CONTAPLUS I ZAPATOS PACO, S.A.

CONTAPLUS I
ZAPATOS PACO, S.A.
Abre el programa desde el escritorio (SP Panel de Gestión) y pincha en el ICONO de
Contaplús Elite. Aquí te aparecerá una ventana en la que pide un código de usuario. Ignoralo y
pincha en aceptar.
Selecciona en la barra de herramientas la opción GLOBAL. En esta sección aparece:
(1) fecha de trabajo,
(2) selección de empresa
(3) datos de empresa
(4) terminar.
CREAMOS NUESTRA EMPRESA PARA EL EJERCICIO
CONTABLE 2003
(I) Pincha en GLOBAL Î selección de empresa
Esta opción nos permite gestionar todas nuestras empresas. ContaPlus trata cada ejercicio
contable como empresas diferentes así que para cada ejercicio hay que crear una nueva
empresa.
Nombre: ZAPATOS PACO, S.A.
Fecha inicio ejercicio: 01/01/2003
Fecha final ejercicio: 31/12/2003
Fecha acceso contable: 01/01/2003 (actúa como tope e impide realizar cualquier movimiento
anterior a esta fecha).
Dígitos subcuentas: 5 (el programa admite un mínimo de 5 y máximo de 12).
Año ejercicio: 2003
Pincha sobre Estándar
Moneda de uso más frecuente: pinchar en constante (EUROS).
No cambiamos la información del resto de pestañas.
(II) Pincha en GLOBAL Î Datos de empresa
En esta opción se encuentran los datos de identificación general de cada empresa.
a) Fiscales: Datos de identificación fiscal (rellenar campos)
b) Hacienda: Se rellenan los datos sobre la delegación de hacienda de la empresa.
c) Balances: Se rellena con la información necesaria para imprimir los balances.
d) Presentador: Datos del representante legal de la empresa, si lo tuviera.
De todos ellos sólo vamos a rellenar en esta sesión los datos fiscales:
NIF 0126596636A
1
Nombre: Zapatos Paco, S.A.
C/ Alcalá, 20 3d
28004 Madrid
Tel 91-5553434
Nombre del representante: Anacleto Peláez DNI – 50498456F
Cargo: Administrador.
¡¡¡¡¡¡¡ COMENZAMOS LOS ASIENTOS !!!!
(III) Pincha en FINANCIERAÎ Plan General ContableÎEstructura PGC
Aquí nos aparece una pantalla con el árbol del Plan General Contable. En él podemos ver cada
uno de los epígrafes del Balance y Cuenta de Pérdidas y Ganancias y las cuentas que componen
cada uno.
(IV) Pincha en FINANCIERAÎ Plan General ContableÎSubcuentas
Aquí nos aparecen todas las cuentas contables creadas en el programa. No están todas las que
necesitamos así que vamos a tener que crear las siguientes:
30000 Mercaderías A.
54000 Inversiones financieras temporales en capital
10000 Capital Social.
17000 Deudas a largo plazo con entidades de crédito.
52000 Deudas a corto plazo con entidades de crédito.
19000 Accionistas por desembolsos no exigidos.
61000 Variación de existencias de mercaderías
¿Cómo añadimos estas cuentas?.
(i) Pincha en añadir en el panel de la izquierda.
(ii) En la ventana que aparece hay que rellenar el número de subcuenta y la descripción.
Ponemos todas las cuentas anteriores que vamos a necesitar para el supuesto.
2
Empezamos el supuesto:
La empresa Zapatos Paco presenta el siguiente balance el 1 de enero de 2003
•
•
•
•
•
•
•
•
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•
Capital Social: 1700
Deudas a larzo plazo 100
Deudas a corto plazo 150
Tesorería 400
Inversiones financieras temporales 350
Proveedores 50
Clientes 250
Inmovilizado 800
Amortización Acumulada del Inmovilizado Material 200
Existencias 400
Durante el ejercicio económico realiza las siguientes operaciones a nivel agregado.
•
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•
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•
•
•
El 2 de enero amplía capital social por importe de 700, emitiendo acciones a la par
(100%), desembolsándose la mitad al contado y la otra mitad queda pendiente de pago.
El 4 de febrero compra materias primas por importe de 500 euros, 300 al contado y
200 a crédito.
El 15 de julio Vende producto por importe de 1500 euros de los que se paga 500 al
contado y el resto a crédito.
El 10 de octubre cobra en efectivo a sus clientes por importe de 550.
El 31 de diciembre registra los gastos de la mano de obra por importe de 225 que paga
por transferencia bancaria.
El 31 de diciembre registra la amortización del inmovilizado por importe de 40.
El 31 de diciembre las existencias finales están valoradas en 300.
Calcula:
Balance de situación inicial y final y pérdidas y ganancias al cierre del ejercicio contable.
(V) Pincha en FINANCIERAÎ Opciones de diario ÎGestión de asientos.
1.
A
Hacemos el asiento de apertura. Fecha del apunte 01/01/03
Fecha
57000
54000
43000
22300
30000
10000
17000
52000
40000
28201
01/01/03
Caja
Inversiones Financieras Temporales en Capital
Clientes
Maquinaria
Existencias
Capital Social
Deudas a largo plazo
Deudas a corto plazo
Proveedores
Amortización acumulada Inm. Material
D
400
350
250
800
400
H
1700
100
150
50
200
2.
3
3. Metemos los asientos del resto de operaciones. Recuerda hacer cada apunte en la
fecha correspondiente.
1
2
3
4
5
6
7
Fecha
10000
19000
57200
Fecha
60000
40000
57000
Fecha
43000
57000
70000
Fecha
57000
43000
Fecha
64000
57200
Fecha
68201
28201
Fecha
61000
30000
30000
61000
02/01/03
Capital Social
Accionistas por desembolsos no exigidos
Bancos
04/02/03
Compra de mercaderías
Proveedores
Caja
15/07/03
Clientes
Caja
Venta de mercaderías
10/10/03
Caja
Clientes
31/12/03
Sueldos y Salarios
Bancos
31/12/03
Amortización Inmovilizado Material
Amortización Acumulada I.M.
31/12/03
Variación de existencias de mercaderías
Mercaderías
Mercaderías
Variación de existencias de mercaderías
D
H
700
350
350
500
200
300
1.000
500
1500
550
550
250
250
40
40
400
400
300
300
Recuerda: Cada vez que hagas un asiento debes darle al botón “grabar asiento”!!
Cada asiento tiene una fecha distinta!!
Si pinchas sobre el icono "Sesión" podrás ver todos los asientos que has hecho numerados.
Antes de cerrar esta ventana hay que pinchar en el último botón de la derecha para guardar
todos los asientos de la sesión.
(VI) Pincha en FINANCIERAÎ Opciones de diarioÎListados de diario
Podemos ver en pantalla el diario con todos los asientos
(VII) Pincha en FINANCIERAÎ Opciones de diarioÎListados de mayor
Podemos ver en pantalla el mayor de todas las cuentas.
(VIII) Pincha en FINANCIERAÎ Balances
•
•
•
Sumas y saldos
Balance de situación
Pérdidas y Ganancias
(IX) Pincha en FINANCIERA Î Fin de ejercicio.
Con esta opción cerramos el ejercicio contable y creamos el asiento de apertura de Zapatos
Paco, S.A. ejercicio 2004.
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