CONCERTACIÓN DE LA ENTREVISTA. A veces, es oportuno comunicar con antelación y por escrito a la persona a entrevistar la realización de la entrevista, indicándole, incluso, los puntos que van a ser objetos de la misma. Esto facilita el trabajo, ya que, ante preguntas complejas o cuestiones que requieren elaboración, se posibilita la preparación por parte del entrevistado, evitando improvisaciones perjudiciales. Otras veces, el factor sorpresa es determinante (verificación de ciertas operaciones, valoración de rutinas, etc.), por lo que no se pondrá en conocimiento del entrevistado la realización de la entrevista y en menor medida todavía el momento contenido de la misma. • REALIZACIÓN DE LA ENTREVISTA. Para conseguir la mayor eficacia y rentabilidad de la entrevista, es primordial que el entrevistador posea una base técnica suficiente pare entender las respuestas del entrevistado y evitar, además, que éste le lleve al terreno que más le convenga en ese momento. Además, el entrevistador debe de poseer la capacidad psicológica precisa para poder detectar el índice de sinceridad de las respuestas e interpretar los gestos, sofocos, silencios y demás signos externos del estado de ánimo y conducta del entrevistado. Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.15 Módulo IV: Auditorías medioambientales Durante la entrevista, el entrevistador no debe de dar la sensación de estar interrogando al entrevistado, ni de estar acusándole o escudriñando algún fallo a él imputable. Se deberán tomar notas, cumplimentar el cuestionario y evitar, en lo posible, la grabación en vídeo o cinta magnetofónica. El uso del cuestionario, con respuestas predefinidas, ayuda a que la toma de notas se reduzca al mínimo imprescindible. Durante el desarrollo de la entrevista se evitarán los siguientes riesgos: o Los consejos al entrevistado o Las discusiones o La agresividad o La excesiva toma de notas o La anticipación de respuestas por parte del entrevistador o El uso del argot que no sea común o El intercambio de roles 4.6.3. ENTREVISTADOR Para lograr el objetivo de la auditoría empleando el mínimo tiempo posible en trabajos sobre el terreno o interfiriendo lo mínimo posible con las operaciones de la actividad auditada es preciso crear un espíritu de colaboración entre el equipo auditor y el personal afectado por la auditoría. Unas instrucciones explícitas de la alta dirección recomendando al personal de la empresa que colabore pueden ser muy útiles. Quizá aún más importante sean las relaciones personales que se establezcan entre los miembros del equipo auditor y sus contactos en la empresa. Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.16 Módulo IV: Auditorías medioambientales Además de las capacidades apuntadas en el apartado anterior, la tabla 4.01. ofrece un resumen de las características deseables en un auditor cualificado y eficiente. Tabla 4.01. Principales características de un auditor cualificado y eficaz • Debe poseer grandes conocimientos en cuanto a metodología de la auditoría de medio ambiente • Debe conocer la normativa vigente • Debe saber servirse de las disciplinas técnicas oportunas • Debe conocer las prácticas medioambientales que se utilizan en instalaciones similares • Probada capacidad de relación con el personal de la empresa o instalaciones, sin por ello comprometer su independencia • Capacidad de persistir en sus investigaciones sin mostrarse molesto ni enfrentarse al personal de la empresa o fábrica auditada • Capaz de documentar todo su trabajo • Capaz de comunicarse con claridad Cada uno de los auditores debe esforzarse por establecer una relación laboral positiva con cada uno de sus contactos. A continuación se mencionan algunos requisitos previos básicos para crear dicha relación: • FRANQUEZA. El auditor debe comunicar al auditado lo que espera de la auditoría y mostrarse totalmente sincero al comunicarle todas sus impresiones, tanto positivas como negativas. Las tensiones que puede crear Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.17 Módulo IV: Auditorías medioambientales la sensación de cualquiera de las partes de que las comunicaciones no son francas y sin reservas puede afectar negativa y gravemente a la auditoría. • COMUNICACIÓN. El auditor debe ser un buen oyente, mostrando un sincero interés tanto por la persona contactada como por la comunicación. Debe mantenerse alerta para poder recoger información de importancia y debe hacer que la entrevista cumpla con su objetivo de la forma más eficiente posible. • ACTITUD. Una actitud amistosa y profesional por parte del auditor producirá resultados más positivos y logrará mayor cooperación del personal de la actividad auditada que otra agresiva y autocrática. El auditor debe mantenerse firme y persistente en cuanto a la obtención de la información necesaria, aunque los buenos modales no estén reñidos con ello. • CAPACIDAD DE RELACIÓN. El auditor debe tener presente que la auditoría puede crear tensiones en la mayor parte de los auditados. Debe esforzarse para que las personas a quienes se dirija se encuentren cómodas con él. Si el auditor demuestra que entiende los problemas que debe superar el auditado para realizar su trabajo e incluso para dedicar parte de su tiempo a la entrevista que exige la auditoría, conseguirá reducir las barreras de comunicación existentes. La postura amistosa y profesional que se ha mencionado es eficaz en casi todos los casos. En los raros casos en que se produzca negativa a colaborar o se trate de engañar al auditor, éste debe estar dispuesto a llevar el asunto a niveles jerárquicos superiores, hasta conseguir resolver satisfactoriamente dicho problema. 4.6.4. REUNIONES A lo largo de todas las fases de la auditoría se llevarán a cabo una serie de reuniones con los directivos de la empresa, los responsables medioambientales, personal de producción, miembros de la administración Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.18 Módulo IV: Auditorías medioambientales competente medioambiental (input-output), etc. Como mínimo tendrán lugar las siguientes reuniones: • Reunión inicial al comienzo de la fase de preparación • Reunión con personal de producción • Reunión general al finalizar la fase de campo • Reunión previa antes de la emisión del informe final En el apartado 4.8.5. de esta Unidad y en el 5.1.2.6. de la siguiente, se describen los aspectos más interesantes relativos al desarrollo de las reuniones. 4.7. FASES DE LA AMA Dado que todas las auditorías medioambientales no tienen el mismo alcance, los trabajos necesarios para su realización deben de adaptarse a las necesidades de cada empresa y/o a los objetivos de cada AMA en particular. En puntos siguientes se expone una parcelación de los trabajos necesarios para realizar una auditoría integrada (AMAIN), cada uno de los cuales por sí mismo puede dar lugar a una auditoría sectorial (AMASEC). El esquema general se refleja en la figura 4.02. Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.19 Módulo IV: Auditorías medioambientales Figura 4.02. Estructura general de la AMA Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.20 Módulo IV: Auditorías medioambientales Al existir una interrelación entre los distintos factores ambientales y entre las acciones que como consecuencia de la actividad auditada, en ellos inciden y son causa de impacto, las auditorías sectoriales, llamadas también subAMA por algunos autores, pueden solaparse parcialmente en ciertos aspectos, por lo que trabajos ejecutados en cada una de ellas, pueden servir para la realización de alguna que otra AMASEC. Las AMASEC son complementarias y su análisis conjunto constituye la AMA en sentido amplio, o sea, la AMAIN. En la mayoría de los programas de auditoría existen una serie de actividades básicas previas, simultáneas y posteriores a la auditoría propiamente dicha. La práctica totalidad de las AMAs incluyen la recogida de información, el análisis de hechos, la formulación de opiniones sobre la situación de la actividad y la información sobre los resultados de la auditoría. Para cada auditoría medioambiental, las fases que la integran responden a la siguiente concepción metodológica: I. FASE DE PREPARACIÓN. También llamada Fase Preliminar. Se realiza la fase previa de preparación en gabinete de la AMA y se analiza la situación en términos técnico-teóricos. II. FASE DE CAMPO o auditoría propiamente dicha. Comprobación y verificación del grado de cumplimiento de la situación estudiada en la fase de gabinete. III. FASE DE INFORME SECTORIAL o postauditoría. Análisis de los resultados obtenidos en la fase de campo. Síntesis final, valoración de resultados, diseño de medidas correctoras de los impactos detectados, plan de vigilancia ambiental y sugerencias que conduzcan a la mejora de cada auditoría. El resumen de todo el proceso metodológico se plasma en la figura 4.03. Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.21 Módulo IV: Auditorías medioambientales Figura 4.03. Metodología de una AMA Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.22 Módulo IV: Auditorías medioambientales 4.8. FASE I. FASE DE PREPARACIÓN O PRELIMINAR El proceso de auditoría de medio ambiente se inicia con una serie de actividades que tienen lugar antes de que se realice la verdadera auditoría sobre el terreno. Entre estas actividades figuran la selección de instalaciones, recopilación y análisis de la información, el calendario por el que se regirá la realización de las auditorías, la selección del equipo auditor y la elaboración de un plan de auditoría, que incluye la definición de su alcance, la selección de los temas prioritarios, la modificación de los protocolos y PT de auditoría y la asignación de recursos al equipo auditor. También podría incluirse aquí una visita previa a las instalaciones para obtener información básica y suministrar ciertos cuestionarios. La fase de preparación es la que más tiempo consume. El logro fundamental de este tipo de actividades es minimizar el tiempo y, al mismo tiempo, maximizar la productividad del equipo auditor. El tiempo que se emplea en las instalaciones es muy caro tanto para el equipo auditor como para la empresa auditada. Sin embargo, no hay que olvidar que es preciso lograr un equilibrio equitativo entre las ventajas de una preparación exhaustiva del equipo y el coste que supone para las empresas auditadas reproducir registros o crear otros especiales en beneficio del equipo auditor. La función principal de esta fase de preparación en gabinete es identificar y obtener toda la información relacionada con el cumplimiento de las normas, que será confirmada en la inspección in situ. La fase de preparación da una idea de cómo debería la organización empresarial cumplir las leyes y normas medioambientales. La cantidad de información obtenida en esta fase depende de la amplitud de los objetivos de la auditoría, que se determinarán de acuerdo a las prioridades, necesidades y actividades de la compañía o ente auditado. Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.23 Módulo IV: Auditorías medioambientales 4.8.1. PLANIFICACIÓN DE LA AUDITORÍA Se puede sintetizar la fase de preparación como una etapa de planificación y de toma de decisiones sobre la forma en que se ejecutará la auditoría. A mayor abundamiento de lo establecido genéricamente en los apartados anteriores, en esta fase el equipo auditor debe llevar a cabo una completa planificación conducente a: • Definir el alcance con que se realizará la auditoría • Calendario y duración prevista de cada etapa y actividad de la auditoría • Identificación de las fuentes en las que recabará la información necesaria para realizar el trabajo que se pretende desarrollar evitando solapes y vacíos • Requerimiento y consecución de la información • Clasificación y análisis de la información • Definición de los sectores a auditar • Concreción del equipo auditor y distribución de tareas • Proceso de mentalización interna • Análisis técnico de la actividad • Determinación de estándares • Diseño de los sistemas de muestreo • Diseño, adopción o adaptación de los papeles de trabajo 4.8.2. COMIENZO DE LA AUDITORÍA El comienzo de la auditoría medioambiental no tiene lugar en el instante de la primera visita del auditor al lugar donde se desarrolla la actividad, sino cuando empieza a prepararse de forma efectiva varias semanas antes, desde el momento de la planificación de la misma. Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.24 Módulo IV: Auditorías medioambientales 4.8.3. CALENDARIO DE ACTIVIDADES El programa de trabajo se hará llegar al responsable de la empresa, al menos con cuatro semanas de anticipación al día de la primera visita con el fin de que se pueda elaborar un calendario detallado y concreto, tanto de las visitas, entrevistas y toma de datos dentro del entorno donde se desarrolle la actividad, como de reuniones con personas y entidades ajenas (administración, gestores de residuos, consultoras de ingeniería, etc.) y visitas y toma de datos a instalaciones externas (plantas de tratamiento de residuos, industrias de producción de materias primas, etc.). 4.8.4. DEFINICIÓN DEL ALCANCE DEL ESTUDIO El alcance (profundidad y nivel de detalle) con que se realizará el análisis de la actividad auditada, responderá al alcance general con que el responsable medioambiental de la empresa, haya contratado la auditoría. Será función del tamaño de la planta o territorio donde se desarrolle la actividad, de la complejidad de los procesos, del tiempo disponible y de los recursos humanos, materiales y económicos disponibles. Ciertos encargos de auditorías conducen al estudio de algún sector específico de la actividad o analizan sólo algún proceso productivo concreto, algún impacto sobre el medio o sólo dirigen la atención hacia alguno de los flujos de emisiones, vertidos o residuos, que consideran flujos prioritarios. El grave inconveniente que se presenta en estos casos es que los estudios incompletos pueden enmascarar el problema global y que no siempre los problemas más importantes son evidentes. Una auditoría incompleta o realizada de manera inadecuada, aunque resulte menos costosa, siempre implicará un grado de incertidumbre importante sobre la situación real de la actividad, que incidirá a la hora de tomar decisiones y obligará, en gran parte de los casos, a realizar nuevas auditorías que conllevan mayores costes. Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.25 Módulo IV: Auditorías medioambientales La auditoría, pues, debe orientarse preferentemente hacia una AMAIN, donde se estudien todos los sectores, todos los procesos productivos y los impactos que la actividad genera sobre el medio, consecuencia principalmente de emisiones, vertidos y residuos. A este fin se identificarán todos los flujos de emisiones, vertidos y residuos en cualquier estado físico (sólido, líquido y gaseoso), tanto al aire, como al agua y/o al suelo, adoptando lo que se conoce como enfoque multimedia. 4.8.5. REUNIÓN INICIAL El objetivo de la reunión inicial es: • Presentar los componentes del equipo auditor a la dirección del auditado • Revisar los objetivos y el alcance de la auditoría • Presentar un resumen de los métodos y procedimientos que se van a utilizar para realizar la auditoría • Establecer los lazos de comunicación oficiales entre el equipo auditor y el auditado • Confirmar la disponibilidad de los medios e instalaciones que precise el equipo auditor • Establecer la fecha de la reunión final y de cualquier otra reunión intermedia entre el equipo auditor y la dirección del auditado • Clarificar las cuestiones del plan de auditoría que no resulten claras o concretas • Solicitar la información, datos y documentos, así como los registros (si existen) que los auditores van a necesitar Durante el desarrollo de esta reunión se evitará dar la sensación de que se trata de una confrontación entre dos equipos (el auditor y el de la empresa auditada), por lo que se intentará crear un clima de colaboración y participación. Una medida prudencial será intercalar en la mesa a los miembros de los dos equipos reunidos. Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.26 Módulo IV: Auditorías medioambientales En esta reunión inicial con la empresa se presentan los componentes del equipo auditor, se detallan sus tareas y responsabilidades en la auditoría y se informa de la metodología que se empleará en los procedimientos a seguir para obtener la información y los muestreos a llevar a cabo y el tiempo y calendario previsto de ejecución. 4.8.6. TRATAMIENTO DE LA INFORMACIÓN 4.8.6.1. Identificación de las fuentes de información Las fuentes de información a las que el equipo auditor puede acudir para recabar los datos que necesita para realizar de una manera óptima la auditoría, son prolijos y numerosos (archivos legales, archivos contables, expedientes de personal, registros de accidentes, plan de seguridad e higiene, registros de proveedores y materias primas, diagramas de proceso, volúmenes de residuos gestionados, etc.). 4.8.6.2. Requerimiento de información Con una antelación de al menos cuatro semanas, se consensua con el responsable de la empresa la fecha de la primera visita, haciéndole saber la información que previamente debe de ser puesta a disposición del auditor y los medios que deben de estar disponibles en el momento que aquella tenga lugar. Esta información solicitada deberá estar en poder de la consultora auditora al menos dos semanas antes de la visita. En visitas sucesivas se irá recabando el resto de la información necesaria en esta primera fase de preparación de la AMA. En casi todo el proceso de búsqueda de información durante la ejecución de la auditoría y concretamente en esta primera fase, se suelen emplear cuestionarios, listas de chequeo, guiones, etc., como los expuestos en los anexos. Estos papeles de trabajo ayudan a recordar operaciones, aspectos y matices que se deben verificar y datos que es necesario identificar. Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.27 Módulo IV: Auditorías medioambientales 4.8.6.3. Clasificación y análisis de la información El objetivo de esta fase de preparación es recopilar, clasificar y analizar, en primera instancia, toda la información disponible, incluyendo la de carácter complementario. A este efecto, en este punto del proceso metodológico, se recopilará y clasificará la siguiente información: • Descripción general de la empresa, prácticas y procesos que se llevan a cabo en los distintos lugares donde se desarrolla la actividad, indicando si son discontinuos, cuándo y por qué. • Licencias, permisos, homologaciones, informes externos, certificados y otros informes complementarios. • Problemas medioambientales habidos con la Administración, indicando cuáles han sido los resultados. • Identificación de los residuos: Emisiones atmosféricas - La empresa debe asegurarse de que el equipo de control de emisiones funciona correctamente y que éstos cumplen las normas. - La compañía debe también asegurarse que los trabajadores tienen acceso a la información concerniente a normas de emisiones atmosféricas. - La auditoría debe descubrir aquellas operaciones que incumplen las leyes y asegurarse posteriormente que las infracciones son corregidas. Aguas residuales - Controlar los vertidos de aguas residuales viendo si existe algún producto químico regulado por la ley. - Control de los cambios de producción y sus efectos sobre los vertidos. - Evaluación de los informes de control de vertidos que presenten alguna anomalía (por ejemplo, volumen o Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.28 Módulo IV: Auditorías medioambientales concentración de agentes contaminantes en los vertidos) y, por lo tanto, un riesgo potencial de infracción. Sustancias tóxicas y peligrosas - Las empresas deben examinar sus operaciones para determinar si trabajan con algún producto químico prohibido por la ley. - Las compañías deberían llevar un seguimiento de aquellas fuentes de información que proporcionen todas las normas o leyes publicadas sobre productos químicos. - Las compañías que usen productos químicos, pero no los fabrican, deberían determinar si el fabricante y/o distribuidor ha cumplido las normas de control de sustancias tóxicas. Asbestos La normativa sobre asbestos se aplica a aquellas empresas que trabajan o han trabajado con asbestos. Probablemente, cualquier instalación que haya utilizado asbestos como aislante o en otros usos relacionados con la construcción puede tener problemas, necesitando una corrección. Los asbestos con el tiempo se desmenuzan acumulándose en áreas, tales como equipos de ventilación y calefacción, entre los suelos del edificio, etc. Hay que tener en cuenta que la exposición a los asbestos sólo se considera peligrosa si éstos están en forma fibrosa. El primer paso es determinar su presencia o no, y en qué forma se presentan. Si se descubre una posible presencia de asbestos, la información que se debe recopilar durante la auditoría es: - Resultados de las muestras del aire tomadas en los lugares de trabajo afectados. Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.29 Módulo IV: Auditorías medioambientales - Documentación sobre los controles técnicos establecidos y localización de las señales de alerta. - Informe médico sobre los programas de vigilancia de los trabajadores expuestos al asbesto. - Documentación sobre los programas de formación de los trabajadores para la manipulación de asbestos. - Informe sobre las medidas tomadas que aseguran una correcta higiene, tal como se recoge en la legislación correspondiente. - Documentación interna sobre los controles del aire y de los exámenes médicos. Vertidos y depósito de residuos en el suelo • Determinar las cantidades de residuos. • Identificar los procesos y sistemas. ¿Cómo se generan los residuos? ¿Qué ocurre con los residuos después de ser generados? ¿Siguen algún proceso especial, reciclaje, reutilización, recuperación o uso como combustible? Tecnologías de control de la contaminación • Identificación de otros agentes impactantes. Al medio físico inerte Al medio biótico Al medio perceptual Al medio socio-económico y cultural • Planes formativos, determinando si el personal que maneja productos peligrosos está perfectamente formado. • Planes de emergencia. • Relación de incidentes que se hayan producido. • Sistema de información a los trabajadores, que les permita conocer los peligros potenciales de los residuos y otros agentes impactantes con los que trabaja. • Documentación sobre los controles técnicos existentes y la localización de señales de alerta. Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.30 Módulo IV: Auditorías medioambientales • Informes médicos sobre los programas de seguridad e higiene en el trabajo. • Programa de vigilancia ambiental y grado del cumplimiento del mismo referido a lo establecido en el sistema de gestión o a las últimas auditorías si se han realizado. • Cualquier otra información específica necesaria para la AMA en ejecución. 4.8.7. SECTORES A AUDITAR Y EQUIPO AUDITOR En base a los requerimientos del encargo de la AMA y al análisis de esta información, se determinarán las áreas de trabajo a cubrir dentro de la actividad a auditar y se confeccionará un programa de trabajo estableciendo un ranking de prioridades. Asimismo, se podrán confirmar los conocimientos y experiencia necesaria que deberá tener el equipo auditor y en base a esto redefinir y concretar, si es necesario, las personas (en número y especialidad) que lo compondrán. La asignación de tareas y responsabilidades dentro del equipo auditor corresponde al Director de Auditoría, de acuerdo con su criterio y experiencia. Es frecuente asignar un sector, un proceso o el análisis de un flujo de emisiones, vertidos o residuos, a distintos miembros del equipo o a expertos auxiliares requeridos para ello. 4.8.8. PROCESO DE MENTALIZACIÓN INTERNA Es importante señalar que, con independencia del tamaño de la actividad, se comprenda en todos los niveles que la posibilidad de identificar los lugares de generación de acciones capaces de producir impactos (generación de emisiones, vertidos, residuos, etc.) y de minimizarlos no sólo es responsabilidad del equipo auditor, sino que depende de la colaboración activa de todos, especialmente de los miembros del equipo de gestión ambiental de la empresa. Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.31 Módulo IV: Auditorías medioambientales En esta fase, el personal responsable de la empresa explicará, dentro de la misma, el objetivo de la AMA, intentando conseguir un clima de colaboración entre el personal adscrito a la actividad y el equipo de auditores. Se tendrá muy en cuenta el evitar cualquier tipo de actuación u opinión que pueda dar lugar a la percepción de la AMA como un examen o lo que sería más grave, una amenaza. 4.8.9. ANÁLISIS TEÓRICO DE LA ACTIVIDAD En función de toda la información disponible se efectúa el siguiente trabajo de gabinete: • Análisis de la actividad y sus procesos alternativos con el fin de conocerla en toda la profundidad posible. Se procesará toda la información recopilada y clasificada en el apartado 4.8.6. anterior. • Definición del entorno que en principio puede parecer afectado o potencialmente afectado y posterior descripción y estudio del mismo, determinando la mayor o menor capacidad de acogida de la actividad auditada. • Identificación de las interacciones entre la actividad y el medio, quedando definidas las acciones que la actividad genera y que pueden ser causantes de impacto sobre los factores del medio, que también deben de quedar definidos. Se adelantan los efectos que, apriorísticamente, se supone la actividad está generando sobre el medio, elaborándose la matriz de identificación de efectos y la primera matriz de importancia, o sea, la matriz de impactos. 4.8.10. DETERMINACIÓN DE LOS ESTÁNDARES En el caso de que la empresa tenga establecidos unos estándares propios, los habrá comunicado y remitido al equipo auditor. De no ser así, y en base al tipo de actividad desarrollada, el equipo auditor elaborará un listado de estándares en base a los cuales, previa aprobación por los responsables Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.32 Módulo IV: Auditorías medioambientales medioambientales de la empresa, verificará la situación medioambiental de aquélla. Siendo los estándares los valores mínimos de calidad ambiental que deben alcanzarse en el desarrollo de una actividad o, dicho de otra manera, los valores máximos de un componente (normalmente de tipo residual), que como consecuencia de la actividad se incorpora al medioambiente, o está presente en el mismo, el equipo auditor los fijará de acuerdo con lo establecido en la normativa legal para ese tipo de actividad y producto. Los estándares adoptados pueden ser conservadores o restrictivos, esto es, más exigente que los que establece la propia norma pero, obviamente, nunca sobrepasarán los máximos por ella autorizados. 4.8.11. DISEÑO DEL SISTEMA DE MUESTREO En base al procesado teórico de los datos obtenidos en esta fase de preparación, se confecciona una primera matriz de importancia. En función de las casillas de cruce de la matriz donde se presenten efectos, se diseñarán los sistemas de muestreo, análisis y determinación mediante los cuales se podrá verificar en la fase de campo, el grado en que se están cumpliendo las previsiones practicadas en gabinete. De acuerdo con el tipo de impactos (presencia de SO2, ruidos, incumplimiento normativo, pérdida de calidad de vida laboral, etc.) previstos en la matriz de efectos, se elegirán los sistemas y metodologías técnicas para cuantificación, medirlos y valorarlos (indicador de impacto, unidad de medida, etc.) y poder verificar en la fase de campo, las previsiones adelantadas en esta fase de preparación en gabinete. 4.8.12. DISEÑO DE LOS PAPELES DE TRABAJO Tal y como se ha especificado en el apartado 4.6.1. anterior, se diseñará o, en su caso, se adaptará al caso concreto auditado, el soporte administrativo- Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.33 Módulo IV: Auditorías medioambientales documental del proceso auditor, o sea los papeles de trabajo necesarios para el correcto cumplimiento de la función encomendada. Siguiendo las pautas especificadas en el apartado 2.4. de la Unidad 2 y el 4.6.1. anterior, de manera primordial se diseñarán en esta fase los siguientes PT: • Soporte informático y en papel para la verificación del cumplimiento de los estándares • Soporte informático y en papel de los cuestionarios a cumplimentar en las sucesivas entrevistas • Guiones de entrevistas y bloc de chequeo para resumir el desarrollo y conclusiones de las mismas • Diagramas de flujo de operaciones y productos • Soporte informático y en papel, para detallar los valores de los distintos análisis y resultados técnico-ambientales • Cronogramas de los trabajos de campo que pueden completarse si se estima oportuno con CPM y/o PERT Unidad 4: Proceso metodológico (Parte I) 4.34 Módulo IV: Auditorías medioambientales 5.1. FASE II. FASE DE CAMPO ......................................................................... 2 5.1.1. INTRODUCCIÓN.................................................................................................... 2 5.1.2. ASPECTOS GENÉRICOS ..................................................................................... 4 5.1.2.1. Comprensión de los sistemas de gestión ........................................................ 4 5.1.2.2. Valoración de la eficacia de los controles internos.......................................... 5 5.1.2.3. Recopilación de pruebas y resultados de muestreos ...................................... 6 5.1.2.4. Valoración de resultados ................................................................................. 6 5.1.2.5. Información continua........................................................................................ 7 5.1.3. ACTIVIDADES GENERALES................................................................................. 7 5.1.3.1. Preparación de las visitas ................................................................................ 7 5.1.3.2. Notificación de las visitas................................................................................. 8 5.1.3.3. Objetivos de las visitas .................................................................................... 8 5.1.3.4. Tratamiento de información ambigua o poco ortodoxa ................................... 8 5.1.3.5. Entrevistas ..................................................................................................... 10 5.1.3.6. Reuniones con el personal ............................................................................ 10 5.1.4. TAREAS ESPECÍFICAS PARA CADA SECTOR AUDITADO............................. 12 5.1.4.1. Amasec técnica.............................................................................................. 12 5.1.4.1.1. Análisis del proceso de producción...................................................... 14 5.1.4.1.2. Revisión del plan de auditoría.............................................................. 19 5.1.4.2. Amasec legal.................................................................................................. 19 5.1.4.3. Amasec de seguridad e higiene..................................................................... 20 5.1.4.4. Amasec económico-financiera....................................................................... 21 5.1.4.5. Amasec administrativo-ambiental .................................................................. 24 5.2. FASE III. FASE DE INFORME SECTORIAL O POSTAUDITORÍA ...................... 25 5.3. DECLARACIÓN MEDIOAMBIENTAL ........................................................... 32 5.4. REVISIÓN AMBIENTAL ............................................................................ 32 Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.1 Módulo IV: Auditorías medioambientales 5.1. FASE II. FASE DE CAMPO 5.1.1. INTRODUCCIÓN En esta fase de campo, que es confundida muchas veces con la auditoría misma, tiene lugar el contacto directo del equipo auditor con la realidad de la actividad, así como con las personas que, a distintos niveles del organigrama funcional, van a colaborar en la realización de la AMA. Los auditores deberán identificar las fuentes de generación de acciones impactantes, realizar el balance de materiales del proceso y evaluar el coste de la gestión medioambiental. Gran parte del éxito de esta fase va a depender de dos factores: • La calidad con que se haya desarrollado la preparación de la auditoría. • La comprensión y asimilación por parte del personal adscrito a la actividad auditada, de los objetivos y alcance de la AMA, así como de los pasos intermedios necesarios para llevarla a buen fin. El logro de este segundo factor es función directa de la eficacia con que el personal responsable de la empresa haya sido capaz de comunicar y embuir de una manera efectiva a todos los estamentos involucrados, el apoyo a la misma y los objetivos perseguidos. Durante toda esta fase de campo el trabajo debe de desarrollarse de acuerdo con el programa prefijado. Se mantienen entrevistas y reuniones entre el equipo auditor, los responsables de la gestión medioambiental y los responsables técnicos de los distintos departamentos y áreas de trabajo y se efectúan todo tipo de comprobaciones, estudios y mediciones en el entorno con el fin de determinar los efluentes, los residuos generados y la cantidad de contaminación existente y, por ende, la magnitud de los impactos, sobre cada factor. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.2 Módulo IV: Auditorías medioambientales Una parte importante del trabajo de campo, serán las reuniones con los responsables de la Administración medioambiental (Secretaría de Estado, Consejerías Autonómicas, Concejalías de medio ambiente, etc.), en las que se intentará conseguir, tanto una mejor comprensión de los objetivos medioambientales de la Administración, como transmitir a ésta, la filosofía de protección ambiental de la empresa. También se efectuarán entrevistas y se mantendrán reuniones con las consultoras externas de ingeniería, que intervinieron en el proyecto y desarrollo de la actividad, con el fin de intercambiar opiniones y sacar conclusiones respecto a la posible mejora de sistemas que den lugar a menos residuos (y a que éstos sean menos nocivos) y a menos impactos (y a que éstos presenten una menor importancia y magnitud). No se debe dar por finalizado el trabajo de campo sin hacer una visita y tener reuniones con los gestores externos de residuos, con lo cual, además de verificar el cumplimiento del plan integral de gestión ambiental, se previenen los posibles problemas de responsabilidad civil subsidiaria que pudieran surgir como consecuencia de un incorrecto destino o tratamiento final de los residuos. Entre los temas a tratar en todas las reuniones del equipo auditor se deben exponer las conclusiones de los ensayos, análisis, visitas, entrevistas, etc., llevados a cabo desde que tuvo lugar la última reunión. De esta manera pueden ir subsanándose las deficiencias encontradas y corrigiéndose gran parte de los problemas existentes. Simultáneamente a la adquisición de información, obtenida a través de las entrevistas y reuniones, bien por no disponer de ella o para ratificarla, se examinan “in situ” los procesos de fabricación, las prácticas de operación en las diferentes unidades, los controles internos (técnicos y administrativos), la organización y responsabilidades asignadas, cumplimiento de las tareas y funciones establecidas, los problemas ambientales que haya podido tener la Planta o actividad en el pasado o actualmente, el examen de los Libros de Registro y de la analítica de aguas, gases y residuos efectuada, el examen de las autorizaciones y permisos administrativos, el estudio de las Declaraciones Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.3 Módulo IV: Auditorías medioambientales anuales de residuos y de los posibles estudios internos que se hayan realizado por la empresa sobre todas estas cuestiones. En el caso de no disponer de analítica precisa se llevarán a cabo mediciones directas o indirectas para determinar la magnitud del impacto que cada acción resultante del ejercicio de la actividad, produce sobre los distintos factores del entorno ambiental. Cuando se dé por concluido el trabajo de campo, deberá de tener lugar una reunión general, en la que se repasen todos los aspectos del mismo, con especial atención a: • Deficiencias encontradas y no subsanadas durante el período de trabajo de campo • Aspectos funcionales e impactos ambientales a corregir • Recomendaciones y medidas correctoras propuestas De la eficacia y claridad de esta reunión que da por finalizado el trabajo de campo depende de que en el informe final no aparezcan sorpresas inesperadas. 5.1.2. ASPECTOS GENÉRICOS 5.1.2.1. Comprensión de los sistemas de gestión En la mayoría de los casos las tareas sobre el terreno se inician con la comprensión del sistema interno de gestión ambiental que utilizan las empresas, explotaciones y actividades auditadas, esto es, el conjunto de normas y actos, institucionalizados o no, que tienen lugar en las empresas para ayudar o regular y orientar aquellas de sus actividades que pueden afectar al medio ambiente. Este paso suele incluir el llegar a entender los procesos de las instalaciones, sus controles internos, la organización y responsables de la actividad, los parámetros de cumplimiento con la normativa ambiental y sus problemas históricos o actuales. Para lograrlo el equipo auditor obtendrá la información de diversas fuentes: entrevistas con el personal adscrito a la actividad, cuestionarios de controles internos diseñados al efecto, recorridos Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.4 Módulo IV: Auditorías medioambientales por las instalaciones donde se desarrolla la actividad, etc. El auditor registrará sus datos en un gráfico de flujos, en un PT narrativo o mejor en una combinación de ambos. 5.1.2.2. Valoración de la eficacia de los controles internos Un segundo paso será el evaluar la eficacia de los controles internos y los riesgos que se corren si éstos fallaran (puntos fuertes y puntos débiles). De acuerdo con Arthur D. Little, los principios característicos de los controles internos son: • El personal de las instalaciones está bien preparado y tiene experiencia • Las responsabilidades están definidas con toda claridad y asignadas con el mayor cuidado • Las obligaciones se dividen para minimizar cualquier conflicto de interés y crear un sistema de controles recíprocos • Existen sistemas de autorización • Existen procedimientos internos de verificación • Existen medidas de protección como sistemas de seguridad y alarmas • Los procedimientos y resultados del cumplimiento/excepción están perfectamente documentados Este paso tiene especial importancia por cuanto determina en gran medida la forma en que se realizará el balance de la auditoría. Además de evaluar la calidad de los controles internos implantados en la empresa, el auditor también opina sobre los riesgos presentes en la actividad objeto de control. El auditor deberá dedicar gran parte de su tiempo a verificar el funcionamiento real de las instalaciones en áreas consideradas de alto riesgo y que cuenten con malos controles internos. El auditor deberá, también, verificar selectivamente las áreas consideradas de alto riesgo y que cuenten con sólidos controles, para poder confirmar que dichos controles funcionan eficazmente. En áreas consideradas de bajo riesgo y con malos controles, el auditor deberá Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.5 Módulo IV: Auditorías medioambientales verificar selectivamente que el comportamiento real de las instalaciones cumple con las normas vigentes. Por último, el auditor debe dedicar un menor esfuerzo a aquellas áreas que se consideran de bajo riesgo pero que cuentan con sólidos controles internos. 5.1.2.3. Recopilación de pruebas y resultados de muestreos Un tercer paso es la reunión de pruebas o evidencias. Las pruebas son la base para que el equipo auditor decida si la empresa cumple o no con las leyes, reglamentos, política empresarial y/o otras normas. Dichas pruebas se obtienen de formas muy diversas, incluyendo revisión de registros, examen de la información disponible, observación y entrevistas con el personal que presta sus servicios en las instalaciones objeto de la auditoría. Son relativamente pocas las empresas que hoy en día realizan un muestreo de sus emisiones o efluentes como parte normal de las auditorías. Este paso sirve para confirmar los puntos débiles que se suponía existían en los sistemas de gestión. También se ponen a prueba aquellos sistemas de gestión que parecen buenos con objeto de verificar que funcionan de la forma prevista y que son eficaces permanentemente. 5.1.2.4. Valoración de resultados Una vez reunidas todas las evidencias y documentos oportunos se evalúan los datos y observaciones de la auditoría. Se revisan dichas pruebas y documentos teniendo en cuenta las metas que persigue el programa con objeto de determinar si se han cumplido los objetivos de la auditoría y la importancia de los hallazgos de auditoría. Si bien los equipos auditores suelen realizar una evaluación preliminar de sus observaciones a lo largo de la auditoría, la mayoría de ellos dedican unas horas al final de la misma a la discusión, evaluación y conclusión de los hallazgos provisionales ya obtenidos. El equipo confirma que existen pruebas suficientes para apoyar los resultados, identifica tendencias en los mismos que puedan tener mayor relevancia que ciertas deficiencias concretas y resume cada hallazgo de forma que exprese su importancia con la mayor claridad posible. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.6 Módulo IV: Auditorías medioambientales 5.1.2.5. Información continua A lo largo de la auditoría se informa constantemente sobre las deficiencias o hallazgos relativos al programa, a la vez que los auditores y el personal de las actividades auditadas trabajan en estrecha colaboración. Los hallazgos se resumen en reuniones diarias al efecto. El proceso informativo formal se suele acabar con una reunión final o de cierre a la que asiste el equipo auditor y el personal de las actividades auditadas. Durante la reunión final el equipo auditor comunica formalmente todas las observaciones y hallazgos que ha obtenido a lo largo de la auditoría. Es el momento en que se aclara cualquier ambigüedad sobre los hallazgos o sobre la descripción que realiza el equipo auditor, discutiéndose entonces lo que debe hacerse al respecto (por ejemplo: para el informe de auditoría, sólo para atención local, etc.). 5.1.3. ACTIVIDADES GENERALES Se deberán auditar al menos las actividades y áreas o sectores siguientes: • Las estructuras organizativas • Los procedimientos administrativos y operacionales • Las áreas de trabajo, operaciones y procesos • El soporte documental, informes y registro Independientemente de lo establecido en los apartados 4.4. y 4.6. de la Unidad 4, y a mayor abundancia, a continuación se especifican una serie de actividades de relevante importancia en esta fase de campo y que concretan los pasos y tareas descritos en los apartados anteriores. 5.1.3.1. Preparación de las visitas Dado que la información obtenida en esta fase de campo es de mayor utilidad cuando se utiliza conjuntamente con la información recopilada en la fase de gabinete, antes de cada una de las visitas a un centro de trabajo donde Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.7 Módulo IV: Auditorías medioambientales se desarrolla una actividad, cada miembro del grupo auditor debe haber revisado la información obtenida en la fase de gabinete y debe estar completamente preparado para iniciar la visita. El equipo líder debe designar a un interlocutor que represente al grupo. Finalmente, se debe preparar una agenda o programa, que especifique la secuencia de los pasos a seguir durante la inspección, repartiéndola entre los miembros del equipo. Esto ayudará a asegurar la completa eficacia de la visita de trabajo de campo. 5.1.3.2. Notificación de las visitas Las visitas de trabajo no deben sorprender a los directivos de la empresa. Éstas deben ser notificadas de antemano, explicando las razones de las mismas así como la información que será requerida. Se les debe insistir en que las actividades y muestreos a realizar crearán la mínima alteración posible en la jornada normal de trabajo. De hecho la empresa no debe tomar medidas especiales para la preparación de las visitas. Hay que recordarles que el propósito de la inspección no es encontrar solamente los fallos, sino más bien obtener la información necesaria que ayude a cada uno a hacer mejor su trabajo en un futuro. 5.1.3.3. Objetivos de las visitas Los objetivos principales de una inspección in situ son: • Confirmar personalmente la información obtenida durante la Fase I o identificar las discrepancias entre esta información y la obtenida en la inspección in situ, al realizar los distintos trabajos de campo, tanto burocráticos como técnico-analíticos. • Identificar desde un punto de vista crítico y objetivo la información, relacionada con el cumplimiento de las normas para las distintas operaciones y que no apareció en la fase de gabinete. 5.1.3.4. Tratamiento de información ambigua o poco ortodoxa Cualquier situación que presente diferencias respecto a la información obtenida en la fase preliminar debe ser examinada cuidadosamente. Por Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.8 Módulo IV: Auditorías medioambientales ejemplo, la Fase I de preparación detecta que un producto químico concreto está siendo usado en el proceso, pero la inspección llevada a cabo en esta Fase II indica que este producto no se almacena en la planta y que no se ha usado nunca. La auditoría debe de dar respuesta a los siguientes interrogantes: • ¿Por qué se incluyó en la lista durante la fase anterior? • ¿Por qué la información nos crea este conflicto? • ¿Las contradicciones nos indican que no hemos realizado una correcta recopilación? También puede ocurrir que la inspección in situ revele información que no aparecía en la fase anterior de preparación. Por ejemplo, una alteración o decoloración del suelo en un lugar que no estaba contemplado como área de manipulación o almacenaje puede indicar la existencia de prácticas desconocidas o no autorizadas. ¿Hay una explicación lógica para este nuevo descubrimiento o esto indica una posible área de contaminación y una probable infracción? Los “sistemas extraoficiales” son prácticas o procesos que no están explícitamente autorizados y que pueden realizarse sin el conocimiento de los directivos. Cualquier práctica extraoficial que infrinja las normas debe ser corregida. Estos sistemas extraoficiales merecen un examen cuidadoso ya que muchos de ellos no han sido identificados en la fase de gabinete. El riesgo que presentan estas prácticas o sistemas es la aceptación general como procesos autorizados, por lo que hay que intentar eliminarlos. Estas prácticas pueden ser o no detectadas durante la inspección visual, por lo tanto, sería conveniente realizar entrevistas con distintas personas para saber si realmente se utilizan. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.9 Módulo IV: Auditorías medioambientales 5.1.3.5. Entrevistas Las entrevistas personales son muy importantes durante esta fase de trabajo de campo, no solamente para describir las prácticas extraoficiales, sino también para obtener información nueva, confirmar la información existente y obtener diferentes perspectivas acerca de las operaciones. Las entrevistas no se deben limitar solamente a los directivos, ejecutivos y mandos intermedios, también deben realizarse a los trabajadores. No es necesario entrevistar a todas las personas de la instalación, el 10% del personal se considera una cifra adecuada. Concretamente, los candidatos ideales para las entrevistas son trabajadores de las cadenas de producción, con una gran experiencia y con unos conocimientos concretos de las operaciones. Abundando en lo establecido en el apartado 4.6.2. de la Unidad 4, hay que subrayar el que las entrevistas no son interrogativas y este aspecto debe quedar muy claro antes de iniciarlas. Las entrevistas es conveniente que sean privadas y sobre todo sin la presencia de un superior. Debe hacerse hincapié en que la información obtenida es confidencial y nadie será reprendido ni penalizado por los datos suministrados. 5.1.3.6. Reuniones con el personal Después de analizar la información obtenida en la Fase I y en las visitas y entrevistas de esta Fase de Campo, el equipo auditor debe de programar una serie de reuniones con el personal de la empresa en general y el adscrito a la actividad en particular (equipo de producción). En estas reuniones es necesario tener en cuenta los siguientes aspectos formales: • Durante la primera reunión de campo al igual que con la reunión inicial de la auditoría es conveniente intercalar en la mesa a los miembros del equipo auditor y del equipo de producción o del sector auditado (seguridad, legal, financiero, etc.). Se debe evitar la Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.10 Módulo IV: Auditorías medioambientales sensación de que se trata de una confrontación entre equipos adversarios y crear un ambiente de colaboración y participación. • En la primera reunión de campo se presentan también los miembros del equipo auditor, se comenta su experiencia y resultados y se detallan sus tareas y responsabilidades durante la auditoría. También se informa sobre los procedimientos que se emplearán para obtener la información necesaria y el tiempo previsto de duración del trabajo. • Las reuniones con el equipo de producción o del sector auditado tienen por objeto solicitar su ayuda para conseguir la información necesaria. Es importante evaluar si son conscientes del efecto que tienen las operaciones que cada uno controla, sobre las que se desarrollan posteriormente, en la cadena de producción. Como se ha comentado anteriormente, una buena relación entre el equipo auditor y el de producción es muy importante, ya que su colaboración es fundamental para el éxito de la auditoría. • Las fotografías y los vídeos son muy útiles para captar pequeños detalles de los procesos y operaciones que se desarrollan en la planta, que de otra manera se olvidan o no se registran convenientemente. Generalmente será necesario obtener la autorización correspondiente para tomar fotografías o filmar. • Las preguntas que se formulen al equipo de producción y al personal de la planta deben tratar de conseguir que las personas interrogadas definan con sus propias palabras las características de los procesos que controlan. Esta es una manera sencilla de descubrir las limitaciones que tienen las técnicas que se utilizan en los procesos. Las preguntas deben formularse de manera que estimulen la capacidad de iniciativa del entrevistado y no coarten su expresión. Además deben ser abiertas, de manera que obliguen a razonar y las respuestas no se limiten a un sí o un no. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.11 Módulo IV: Auditorías medioambientales 5.1.4. TAREAS ESPECÍFICAS PARA CADA SECTOR AUDITADO Tanto la fase de preparación en gabinete como las tareas generales a llevar a cabo en esta fase de trabajo de campo son análogos para cada tipo de auditoría sectorial, obviamente con las matizaciones y especificidad requeridas. Independientemente de estas tareas y actividades descritas en apartados anteriores, que se llevarán a cabo con carácter general, también son necesarias tareas específicas más comunes que son necesarias desarrollar en todas y cada una de las AMASEC. A continuación se exponen en los apartados siguientes estas tareas, que son intrínsecas a cada una de ellas y, por tanto, de difícil extrapolación. 5.1.4.1. AMASEC técnica El objetivo primordial de esta fase es reunir la documentación y obtener la información que permitan al equipo auditor comprender con claridad el proceso principal y cada uno de los procesos unitarios que lo integran y la forma en que están relacionados entre sí. Una vez detectados los problemas ambientales derivados del proceso de la actividad (producción industrial, cultivo agrícola, funcionamiento de un servicio, etc.) se establecen las líneas de actuación más adecuadas para minimizar los impactos en cantidad y calidad. El desarrollo de las tareas a ejecutar puede responder al siguiente modelo: • Estudio de las auditorías medioambientales realizadas con anterioridad • Estudio de los programas medioambientales vigentes • Seguridad de las unidades de producción, almacenamiento, servicios y oficinas • Análisis y calificación de proveedores Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.12 Módulo IV: Auditorías medioambientales • Análisis de las materias primas consumidas. Estudio del origen, composición y si ha lugar, del almacenamiento • Verificación de que las materias peligrosas identificadas en la fase de preparación son empleadas en el proceso, determinando cómo se usan y con qué propósito • Análisis de las materias auxiliares consumidas • Estudio del uso eficiente de la energía. Examen de las posibilidades de cogeneración • Estudio del uso eficiente del agua. Posibilidades de reciclado y ahorro de agua • Análisis sobre diagramas de proceso de los puntos potencialmente contaminantes o impactantes (generadores de acciones que causan efectos sobre determinados factores del medioambiente) • Revisión del manual de operaciones y descripción de procesos • Estudio de procesos bajo el enfoque de que las mejores tecnologías disponibles no entrañen excesivos costos. Conceptos BAT (Best Available Technologies) y BATNEEC (Best Available Technologies Not Entailing Excessive Costs) • Toma de muestras de emisiones a la atmósfera (gases, partículas, ruidos y olores). Evaluación de emisiones y medidas de control • Toma de muestras de vertidos de aguas residuales y efluentes. Estudio de las corrientes de aguas residuales. Segregación, tratamiento e incidencia del vertido final • Toma de muestras de residuos. Producción y características, gestión, estudios y técnicas de minimización, reciclaje y reducción. Incidencia del depósito final de residuos sobre el suelo y las aguas subterráneas • Valoración de las muestras y verificación del cumplimiento de los estándares legales y los adoptados por la empresa • Análisis de los sistemas de depuración, eliminación y almacenamiento de residuos, ya sean sólidos o líquidos, así como del destino final de los mismos (vertederos). (Estudio de la red de colectores y arquetas y Análisis del diagrama de la instrumentación y de las instalaciones de bombeo). Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.13 Módulo IV: Auditorías medioambientales • Análisis de los productos finales (composición, cumplimiento de la normativa legal, almacenamiento, transporte, etc.) • Cantidades y estudio económico de la eliminación y gestión de residuos o de la gestión medioambiental • Embalajes. Posibilidad de reducción de volúmenes • Análisis y calificación de clientes y/o consumidores. Grado de sensibilización ambiental de los mismos y satisfacción ambiental ante la actividad y/o el producto final 5.1.4.1.1. Análisis del proceso de producción El equipo auditor se entrevistará y reunirá con el equipo de producción y el personal adscrito a la actividad que sea necesario y revisarán y verificarán la documentación: referente a las tareas anteriormente enunciadas. Para llevar a cabo un completo análisis del proceso de producción será necesario ejecutar entre otros los siguientes pasos: Visitas a la planta o al lugar donde se desarrolla la actividad En la visita a la planta el equipo auditor obtiene una visión general de las áreas de almacenamiento, carga y descarga de materiales, productos, subproductos y residuos, de las áreas de proceso y de la disposición de equipos y maquinarias. Durante la visita puede comprobar los datos disponibles en la documentación de la planta, revisada previamente. En el caso de que resulte indispensable realizar otras visitas, debe señalar las zonas que, debido a su importancia o complejidad, necesita inspeccionar nuevamente con un mayor nivel de detalle. El equipo auditor debe realizar una inspección de la planta siguiendo la línea de cada proceso, identificando sumideros, drenes, válvulas, tuberías, etc. y otras áreas de transferencia de materiales, verificando y/o corrigiendo de acuerdo con la realidad los diagramas que les hayan facilitado. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.14 Módulo IV: Auditorías medioambientales Es conveniente que se programe la inspección de manera que coincida con aquellas operaciones que son de particular interés como fuentes potenciales de generación de residuos y emisiones (carga y descarga de los tanques, lavado, etc.) y que repita la inspección para aquellas operaciones consideradas como especialmente conflictivas. Esta es una manera sencilla de evitar que se omitan datos de entrada o salida importantes y de comprobar in situ si las técnicas y procedimientos que se aplican en ese momento son las que se encuentran detalladas en la documentación o difieren de las que se aplicaban en el pasado. Los datos que surgen de la inspección se completan con preguntas que se plantean al personal sobre los procesos y operaciones que controlan. Las charlas informales entre los miembros del equipo auditor y los operadores proporcionan información sobre la forma real en que éstos se desarrollan. De esta manera los auditores se familiarizan con las distintas etapas del proceso productivo y pueden cuestionarlo y desarrollar ideas que contribuyan a mejorarlo. También es importante que se tomen datos correspondientes a cada uno de los turnos de trabajo, ya que a veces unos generan muchos más residuos y emisiones que otros y es de mucho interés descubrir las causas de ello. Identificación de los procesos unitarios En esta fase de la auditoría el equipo auditor debe identificar los procesos unitarios que integran el proceso principal y confeccionar un listado de todos ellos, reuniendo tanta información como sea posible sobre los mismos. En ocasiones, aunque la información deseada sobre un proceso existe, no está disponible y no puede conseguirse de forma inmediata. En ese caso el equipo auditor puede recurrir a distintas fuentes, como los proveedores de materias primas y equipos, las revistas técnicas y publicaciones, las Administraciones, los consultores externos para algún proceso particular, otras empresas del sector, etc. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.15 Módulo IV: Auditorías medioambientales Identificación y caracterización de residuos y emisiones Una vez el equipo auditor ha identificado los procesos unitarios debe elaborar un listado con los flujos de residuos y emisiones que ya se conocen para cada uno de los procesos. Para identificar correctamente un flujo de residuos, el equipo auditor debe disponer de la siguiente información: o Tipo de emisión o residuo generado o Manera y causas de su generación o Lugar donde se producen (proceso unitario en el que se genera) o Control o Costes de gestión Para reunir la información que permite identificar un flujo de residuos y/o emisiones, el equipo auditor debe hacer un seguimiento cuidadoso de cada proceso unitario, analizando la posibilidad de que en alguna parte de éste se generen residuos y/o emisiones. Un objetivo muy importante del seguimiento de un proceso unitario es determinar si se están mezclando residuos peligrosos entre sí o con otros que no lo son. Es necesario controlar las operaciones de manipulación, transporte, carga, descarga y almacenamiento de las materias primas, de los productos acabados y de los residuos, que corresponden al proceso estudiado. También es importante analizar las operaciones de gestión de residuos asociadas a éste, ya que muchas veces son responsables de la generación de nuevos residuos y emisiones. La mayoría de los flujos de residuos y emisiones son mezclas complejas cuya composición resulta a menudo difícil de determinar. Sin embargo es indispensable caracterizar cada residuo o emisión. A continuación se detallan algunos de los aspectos que se deben contemplar al caracterizar residuos y emisiones: Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.16 Módulo IV: Auditorías medioambientales Datos relativos a sus propiedades físicas: fases, naturaleza y proporción de cada fase, viscosidad, pH, presión de vapor, color, olor, % de compuestos volátiles, contenido de cenizas, humedad, etc. Datos relativos a su composición química y a la presencia de compuestos peligrosos: explosivos, comburentes, inflamables, irritantes, nocivos, tóxicos, cancerígenos, corrosivos, infecciosos, teratogénicos, mutagénicos, etc. Datos relativos a su posible valoración energética: valor calorífico. Datos relativos a su deposición controlada: solubilidad, biodegradabilidad, movilidad en el suelo, etc. Elaboración de los diagramas del proceso Los diagramas de flujo facilitan la comprensión de la forma en que se conectan entre sí las distintas etapas que componen un proceso. Un diagrama de flujo es una herramienta útil a la hora de ver todo el proceso productivo y sus principales características. En los procesos muy complicados se aconseja no incluir todas las etapas del proceso en el mismo diagrama de flujo. En ese caso es más conveniente preparar un diagrama de flujo general en el que se incluyan diferentes áreas. A su vez para cada una de estas áreas se dibujan diagramas de flujo más detallados en hojas auxiliares. Balance de los materiales que intervienen en el proceso En esta fase el equipo auditor debe cuantificar las entradas y salidas de materiales, productos, subproductos, residuos y emisiones para realizar el balance de materiales. Este balance es un principio conocido de la ingeniería. Según este principio, idealmente el peso total de los materiales que ingresan a un proceso es igual al de los productos, subproductos, residuos y emisiones que salen. Tanto para procesos sencillos como muy complejos, el balance de materiales permite analizar las diferencias entre las entradas de materiales y Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.17 Módulo IV: Auditorías medioambientales las salidas de productos, subproductos, residuos y emisiones. Se realiza aplicando en cada proceso unitario la siguiente ecuación: MP – (P + Sp) = R + E Siendo: MP: materias primas P: productos Sp: subproductos R: residuos E: emisiones Las fases en que se desarrolla el balance de materiales son las siguientes: Análisis de las entradas de materiales - Determinación de las pérdidas debidas al almacenamiento y manipulación de materias primas - Determinación del consumo de materias primas - Determinación del consumo de agua y energía Análisis de las salidas de productos, subproductos, residuos y emisiones - Cuantificación de productos, subproductos, residuos y emisiones - Determinación de los volúmenes de subproductos que se reciclan - Registro de los residuos y emisiones y procedimientos de gestión Es muy difícil obtener un balance de materiales perfecto. Generalmente se considera aceptable obtener una diferencia del 10% entre las entradas y las salidas. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.18 Módulo IV: Auditorías medioambientales 5.1.4.1.2. Revisión del plan de auditoría Una vez terminada la fase de recogida de información y construcción de los diagramas de flujo, el equipo auditor debe conocer con claridad los procesos unitarios que tienen lugar en el desarrollo de la actividad y debe haber identificado las entradas de materiales y las salidas de productos y subproductos, así como los residuos y emisiones conocidos y gestionados hasta ese momento. El equipo auditor además debe realizar una revisión crítica de las fuentes consultadas y de los resultados obtenidos. De esa forma puede descubrir a tiempo los fallos cometidos y las áreas en las que conviene profundizar en la búsqueda de información más completa. Por lo tanto, es necesario: • Plantearse la pregunta ¿tiene todavía sentido realizar la auditoría en la forma y con el alcance con que fue concebida? • Redistribuir las tareas y reasignar funciones y responsabilidades dentro del equipo auditor en función de los conocimientos adquiridos • Ampliar el alcance previsto 5.1.4.2. AMASEC legal El objetivo de esta subauditoría es analizar de manera detallada el nivel de cumplimiento de la legislación vigente en materia medioambiental por parte de la empresa auditada. En la fase de gabinete se habrán investigado las normas que de manera obligatoria afectan a la actividad auditada incluyendo, en su caso, los estándares legales establecidas. Se tendrán en cuenta las normativas promulgadas tanto por el Estado como por la Comunidad Autónoma donde radique la actividad o vaya destinado el producto y por la Administración Local en su caso. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.19 Módulo IV: Auditorías medioambientales Es interesante el estudio del marco legal de la Unión Europea ya que aún en el caso de existir normas o directivas no transpuestas a la legislación española, sirve para incorporar tendencias y adelantarse a la futura obligatoriedad en el cumplimiento. De esta manera la AMASEC legal no sólo contempla el grado de cumplimiento de la legislación vigente sino que va más allá, considerando asimismo la normativa de próxima aplicación y los riesgos de ella derivados. Los sectores más afectados por la legislación coinciden sensiblemente con los expuestos en la Unidad 2 apartado 2.3. 5.1.4.3. AMASEC de seguridad e higiene El objetivo de esta subauditoría es analizar las áreas de riesgo potencial en base al conocimiento de los procesos. Se contemplarán y analizarán: • Análisis de riesgos • Prevención de accidentes mayores • Plan de emergencia interior • Plan de emergencia exterior • Plan de seguridad • Plan de higiene y salud • Plan de formación Durante el trabajo de campo se analizan los procedimientos especiales con que cuenta la actividad para garantizar la seguridad e higiene en el trabajo (gafas antiluz, gafas antipolvo, máscaras antigas, cinturones de seguridad, detectores de incendios, escaleras y toboganes de escape, vallas de señalización, detectores de radiaciones, etc.). Se estudiará asimismo el grado de operatividad de los mismos ya que es frecuente que existan dispositivos que no funcionan. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.20 Módulo IV: Auditorías medioambientales Durante el desarrollo de los trabajos de la auditoría de seguridad e higiene, se tendrá en cuenta la prolífera legislación al efecto, prestando especial atención a: • Accesos a áreas de trabajo • Registro e investigación de accidentes • Plan de emergencia ante situaciones de imprevistos peligrosos y vertidos accidentales • Análisis y comunicación de riesgos • Plan de seguridad e higiene en la empresa Se confirmará que todo el personal expuesto a sustancias tóxicas o peligrosas, posee una formación adecuada para manejarlos y tiene la debida información sobre las precauciones a tomar y sobre los equipos de protección que deben de usar. 5.1.4.4. AMASEC económico-financiera El objetivo de esta subauditoría es el diseño del plan de inversiones con fines medioambientales y el facilitar la financiación de las mismas, teniendo en cuenta el posible incremento en costes de explotación y los ahorros potenciales derivados, o sea, la rentabilidad de la inversión (tabla 5.01. y figura 5.01.). Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.21 Módulo IV: Auditorías medioambientales Tabla 5.01. Rentabilidad de la inversión en medio ambiente (I) INCREMENTO DE COSTES DISMINUCIÓN DE GASTOS BENEFICIO Inversión Procesos Incremento de la producción Materias primas Formación Calidad del producto Gestión de residuos Energía Mayor beneficio Pólizas de seguro Agua Mayor rentabilidad Formación Mantenimiento Mayor VAN Salarios de técnicos Cánones Mayor TIR Pólizas de seguro y coste de Menor Pay-back riesgo Mayor productividad Paros de emergencia Sanciones Trámites burocráticos Figura 5.01. Rentabilidad de la inversión en medio ambiente (II) Se estudiarán las ayudas a fondo perdido, subvenciones, créditos “blandos”, etc., que por parte de la Administración, tanto de la Unión Europea, como Estatal y Autonómica, se destinan a mejoras medioambientales relacionadas con las actividades empresariales. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.22 Módulo IV: Auditorías medioambientales Se efectuará una estimación de costos e inversiones para adecuar la actividad a las exigencias legales y operativas que mejoren la competitividad de la producción. En resumen, en la AMASEC económico-financiera se estudia y propone la estructura financiera óptima para la puesta en práctica de soluciones, considerando el análisis de las posibles inversiones alternativas (beneficios económicos, incrementos de costes, disminución de gastos, flujos de caja, VAN, TIR, PAY-BACK, etc.). Se presta especial atención a los costes asociados a la gestión de emisiones, vertidos y residuos por el importante crecimiento exponencial que han experimentado en los países industrializados en los últimos años. Algunos residuos que se gestionaban como inertes, deben tratarse ahora como residuos peligrosos, así como otros que se enviaban a vertederos controlados deben ahora incinerarse. Algunas emisiones a la atmósfera y vertidos a un medio hídrico que se hacían libremente, se controlan cada vez más estrictamente y en algunos casos se les prohíbe por completo. Según la precisión deseada en el análisis de costes, el equipo auditor debe considerar los siguientes niveles sucesivos, desde los costes más inmediatos y directos que podrá evaluar con relativa sencillez hasta los más intangibles y difíciles de evaluar: • Costes directos • Costes de las responsabilidades futuras • Costes ocultos de gestión • Costes intangibles Cuantos más niveles se consideren en la evaluación de los costes, más real será la estimación y más cercanos los resultados a la realidad (tabla 5.02.). Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.23 Módulo IV: Auditorías medioambientales Tabla 5.02. Principales costes de gestión COSTES DIRECTOS • Impuestos (canon de saneamiento, etc.) • Operación y mantenimiento de instalaciones de tratamiento de los residuos (filtros de gases, depuradotas de aguas residuales, compactadotes, incineradotas, etc.) • Servicios externos de recogida, transporte y tratamiento de residuos • Toma de muestras, análisis de laboratorio, etc. • Seguros de operación y transporte COSTES OCULTOS • Distracción del objeto principal de la empresa, al dedicar atención y recursos a la gestión de residuos, lo que afecta a la calidad de los productos y de la producción • Menor producción y mayor consumo de recursos (materias primas, agua, energía, etc.) debido a la generación de residuos y emisiones • Absentismo laboral originado por las enfermedades y lesiones causadas por las emisiones • Coste de las medidas adoptadas para cumplir la legislación sobre seguridad e higiene en el trabajo • Coste de trámites administrativos y burocráticos debidos a la realización de declaraciones anuales de residuos, fichas de seguimiento, solicitud y renovación de permisos, etc. • Coste de actualización de los permisos para trasladar los residuos a vertederos adecuados COSTES DE LAS RESPONSABILIDADES FUTURAS • Saneamiento de espacios contaminados por vertidos voluntarios, negligentes o accidentales o por mal funcionamiento de las propias instalaciones de gestión de residuos, además de las posibles sanciones • Contribución al saneamiento de instalaciones centralizadas mal gestionadas de eliminación y tratamiento, propiedad de otras compañías, como consecuencia de la responsabilidad conjunta solidaria o subsidiaria • Compensación por lesiones y enfermedades contraídas por los operarios dedicados a la gestión de los residuos • Compensación por daños ocasionados a la salud y los bienes de la población circundante, al ecosistema y recursos naturales • Posibles costes jurídicos COSTES INTANGIBLES • Riesgo global que corre la compañía y su dirección al incurrir en un pasivo ambiental • Relaciones con los obreros y los sindicatos afectadas por factores tales como la seguridad e higiene en el trabajo • Relaciones de la empresa con la Administración • Publicidad negativa y peor aceptación de los productos por parte de los consumidores • Oposición pública a la instalación. Denuncias de organizaciones ecologistas 5.1.4.5. AMASEC administrativo-ambiental El objetivo de esta subauditoría es el análisis del organigrama de la empresa, con especial atención a los responsables medioambientales, si Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.24 Módulo IV: Auditorías medioambientales existen, y de todos aquellos aspectos organizativos que pueden estar relacionados, directa o indirectamente, con la gestión medioambiental. Se estudian las funciones y nivel jerárquico de los directivos medioambientales, así como su capacidad de decisión; la existencia o no de un capítulo presupuestario para la protección del medio ambiente. Se evalúa la sensibilidad y actitud de la dirección en este campo, logro que se puede conseguir mediante el seguimiento de las actuaciones más significativas y a través de las entrevistas a personal de los diversos departamentos, muchas de ellas realizadas con motivo de otras AMASEC. Se confirmará que todos los documentos relativos al medio ambiente, incluyendo la salud y la seguridad, están perfectamente clasificados y archivados en lugar seguro y de fácil acceso. Asimismo se confirmará la existencia de los canales de información necesarios para que la transmisión de información medioambiental tenga lugar de manera correcta y en el momento preciso. Esta auditoría contempla, analiza y estudia también la imagen externa existente de la empresa, la actividad por ella desarrollada y, en su caso, del producto final y sus relaciones con consumidores, clientes, habitantes del entorno, asociaciones y grupos medioambientales y ecologistas, etc. y con las Administraciones Públicas. 5.2. FASE III. FASE DE INFORME SECTORIAL O POSTAUDITORÍA Los informes de las auditorías de medio ambiente suponen la culminación de toda una larga serie de pasos de planificación y recogida de información que constituyen las fases iniciales de la auditoría. Dado que el programa de auditoría suele haber sido diseñado para garantizar la independencia de los auditores tanto a la hora de definir las causas como las posibles deficiencias observadas durante la realización de la auditoría, es Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.25 Módulo IV: Auditorías medioambientales fundamental que se informe con rapidez y precisión al nivel necesario sobre todos los asuntos que deban corregirse, con objeto de que la dirección pueda adoptar las oportunas medidas (el papel del auditor/director del programa de auditoría no suele consistir en planificar, gestionar ni tan siquiera vigilar de cerca el seguimiento del programa). Estos informes pueden adoptar formas muy diversas según sean los objetivos y el alcance del programa de auditoría. La elaboración de informes debe ser un proceso formal y muy cuidadoso que incluya informes verbales y por escrito destinados a satisfacer las necesidades de los destinatarios de cada uno de ellos. En los programas más perfeccionados, la elaboración de informes satisface la amplia gama de necesidades de información de todo tipo de directivos, desde un director de fábrica hasta el propio consejo de administración y de grupos externos. Un programa formal, que asegure que las deficiencias observadas durante la realización de la auditoría se corrijan rápida y eficazmente, es un elemento de gran importancia dentro del programa de auditoría. En el sistema de gestión ambiental se debe dar cabida a un sistema de seguimiento que esté totalmente coordinado con el programa de auditoría. De cada AMASEC realizada, se elaborará un informe sectorial, cuyo conjunto será la base para la redacción de los informes finales. Éstos se confeccionarán en número de tres: • INFORME FINAL INTERNO: que contempla la evaluación de la situación medioambiental de la empresa y/o la actividad y de su adecuación a la normativa legal. • INFORME FINAL DE SÍNTESIS: que incluye un resumen de los resultados de la auditoría que sirva de documento base para la toma de decisiones. • INFORME FINAL EXTERNO: que contenga las conclusiones de mayor relevancia externa y de mayor interés para los grupos Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.26 Módulo IV: Auditorías medioambientales externos vinculados de alguna manera a la empresa (consumidores, proveedores, clientes, grupos de presión, etc.). Previamente a la elaboración del informe final, tendrá lugar al procesado final de los datos y de la información obtenidas tanto en la fase de preparación como durante el trabajo de campo. Se calculará la matriz de importancia definitiva, corrigiendo o verificando lo establecido durante la fase de preparación. Se desarrollará la matriz de valoración final, en función de la matriz anterior y de las magnitudes de los efectos que las acciones de la actividad producen sobre los distintos factores ambientales, estudiando la variación de la calidad ambiental entre las dos situaciones temporales consideradas. En definitiva, la AMA contempla la elaboración de un completo informe final, del que podrán extraerse las necesarias separatas en función del destino y de la confidencialidad de la información. Todo informe, consecuencia de una AMA, además de cumplir con las directrices detalladas en el apartado 2.4. de la Unidad 2 relativas a los PT, contemplará al menos los siguientes aspectos: • Responsabilidad. Aunque el informe final no debe ser un documento muy extenso, la mejor manera de prepararlo es dividiendo las diferentes partes entre los miembros del grupo auditor. Uno de los miembros del equipo debe ser nombrado “jefe redactor”, para asignar las responsabilidades a cada miembro del grupo y para conseguir el montaje de las distintas partes en un documento coherente. Debe pues asegurarse que todos los apartados del informe sean homogéneos en términos de contenido, estilo y organización. • Extensión. Se tendrá en cuenta que el informe lo han de leer, entender y analizar distintos estamentos del organigrama funcional de la empresa. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.27 Módulo IV: Auditorías medioambientales El informe para la alta dirección debe de ser breve y conciso, incluyendo un diagnóstico a nivel de ideograma con muy pocas palabras. Los informes destinados a los distintos niveles perderán contenido global y ganarán en especificidad, detalle técnico y extensión, conforme desciendan aquellos. Serán los responsables técnicos de las distintas áreas y procesos productivos, quienes tendrán que interpretar la parte técnica del informe y seguir sus recomendaciones. • División. Cuando los puntos auditados son numerosos, el informe debe de ser clasificado de una manera lo más lógica posible. La más operativa es la división por sectores en función de las AMASEC realizadas. También puede redactarse por áreas (producción, control de calidad, envasado, almacenamiento, etc.) o atendiendo al destinatario (interno, de síntesis, externo, etc.). El informe deberá contener, al menos, la siguiente información: Introducción. Cuándo se realizó la auditoría, qué personal ha tomado parte de ella y las limitaciones que se han presentado. Objetivos y motivos. Indicar los motivos específicos que han llevado a la realización de la auditoría. Cualquier cambio en los objetivos originales deberá ser claramente notificado y explicado. Alcance de la auditoría. Se definirá claramente el alcance general de cada auditoría. Método empleado. Explicar los procesos utilizados para alcanzar los objetivos de la auditoría, por qué se han empleado esos métodos, cuándo se han aplicado, por quién y dónde. La descripción de los métodos debe estar suficientemente detallada para permitir una evaluación independiente de ellos y para Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.28 Módulo IV: Auditorías medioambientales utilizarlos, si es necesario, en una segunda auditoría (metodología analítica, tipo y método de encuestas y realización de entrevistas, examen de archivos...). Si es posible, las sugerencias deben hacerse de acuerdo con normas y métodos generalmente aceptados y publicados. Emisiones, vertidos y residuos (caracterización, cuantificación, causas y fuentes de generación, costes de gestión) y/u otras acciones impactantes. Grado de cumplimiento de la política ambiental. En función de los datos obtenidos, de la desviación de los parámetros respecto a los estándares y de la valoración de los impactos se establecerá el grado de cumplimiento de la política ambiental de la empresa. Se prestará especial atención a los defectos y deficiencias que se detectan en los procesos, técnicas y operaciones realizadas. Eficacia y fiabilidad de las medidas adoptadas para verificar el grado de cumplimiento técnico y las repercusiones medioambientales en el centro donde se desarrolla la actividad (métodos de muestreo, análisis y evaluación, controles ingenieriles, etc.). Cumplimiento de los procesos productivos. Describe los procesos y prácticas de la instalación y su cumplimiento de acuerdo con las normas. Esta fase incluye procesos para la manipulación, almacenaje y transporte de sustancias peligrosas y puede incluir también programas de comunicación en caso de peligro, entrenamientos, etc. Áreas de riesgo. Debe describirse cada caso infractor y analizarlo en cuanto a las posibles responsabilidades de la empresa. Este análisis debe incluir un asesoramiento sobre los riesgos de cada área problemática, estimando las probabilidades de sanciones y denuncias, la gravedad de las mismas y daños a la salud pública y al medio ambiente. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.29 Módulo IV: Auditorías medioambientales Medidas correctoras. Se propondrán modificaciones en los procesos unitarios, en función de las tecnologías disponibles, para la solución de los problemas detectados. Plan de seguimiento del plan de medidas correctoras y establecimiento de la periodicidad. La auditoría desembocará en la preparación y aplicación de un plan adecuado de medidas correctoras. A su vez se planificará el seguimiento de dicho plan velando porque existan y funcionen los mecanismos adecuados para asegurar la eficacia de las medidas correctoras. Las AMAs o, en su caso, los ciclos de AMAs se realizarán a intervalos no superiores a tres años. La periodicidad para cada una de las actividades será fijada por la dirección de la empresa teniendo en cuenta el programa de gestión ambiental y lo establecido al efecto en el Reglamento (CEE) nº 1.836/93. Grado de cumplimiento de la legislación vigente. El informe detallará y analizará el grado de cumplimiento de la normativa vigente, considerando asimismo la normativa de próxima aplicación y los riesgos derivados de ello. Se prestará especial atención a la descripción de la situación actual y a las mejoras necesarias para garantizar la seguridad en el trabajo. Aspectos económicos-financieros. El informe propondrá la estructura financiera óptima para la puesta en práctica de soluciones en base al análisis financiero de la inversión y los ratios propuestos por el Banco Mundial. Debe evaluar los costes que conlleva el cumplimiento de las normas, efectuando un estudio comparativo de las distintas medidas Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.30 Módulo IV: Auditorías medioambientales que se podrían tomar. También se deben analizar los costes en los que se incurre como resultado del incumplimiento de las normas. Aspectos de organización y administración. El informe propondrá las líneas de actuación, en términos de organización interna, que faciliten la mejora de la situación medioambiental de la empresa. Se describirá cómo se cumplen las normas en materia de permisos, controles, registros, preparación de planes y programas y otras acciones administrativas necesarias. Recomendaciones. Deben estar directamente relacionadas con las áreas problemáticas y deben incluir una estimación real de la realización de cada recomendación. Las recomendaciones deben clasificarse en orden creciente de prioridades. Anejo al informe, incluir el informe final de Estudio de Impacto Ambiental. En definitiva, se puede aseverar que el contenido del informe final o los informes finales en su caso, tendrán una doble finalidad, sirviendo de: 1. Documento de base técnica y, en su caso, científica y de investigación, en el campo del medio ambiente. 2. Documento base para la elaboración de todo tipo de documento jurídico, que pueda ser necesario para la defensa de los intereses de la empresa, ante las posibles demandas que le puedan ser planteadas. Antes de finalizar se debe llamar la atención sobre la necesidad de mantener una última reunión previa a la realización del informe final definitivo. La redacción del informe ha de considerarse provisional hasta tanto y cuando se haya mantenido un cambio de impresiones sobre el mismo, con los auditados, para proceder a su revisión. En este momento del proceso auditor Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.31 Módulo IV: Auditorías medioambientales pueden subsanarse errores y malentendidos e incluir asuntos y cuestiones aportados por los auditados. La reunión previa al informe puede escalonarse desde los responsables de producción, control de calidad, control medioambiental, etc., hasta la alta dirección. De este cambio de impresiones y aportaciones finales surgirá el informe final definitivo, aceptado por todas las partes, ya que se habrán aportado todas las evidencias consideradas necesarias y mediante el cual, por tanto, se evitarán discrepancias furtivas en el modo de llevar a cabo la actividad y la gestión ambiental de la misma. 5.3. DECLARACIÓN MEDIOAMBIENTAL Si la empresa desea adherirse al esquema Ecogestión y Ecoauditoría de la UE deberá efectuar una Declaración Ambiental, a través de un informe simplificado derivado de la Auditoría, que deberá ser convalidado por un verificador acreditado. El complejo proceso de validación y de acreditación de los Verificadores se recoge en el Anexo III del Reglamento (CEE) nº 1.836/93. 5.4. REVISIÓN AMBIENTAL La Auditoría Medioambiental es un instrumento más del Sistema de Gestión Ambiental. Para realizar una AMA propiamente dicha, dentro del contexto de un SGMA, es preciso pues que se hayan llevado a cabo las siguientes actuaciones: • Definición de objetivos y metas que configuren la política ambiental • Establecimiento de programas para llevar a cabo tal política ambiental • Desarrollo e implantación de las acciones definidas en los programas Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.32 Módulo IV: Auditorías medioambientales Todo ello exige, a su vez, conocer inicialmente la situación actual de la actividad, en temas primordialmente medioambientales, para después configurar el SGMA, que contemple ya todos los sectores de la empresa. Es necesario pues, llevar a cabo una revisión ambiental [inicial (RIA) o no (REA)] de la actividad (apartado 3.4.3., Unidad 3) y a la que realmente se ha venido llamando, hasta ahora, auditoría ambiental, bien fuera integral (completa) o sectorial (parcial). Por consiguiente se puede matizar a este efecto la existencia de dos tipos de auditorías: • Auditoría generalizada (AMAGE) (apartado 3.4.2., Unidad 3) • Auditoría de la situación ambiental de una planta o actividad (REA) (apartado 3.4.3., Unidad 3) La segunda puede o no ser parte de la primera e incorpora primordialmente el EsIA. Aunque el estricto sentido aplicable a las AMAs se refiere a la evaluación del sistema de gestión ambiental interno de la empresa, dado que la mayoría de las empresas no sólo no cuentan con tal sistema, sino que ni siquiera han efectuado un estudio de la situación medioambiental de la actividad, a este estudio o evaluación ambiental, que como antes se ha dicho se le ha venido denominando Auditoría Ambiental (auditoría de la situación ambiental de la actividad), recibe en realidad el nombre de Revisión Ambiental (REA), Evaluación Ambiental o Diagnóstico Ambiental. Cuando se trata de un estudio previo a una AMA o simplemente la primera revisión ambiental que se lleva a cabo de esa actividad, recibe el nombre de Preauditoría o Revisión Inicial Ambiental (RIA). Independientemente de la terminología conceptual anterior, dado que la REA forma parte de una AMA propiamente dicha, el término de revisión ambiental se usará refiriéndose a la revisión inicial (RIA) englobando la REA, en el término más amplio de AMA. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.33 Módulo IV: Auditorías medioambientales Remarcando lo anterior, el Reglamento (CEE) 1.836/93 denomina al proceso de la revisión ambiental inicial de una Planta, evaluación medioambiental, que la define como un análisis preliminar global de los problemas, efectos y resultados en materia de medioambiente de las actividades realizadas en un centro. En los apartados anteriores de este unidad y la anterior, se ha intentado desarrollar la metodología precisa para la realización de una Auditoría Medioambiental del SGMA. En este apartado, se precisarán los principales aspectos enunciativos y metodológicos para la ejecución de una Revisión Inicial Ambiental. El proceso de mejora ambiental debe comenzar con el análisis de la situación actual de la Planta o lugar donde se desarrolla la actividad. Dicha revisión proporcionará una amplia visión del impacto ambiental de las actividades de la empresa evaluada. Además, dará a la dirección la información necesaria para acabar de definir y desarrollar la política ambiental y programar las acciones de futuro. A la revisión ambiental inicial se le llama a veces auditoría previa puesto que sigue la mayoría de los procesos de una auditoría. Sin embargo, estrictamente hablando, una auditoría mide la consecución o no de unos objetivos claves mientras que la revisión ambiental simplemente da una evaluación inicial de la actuación ambiental de la empresa, a partir de la cual se desarrollará un plan de mejora. Puede pues, considerarse la RIA, como una auditoría sectorial de carácter rigurosamente medioambiental y ecológico, atendiendo como tal al estudio de los impactos que la actividad produce sobre los factores del medio. Otra diferencia es que mientras las auditorías son cíclicas, las revisiones no, y sirven, en definitiva, para preparar a la empresa para el ciclo de auditorías. Como se observa ésta es la primera etapa del establecimiento de un Sistema de Gestión Ambiental, que está configurado por cuatro componentes: Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.34 Módulo IV: Auditorías medioambientales 1. Revisión inicial (RIA) 2. Definición política ambiental. Objetivos y metas 3. Diseño y puesta en marcha del Sistema. Programas de acción y controles 4. Auditoria (AMA), que suele incluir una o varias REAs. Compromiso de evaluación continuada de las mejores ambientales De los resultados de la revisión ambiental se desarrollará un plan de acción para gestionar y asegurar mejoras medioambientales. Dicho plan será llevado a cabo a través del Sistema de Gestión Medioambiental diseñado y las AMAs medirán hasta qué punto se han conseguido esas mejoras. Probablemente, después de cada auditoría surgirán hallazgos y evidencias que aconsejarán una revisión de la política ambiental de la empresa, así como una reconsideración del Sistema de Gestión y del plan de acción. Estas revisiones se llevan a cabo generalmente por equipos de expertos que incluyen ingenieros, químicos, biólogos, economistas, abogados, etc. con objeto de cubrir todos los campos de incidencia ambiental de la empresa. Las RIAs deben ser sistemáticas, comprensivas y realistas. Es conveniente que la revisión inicial sea hecha por un equipo de expertos externos, ajenos a la organización empresarial. La revisión medioambiental perfilará la situación de la empresa desde los siguientes puntos de vista: • Físico y Técnico: se medirán o estimarán los impactos ambientales; se evaluará si la tecnología, los procesos y los productos finales (incluyendo su distribución y desecho) son apropiados o no. • Legal: se analizará en qué medida la actuación de la empresa o centro de producción se adecua a los mínimos legales, sean éstos locales, autonómicos, nacionales, comunitarios o internacionales. Se deben identificar también cuáles son las áreas que pueden llevar a procesos judiciales y se estudiarán futuros requerimientos normativos. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.35 Módulo IV: Auditorías medioambientales • Dirección: se evaluará la efectividad de los sistemas de gestión ambiental actuales en lo que se refiere a la reducción de potenciales daños al medio ambiente; el personal y organización dedicado al control ambiental y su coordinación y apoyo al mismo de la dirección general de la Planta y de la Empresa. El British Standard of Environmental Management Systems (BS 7750) que es pionero en esta materia llama a esta revisión inicial, “Environmental Effects Inventory” (Inventario de Efectos Medioambientales) y cubre todas aquellas facetas de la empresa que tienen o pueden tener un efecto negativo en el medio ambiente: o Revisión histórica de la actividad o Asuntos medioambientales que pueden ser relevantes para la organización en lo que se refiere a su impacto en el aire, agua y el suelo, así como una evaluación de otros factores como el ruido, olores o incidencia en el paisaje y el medio socioeconómico y cultural o Gestión de residuos, reciclaje y eliminación final de desechos o Gestión de materias primas y su almacenamiento o Ecología y agua o Transportes o Diseño de productos, planificación y gestión o Prevención de accidentes así como de la contaminación gradual, súbita, inesperada o imprevisible. Planes de emergencia o Evaluación de los riesgos de incurrir en responsabilidad legal por daños al medio ambiente o Revisión de las prácticas de los competidores o Información al personal, instrucción y establecimiento de sus responsabilidades con respecto al plan o Relaciones con la comunidad local, clientes y el público en general o Sugerencias para el desarrollo de la política medioambiental o Recomendaciones para establecer el Sistema de Gestión Ambiental Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.36 Módulo IV: Auditorías medioambientales El objeto principal de la RIA será la recolección de información y datos y subsiguiente análisis y especialmente de aquellos relacionados con: o Las actuaciones medioambientales de la organización o Las presiones medioambientales provenientes del exterior o El grado de cumplimiento de la legislación y exigencias ambientales Las áreas clave y tareas que deben examinarse en la revisión ambiental y en las posteriores AMAs son las expuestas para la AMASEC técnica (apartado 5.1.3.1.). Además se estudiarán y revisarán los siguientes aspectos: o Grado de cumplimiento de la legislación ambiental concernida o Organización interna de la gestión ambiental. Equipo. Necesidades de capacitación o Revisión de Programas de mejora ambiental, si existen y Estudio del Sistema de Gestión Medioambiental, si existe o Estudio de nuevas medidas correctoras, modificaciones de procesos, instalaciones de cogeneración de energía, sustitución de combustibles y/o materias primas y otras actuaciones correctivas o Estimación aproximada de costos e inversiones para adecuar la instalación a las exigencias legales y operativas que mejoren la competitividad de la producción La revisión quedaría vacía de contenido si no se previera desde un principio alguna forma de medir los resultados. Estos han de ser cuantificables de algún modo, si no fuera así resultaría imposible la rendición de cuentas o la planificación de mejoras en el futuro. Incluso con un sistema de medición acordado, en muchos casos la medición se convierte en una labor extremadamente difícil. No existen medidas absolutas y es complicado encontrar los parámetros adecuados. Los mínimos legales son un indicador muy claro, pero no es suficiente, ya que no pueden obviarse los factores socioeconómicos. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.37 Módulo IV: Auditorías medioambientales En cualquier caso debe avanzarse por aproximaciones sucesivas, con un programa de actuaciones realistas y realizables, una metodología de valoración clara y precisa y un plan de seguimiento flexible y sencillo. Unidad 5: Proceso metodológico (Parte II) 5.38 Módulo IV: Auditorías medioambientales 1. IDENTIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD Para cada actividad reunir la siguiente información: 1. Titular 2. Dirección actual 3. Dirección o teléfono de contacto 4. Fecha de adquisición 5. Actividades y operaciones principales 6. Productos químicos relacionados con las operaciones 7. Historial de residuos peligrosos, si los hubiese 8. Localización de las actividades en la planta o en el terreno 9. Uso de los recintos existentes: • Fabricación, empaquetado, producción, almacenaje o reparación de: - Productos químicos - Copiadoras - Dispositivos electrónicos - Explosivos - Fertilizantes - Muebles - Productos de vidrio - Colas - Joyería - Materiales para preservar la madera - Motores de vehículos - Pintura - Pesticida - Productos de petróleo - Plásticos - Papel - Productos de caucho - Semiconductores Anexo 1: Cuestionario para la recopilación de información general A.1.1 Módulo IV: Auditorías medioambientales - Detergentes/jabones - Textiles - Productos de metal - Otros productos químicos utilizados - Otros - Autoreparaciones limpieza - Secado de limpieza - Gasolinera - Otros... • Servicios: • Fecha de construcción para cada uno de los recintos donde se desarrolla la actividad 10. ¿Qué tipo de maquinaria o equipamiento se usa para las distintas actividades? ¿Los equipos utilizan fluidos que contienen PCBs? (Ej.: fluidos hidráulicos, aceite dielétrico, transformadores...). 11. Historial sobre la eliminación de residuos 12. Revisar los siguientes archivos y determinar si están actualizados o paralizados: - Permisos y documentación acreditativa - Relación de los muestreos - Inventarios sobre las emisiones atmosféricas - Técnicas analíticas - Informes de mantenimiento - Informes periódicos archivados en las agencias reguladoras estatales y autonómicas y otros documentos que estén en su posesión - Informes sobre cualquier actividad que exceda los límites permitidos - Plan de emergencia - Plan de emergencia para eventuales fugas de petróleo o sustancias peligrosas - Procedimientos de notificación Anexo 1: Cuestionario para la recopilación de información general A.1.2 Módulo IV: Auditorías medioambientales - Informes disponibles sobre almacenaje y etiquetado de transformadores eléctricos - Clasificación de los residuos (no peligrosos, peligrosos, etc...) Además, para identificar cualquiera de los puntos anteriores, se debe realizar un control de todos los productos químicos y actividades que están permitidos, historiales de cumplimiento e historiales de inspección. Si es posible deben obtenerse copias de todos los informes de inspección, permisos y licencias. 13. ¿Hay algún mapa topográfico que represente los principales y actuales usos o condiciones del suelo? 2. IDENTIFICACIÓN DE RESIDUOS 1. ¿Se generan con facilidad residuos sólidos? Si es así, cumplimente la siguiente información: Residuos Cantidad ¿Qué proceso lo produce? Almacenaje, si lo hay Eliminación 2. ¿Se generan con facilidad residuos tóxicos? Si es así, cumplimente la siguiente información: Residuos Cantidad ¿Qué proceso lo produce? Almacenaje, si lo hay Eliminación Anexo 1: Cuestionario para la recopilación de información general A.1.3 Módulo IV: Auditorías medioambientales 3. RESPONSABILIDAD CIVIL ¿Qué seguimiento se lleva a cabo, y qué persona o departamento es responsable, del cumplimiento de cada una de estas legislaciones?: 1. Medio ambiente en general 2. Medio atmosférico 3. Medio acuático 4. Medio terrestre 5. Medio biótico 4. FORMACIÓN DE LOS EMPLEADOS 1. ¿Qué programa de formación y qué informes de cumplimiento estos programas se exige, para tener un perfecto conocimiento de cada una de las leyes aplicables a la actividad desarrollada? 2. ¿Se llevan a cabo programas para realizar los APT (análisis de puestos de trabajo)? 3. ¿Qué programa de formación se exige para capacitar al personal en los distintos puestos de trabajo, prestando especial atención a los temas medioambientales? 4. ¿Se realizan requisitos y valoración de resultados de los programas de formación? 5. DERECHOS DE LOS TRABAJADORES 1. ¿El lugar de trabajo ha sido inspeccionado para detectar la existencia de productos químicos peligrosos? 2. ¿Los contenedores están perfectamente etiquetados? 3. ¿Se ha obtenido o desarrollado algún documento sobre la seguridad de los materiales que se manejan? 4. ¿Dónde se encuentra dicho documento? 5. ¿Quién es el encargado de la defensa de los trabajadores? Anexo 1: Cuestionario para la recopilación de información general A.1.4 Módulo IV: Auditorías medioambientales 6. ASBESTOS 1. ¿Se encuentran los asbestos en forma fibrosa? Si es así, ¿dónde? 2. ¿Se ha realizado un muestreo en el aire? 3. ¿Los equipos de control funcionan correctamente? ¿Hay señales de aviso? 4. ¿Se ha realizado un examen médico? ¿Quién guarda los informes médicos? 7. CONTROL DE SUSTANCIAS TÓXICAS 1. ¿La actividad manipula algún producto químico no contemplado en la legislación correspondiente? 2. ¿La empresa usa algún producto químico penalizado por la Ley? 3. ¿Quién guarda los informes requeridos por la legislación? 8. CONTAMINACIÓN DEL AIRE 1. ¿La actividad tiene permiso de emisión de gases a la atmósfera? 2. ¿El mantenimiento del equipo de control de emisiones es correcto? 3. ¿Se aplican otras normas? 9. AGUAS RESIDUALES 1. ¿La actividad tiene un sistema de eliminación de vertidos contaminantes permitido? 2. ¿La actividad vierte algún producto químico en las aguas residuales que no haya sido incluido en el sistema autorizado? 3. ¿El mantenimiento del equipo de control de contaminación es adecuado? 4. ¿Hay alguna variación en los vertidos que no haya sido justificada por los cambios en la producción? Anexo 1: Cuestionario para la recopilación de información general A.1.5 Módulo IV: Auditorías medioambientales ESQUEMA SECCIÓN I II III IV V VI CONTENIDOS Descripción 1. Descripción general de la ubicación 2. Actividades y operaciones Materiales peligrosos relacionados con las operaciones 1. Tipos de residuos generados 2. Cantidades 3. Equipos y sistemas: - Almacenes - Señales de aviso - Equipos de protección del personal - Controles ingenieriles 4. Autorización para el manejo de residuos en los siguientes procesos: - Manipulación - Almacenaje - Transporte interno 5. Historial relacionado con las normas a cumplir Regulaciones a aplicar Requerimientos administrativos 1. Permisos 2. Informes 3. Test, evaluaciones, controles 4. Señales, etiquetas 5. Planes y programas de cumplimiento Requerimientos legales 1. Formación de los trabajadores 2. Registro 3. Notificación 4. Informes médicos 5. Canales de comunicación Áreas potencialmente problemáticas Anexo 1: Cuestionario para la recopilación de información general A.1.6 Módulo IV: Auditorías medioambientales 1. IDENTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES DE LA EMPRESA Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.1 Módulo IV: Auditorías medioambientales 2. OBRA CIVIL 2.1. SUPERFICIES SUPERFICIES R SUPERFICIE m2 VALORACIÓN APROXIMADA Total disponible Total construida Urbanizada Erial R (Régimen de tenecia); P (Propiedad); A (Arrendada); O (Otros) 2.2. CONSTRUCCIONES TIPOLOGÍA (1) DESTINO (2) MATERIAL (3) Nº PLANTAS ANTIGÜEDAD (1) Edificio, nave (a 2 aguas, diente sierra...), sotechado, silo, etc. (2) Oficinas, exposición, fabricación, talleres, almacenes, vertedero, centro de transformación, etc. (3) Hormigón, metálico, fábrica ladrillo, madera, fibrocemento, etc. 2.3. OTROS DATOS DE INTERÉS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.2 Módulo IV: Auditorías medioambientales 3. BIENES DE EQUIPO 3.1. MAQUINARIA DE PROCESO PROCESO Y TIPO VALOR APROXIMADO 3.2. SERVICIOS DE ELECTRICIDAD PROCESO Y TIPO VALOR APROXIMADO 3.3. GENERADORES TÉRMICOS PROCESO Y TIPO VALOR APROXIMADO 3.4. SUMINISTROS DE AGUA POTABLE PROCESO Y TIPO Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) VALOR APROXIMADO A.2.3 Módulo IV: Auditorías medioambientales 3.5. TRANSPORTE INTERIOR PROCESO Y TIPO 3.6. VEHÍCULOS ESPECIALES VALOR APROXIMADO DE TRANSPORTE EXTERIOR PROCESO Y TIPO VALOR APROXIMADO 3.7. EQUIPOS DE MEDIDA Y CONTROL PROCESO Y TIPO VALOR APROXIMADO 3.8. INSTALACIONES DE SEGURIDAD PROCESO Y TIPO Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) VALOR APROXIMADO A.2.4 Módulo IV: Auditorías medioambientales 3.9. TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES PROCESO Y TIPO VALOR APROXIMADO 3.10. TRATAMIENTO DE EMISIONES A LA ATMÓSFERA PROCESO Y TIPO VALOR APROXIMADO 3.11. TRATAMIENTO DE RESIDUOS SÓLIDOS PROCESO Y TIPO VALOR APROXIMADO 3.12. OTROS BIENES DE EQUIPO PROCESO Y TIPO Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) VALOR APROXIMADO A.2.5 Módulo IV: Auditorías medioambientales 4. PRODUCCIÓN ANUAL 4.1. PRODUCCIÓN TEÓRICA PRODUCTO CANTIDAD 8 horas Anual 4.2. PRODUCCIÓN EFECTIVA PRODUCTO SUBPRODUCTO CON VALOR EN VENTA SUBPRODUCTO SIN VALOR EN VENTA CANTIDAD Udes. T CANTIDAD Udes. T CANTIDAD Udes. T VALOR VALOR VALOR T (Tendencia de la producción); A (Aumento); D (Disminución); NL (Nuevas líneas); DL (Desaparición de líneas) Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.6 Módulo IV: Auditorías medioambientales 4.3. BREVE DESCRIPCIÓN DE LOS PROCESOS DE FABRICACIÓN Y CAMBIOS EN LOS ÚLTIMOS CINCO AÑOS (1) (1) Cambios en el proceso, cambio de materias primas, cambio de productos... Incluir diagramas de flujo Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.7 Módulo IV: Auditorías medioambientales 5. MATERIAS PRIMAS 5.1. MATERIAS PRIMAS BÁSICAS 5.1.1. COMPRAS ANUALES MATERIA PRIMA 5.1.2. CONSUMO ANUAL (ton. ó m3) CARACTERÍSTICAS REQUERIDAS MATERIA PRIMA 5.1.3. CARACTERÍSTICAS PROCEDENCIA MATERIA PRIMA 5.1.4. VALOR PROCEDENCIA Geográfica Ambiental CALENDARIO ANUAL DE ADQUISICIÓN MATERIA PRIMA PERÍODO DE COMPRA CANTIDAD EN EL PERÍODO Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.8 Módulo IV: Auditorías medioambientales 5.1.5. BREVE DESCRIPCIÓN DE LOS PROCESOS DE OBTENCIÓN MATERIA PRIMA PROCESO DE OBTENCIÓN 5.2. SEMIMATERIAS PRIMAS (1) SEMIMATERIA PRIMA CONSUMO ANUAL (ton. ó m3) VALOR (1) Conservantes, aditivos, coadyuvantes, etc. 5.3. ELEMENTOS AUXILIARES (1) ELEMENTO AUXILIAR CONSUMO ANUAL (ton. ó m3) VALOR (1) Envases, embalajes, etiquetas, etc. Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.9 Módulo IV: Auditorías medioambientales 5.4. COMBUSTIBLES COMBUSTIBLE PROCEDENCIA CONSUMO VALOR PCI (Kcal/kg) S C V H Fuel Gas Carbón S (Azufre %); C (Cenizas %); V (Volátiles %); H (Humedad %) 5.5. ENERGÍA ELÉCTRICA PROCESO DE FABRICACIÓN CONSUMO ANUAL (Kw) VALOR 5.6. ABASTECIMIENTO DE AGUA ORIGEN AGUA POTABLE (m3) Consumo Tratamiento Reciclado AGUA INDUSTRIAL (m3) Tratamiento Consumo Reciclado Red Pozo Manantial 6. CAPACIDAD DE ACOGIDA DEL ENTORNO 6.1. URBANA 6.1.1. CLASIFICACIÓN DEL SUELO CON FECHA.... DE .... DE 20.... Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.10 Módulo IV: Auditorías medioambientales 6.1.2. USO DEL SUELO LIMÍTROFE AL DE LA ACTIVIDAD SITUACIÓN USO (1) DISTANCIA EN METROS Norte Este Sur Oeste (1) Industria, vivienda, enseñanza, cauces de aguas, zona verde, erial, etc. 6.1.3. USO DEL SUELO PRÓXIMO AL DE LA ACTIVIDAD SITUACIÓN USO (1) DISTANCIA EN METROS Norte Este Sur Oeste (1) Industria, vivienda, enseñanza, cauces de aguas, zona verde, erial, etc. 6.2. GEOLOGÍA E HIDROGEOLOGÍA Clasificación del subsuelo Tipo de rellenos Resultados estudios geotécnicos Clasificación sismológica Resultados estudios hidrogeológicos Profundidad del nivel freático Transmisividad del subsuelo 6.3. FRAGILIDAD DEL ENTORNO CONTAMINANTE CIRCUNSTANCIAS FRAGILIDAD (1) Emisiones gaseosas Olores Ruidos y vibraciones Efluentes líquidos Efluentes sólidos Vertidos Basuras (1) Nula, baja, media, alta, muy alta Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.11 Módulo IV: Auditorías medioambientales 7. MEDIO ATMOSFÉRICO 7.1. ASPECTOS GENERALES 7.2. POSIBLES CONTAMINANTES 7.2.1. EMISIONES GASEOSAS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.12 Módulo IV: Auditorías medioambientales 7.2.2. PARTÍCULAS EN SUSPENSIÓN 7.2.3. PARTÍCULAS SEDIMENTABLES 7.2.4. OTRAS EMISIONES ATMOSFÉRICAS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.13 Módulo IV: Auditorías medioambientales 7.2.5. FORMAS DE ENERGÍA 7.2.6. MATERIAS PRIMAS PELIGROSAS 7.2.7. CONTAMINANTES SECUNDARIOS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.14 Módulo IV: Auditorías medioambientales 7.3. TECNOLOGÍAS DE CONTROL DE LA CONTAMINACIÓN 7.3.1. SISTEMAS DE DEPURACIÓN DE GASES Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.15 Módulo IV: Auditorías medioambientales 7.3.2. TRATAMIENTOS PARA TANQUES DE PRODUCTOS VOLÁTILES 7.3.3. EQUIPOS DE DEPURACIÓN DE PARTÍCULAS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.16 Módulo IV: Auditorías medioambientales 7.3.4. ACTUACIONES SOBRE LA COMBUSTIÓN 7.3.5. EQUIPOS AUXILIARES DE DEPURACIÓN ATMOSFÉRICA 7.3.6. OTROS EQUIPOS DE DEPURACIÓN DE EMISIONES ATMOSFÉRICAS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.17 Módulo IV: Auditorías medioambientales 7.4. DATOS CUANTIFICADOS DE FUNCIONAMIENTO 7.4.1. CHIMENEAS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.18 Módulo IV: Auditorías medioambientales 7.4.2. INSTALACIONES DE PROCESO EMISORAS DE CONTAMINANTES 7.4.2.1. Características Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.19 Módulo IV: Auditorías medioambientales 7.4.2.2. Resultados controles efectuados Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.20 Módulo IV: Auditorías medioambientales 7.4.3. INSTALACIONES DE COMBUSTIÓN 7.4.3.1. Características Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.21 Módulo IV: Auditorías medioambientales 7.4.3.2. Resultados controles efectuados Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.22 Módulo IV: Auditorías medioambientales 8. MEDIO ACUÁTICO 8.1. ASPECTOS GENERALES 8.1.1. PUNTO DE VERTIDO PUNTOS Y CAUDALES DE VERTIDO SITUACIÓN CAUDAL m3/h PROCESO/ORIGEN RECEPTOR (1) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 (1) Nombre del río y punto kilométrico; colector; zona del litoral receptor del vertido, otros. 8.1.2. SEGREGACIÓN DE EFLUENTES Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.23 Módulo IV: Auditorías medioambientales 8.1.3. TRATAMIENTO DE LAS AGUAS RESIDUALES 8.1.4. BALSAS DE HOMOGENEIZACIÓN DE LAS AGUAS RESIDUALES 8.1.5. PLANTA DEPURADORA Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.24 Módulo IV: Auditorías medioambientales 8.1.6. CONTROL DE CALIDAD DE LOS VERTIDOS 8.1.7. OTRA INFORMACIÓN DE INTERÉS 8.2. POSIBLES CONTAMINANTES 8.2.1. SÓLIDOS EN SUSPENSIÓN, DEPOSITABLES Y DISUELTOS 8.2.2. ELEMENTOS QUE MODIFICAN EL COLOR Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.25 Módulo IV: Auditorías medioambientales 8.2.3. COMPUESTOS INORGÁNICOS 8.2.4. NUTRIENTES 8.2.5. COMPUESTOS QUE DEMANDAN OXÍGENO (DBO) 8.2.6. COMPUESTOS ORGÁNICOS TÓXICOS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.26 Módulo IV: Auditorías medioambientales 8.2.7. CONTAMINANTES BIOLÓGICOS 8.2.8. OTROS PARÁMETROS CONTAMINANTES 8.3. TECNOLOGÍAS DE CONTROL DE LA CONTAMINACIÓN 8.3.1. PRETRATAMIENTO Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.27 Módulo IV: Auditorías medioambientales 8.3.2. TRATAMIENTO PRIMARIO Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.28 Módulo IV: Auditorías medioambientales 8.3.3. TRATAMIENTO SECUNDARIO 8.3.3.1. Biológico Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.29 Módulo IV: Auditorías medioambientales 8.3.3.2. Físico-químico 8.3.4. TRATAMIENTO TERCIARIO Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.30 Módulo IV: Auditorías medioambientales 8.3.5. ACONDICIONAMIENTO DE LODOS 8.3.6. OTROS EQUIPOS DE DEPURACIÓN DE AGUAS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.31 Módulo IV: Auditorías medioambientales 8.4. DATOS CUANTIFICADOS DE FUNCIONAMIENTO 8.4.1. CARACTERÍSTICAS ANALÍTICAS DE LOS VERTIDOS PARÁMETROS Temperatura UNIDADES 1 2 3 4 5 6 ºC Color u. Pt. Co Conductividad μmho/cm pH Unidades Oxígeno disuelto VERTIDOS mg/l O2 Sólidos en suspensión mg/l Materias en suspensión mg/l DBO5 mg/l O2 DQO mg/l O2 Carbono orgánico total mg/l C Aluminio mg/l Al Arsénico mg/l As Bario mg/l Ba Boro mg/l Bo Cadmio mg/l Cd Cromo III mg/l Cr3+ Cromo VI mg/l Cr6+ Hierro mg/l Fe Manganeso mg/l Mn Níquel mg/l Ni Mercurio μg/l Hg Plomo mg/l Pb Selenio mg/l Se Estaño mg/l Sn Cobre mg/l Cu Zinc mg/l Zn Cianuros mg/l CN Cloruros mg/l Cl Sulfuros mg/l S2- Sulfatos mg/l SO42- Sulfitos mg/l SO32- Fluoruros mg/l F Fósforo total mg/l P Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.32 Módulo IV: Auditorías medioambientales Fosfatos mg/l PO43- Amoniaco mg/l NH4 Nitrógeno Kjeldhal mg/l N Nitratos mg/l NO3 Nitritos mg/l NO2 Aceites y grasas mg/l Fenoles mg/l Aldehídos mg/l Detergentes mg/l Pesticidas mg/l Plaguicidas mg/l Coniformes fecales /100 ml Coniformes totales /100 ml Estreptococos fecales /100 ml Clostridios sulfitoreductores /100 ml Gérmenes aerobios Salmoneras Otros parámetros Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.33 Módulo IV: Auditorías medioambientales 8.4.2. TRATAMIENTOS DE LODOS 8.4.3. COSTOS Y CÁNONES Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.34 Módulo IV: Auditorías medioambientales 8.5. SITUACIÓN AMBIENTAL 8.5.1. VERTIDO A UN CAUCE 8.5.2. VERTIDO A COLECTOR MUNICIPAL Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.35 Módulo IV: Auditorías medioambientales 8.5.3. VERTIDO AL MAR 8.5.4. OTROS VERTIDOS EXISTENTES EN LA ZONA 8.5.5. AFECCIONES PRODUCIDAS POR EL VERTIDO 8.5.6. INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.36 Módulo IV: Auditorías medioambientales 9. RESIDUOS INDUSTRIALES 9.1. ASPECTOS GENERALES 9.1.1. DISPONIBILIDAD DE TERRENOS PARA EL VERTIDO DE RESIDUOS 9.2. POSIBLES CONTAMINANTES 9.2.1. RESIDUOS INERTES 9.2.2. COMPUESTOS DE METALES PESADOS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.37 Módulo IV: Auditorías medioambientales 9.2.3. ÁCIDOS Y ÁLCALIS 9.2.4. RESIDUOS DE ACEITES Y GRASAS 9.2.5. COMPUESTOS ORGÁNICOS HALOGENADOS 9.2.6. OTROS TIPOS DE RESIDUOS INDUSTRIALES Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.38 Módulo IV: Auditorías medioambientales 9.3. TECNOLOGÍAS DE CONTROL DE LA CONTAMINACIÓN 9.3.1. RECOGIDA DE RESIDUOS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.39 Módulo IV: Auditorías medioambientales 9.3.2. TRANSPORTE 9.3.3. INCINERACIÓN DE RESIDUOS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.40 Módulo IV: Auditorías medioambientales 9.3.4. TRATAMIENTOS FÍSICOS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.41 Módulo IV: Auditorías medioambientales 9.3.5. TRATAMIENTOS QUÍMICOS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.42 Módulo IV: Auditorías medioambientales 9.3.6. TRATAMIENTOS FÍSICO-QUÍMICOS DE RESIDUOS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.43 Módulo IV: Auditorías medioambientales 9.3.7. TRATAMIENTOS BIOLÓGICOS DE RESIDUOS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.44 Módulo IV: Auditorías medioambientales 9.3.8. TRATAMIENTOS TÉRMICOS 9.3.9. ESTABILIZACIÓN Y SOLIDIFICACIÓN Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.45 Módulo IV: Auditorías medioambientales 9.3.10. DEPÓSITOS DE SEGURIDAD 9.3.11. EQUIPOS AUXILIARES DE GESTIÓN DE RESIDUOS 9.3.12. OTROS EQUIPOS DE TRATAMIENTO DE RESIDUOS Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.46 Módulo IV: Auditorías medioambientales 9.4. DATOS CUANTIFICADOS DE FUNCIONAMIENTO 9.4.1. ORIGEN Y PRODUCCIÓN DE RESIDUOS 9.4.1.1. Residuos procedentes de servicios auxiliares SISTEMA DE CÓDIGO TIPO DE RESIDUO PRODUCCIÓN EVACUACIÓN t/año (1) 1 2 3 4 5 SISTEMA DE INTERESA ELIMINACIÓN (1) TRATAMIENTO 6 7 8 9 10 Sí No Lodos de 1 tratamiento de aguas residuales 2 3 4 Escorias, cenizas y hollines Escombros y tierras de excavación Aceites lubricantes usados Otros residuos de 5 mantenimiento de maquinaria 6 7 8 9 Residuos de jardinería Residuos de comedor y cafetería Residuos de oficina Embalajes metálicos 10 Otros embalajes 11 Varios (1) Apéndice II Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.47 Módulo IV: Auditorías medioambientales 9.4.1.2. Residuos de procesos de fabricación (1) CÓDIGO GENERAL PLANTA (2) 1 2 3 4 5 6 Residuo (3) Código procedencia (Anexo I) Código destino (Anexo II) Proceso del que procede Producción t/año Cantidad generada por t/producción Régimen de producción Naturaleza química Características (Anexo IV) Densidad pH Residuo a 195ºC Residuo a 800ºC P.C.I. Inflamabilidad Biodegradabilidad Grupos funcionales y su reactividad química Método actual de eliminación Método recomendado de eliminación Interesa tratamiento sí/no Posibles aplicaciones Observaciones (1) En los Anexos I, II, III y IV se sigue la clasificación y códigos señalados en el R.D. 833/1.988, modificado por R.D. 952/1997. (2) y (3) Nº de código y residuo, establecido por el técnico auditor. 9.4.1.3. Residuos tóxicos y/o peligrosos CÓDIGO CONSTITUYENTES DE LOS CÓDIGO PLANTA RESIDUOS OFICIAL RESIDUO RESIDUO CONCENTRACIÓN CANTIDAD (2) % t/año OBSERVACIONES (1) Berilio, compuestos de berilio C1 Compuestos de cromo hexavalente C3 Compuestos solubles de cobre C6 Arsénico, compuestos de arsénico C8 Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.48 Módulo IV: Auditorías medioambientales Selenio, compuestos de selenio C9 Cadmio, compuestos de cadmio C11 Antimonio, compuestos de antimonio C13 Teluro, compuestos de teluro C14 Titanio, compuestos de titanio C15 Mercurio, compuestos de mercurio C16 Talio, compuestos de talio C17 Plomo, compuestos de plomo C18 Cianuros orgánicos C38 Cianuros inorgánicos C21 Soluciones ácidas y los ácidos en forma sólida Soluciones básicas y las bases en forma sólida C23 C24 Amianto (polvos y fibras) C25 Carbonilos metálicos C26 Peróxidos C28 Cloratos C29 Percloratos C30 Nitruros C31 Bifenilos policlorados (PCB) y sus mezclas Trifenilos policlorados (PCT) y sus mezclas C32 C32 Compuestos farmacéuticos C33 Compuestos veterinarios C33 Plaguicidas y otros biocidas C34 Isocianatos C37 Fenoles, compuestos fenólicos C39 Disolventes halogenados C40 Disolventes orgánicos no halogenados C41 Compuestos organohalogenados, con exclusión de las materias polimerizadas inertes y otras C42 sustancias que figuran en esta tabla Compuestos aromáticos, compuestos orgánicos policíclicos y C43 heterocíclicos Éteres Todo producto de la familia de los dibenzofuranos policlorados Todo producto de la familia de los dibenzoparadioxinas policlorados Productos a base de alquitrán C46 C49 C50 C52 Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.49 Módulo IV: Auditorías medioambientales procedentes de operaciones de refino y los residuos alquitranados procedentes de operaciones de destilación Aceites usados minerales o sintéticos, incluyendo las mezclas C53 agua-aceite y las emulsiones Sustancias químicas de laboratorio no identificables y/o nuevas cuyos efectos sobre el medio ambiente no C54 sean conocidos (1) y (2) Nº código y residuo establecidos en el cuadro 9.4.1.2. anterior que contiene el compuesto tóxico. 9.4.2. TRATAMIENTO Y RECUPERACIÓN 9.4.2.1. Instalaciones para tratamiento de los residuos 9.4.2.2. Instalaciones para tratamiento de efluentes líquidos Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.50 Módulo IV: Auditorías medioambientales 9.4.2.3. Recuperación – Reutilización de residuos 9.4.2.4. Viabilidad de la Recuperación – Reutilización de los residuos APÉNDICE I. PROCEDENCIA DE LOS RESIDUOS NÚMERO DE CÓDIGO Q2 Q3 Q4 Q5 Q6 Q7 Q8 TIPO DE RESIDUOS Productos fuera de especificación o normas. Productos caducados. Materiales y productos deteriorados accidentalmente. Materiales contaminados como resultado de procesos industrialmente previstos. Elementos inutilizables. Sustancias que han perdido parte de las características requeridas. Residuos de procesos industriales de producción. Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.51 Módulo IV: Auditorías medioambientales Q9 Q10 Q11 Q12 Q13 Q14 Q15 Q16 Residuos de procesos de control de la contaminación. Residuos de mecanizado. Residuos de procesos de extracción y preparación de materias primas. Materiales adulterados o contaminados. Cualquier material, sustancia o producto cuya utilización está prohibida en el país de origen o exportador, en su caso. Productos sin uso. Materiales, sustancias o productos resultantes de productos de regeneración o recuperación de terrenos contaminados. Restantes materiales, sustancias o productos que se declaran como residuos por el productor o el gestor. APÉNDICE II. OPERACIONES INTERMEDIAS Y DESTINO FINAL DE LOS RESIDUOS NÚMERO DE OPERACIÓN CÓDIGO D1 D2 D3 D4 D5 D6 D7 D8 D9 D10 D11 D12 D13 D14 D15 APÉNDICE Depósito sobre o en el suelo. Aplicación sobre el terreno. Inyección o depósito en profundidad. Lagunaje. Depósito sobre o en el suelo, especialmente acondicionados, o depósitos y balsas de seguridad. Vertido en aguas continentales. Vertido en aguas marinas, incluido depósitos en el fondo marino. Tratamiento biológico previo a otra operación. Tratamiento físico-químico previo a otra operación. Incineración en tierra. Incineración en alta mar. Almacenamiento permanente. Agrupamiento previo a otras operaciones. Pretratamiento previo a otras operaciones. Almacenamiento temporal previo a otras operaciones. III. TIPO DE RECUPERACIÓN, REGENERACIÓN, REUTILIZACIÓN O RECICLAJE DE LOS RESIDUOS NÚMERO DE CÓDIGO R1 R2 R3 R4 R5 R6 R7 R8 R9 R10 R11 OPERACIÓN Utilización como combustible o cualquier otro medio de producir energía. Recuperación o regeneración de disolventes. Recuperación o regeneración de sustancias orgánicas que no son utilizadas como disolventes. Recuperación de metales o de compuestos metálicos. Recuperación o regeneración de metales inorgánicos. Recuperación o regeneración de ácidos o de bases. Recuperación o regeneración de productos que sirven para captar los contaminantes. Recuperación de productos que provienen de catalizadores. Recuperación, regeneración u otra reutilización de aceites. Esparcimiento en el suelo para aprovechamiento agrícola o forestal. Utilización de materiales obtenidos a partir de una de las operaciones Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.52 Módulo IV: Auditorías medioambientales R12 R13 numeradas de R1 a R10. Intercambio de residuos con vistas a someterlos a una cualquiera de las operaciones numeradas de R1 a R11. Almacenamiento temporal con objeto de someterlos a alguna de las operaciones que figuran en este Anexo. APÉNDICE IV. CARACTERÍSTICAS DE LOS RESIDUOS PELIGROSOS NÚMERO DE CÓDIGO H1 H2 H2A H2B H2C H4 H5 H6 H7 H8 H9 H10 OPERACIÓN EXPLOSIVOS: Sustancias y preparados que pueden explosionar bajo el efecto de una llama o que son más sensibles a los choques o a la fricción que el dinitrobenceno. COMBURENTE: Sustancias y preparados, que en contacto con otros, particularmente con los inflamables, originan una reacción fuertemente exotérmica. FÁCILMENTE INFLAMABLES, se definen como tales: - Sustancias y preparados que, a la temperatura ambiente, en el aire y sin aporte de energía, puedan calentarse e incluso inflamarse. - Sustancias y preparados en estado líquido que tengan un punto de destello inferior a 21ºC. - Sustancias y preparados que puedan inflamarse fácilmente por la acción breve de una fuente de ignición y que continúen quemándose o consumiéndose después del alejamiento de la misma. - Sustancias y preparación gaseosos que sean inflamables en el aire a presión normal. - Sustancias y preparados que, en contacto con el agua o el aire húmedo, desprendan gases fácilmente inflamables en cantidades peligrosas. INFLAMABLES: Sustancias y preparados cuyo punto de destello sea igual o superior a 21ºC e inferior o igual a 55ºC. EXTREMADAMENTE INFLAMABLES: Sustancias y preparados líquidos cuyo punto de destello sea inferior a 0ºC, y su punto de ebullición inferior o igual a 35ºC. IRRITANTES: Sustancias y preparados no corrosivos que, por contacto inmediato, prolongado o repetido con la piel o mucosas, puedan provocar una reacción inflamatoria. NOCIVOS: Sustancias y preparados que, por inhalación, ingestión o penetración cutánea, puedan entrañar riesgos de gravedad limitada. TÓXICO: Sustancias o preparados que, por inhalación, ingestión o penetración cutánea, puedan producir riesgos graves agudos o crónicos, incluso la muerte (incluyendo las sustancias o preparados muy tóxicos). CANCERÍGENOS: Sustancias o preparados que, por inhalación, ingestión o penetración cutánea, pueden producir el cáncer o aumentar la frecuencia. CORROSIVOS: Sustancias y preparados que, en contacto con los tejidos vivos, pueden ejercer sobre ellos una acción destructiva. INFECCIOSO: Materias conteniendo microorganismos viables o sus toxinas, de los que se sabe o existen buenas razones para creerlo, que causan enfermedades en los animales o en el hombre. TERATOGÉNICOS: Sustancias y preparados que por inhalación, ingestión o penetración cutánea Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.53 Módulo IV: Auditorías medioambientales H11 H12 H13 H14 puedan inducir lesiones en el feto durante su desarrollo intrauterino. MUTAGÉNICOS: Sustancias y preparados que, por inhalación, ingestión o penetración cutánea, puedan producir alteraciones en el material genético de las células. SUSTANCIAS O PREPARADOS: Que, en contacto con el agua, el aire o un ácido, desprendan un gas tóxico, muy tóxico. MATERIAS SUSCEPTIBLES: Después de su eliminación, puede dar lugar a otra sustancia, por un medio cualquiera, por ejemplo, un producto de lixiviación, que posee alguna de las características enumeradas anteriormente. ECOTÓXICO: Peligroso para el medio ambiente. Residuos que presentan riesgos inmediatos o diferidos para el medio ambiente. TABLA 1. Condiciones para que un residuo se considere tóxico Un residuo tendrá la consideración de tóxico y peligroso si cumple alguna de las siguientes condiciones: 1. Punto de inflamación menor o igual a 55ºC. 2. Características de corrosividad: - Residuo acuoso: 12,5 / pH / 2 - Residuo líquido que corroe más de 6,35 mm/año de acero a 55ºC - Por inhalación o contacto durante 15 minutos causa daños graves a tejidos humanos 3. Características de reactividad: - Inestabilidad y cambios violentos sin detonación - Reacciona violentamente con agua Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.54 Módulo IV: Auditorías medioambientales Figura 1. Protocolo clasificativo para residuos (I) Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.55 Módulo IV: Auditorías medioambientales Figura 2. Protocolo clasificativo para residuos (II) Anexo 2: Modelo de cuestionario preliminar (industrial o agroalimentaria) A.2.56 Módulo IV: Auditorías medioambientales (Fuente: Zarobe Watine, 1995) 1. IDENTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES DE LA EMPRESA 2. INFORMACIÓN DE PROCESOS En este apartado se plasmará la información referente a las materias primas consumidas en cada proceso, el volumen obtenido de cada uno de los productos elaborados y los subproductos generados en el proceso. Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica A.3.1 Módulo IV: Auditorías medioambientales 2.1. CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS MATERIA PRIMA CANTIDAD PROCESO UNIDAD 1. 2. 3. 4. 5. 6. 2.2. PRODUCTOS OBTENIDOS PRODUCTO CANTIDAD ANUAL CONSUMO UNIDAD PROCESO (*) ENERGÉTICO ANUAL (*) Se adjuntará diagrama básico o de flujo del proceso si está disponible 2.3. SUBPRODUCTOS OBTENIDOS SUBPRODUCTO CANTIDAD ANUAL CONSUMO UNIDAD Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica PROCESO ENERGÉTICO ANUAL A.3.2 Módulo IV: Auditorías medioambientales 3. INFORMACIÓN SOBRE SISTEMAS O SERVICIOS AUXILIARES En este apartado se plasmará información sobre los sistemas que no forman parte directa de los procesos y que la industria posee, tales como los combustibles utilizados, la energía consumida y las características de las calderas existentes en la instalación. 3.1. DATOS GENERALES TIPO DE USO (1) COMBUSTIBLE/ENERGÍA CONSUMO ANUAL Carbón Fuel Gas Electricidad Otros (1) C = Calefacción, PV = Producción de vapor, PE = Producción de energía, E = Electricidad 3.2. CARACTERÍSTICAS DE LAS CALDERAS CALDERA Nº TIPO POTENCIA FUNCIONAMIENTO (Ud.) (h/año) TIPO DE CHIMENEA COMBUSTIBLE ALTURA DIÁMETRO TEMPERATURA DE SALIDA 4. USO Y GESTIÓN DEL AGUA En este apartado se pretende recoger el balance de agua que se registra en la industria a partir de los datos sobre la concesión de agua que posee, el consumo que realiza durante el desarrollo del proceso productivo así como los volúmenes de agua que sufren algún tratamiento y los que son reciclados en alguna etapa de proceso debido a que sus cualidades así lo permiten. Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica A.3.3 Módulo IV: Auditorías medioambientales 4.1. ABASTECIMIENTO 4.1.1. CONCESIÓN (m3/AÑO) PROCEDENCIA AGUA POTABLE AGUA INDUSTRIAL Red Pozo Manantial Otros 4.1.2. CONSUMO (m3/AÑO) PROCEDENCIA AGUA POTABLE AGUA INDUSTRIAL Red Pozo Manantial Otros 4.1.3. TRATAMIENTO (m3/AÑO) PROCEDENCIA AGUA POTABLE AGUA INDUSTRIAL Red Pozo Manantial Otros 4.1.4. RECICLADO ETAPA DEL PROCESO CAUDAL (m3/año) Agua de refrigeración Agua industrial 1. 2. 3. 4. 5. 6. TOTAL Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica A.3.4 Módulo IV: Auditorías medioambientales 5. EMISIONES En este apartado se recoge la información relativa a las emisiones atmosféricas (tipo de contaminante, tasa de emisión, punto de generación, tecnología de reducción y porcentaje de reducción conseguido) que se producen en el proceso y en los sistemas auxiliares. 5.1. DATOS SOBRE EMISIONES DE PROCESO Tipo de proceso (1): .................................................... EMISIÓN CONTAMINANTE 3 (t/a) (mg/m N) PROCEDENCIA (2) TECNOLOGÍA DE REDUCCIÓN (3) % REDUCCIÓN SO2 CO2 Partículas (PS) C.O.V.: (olores) CH4 Etanol Disolventes orgánicos Otros CAUDAL DE EMISIÓN: .................................... m3 N/s (1) Rellenar un cuadro por proceso (2) Indicar etapa del proceso generador del contaminante (3) Poner código del Anexo I para la tecnología de reducción de emisiones aplicada en la instalación (por ejemplo: recirculación de gases de combustión: código 007, etc.) Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica A.3.5 Módulo IV: Auditorías medioambientales 5.2. DATOS SOBRE EMISIONES DE CALDERAS (SERVICIOS AUXILIARES) SO2 CALDERA Nº (t/a) NOX (mg/m3 N) (t/a) Partículas (mg/m3 N) (t/a) (mg/m3 N) C.O.V. (t/a) (mg/m3 N) Otros (t/a) (mg/m3 N) 6. VERTIDOS DE LA INDUSTRIA Este apartado contiene la información relativa a los efluentes líquidos generados en el proceso, indicándose la procedencia y el lugar donde se realiza posteriormente el vertido. Además se pregunta si se realiza algún tipo de separación de efluentes y si dispone la industria de balsas de homogeneización de las aguas residuales y de planta depuradora. Por último se hace referencia al control de los vertidos. En caso de que se realicen análisis de la composición de los vertidos, señalar en el cuadro los parámetros que se determinan y las concentraciones a la entrada de la planta depuradora y a la salida de ésta. 6.1. PROCEDENCIA (*) PROCESO CAUDAL MEDIO (m3/día) CAUDAL ANUAL (m3/día) (*) Se considerarán: Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica A.3.6 Módulo IV: Auditorías medioambientales - Aguas residuales de proceso: se originan en la utilización de aguas como medio auxiliar en procesos de fabricación, ya sea para transformación, transporte, lavado, etc. - Líquidos residuales: aquellos que derivan de la fabricación propiamente dicha (Vinanzas, etc.) - Aguas de refrigeración indirecta: las que no entran en contacto con los productos 6.2. DESTINO FINAL DE VERTIDO DESTINO SÍ/NO CAUDAL Alcantarillado Río o cauce público Mar Fosa séptica Pozo 6.3. ¿DISPONE LA PLANTA DE SEPARACIÓN DE EFLUENTES? Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica A.3.7 Módulo IV: Auditorías medioambientales 6.4. ¿DISPONE LA PLANTA DE BALSAS DE HOMOGENEIZACIÓN DE EFLUENTES DE LAS AGUAS RESIDUALES? 6.5. ¿EXISTE O SE HA PROYECTADO EN LA FACTORÍA UNA PLANTA DEPURADORA? 6.6. ¿SE EFECTÚA ANÁLISIS DE LOS VERTIDOS? Si efectúa análisis de vertidos, se indicarán los parámetros que se determinan y las concentraciones a la entrada de la planta depuradora y a la salida. PARÁMETRO CONCENTRACIÓN ENTRADA SALIDA 3 Caudal (m /h) Temperatura (ºC) Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica A.3.8 Módulo IV: Auditorías medioambientales Fosfatos (mg/l P2O5) Conductividad (μmho/cm) pH (unidades) Amoniaco (mg/l NH4+) Sólidos en suspensión (mg/l) Sólidos volátiles en suspensión (mg/l) DBO5 (mg/l O2) DQO (mg/l O2) Nitrógeno Kjeldhal (mg/l N) Sulfuros (mg/l S-) Sulfatos (mg/l SO4-) Cloruros (mg/l Cl-) Acidez total (AT) (mg/l TH2) Acidez total (AV) (mg/l TH2) Ácido tartárico (ATH2) (mg/l TH2) Ácido L. Málico total (AM) (mg/l) Ácido L. Láctico total (AL) (mg/l) Ácido pirúvico (AP) (mg/l) Azúcares reductores (AZR) (mg/l glucos) Azúcares totales (AZT) (mg/l glucos) Polifenoles (P.F.) (mg/l Ac. gál) Catión K+ (mg/l K2O) Catión Na+ (mg/l Na2O) Hierro total (mg/l Fe) Cobre total (mg/l Cu) Caliza total (mg/l CaCO3) Manganeso (mg/l Mn) Cinc (mg/l Zn) Cadmio (mg/l Cd) Níquel (mg/l Ni) Plomo (mg/l Pb) Mercurio (mg/l Hg) Cromo (mg/l Cr) Alcalinidad total (mg/l CaCO3) Detergentes (mg/l LAS) Materia seca Pesticidas (*) Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica A.3.9 Módulo IV: Auditorías medioambientales (*) Incluir alguno que no estando en la lista se considere interesante 7. RESIDUOS SÓLIDOS En este apartado se recoge el tipo y volumen de residuo sólido producido así como la etapa del proceso generador del mismo y la tecnología de tratamiento aplicada. ETAPA DEL TIPO CANTIDAD (Tm/año) PROCESO SEQUEDAD REUTILIZACIÓN TRATAMIENTO DESTINO GENERADOR (%) (%) (**) FINAL (***) DEL RESIDUO R. sólidos de racimos de uvas Raspones / pepitas Flóculos de clarificación Heces/Ha Levadura Cremor tártare Residuos de filtración Vinazas Fangos primarios (*) Fangos secundarios (**) Vidrio Plástico Cartón Corcho Carbonato de cal Carbón activo Tierra filtrante Celulosa Diatomeas Bentonita Otros Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica Módulo IV: Auditorías medioambientales (*) Fangos procedentes del sistema de tratamiento de aguas residuales. (**) Si se realiza algún tipo de tratamiento indicar brevemente cuál, por ejemplo, separación, compactación, incineración. (***) Indicar si se envía a un depósito externo, si se inyecta en el terreno o el tipo de eliminación que se utiliza. 8. PROGRAMAS DE ADECUACIÓN MEDIOAMBIENTAL Este apartado contiene las actuaciones de adecuación medioambiental realizadas o previstas por la empresa en materia de emisiones, vertidos y residuos sólidos. 8.1. ACTUACIONES REALIZADAS O EN CURSO EMISIONES TIPO DE ACTUACIÓN AÑO IMPLANTACIÓN COSTE AÑO IMPLANTACIÓN COSTE AÑO IMPLANTACIÓN COSTE VERTIDOS TIPO DE ACTUACIÓN RESIDUOS TIPO DE ACTUACIÓN Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica Módulo IV: Auditorías medioambientales 8.2. ACTUACIONES PREVISTAS EMISIONES TIPO DE ACTUACIÓN AÑO IMPLANTACIÓN COSTE AÑO IMPLANTACIÓN COSTE AÑO IMPLANTACIÓN COSTE VERTIDOS TIPO DE ACTUACIÓN RESIDUOS TIPO DE ACTUACIÓN 9. ACTUACIONES DE REUTILIZACIÓN Y RECICLADO En este apartado se especifican los productos que son reutilizados en la industria indicándose la cantidad de unidades recuperadas y el destino de las que no lo son. PRODUCTO SÍ/NO CANTIDAD UNIDADES/AÑO Botellas de vidrio Barriles Cajas plástico Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica % DE UNIDADES DESTINO DE LAS REUTILIZADAS/ UNIDADES RECICLADAS REUTILIZADAS Módulo IV: Auditorías medioambientales Cajas cartón Tapones metálicos Tapones corcho Botes metálicos Otros 10. OBSERVACIONES Y COMENTARIOS GENERALES 11. INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA • Indicar cuales serían, las medidas preventivas y correctoras necesarias para minimizar el impacto ambiental producido y estimación de costes: • Indicar los posibles cambios a introducir en los procesos productivos, encaminados al desarrollo de tecnologías limpias y estimación de costes: Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica Módulo IV: Auditorías medioambientales ANEXO 1: CLASIFICACIÓN DE TECNOLOGÍAS DE REDUCCIÓN DE LAS EMISIONES CÓDIGO TECNOLOGÍA 0. PRIMARIAS 001. Combustión en doble cámara 002. Quemadores tangenciales 003. Quemadores con emulsión de agua 004. Inyección de cal en llama 005. Combustión en lecho fluido 006. Combustión con bajo exceso de aire 007. Recirculación de gases de combustión 008. Quemadores de ignición por etapas (LNB) 099. Otras tecnologías primarias 1. MECÁNICAS 101. Ciclones 102. Multiciclones 103. Cámaras de polvo 104. Rejillas metálicas 199. Otras tecnologías mecánicas 2. ELÉCTRICAS 201. Precipitadores electrostáticos 299. Otras tecnologías eléctricas 3. FILTROS 301. Filtros de mangas 302. Filtros de grava 303. Filtros planos Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica Módulo IV: Auditorías medioambientales 399. Otros filtros 4. ABSORCIÓN 401. Lavadores 402. Lavadores Venturi 403. Lavadores de spray 404. Torres de relleno 405. Torres de pisos 499. Otras tecnologías de absorción 5. ADSORCIÓN 501. Carbón activo 502. Alúmina 599. Otras tecnologías de adsorción 6. DESTRUCCIÓN 601. Incineración 602. Ozonización 603. Post-combustión 604. Reducción catalítica 699. Otras tecnologías de destrucción 7. CONDESACIÓN 701. Condensadores Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica Módulo IV: Auditorías medioambientales ANEXO 2: CLASIFICACIÓN DE TECNOLOGÍAS DE REDUCCIÓN DE VERTIDOS CÓDIGO TECNOLOGÍA 0. PRETRATAMIENTO 001. Cucharas 002. Rejas 003. Cestas metálicas 004. Tamices (rotatorios, fijos) 005. Trituradores de sólidos 006. Clasificadores de sólidos 007. Cintas 008. Contenedores 009. Tornillos de Arquímedes 010. Bombas de elevación de agua bruta 011. Otros equipos para pretratamiento 1. TRATAMIENTO PRIMARIO 101. Ciclones (separación de grasas, aceite y de ceras) 102. Filtros de bentonita (separación de aceite) 103. Filtros granulares (de arena, antracita y carbón activo) 104. Agitadores 105. Floculadotes de paletas 106. Dosificadores de reactivos 107. Inyectores de aire (desemulsionado) 108. Cubas de precipitación 109. Placas cerámicas para fondo de filtro granular 110. Decantadores compactos estáticos 190. Otros equipos de tratamiento primario 191. Desaceitadores (API, CSI...) Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica Módulo IV: Auditorías medioambientales 2. TRATAMIENTO SECUNDARIO BIOLÓGICO 201. Rellenos de lechos bacterianos (plástico, cerámico, granular) 202. Brazos distribuidores 203. Cerámica del piso 204. Aireadores de superficie 205. Difusotes porosos de burbuja fina 206. Reactores anaerobios compactos (tipo UASB) 207. Biodiscos 208. Soplantes 209. Compresores 210. Vertederos de acero galvanizado 211. Puentes y rasquetas para decantadores 290. Otros equipos de tratamiento biológico 3. TRATAMIENTO SECUNDARIO FÍSICO-QUÍMICO 301. Columnas de destilación 302. Intercambiadores de calor (condensadores, etc) 303. Mezcladores helicoidales 304. Tornillos dosificadores, tolvines, tolvas 305. Membranas para ósmosis 306. Silos 307. Filtros de presión (lecho fluido, arena, carbón activo, zeolita) 308. Resinas de intercambio iónico 309. Células para ultrafiltración 310. Strippers (lavadores, otros) 390. Otros equipos de tratamiento (almacenamiento, etc) 391. Dosificadores 4. TRATAMIENTO TERCIARIO 401. Equipos de electrolisis (electrodos, otros) 402. Inyectores de cloro gaseoso Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica secundario físico-químico Módulo IV: Auditorías medioambientales 403. Inyectores de ozono 404. Filtros de Mac-Adam 405. Microtamices rotativos 490. Otros equipos de tratamiento terciario 5. ACONDICIONAMIENTO DE LODOS 501. Digestores 502. Rasquetas de espesadores con puente 503. Calderas 504. Recirculadotes de lodos air-lift 505. Intercambiadores de calor 506. Filtros de celulosa 507. Filtros de banda 508. Filtros de prensa 509. Filtros de vacío 510. Centrifugadores 511. Válvulas 512. Bombas para lodos 513. Secaderos 514. Incineradores de lodos. Hornos 515. Equipos para dosificación (cal, polielectrolito, sulfato) Anexo 3: Modelo de cuestionario para industria enológica Módulo IV: Auditorías medioambientales (Fuente: Del Cañizo Bardisa, Jover Cerdá y Capella Calatayud, 1995) 1. IDENTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES DE LA EXPLOTACIÓN GANADERA Adjuntar, como Plano 1, el PLANO GENERAL, de la planta o lugar donde se desarrolla la actividad, indicando el emplazamiento de las diferentes naves, procesos en los que se produce o pueden producirse acciones impactantes (emisión de contaminantes, etc.) y elementos singulares de interés medioambiental (estercoleros, fosas de purines, lazaretos, etc.). Anexo 4: Modelo de cuestionario para explotaciones ganaderas A.4.1 Módulo IV: Auditorías medioambientales 2. PROCESO PRODUCTIVO 2.1. TIPO DE EXPLOTACIÓN 2.2. GANADERÍA GANADO Porcino Aviar Bovino Ovino Caprino TIPO NÚMERO DE PLAZAS PRODUCCIÓN (1) Verracos Cerdas Recría Lechones Cerdos cebo Ponedoras Recría Broilers Vacas Terneros Recría Moruecos Ovejas Recría Corderos Machos Cabras Recría Cabritos (1) Nº de animales/semana, l/día, docenas huevos/semana, kg/semana, etc Anexo 4: Modelo de cuestionario para explotaciones ganaderas A.4.2 Módulo IV: Auditorías medioambientales 2.3. REPRODUCCIÓN 2.4. ENGORDE Anexo 4: Modelo de cuestionario para explotaciones ganaderas A.4.3 Módulo IV: Auditorías medioambientales 2.5. ALIMENTACIÓN (KG/DÍA ANIMAL) 3. CONSTRUCCIONES 3.1. SUPERFICIES SUPERFICIES R SUPERFICIE m2 VALORACIÓN APROXIMADA Total disponible Total construida Urbanizada Erial R (Régimen de tenencia); P (Propiedad); A (Arrendada); O (Otros) Anexo 4: Modelo de cuestionario para explotaciones ganaderas A.4.4 Módulo IV: Auditorías medioambientales 3.2. CONSTRUCCIONES CONSTRUCCIONES DIMENSIONES TIPOLOGÍA/MATERIAL ANTIGÜEDAD TIPO DE SUELO (1) VARIOS Naves Estercolero Fosa de purines (1) Tierra batida, hormigón, slat total, slat parcial 4. BIENES DE EQUIPO 4.1. FABRICACIÓN DE PIENSOS PROCESO Y TIPO VALOR APROXIMADO 4.2. DISTRIBUCIÓN DE PIENSOS TIPO VALOR APROXIMADO 4.3. ALMACENAMIENTO DE PIENSOS TIPO Anexo 4: Modelo de cuestionario para explotaciones ganaderas VALOR APROXIMADO A.4.5 Módulo IV: Auditorías medioambientales 4.4. CALEFACCIÓN TIPO VALOR APROXIMADO 4.5. SISTEMA Y MAQUINARIA DE ORDEÑO TIPO VALOR APROXIMADO 4.6. CLASIFICADORA HUEVOS TIPO VALOR APROXIMADO 4.7. INCINERADOR CADÁVERES TIPO Anexo 4: Modelo de cuestionario para explotaciones ganaderas VALOR APROXIMADO A.4.6 Módulo IV: Auditorías medioambientales 4.8. TRATAMIENTO PUDINES Y ESTIÉRCOL TIPO VALOR APROXIMADO 4.9. VENTILACIÓN TIPO VALOR APROXIMADO 4.10. NODRIZAS LACTANCIA ARTIFICIAL TIPO VALOR APROXIMADO 4.11. MEZCLADORAS DE ALIMENTOS (UNIFEED) TIPO Anexo 4: Modelo de cuestionario para explotaciones ganaderas VALOR APROXIMADO A.4.7 Módulo IV: Auditorías medioambientales 4.12. DISTRIBUCIÓN ESTIÉRCOL TIPO VALOR APROXIMADO TIPO VALOR APROXIMADO TIPO VALOR APROXIMADO 4.13. JAULAS 4.14. OTROS 5. MATERIAS PRIMAS 5.1. ALIMENTACIÓN MATERIA PRIMA CONSUMO ANUAL VALOR Pienso: Reproductores Engorde Forraje: Reproductores Engorde Camas Anexo 4: Modelo de cuestionario para explotaciones ganaderas A.4.8 Módulo IV: Auditorías medioambientales 5.2. AGUA ORIGEN AGUA POTABLE (m3) Consumo Tratamiento Consumo AGUA INDUSTRIAL (m3) Tratamiento Consumo Reciclado Red Pozo Manantial 5.3. ELECTRICIDAD NAVES DESTINO CONSUMO ANUAL (Kw) VALOR 5.4. CALEFACCIÓN COMBUSTIBLE PROCEDENCIA CONSUMO VALOR PCI (Kcal/kg) S C V H Fuel Gas Carbón S (Azufre %); C (Cenizas %); V (Volátiles %); H (Humedad %) Anexo 4: Modelo de cuestionario para explotaciones ganaderas A.4.9 Módulo IV: Auditorías medioambientales 6. RESIDUOS 6.1. SUELO 6.1.1. EXPLOTACIÓN SIN TIERRAS 6.1.2. EXPLOTACIONES CON TIERRAS ABONADO HECTÁREAS NITROGENADO Kg/Ha Superficie total Superficie agraria útil Tierras de cultivo: - Cereal secano - Viña secano - Almendro secano - Frutales secano - Cítricos - Huerta Prados y pastizales 6.2. EXCRETAS GANADERAS 6.2.1. PRODUCCIÓN TIPO RESIDUO AGUA LAVADO CAMA PRODUCCIÓN PERIODICIDAD EVACUACIÓN Purín Estiércol Gallinaza 6.2.2. TIPO RESIDUO ALMACENAMIENTO TIPO ALMACENAMIENTO (1) Nº Purín Estiércol Gallinaza (1) Tierra, hormigón, cubierto, abierto. Anexo 4: Modelo de cuestionario para explotaciones ganaderas m3 DIMENSIÓN PERIODICIDAD VACIADO Módulo IV: Auditorías medioambientales 6.2.3. COMPOSICIÓN TIPO RESIDUO DBO DQO SES NT Purín Estiércol Gallinaza 6.2.4. OBSERVACIONES 6.2.5. TRATAMIENTO DE LOS RESIDUOS 6.2.6. TRANSPORTE DE LOS RESIDUOS 6.2.6.1. Residuos líquidos y pastoso Tipo de transporte Número de emanaciones Capacidad Distancia 6.2.6.2. Residuos sólidos Tipo de transporte Número de emanaciones Capacidad Distancia Anexo 4: Modelo de cuestionario para explotaciones ganaderas NH3 Cu Módulo IV: Auditorías medioambientales 6.2.7. DESTINO FINAL DE LOS RESIDUOS 6.2.8. PRESENCIA DE OLORES FUERTES EN LA GRANJA 6.2.9. OTROS DATOS DE INTERÉS 7. CAPACIDAD ACOGIDA DEL ENTORNO 7.1. URBANA 7.1.1. CLASIFICACIÓN DEL SUELO CON FECHA ..... DE ..... DE 20.... Anexo 4: Modelo de cuestionario para explotaciones ganaderas Módulo IV: Auditorías medioambientales 7.1.2. USO DEL SUELO LIMÍTROFE AL DE LA ACTIVIDAD SITUACIÓN USO (1) DISTANCIA EN METROS Norte Este Sur Oeste (1) Industria, vivienda, enseñanza, cauces de aguas, zona verde, erial, etc. 7.1.3. USO DEL SUELO PRÓXIMO AL DE LA ACTIVIDAD SITUACIÓN USO (1) DISTANCIA EN METROS Norte Este Sur Oeste (1) Industria, vivienda, enseñanza, cauces de aguas, zona verde, erial, etc. 7.2. GEOLOGÍA E HIDROGEOLOGÍA Clasificación del subsuelo Tipo de rellenos Resultados estudios geotécnicos Clasificación sismológica Resultados estudios hidrogeológicos Profundidad del nivel freático Transmisividad del subsuelo 7.3. FRAGILIDAD DEL ENTORNO CONTAMINANTE CIRCUNSTANCIAS Emisiones gaseosas Olores Ruidos y vibraciones Efluentes líquidos Efluentes sólidos Vertidos Basuras (1) Nula, baja, media, alta, muy alta Anexo 4: Modelo de cuestionario para explotaciones ganaderas FRAGILIDAD (1) Módulo IV: Auditorías medioambientales 7.4. VIENTOS DOMINANTES Dirección: Velocidad: Anexo 4: Modelo de cuestionario para explotaciones ganaderas Módulo IV: Auditorías medioambientales (Fuente: Pérez García y Capella Calatayud, 1995) IDENTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES DEL MONUMENTO Anexo 5: Modelo de cuestionario patrimonio artístico-monumental A.5.1 Módulo IV: Auditorías medioambientales 1. INFORMACIÓN GENERAL 1.1. GENERALIDADES 1.2. ADSCRIPCIÓN INSTITUCIONAL Anexo 5: Modelo de cuestionario patrimonio artístico-monumental A.5.2 Módulo IV: Auditorías medioambientales 1.3. ADSCRIPCIÓN PRIVADA 1.4. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS DEL MONUMENTO • Publicaciones donde se cita • Referencias periodísticas • Sectores que han hablado de él 1.5. ESTADO GENERAL DEL MONUMENTO 1.5.1. INFORMACIÓN GENERAL Anexo 5: Modelo de cuestionario patrimonio artístico-monumental A.5.3 Módulo IV: Auditorías medioambientales 1.5.2. MEDIDAS DE SEGURIDAD 2. CONSTRUCCIÓN 2.1. ELEMENTOS DE CONSTRUCCIÓN Anexo 5: Modelo de cuestionario patrimonio artístico-monumental A.5.4 Módulo IV: Auditorías medioambientales 2.2. CONSERVACIÓN 2.2.1. ELEMENTOS CONSTRUCTIVOS 2.2.2. ELEMENTOS AUXILIARES Y MOBILIARIO Anexo 5: Modelo de cuestionario patrimonio artístico-monumental A.5.5 Módulo IV: Auditorías medioambientales 3. CAPACIDAD DE ACOGIDA DEL ENTORNO 3.1. GENERALIDADES 3.2. USO DEL SUELO LIMÍTROFE CON EL MONUMENTO SITUACIÓN USO (1) DISTANCIA EN METROS Norte Este Sur Oeste (1) Industria, vivienda, enseñanza, cauces de aguas, zona verde, etc. 3.3. USO DEL SUELO PRÓXIMO AL MONUMENTO SITUACIÓN USO (1) DISTANCIA EN METROS Norte Este Sur Oeste (1) Industria, vivienda, enseñanza, cauces de aguas, zona verde, etc. 3.4. GEOLOGÍA E HIDROGEOLOGÍA Clasificación del subsuelo Tipo de rellenos Resultados estudios geotécnicos Clasificación sismológica Anexo 5: Modelo de cuestionario patrimonio artístico-monumental A.5.6 Módulo IV: Auditorías medioambientales Resultados estudios hidrogeológicos Profundidad del nivel freático Transmisividad del subsuelo 3.5. FRAGILIDAD DEL ENTORNO CONTAMINANTE CIRCUNSTANCIAS FRAGILIDAD (1) Emisiones gaseosas Olores Ruidos y vibraciones Efluentes líquidos Efluentes sólidos Vertidos Basuras (1) Nula, baja, media, alta, muy alta 3.5.1. CLIMA Anexo 5: Modelo de cuestionario patrimonio artístico-monumental A.5.7 Módulo IV: Auditorías medioambientales 3.5.2. AIRE Anexo 5: Modelo de cuestionario patrimonio artístico-monumental A.5.8